TEMA

EL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL Y SU INFLUENCIA EN

EL MBITO EMPRESARIAL

Integrantes:

Tabla de contenido
Historia............................................................................................................... 3

Conceptos Bsicos.............................................................................................. 4
Sistema financiero........................................................................................... 4
Banco............................................................................................................... 4
Sociedad Financiera......................................................................................... 4
Cooperativas de Ahorro y Crdito....................................................................4
Mutualistas...................................................................................................... 5
Riesgos financieros............................................................................................. 5
Qu es un riesgo financiero?..........................................................................5
Qu relacin existe entre riesgo y rentabilidad?............................................5
Qu tipos de riesgos existen?........................................................................5
Riesgo de Crdito............................................................................................. 6
Riesgo de liquidez............................................................................................ 6
Riesgo Legal..................................................................................................... 6
Riesgo Sistmico.............................................................................................. 6
Qu es la Calificacin de Riesgos?....................................................................6
Conceptos de las Calificaciones de Riesgos.....................................................6
Funciones y principios de la banca......................................................................9
Servicios financieros generales Ecuatorianos...................................................10
Participacin de los Sectores Econmicos en la cartera de los.............16
Bancos Privados............................................................................................ 16
SISTEMA DE BANCOS PRIVADOS.................................................................17
CARTERA POR VENCER...................................................................................... 17
SISTEMA DE BANCOS PRIVADOS.......................................................................18
MOROSIDAD.................................................................................................... 18

Historia.
Origen, evolucin y funcionamiento del Sistema Financiero Ecuatoriano
Entre los aos 1831 y 1839, en el pas se dio inicio a la creacin de un
sistema financiero, bastante conveniente para la poca aunque no muy
desarrollado. En la actualidad, tras analizar una gama de posibilidades y
sobrepasando vicisitudes, se ha logrado constituir un sistema financiero
nacional

slido

solvente.

En 1839, mediante decreto legislativo, se autoriza al Ejecutivo que

negocie los fondos para la creacin de una institucin bancaria. En 1860,
se crean el Banco Luzuriaga y Banco Particular. En 1899, la Ley General
de Bancos fue promulgada. En 1927, se funda el Banco Central y en
1928, la Superintendencia de Bancos y el Banco Hipotecario del Ecuador.
En 1948, debido a que el sistema financiero se va adecuando a las
polticas del Fondo Monetario Internacional, se genera una crisis
financiera en el pas en 1987. En 1994, se derog la Ley General de
Bancos de 1987 por la Ley General de Instituciones del Sistema
Financiero. Actualmente, se encuentra vigente la Codificacin de la Ley
General de Instituciones del Sistema Financiero, publicada en el Registro
Oficial

250

del

23

de

enero

de

2001.

En los aos 90, el exceso de instituciones financieras, las permanentes

modificaciones a las leyes de acuerdo a las necesidades de los grupos
que haban manejado dichas instituciones, fugas de capital, altas tasas
de inters y el conflicto blico con Per hacen que Ecuador viva una de
las ms graves crisis bancarias.
(Superintendencia de bancos , 2015)

Conceptos Bsicos
Sistema financiero.
Un sistema financiero es el conjunto de instituciones que tiene como
objetivo canalizar el ahorro de las personas. Esta canalizacin de
recursos permite el desarrollo de la actividad econmica (producir y
consumir) haciendo que los fondos lleguen desde las personas que
tienen recursos monetarios excedentes hacia las personas que necesitan
estos recursos. Los intermediarios financieros crediticios se encargan de
captar depsitos del pblico y, por otro, prestarlo a los demandantes de
recursos.
La Superintendencia de Bancos y Seguros tiene bajo su control a 77
entidades financieras que se dividen en: entidades privadas, entidades
pblicas, mutualistas, cooperativas de ahorro y crdito, sociedades
financieras y otras entidades.
Banco.
Es una institucin que por un lado se encarga de cuidar el dinero que es
entregado por los clientes y por el otro utiliza parte del dinero entregado
para dar prstamos cobrando una tasa de inters.
Sociedad Financiera.
Institucin que tiene como objetivo fundamental intervenir en el
mercado de capitales y otorgar crditos para financiar la produccin, la
construccin, la adquisicin y la venta de bienes a mediano y largo
plazo.
Cooperativas de Ahorro y Crdito
Es la unin de un grupo de personas que tienen como finalidad ayudarse
los unos a los otros, para alcanzar sus necesidades financieras. La
cooperativa no est formada por clientes sino por socios, ya que cada
persona posee una pequea participacin dentro de esta.

Mutualistas.
La unin de personas que tienen como fin el apoyarse los unos a los
otros para solventar las necesidades financieras. Generalmente las
mutualistas invierten en el mercado inmobiliario. Al igual que las
cooperativas

de

ahorro

crdito

estn

formadas

por

socios.

(Superintendencia de Bancos, 2015)

Riesgos financieros
Qu es un riesgo financiero?
Riesgo se define como la probabilidad que ocurra un hecho adverso, con
eso en mente se puede definir un riesgo financiero como a la
probabilidad de ocurrencia de un evento inesperado que tenga
consecuencias financieras negativas para una organizacin o una
persona.
Qu relacin existe entre riesgo y rentabilidad?
A mayor riesgo que se expone el dinero, mayor es la rentabilidad que se
exige ya que la probabilidad de que ocurra un hecho que afecte el dinero
del cliente es mucho mayor.
Qu tipos de riesgos existen?
Riesgo de Mercado: El riesgo que se asocia a variaciones dentro de los
mercados financieros (acciones, certificados de depsitos, etc.), es decir,
constituye un riesgo externo a la entidad financiera, entre los cuales se
distinguen: Riesgo cambiario: Consecuencia de que existan cambios en
los tipos de cambios de monedas diferentes a la moneda local del pas.
Riesgo de inters: Sucede cuando existen variaciones tanto positivas
como negativas en las tasas de inters de algn producto financiero
Riesgo de precio: Riesgo de que el valor de un portafolio o un activo de
inversin se reduzca en el futuro.

Riesgo de Crdito
Probabilidad que una de las partes obligadas a pagar un crdito no lo
haga. Es decir es la probabilidad de incumplimiento de pago.
Riesgo de liquidez
Se refiere al hecho de que una de las partes de un contrato financiero
no pueda obtener la liquidez necesaria para asumir sus obligaciones a
pesar de disponer de los activos (que no puede vender con la suficiente
rapidez y al precio adecuado) y la voluntad de hacerlo.
Riesgo Legal
Riesgo de prdida debido a la no exigibilidad de acuerdos contractuales,
procesos legales o sentencias adversas. Tambin es derivado de
cambios en la normativa fiscal, se produce por la posibilidad de que
desaparezcan determinadas ventajas fiscales que gozan algunos activos.
Riesgo Sistmico
Riesgo comn para todo el mercado y que afecta a todos los
participantes.
Qu es la Calificacin de Riesgos?
Una calificacin de riesgo es una opinin emitida por una empresa
calificada acerca de la capacidad de una entidad financiera, de cumplir
con sus obligaciones con los clientes en los trminos y plazos pactados.
Para

ello,

las

empresas

calificadoras

disponen

de

informacin

actualizada sobre la institucin, el tipo de sector al que ofrece sus

productos y la economa en general.

Conceptos de las Calificaciones de Riesgos

AAA.- La situacin de la institucin financiera es muy fuerte y tiene una
sobresaliente trayectoria de rentabilidad, lo cual se refleja en una
excelente reputacin en el medio, muy buen acceso a sus mercados
naturales de dinero y claras perspectivas de estabilidad. Si existe

debilidad o vulnerabilidad en algn aspecto de las actividades de la

institucin, sta se mitiga enteramente con las fortalezas de la
organizacin;

AA.- La

institucin

es

muy

slida

financieramente,

tiene

buenos

antecedentes de desempeo y no parece tener aspectos dbiles que se

destaquen. Su perfil general de riesgo, aunque bajo, no es tan favorable
como el de las instituciones que se encuentran en la categora ms alta
de calificacin;

A.- La institucin es fuerte, tiene un slido rcord financiero y es bien

recibida en sus mercados naturales de dinero. Es posible que existan
algunos aspectos dbiles, pero es de esperarse que cualquier desviacin
con respecto a los niveles histricos de desempeo de la entidad sea
limitada y que se supere rpidamente. La probabilidad de que se
presenten problemas significativos es muy baja, aunque de todos modos
ligeramente ms alta que en el caso de las instituciones con mayor
calificacin;

BBB.- Se considera que claramente esta institucin tiene buen crdito.

Aunque son evidentes algunos obstculos menores, stos no son serios
y/o son perfectamente manejables a corto plazo;

BB.- La institucin goza de un buen crdito en el mercado, sin

deficiencias serias, aunque las cifras financieras revelan por lo menos un
rea

fundamental

de

preocupacin

que

le

impide

obtener

una

calificacin mayor. Es posible que la entidad haya experimentado un

perodo de dificultades recientemente, pero no se espera que esas

presiones perduren a largo plazo. La capacidad de la institucin para
afrontar imprevistos, sin embargo, es menor que la de organizaciones
con mejores antecedentes operativos:

B.- Aunque esta escala todava se considera como crdito aceptable, la

institucin tiene algunas deficiencias significativas. Su capacidad para
manejar un mayor deterioro est por debajo de las instituciones con
mejor calificacin;
C.- Las cifras financieras de la institucin sugieren obvias deficiencias,
muy probablemente relacionadas con la calidad de los activos y/o de
una mala estructuracin del balance. Hacia el futuro existe un
considerable nivel de incertidumbre. Es dudosa su capacidad para
soportar problemas inesperados adicionales;
D.- La institucin tiene considerables deficiencias que probablemente
incluyen dificultades de fondeo o de liquidez. Existe un alto nivel de
incertidumbre sobre si esta institucin podr afrontar problemas
adicionales;
E.- la institucin afronta problemas muy serios y por lo tanto existe duda
sobre si podr continuar siendo viable sin alguna forma de ayuda
externa, o de otra naturaleza.
A las categoras descritas se pueden asignar los signos (+) o (-) para
indicar su posicin relativa dentro de la respectiva categora. (Arias,
2014 - 2015)

(Superintendencia de bancos , 2015)

ANLISIS POR TIPO DE CRDITO

Participacin de los Sectores Econmicos en la cartera de los

Bancos Privados

Junio 2015

SISTEMA DE BANCOS PRIVADOS

CARTERA POR VENCER
Junio 2014 Junio 2015

SISTEMA DE BANCOS PRIVADOS

MOROSIDAD

Junio 2014 - Junio 2015

El Papel de la banca de fomento en el desarrollo

Se requiere que la banca de desarrollo tenga una misin corporativa

clara, que su proceso de intermediacin financiera se realice con
autonoma de interferencias polticas en la asignacin del crdito y en el
manejo de los instrumentos de intermediacin, los cuales deben velar
por el equilibrio financiero, una adecuada rentabilidad y una prudente
administracin de la cartera de riesgos. Al igual que los bancos
centrales independientes, la banca de desarrollo moderna debe ser
responsable

"accountable"

ante

las

autoridades

pertinentes.

Las

orientaciones operativas que deben guiar a este tipo de instituciones

pueden resumirse en complementariedad en actividades socialmente
rentables (en que el sector privado no opera a la escala requerida);,
adicionalidad, rentabilidad y transparencia, propiciando sinergias entre
el financiamiento pblico y privado. La banca pblica debe desempear
un

importante

papel

en

el

desarrollo

de

nuevos

instrumentos

conducentes a la estandarizacin de procesos y productos que faciliten

y abaraten la intermediacin financiera, en la promocin del factoraje
electrnico, "leasing" y los fondos fiduciarios; promover los mercados de
valores mediante la titularizacin de carteras, e incentivar el uso de
fondos de garanta y el capital de riesgo.
Dado que sta abarca un conjunto ms global de financiamiento a
actividades productivas donde existen elementos de rentabilidad social
que

complementan

la

rentabilidad

privada.

La

ganancia

social

enunciada se sintetiza como el conjunto de efectos positivos que una

determinada actividad ejerce sobre el conjunto del sistema econmico.
Dentro de este grupo, se pueden enumerar la difusin del conocimiento
tecnolgico, el impacto sobre regiones postergadas, la creacin de
empleo, el fortalecimiento de redes de proveedores o la incidencia de
una rama sobre la competitividad general de la economa. En ese
aspecto, la banca de fomento se ocupa de aquellas actividades con

mayor grado de discriminacin por parte del sistema financiero

convencional. La constitucin de una banca de desarrollo en el Ecuador.
La de financiamiento al proceso y al plan de desarrollo definido
como el apoyo crediticio al flujo de inversiones pblicas y
privadas cuyo objetivo es el crecimiento econmico de largo
plazo y el cambio de condiciones cualitativas del sistema
productivo y de la sociedad. La definicin de los sectores elegibles y
de las prioridades es una potestad de la poltica econmica de los
estados nacionales.7 Tambin existe cuasi exclusividad estatal en el
diseo del sistema (costos e instrumentos) y en la asignacin de los
roles de los actores sociales tanto pblicos como privados- que
participan de este proceso prestando fondos, brindando asistencia
tcnica, diagnosticando o implementando estrategias de inversin. Esta
funcin es la primordial de estas instituciones y la que dio origen a la
existencia de operatorias especializadas definidas como de desarrollo,
que son las ms diferenciadas

respecto del sistema

financiero

convencional8 . Las decisiones de asignacin de crdito en estos casos

se realiza con independencia de criterios y muchas veces- con
regulaciones especficas.9 Casi todas las entidades de desarrollo
nacieron con esta impronta. Ello incluye especialmente a las del rea
latinoamericana entre la dcada del 50 y los 60, incluyendo el
multilateral Banco Interamericano de Desarrollo.
La vinculada al financiamiento de la infraestructura de obra y
provisin

de

bienes

pblicos

que

tiene

dos

objetivos

primordiales que son complementarios y no excluyentes entre

s. El primero es la remocin de algunas de las restricciones u
obstculos vinculados en forma directa o indirecta al desarrollo
econmico y social, dado que las prestaciones pblicas deben estar
acompasadas con el proceso de desarrollo econmico. El segundo es la
retroalimentacin al proceso de desenvolvimiento econmico que

produce una mejora general de la gestin del Estado, como componente

generador de economas externas sistmicas endgenas al crecimiento
y al cambio de condiciones cualitativas.. En esta lnea de trabajo existe
una importante participacin de la banca multilateral de desarrollo
La

de

banca

de

fomento

financiamiento

productivos

sociales

atencin

que
a

un

se

define

conjunto

secularmente

como
de

la

de

sectores

postergados

racionados por el sector privado por problemas atinentes a la

escala de la operacin, las fallas de mercado, o relacin entre
resultado esperado y riesgo.
Estos sectores tienen una caracterstica comn que es la de poseer una
rentabilidad social, en trminos de empleo, demanda agregada o
sinergias regionales que debe agregarse a la ganancia privada
empresarial derivada del otorgamiento del crdito. Las diferencias entre
esta operacin y la tradicional de banca de desarrollo (mencionada en
los puntos anteriores) es que, en primer lugar, los rubros atendidos no
necesariamente responden a una estrategia de desarrollo (planificada o
implcita) y que, en segundo lugar, las ramas productivas elegibles para
ser palanca de desarrollo pueden ser financiadas complementaria, o
supletoriamente por la banca privada, cosa que ocurre slo en muy
pequea escala con los sectores atendidos por las operaciones de
fomento. Por otra parte, para que la banca de este tipo cumpla sus
funciones

en

forma

eficiente,

la

atencin

de

estos

segmentos

racionados o discriminados por el mercado de crdito convencional no

se limita a la provisin de fondos sino que se complementa con el
objetivo de remocin de las causas estructurales de su situacin de
discriminacin.

TIPOS

DE

FINANCIAMIENTO

DE

LA

BANCA

NACIONAL

DE

FOMENTO
CREDITOS PRODUCTIVOS:
CREDITO DE PRODUCCION,COMERCIO Y SERVICIOS
CREDITO ASOCIATIVO
CREDITO COMPRAS DE TIERRAS PRODUCTIVAS
MICROCREDITOS:
MICROCREDITO DE FORTALECIMIENTO
MICROCREDITO DE CRECIMIENTO
MICROCREDITO DESARROLLO HUMANO

Crdito Asociativo
Crdito dirigido a Organizaciones debidamente constitudas en el pas.
Monto
Mnimo $500 Mximo: $300.000 Asociativo: $3'000.000

Tasa

de

Convenio

inters

MAGAP

5%

Comercio y Servicios 10%

Garanta
Quirografaria, Prendaria Hipotecaria.
Destino
Compra de tierras; Agrcolas, Pecuario, Turismo, Pisccola, Agroartesanal.
Beneficios
Plazo

en

funcin

del

destino

de

la

inversin

hasta

15

aos.

Forma de pago: mensual, bimestral, trimestral, semestral, anual.

Periodo de gracia: en funcin del destino de la inversin.

Crdito produccin comercio y servicios

Crdito dirigido a PYMES, y Empresas.
Monto
Mnimo $500 Mximo: $300.000
Tasa

de

10%
Produccin Ciclo corto:11,20% reajustable

inters
reajustable,

Garanta
Quirografaria, Prendaria Hipotecaria.
Destino
Capital de trabajo, Activos fijos:Lotes de terrenos en el sector urbano,
locales comerciales, maquinaria nueva y usada.
Beneficios
Plazo

en

funcin

del

destino

de

la

inversin

hasta

15

aos.

Forma de pago: mensual, bimestral, trimestral, semestral, anual.

Periodo de gracia: en funcin del destino de la inversin.
Crdito compra de tierras productivas
Crdito dirigido a PYMES, y Empresas
Monto
Mnimo $500 Mximo: $300.000 Asociativo: $3'000.000
Tasa

de

inters

10% reajustable
Garanta
Hipotecaria.
Destino
Tierras productivas del sector rural
Beneficios
Plazo

en

funcin

del

destino

de

la

inversin

hasta

15

aos.

Forma de pago: mensual, bimestral, trimestral, semestral, anual.

Periodo de gracia: en funcin del destino de la inversin.

Microcrdito de fortalecimiento
Crdito dirigido a Microempresarios de economa de subsistencia y
acumulacin simple
Monto
Hasta: 7.000 USD
Tasa

de

11%

anual

inters
para

produccin.

15% anual para comercio y servicios

Garanta
Quirografaria, Prendaria Hipotecaria.
Destino
Capital de trabajo, activos fijos, maquinaria usada.
Beneficios
Plazo: Hasta 5 aos, y en casos excepcionales hasta 10 aos para
actividades agropecuarias o agroindustriales de acuerdo al destino del
crdito

la

capacidad

actual

futura.

Forma de pago: Mensual, bimestral, trimestral, semestral, anual o al

vencimiento.
Periodo de gracia: Hasta 3 aos para capital, dependiendo del destino y
capacidad de pago.

Microcrdito de crecimiento
Crdito dirigido a Microempresarios de economa y acumulacin simple
y ampliada.

Monto
Hasta: 20.000 USD
Tasa

de

11%

anual

inters
para

produccin.

15% anual para comercio y servicios

Garanta
Quirografaria, Prendaria Hipotecaria.
Destino
Capital de trabajo, activos fijos, maquinaria usada.
Beneficios
Plazo: Hasta 5 aos, y en casos excepcionales hasta 10 aos para
actividades agropecuarias o agroindustriales de acuerdo al destino del
crdito

la

capacidad

actual

futura.

Forma de pago: Mensual, bimestral, trimestral, semestral, anual o al

vencimiento.

Crdito de desarrollo humano

Crdito dirigido a beneficiarios del Bono de Desarrollo Humano
Monto
Hasta: 580,96 USD
Tasa

de

5% anual (Subsidiada por el Gobierno Nacional)

Garanta
Sin Garanta
Destino
Inversin en micro unidades de produccin, comercio y servicios.

inters

Beneficios
Plazo: 1
Forma de pago: Mensual

(Esta parte va al final)

Entrevista.
Nombre: Josu Flores Barcia
Edad 26 aos.
Cargo: Ex gerente de micro finanzas. Banco Pichincha.

ao

Que funciones Principales cumpla en el banco?

Logstica de la agencia.
Gestin de recursos humanos.
Anlisis visitas y aprobacin de crditos de microcrditos

Misin del puesto.

Planificar organizar dirigir y controlar la gestin administrativa

financiera y de recursos humanos de la agencia generando

crecimiento y rentabilidad
Analizar y monitorear las variables de cada campaa y crditos
otorgados y gestionados para asegurar el cumplimiento de los

objetivos institucionales
Incrementar la cartera

establecidas de manera responsable.

Asesoramiento y bancarizacin a los clientes microempresarios.
Capacitar y orientar al personal a mi cargo
Visitas de clientes
Conocimiento en anlisis y estrategias de mercado

crediticia

de

acuerdo

las

Que servicios brinda el banco pichincha al sector empresarial?

Cash management (Producto grandes empresas y Pymes)

o Pago de nomina
o Pago de proveedores
o Pagos de terceros
o Cobros
o Transferencias
Comex (comercio exterior)
o Carta de crdito
o Tipo de garanta bancaria o aduanera.
Cuentas
o Corriente

metas

o Ahorros
o Ahorros Euros
o Cuentas Miami y Panama
Crditos
o Productivo
o Consumo
o Inmobiliario
o Crdito Back
o Tarjetas de crdito, Corporativo empresarial Personales
Inversiones
o Plazo dlar
o Arma dlar
o Euro plazo
o Papel Comercial
Canales de atencin
o Banca electrnica
o Red cajeros automticos
o Corresponsal no bancario
o Banca Mvil
o Banca telefnica
Asesora financiera integral.
o Asesoramiento para los microempresarios.

Qu requisitos pedan para otorgar un microcrdito.

Pirmide empresarial

Cules es el flujo del crdito.

Cliente solicita el crdito.

Ejecutivo agenda visita
Se llena la solicitud en In-situs (negocio)
Ejecutivo ingresa documentacin en el sistema.
Gerente aprueba Niega o condiciona.
Se cita en cliente para firma de documentos habilitantes.
Se realiza el desembolso en la cuenta del cliente.

De todos los crditos qu cantidad salan rechazados?

Creditos

Muestra de
crditos 310

15%

Aprobados

Rechazados

85%

Porque motivos salen rechazados los crditos?

Por mal carcter o conveniencia
Primero se analiza los cinco C del crdito

Al momento de revisar un crdito que requisito ustedes como

institucin financiera que toman en cuenta?

Existencia del negocio.

Sostenibilidad del negocio en el tiempo.

Usted considera que la banca privada es vital para el mbito

empresarial?

Es ms fcil un crdito con el estado o con el banco privado?

Trabajos citados
Arias, X. (2014 - 2015). Analis CREDITICIO. Guayaqui.
Superintendencia de bancos . (12 de Diciembre de 2015).
http://www.sbs.gob.ec/. Obtenido de Superintendencia de bancos.
Superintendencia de Bancos. (2 de diciembre de 2015).
http://www.sbs.gob.ec/practg/sbs_index?vp_art_id=9914&vp_tip=2.
Obtenido de Superintendencia de Bancos.