Estado de Situacin Financiera

CINEPLEX S.A
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del -1 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Otros Activos Financieros
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Anticipos
Inventarios
Activos Biolgicos
Activos por Impuestos a las Ganancias
Otros Activos no financieros
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos o Grupos de Activos para su Disposicin
Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los Propietarios

NOTA
0
0
5
3.2(a)(i)
0
6
7
21(b)
0
8
0
0
9
0

2013
0
0
8,723
4,175
15,473
3,207
12,053
213
0
3,663
0
0
7,091
39,125

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para
la Venta

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para
Distribuir a los Propietarios

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para
la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios

Total Activos Corrientes

Activos No Corrientes
Otros Activos Financieros
Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Anticipos
Activos Biolgicos
Propiedades de Inversin
Propiedades, Planta y Equipo (neto)
Activos intangibles distintos de la plusvalia
Activos por impuestos diferidos
Plusvala
Otros Activos no financieros
Total Activos No Corrientes
TOTAL DE ACTIVOS
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Ingresos diferidos

0
0
0
0
0
0
0
21(b)
0
0
0
11
0
0
0
0
0
0
0
0
15
0
13
14
21(b)
0

39,125
0
0
23,932
0
0
0
0
0
0
0
160,917
628
0
0
0
185,477
224,602
0
0
55,427
23,236
18,772
4,333
131
0

201

10,63

5,28
2,42
2,73
11

3,21

8.23
27,36

27,36

23,93

116,70
75

141,39
168,76

24,73
17,47
11,18
6,12
16

Provisin por Beneficios a los Empleados

Otras provisiones
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Otros Pasivos no financieros
Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin
Clasificados como Mantenidos para la Venta

0
0
0
0
0

0
0
0
0
78,663

Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para la
Venta

Total Pasivos Corrientes

Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Ingresos Diferidos
Provisin por Beneficios a los Empleados
Otras provisiones
Pasivos por impuestos diferidos
Otros pasivos no financieros
Total Pasivos No Corrientes
Total Pasivos
Patrimonio
Capital Emitido
Primas de Emisin
Acciones de Inversin
Acciones Propias en Cartera
Otras Reservas de Capital
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
Total Patrimonio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

0
0
15
0
0
0
0
16
0
0
18(g)
0
0
0
0
17
0
0
0
0
0
0
0
0

78,663
0
63,621
3,107
0
0
0
3,107
0
0
9,095
0
75,823
154,486
0
15,912
0
0
0
6,229
47,975
0
70,116
224,602

42,21

42,21

46,64
2,70

2,70

9,99

59,34
101,56

15,91

6,22
45,05

67,19
168,76

http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=D0C6EC3F672A00F092BD26A986ECBCFB341917577FE0332CEF26C81BB87B44227E14A24EE395
11/5/2015
###

2012
0
0
10,634
0
5,283
2,428
2,739
116
0
3,211
0
0
8.233
27,361
0
0
0
27,361
0
0
23,932
7
0
0
7
0
0
0
116,706
754
0
0
0
141,399
168,760
0
0
24,739
17,478
11,189
6,120
169
0

ANALISIS
VERTICAL
%
2013
3.884
1.859
6.889
1.428
5.366
0.095
0.000
1.631
0.000
0.000
3.157
17.420
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
17.420
0.000
0.000
10.655
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
71.645
0.280
0.000
0.000
0.000
82.580
100.000

ANALISIS
VERTICAL
%
2012
6.301
0.000
3.130
1.439
1.623
0.069
0.000
1.903
0.000
0.000
0.005
16.213
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
16.213
0.000
0.000
14.181
0.004
0.000
0.000
0.004
0.000
0.000
0.000
69.155
0.447
0.000
0.000
0.000
83.787
100.000

24.678
10.345
8.358
1.929
0.058
0.000

14.659
10.357
6.630
3.626
0.100
0.000

ANALISIS HORIZONTAL
INCREMENTO O
DISMINUCION
-1911
4175
10190
779
9314
97
0
452
0
0
7082.767
11764
0
0
0
0
0
0
0
11764
0
0
0
-7
0
0
-7
0
0
0
44211
-126
0
0
0
44078
55842
0
0
30688
5758
7583
-1787
-38
0

%
-17.971
192.883
32.084
340.051
83.621
14.077
86028.993
42.996

42.996
0.000
-100.000
-100.000

37.882
-16.711

31.173
33.090
124.047
32.944
67.772
-29.199
-22.485

0
0
0
0
42,217
0
42,217
0
46,640
2,705
0
0
0
2,705
0
0
9,999
0
59,344
101,561
0
15,912
0
0
0
6,229
45,058
0
67,199
168,760

0.000
0.000
0.000
0.000
35.023
0.000
0.000
0.000
35.023
0.000
28.326
1.383
0.000
0.000
0.000
1.383
0.000
0.000
4.049
0.000
33.759
68.782
0.000
7.085
0.000
0.000
0.000
2.773
21.360
0.000
31.218
100.000

0.000
0.000
0.000
0.000
25.016
0.000
0.000
0.000
25.016
0.000
27.637
1.603
0.000
0.000
0.000
1.603
0.000
0.000
5.925
0.000
35.165
60.181
0.000
9.429
0.000
0.000
0.000
3.691
26.699
0.000
39.819
100.000

0
0
0
0
36446
0
0
0
36446
0
16981
402
0
0
0
402
0
0
-904
0
16479
52925
0
0
0
0
0
0
2917
0
2917
55842

86.330

86.330
36.409
14.861

14.861
-9.041
27.769
52.112
0.000

0.000
6.474
4.341
33.090

Pgina 2 de 2

Estado de Resultados
CINEPLEX S.A
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del -1 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA
Ingresos de actividades ordinarias
Costo de Ventas
Ganancia (Prdida) Bruta
Gastos de Ventas y Distribucin
Gastos de Administracin
Ganancia (Prdida) de la baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
Otras ganancias (prdidas)
Ganancia (Prdida) por actividades de operacin
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Diferencias de Cambio neto
Otros ingresos (gastos) de las subsidiarias,negocios conjuntos y asociadas
Ganancias (Prdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de
Activos Financieros Reclasificados Medidos a Valor Razonable

NOTA
0
19
0
19
19
0
0
0
0
0
0
15(i)
4
0
0

Diferencia entre el importe en libros de los activos distribuidos y el importe en libros del dividendo a
pagar

Resultado antes de Impuesto a las Ganancias

Gasto por Impuesto a las Ganancias
Ganancia (Prdida) Neta de Operaciones Continuadas
Ganancia (prdida) procedente de operaciones discontinuadas, neta del impuesto a las ganancias

0
18(f)
0
0

Ganancia (Prdida) Neta del Ejercicio

Ganancias (Prdida) por Accin:
Ganancias (prdida) bsica por accin:
Bsica por accin ordinaria en operaciones continuadas
Bsica por accin ordinaria en operaciones discontinuadas
Ganancias (prdida) bsica por accin ordinaria
Bsica por Accin de Inversin en Operaciones Continuadas
Bsica por Accin de Inversin en Operaciones Discontinuadas
Ganancias (Prdida) Bsica por Accin Inversin
Ganancias (prdida) diluida por accin:
Diluida por accin ordinaria en operaciones continuadas
Diluida por accin ordinaria en operaciones discontinuadas
Ganancias (prdida) diluida por accin ordinaria
Diluida por Accin de Inversin en Operaciones Continuadas
Diluida por Accin de Inversin en Operaciones Discontinuadas
Ganancias (Prdida) Diluida por Accin Inversin

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2013
194,474
(133,131)
61,343
(2,599)
(12,165)
0
0
0
(24)
46,555
389
(6,726)
(3,470)
0
0
0
36,748
(11,685)
25,063
0
25,063
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=D0C6EC3F672A00F092BD26A986ECBCFB341917577FE0332CEF26C81BB87B44227E
11/5/2015

ANALISIS
VERTICAL
2013

2012

194,474
(133,131)
61,343
(2,599)
(12,165)
0
0
0
(24)
46,555
389
(6,726)
(3,470)
0
0

177,788
(115,628)
62,160
(3,345)
(10,103)
0
0
0
(262)
48,450
153
(5,070)
1,959
0
0

36,748
(11,685)
25,063
0

45,492
(14,560)
30,932
0

25,063
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

30,932
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

%
2013
100.000
-46.077
1.952
9.138
0.000
0.000
0.000
0.018
-34.969
-0.292
5.052
2.606
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
-27.603
8.777
-18.826
0.000
0.000
-18.826
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000

ANALISIS
VERTICAL
%
2012
100.000
-65.037
34.963
-1.881
-5.683
0.000
0.000
0.000
-0.147
27.252
0.086
-2.852
1.102
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
25.588
-8.190
17.398
0.000
0.000
17.398
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000

ANALISIS HORIZONTAL
INCREMENTO O
DISMINUCION
16686
-17503
-817
746
-2062
0
0
0
238
-1895
236
-1656
-5429
0
0
0
0
0
-8744
2875
-5869
0
0
-5869
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

%
9.385
15.137
-1.314
-22.302
20.410

-90.840
-3.911
154.248
32.663
-277.131

-19.221
-19.746
-18.974
-18.974

###

Pgina 1 de 1

FLUJO DE CAJA LIBRE

1.Obtn el Beneficio Bruto restando "Ventas" - "Coste de ventas".

B Bruto = Ventas - Coste de ventas
PERIODO
BBruto =

2013
194474

-133131

PERIODO
BBruto =

2012
177788

-115628 =

61343

62160

2. Al "B Bruto" rstale los "gastos de ventas" y "amortizables" y smale "otros ingresos". As obtendrs el Benef
EBIT = B Bruto - Gastos de ventas - Gastos amortizables + otros ingresos
PERIODO
EBIT =

2013
61343

-2599

58744

PERIODO
EBIT =

2012
62160

-3345

58815

3.Al "EBIT" rstale los "impuestos" y obtendrs los Beneficios operativos despus de impuestos ("NOPAT" o n
NOPAT = EBIT - Impuestos
PERIODO
NOPAT =

2013
58744

-11685

47059

PERIODO
NOPAT =

2012
58815

-14560

44255

4. Al NOPAT smale los "Gastos de amortizacin". El resultado ser el "Flujo de caja bruto".
Flujo de caja bruto = NOPAT + Gastos de amortizacin
PERIODO
2013
Flujo de caja bruto =

47059

47059

PERIODO
2012
Flujo de caja bruto =

44255

44255

5. Una vez obtenido al "Flujo de caja bruto" rstale la "Inversin en activo circulante operativo" y la "Inversin e
Flujo de caja libre = Flujo de caja bruto - MC
PERIODO
2013
Flujo de caja libre =

47059

47059

As obtendrs el Beneficio antes de impuestos e intereses ("EBIT" en ingls)

puestos ("NOPAT" o net operating profit after tax).

ativo" y la "Inversin en activo fijo operativo" ("MC" o maintenance capex). As obtendrs el "Flujo de caja libre

caja libre"

RATIOS FINANCIEROS
RATIOSDE LIQUIDEZ
CAPITAL DE TRABAJO
CT

ActivoCorriente

PasivoCorriente

CT

PERIODO
=

2013
39125

78633

-39508

CT

PERIODO
=

2012
27361

42217

-14856

RAZON CORRIENTE
RC

RC

PERODO
=

RC

PERIODO
=

ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
2013
39125
=
78633
2012
27361
42217

0.49756464

0.64810384

PRUEBA ACIDA
PA

ACTIVO CORRIENTE - INVENTARIO

PASIVO CORRIENTE

PA

PERIODO
=

2013
39125

PA

PERIODO
=

2012
27361

78633

3663

0.45098114

3211

0.57204444

42217
RATIOS DE GESTION O ACTIVIDAD
ROTACION DE INVENTARIOS
RI

COSTO DE VENTAS
INVENTARIOS

RI

PERIODO
=

2013
133131
3663

RI

PERIODO
=

2012
115628

36.3447993

36.0099657

3211
PERIODO PROMEDIO DE INVENYARIOS
PPI

INVENTARIO
COSTO DE VENTAS / 630

PPI

PERIODO
=

2013
3663
133131 / 360

PPI

PERIODO
=

2012
3211
115628 / 360

PERIODO PROMEDIO COBRANZA

PPC

PPC

PERIODO
=

CUENTAS X COBRAR
VENTAS CREDITO
/ 360
2013
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