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MUNICIPALIDAD
DISTRITAL DE
AGALLPAMPA
DIRECTIVA N001-2015
PROGRAMACIN, AUTORIZACIN Y RENDICIN
DE GASTOS POR VIAJES EN COMISIN DE
SERVICIOS DENTRO DEL TERRITORIO
NACIONAL Y EN EL EXTERIOR DE LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AGALLPAMPA
2015
Programacin, Autorizacin y Rendicin De Gastos Por Viajes En Comisin De Servicios
FINALIDAD
Establecer normas y procedimientos que permitan uniformizar el otorgamiento de los
gastos para viajes en Comisin de Servicios del Titular de la Entidad, Regidores,
Funcionarios, Empleados de Confianza y dems Servidores de la Municipalidad
Distrital de Agallpampa, dentro del territorio nacional y en el exterior, as como los
mecanismos de rendicin.
II.
OBJETIVOS
Contar con un instrumento que permitan normar la asignacin de recursos, en su
proceso de autorizacin, ejecucin y rendicin de gastos por concepto de viticos
dentro del territorio nacional y en el exterior, que se otorga al Titular de la Entidad,
Regidores, Funcionarios, Empleados de Confianza y dems Servidores de la
Municipalidad Distrital de Agallpampa, a fin de que cumpla en forma eficiente con las
tareas encomendadas, en la comisin de Servicios.
Establecer los procedimientos de supervisor y control de las asignaciones otorgadas y
asegurar una adecuada gestin administrativa.
III.
ALCANCE
Las disposiciones de la presente Directiva alcanza al titular de la Entidad, Regidores,
funcionarios, empleados de confianza, servidores, personal contratado, bajo la
modalidad de contratacin Administrativa de Servicios CAS y servicios de
consultora que por la necesidad o naturaleza del servicio la Municipalidad requiera
realizar viajes al interior del pas.
IV.
BASE LEGAL
Ley N 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
Ley N 28112 Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Publico.
Ley N 30281 Ley de Presupuesto para el sector Publico para el ao fiscal 2015.
Ley N 27619 Ley que regula la autorizacin de viajes al exterior de Servicios
pblicos
Decreto Supremo N 007-2013-EF, que regula el otorgamiento de viticos para
viajes en comisin de servicios en el territorio nacional.
V.
VIGENCIA
La presente Directiva entrara en vigencia a partir de la fecha de sus aprobacin, con
Ordenanza Municipal, quedando sin efecto, todas las anteriores que se opongan a la
presente. Su modificacin est supeditada a la variacin de los dispositivos legales
expresos.
VI.
DEFINICIONES BSICAS
Para efecto de la aplicacin de la presente Directiva se entiende por:
6.1. Movilidad Local: Es el desplazamiento en el lugar donde se realiza la comisin.
6.2. Viticos: Es la asignacin econmica que se otorga al personal comisionado para
cubrir los gastos por concepto de alimentacin, hospedaje y movilidad (hacia y desde el
lugar de embarque), as como la movilidad utilizada para el desplazamiento en el lugar
donde se realiza la comisin de servicios.
6.3. Pasajes: Son los pasajes por el servicio de transporte (terrestre y/o areo) que se
requiera por el traslado del personal de la Municipalidad Distrital de Agallpampa en la
comisin de servicio.
6.4. Comisin de Servicio: Es el desplazamiento programado o imprevisto que realiza
el personal de la Municipalidad Distrital de Agallpampa, para realizar una labor
especfica fuera de su sede de trabajo, dentro o al exterior del territorio nacional,
debidamente autorizada, y que contribuye al logro de los objetivos institucionales.
VII.
DISPOSICIONES GENERALES
VIII.
DISPOSICIONES ESPECIFICAS
8.1 DE LA PROGRAMACIN DE LAS COMISIONES DE SERVICIOS
DENTRO DEL TERRITORIO NACIONAL Y COMISIONES DE
SERVICIOS AL EXTERIOR.
8.1.1
8.1.2
8.2.1
8.2.3
8.2.4
8.2.5
8.2.7
Las comisiones de servicios que se efecten dentro del radio urbano del
centro de trabajo, utilizando horas hbiles e impliquen el retorno del
funcionario o servidor, en el mismo da a su residencia habitual, no
genera pago de viatico, solamente de movilidad local de ser necesario,
y autorizado por el Jefe de Administracin y Finanzas.
8.2.8
8.2.9
8.3.1
8.3.2
8.3.3
8.3.4
8.3.6
Los gastos que por concepto de viticos ocasionen los viajes al exterior
de los funcionarios y servidores pblicos sern calculando, conforme la
escala de viticos por zonas geogrficas de conformidad a lo
establecido en el art. 5 del Decreto supremo N 047-2002-PCM.
8.3.8
8.3.9
8.3.10
10
11
8.4.4
8.4.5
8.4.6
8.4.7
En caso de existir un cambio en las fechas y/o lugar de los viticos, que
han sido solicitados y tramitados, estos deben ser coordinados con la
Oficina de Administracin y Finanzas, y a su vez comunicado a la
Oficina de Contabilidad para el correspondiente control.
8.4.8
12
13
RENDICIN POR VIAJE AL EXTERIOR
8.4.9
de
competencia
de
la
Unidad
de
Administracin
bajo
24 horas a la Unidad de
IX.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
9.1 Quedan prohibidas las autorizaciones de gastos distintos a los establecidos en la
presente directiva y que no estn orientados a sufragar los gastos por comisin
de servicios dentro del territorio nacional, as como el exterior, salvo las
comisiones por capacitaciones oficializadas y debidamente autorizadas.
9.2 Inclyase en la movilidad area, el pago por concepto de Derecho nico de
Aeropuerto (DA) cuando corresponda
9.3 La Oficina de Logstica ser la encargada de la reserva y adquisicin de los
pasajes por va area para el personal que est autorizado a viajar por esta va.
9.4 En los referidos documentos no se aceptaran enmendaduras en las fechas,
horas, montos y nombres de los comisionados, los documentos que contengan
enmendaduras, sern anulados y no vlidos para efectos de rendicin,
solicitndose su inmediato reembolso.
9.5 La llamadas telefnicas gastos de papelera, tiles de escritorio , servicios de
fotocopias , anillados , servicios de internet y medicina para uso del
comisionado , se reconocern siempre y cuando se anexe tarjetas para dichas
llamadas y/o documento sustentatorio del gasto , como facturas, boletas de
14
X.
DISIPOSICIONES FINALES
10.1
10.2
10.3
10.4
15
RESPONSABILIDADES
11.1
11.2
11.3
11.4
11.5
La Unidad de Administracin
16
NIVEL
Fuera de
Fuera de
Fuera del
Dentro
Departamento
Provincia
Distrito
del
Distrito
17
Alcalde
1
280.00
200.00
150.00
30.00
200.00
150.00
100.00
15.00
Funcionarios y
empleados Pblicos,
independientemente del
NOTA: Dicha escala esta concordada con el artculo 1 del D.S N 007-2013- EF, publicado
el 23/01/2013
: GERENTE MUNICIPAL
ASUNTO
18
Es grato dirigirme a Usted, a fin de solicitarle se sirva autorizar el viaje por comisin de servicio y
se otorgue los viticos respectivos, comunicando a la Oficina de Recursos Humanos, para el
respectivo control de asistencia de acuerdo a lo siguiente:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
:
:
:
:
:
:
:
:
:
Si:
No:
:
Solicitante
Autorice al _______________________________, viajar en comisin de servicio al lugar
indicado y por los das establecidos (_______das)
Fecha:
Nota: comisin mayor a 15 das debe contar con aprobacin mediante Resolucin de Alcalda
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
-2014-MDA
19
Si: No:..
1. Estimado del gasto
CONCEPTO DEL GASTO
1. Viticos y Asignaciones
2. Combustible y
Lubricantes
3. Pasajes y Gastos de
Trasporte
4. Otros (especificar)
TOTAL DEL GASTO S/
PARTIDA PRESUP.
2.3.2.1.2.2
2.3.1.3.1.1
IMPORTE(S/)
2.3.2.1.2.1
2.3.1..
En Cheque:
de
del
201...
Nota: El comisionado deber presentar su rendicin de cuentas de la planilla, en un plazo mximo de cinco(10) das tiles,
contando a partir de la culminacin del periodo de la comisin de servicio de acuerdo al Formato N 05, sin perjuicio del
informe detallado a que hubiera lugar
Nombres y Apellidos
Dependencia
Cargo
Destino
Fecha de Salida
Fecha de Retorno
Documento Justificacin
N DE
ORDEN
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
-2015- MDA
:
:
:
:
:
:
:
DOCUMENTOS
FECHA
CLASE y N
PROVEEDOR CONCEPTO
IMPORTE
(S/)
SUB TOTAL
DECLARACIN JURADA
TOTAL GASTADO
DEVOLUCIN
Anticipo recibido, segn C/P N ________________ que en fotocopia se
acompaa autorizando a travs de la planilla de viticos y pasajes N0002015
DIFERENCIA ( a favor o en contra)
20
Nombres y Apellidos
Dependencia
Cargo
Destino
Fecha de Salida
Documento Ref.
:
:
:
:
:
:
-2014- MDA
Fecha de Retorno:
CONCEPTO
IMPORTE (S/.)
TOTAL
Son:
Dando fe de los gastos efectuados, suscribo la presente a los_____das, del mes de ______del ao
2015
21
INFORME N :
DIRIGIDO A :
APELLIDOS Y NOMBRES DEL COMISIONADO:
LUGAR DE COMISIN DE SERVICIO:
DEL:
AL:
Me dirijo a usted, a fin de informarle, que durante la comisin de servicios realizados a la ciudad
de_______________, se efectuara las siguientes acciones:
1
2
3
4
5
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
1
2
3
4
5
22
AUTORIZACIN DE DESCUENTO
Yo, ____________________ , identificado con DNI N______________, con _____________
estoy percibiendo por concepto de viticos, asignaciones y/o anticipo, segn el comprobante de
pago N _________el importe de S/ __________ expreso que al retorno de la comisin de servicios,
del territorio nacional, dentro de los cinco (10) das hbiles de plazo y/o dentro de los quince (15)
das hbiles de plazo en el caso de comisin de servicios al exterior, si vencido dicho plazo
incumpliera con la rendicin y/o devolucin de los fondos asignados, AUTORIZO, sin lugar a
reclamo alguno, se me descuente el importe percibido, de mi remuneracin, bonificacin,
gratificacin, retribucin, honorarios, o cualquiera otro ingreso que me corresponda por
cualquier concepto. En caso no se realice la comisin de servicios, devolver los fondos
pblicos en un plazo de 24 horas
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