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TEMA:
AVANCE DEL TRABAJO
CURSO:
MODELOS DE PRODUCCION
INTEGRANTES:
CONDORI CONDORI JOSE LUIS
CUENTAS PAREDES SANTIAGO
CHAHUARA MAMANI MARY LUZ
SUPO SUPO ANA ISABEL
PROFESOR:
Lic. LUCIANO OJEDA TITO
CICLO: VII ``B``
AO: 2015
INDICE
I. INTRODUCCIN
1.1 Nombre del Plan de Negocio
1.2 Producto o Servicio
1.2.1 Descripcin del producto o servicio
1.2.2 Usos o funciones principales
1.2.3 Impacto econmico y social del proyecto
1.3 Ventaja competitiva o innovacin del producto o servicio
1.4 Anlisis FODA
1.4.1 Anlisis de la competencia
II. ADMINISTRACIN Y RECURSOS HUMANOS
2.1 Integrantes del Proyecto y/o negocio rural.
2.2 Misin del grupo promotor del Proyecto.
2.2.1 visin
2.2.2 misin
2.2.3 valores
2.3 Objetivos y Metas.
2.4 Organigrama.
2.5 Descripcin y Perfil de puestos. En relacin al Organigrama.
2.6 Plan de Seleccin, Capacitacin y Desarrollo Organizacional.
V. ANALISIS DE MERCADO
5.1 Anlisis Sectorial.
5.1.1 Delimitacin del mercado
5.2 Anlisis de la Demanda.
5.2.1 Segmentacin del mercado
5.2.2 utilizacin de variables de segmentacin (edad, sexo, geogrficas,
etc)
VII. Maqueta
I.
INTRODUCCION
Las tendencias en el consumo de alimentos cambian y las exigencias de los
consumidores se vuelven cada vez ms complejas. Actualmente existe una preocupacin
por consumir alimentos que provean beneficios a la salud sin sacrificar el sabor
tradicional. Actualmente existe una preocupacin de los consumidores por ingerir
alimentos que adems de nutrirlos cumplan otras funciones dentro del organismo
(alimentos funcionales), buscan alimentos ms saludables y contemplan cuestiones
relacionadas con la salud a la hora de elegir sus alimentos.
El helado como tal, tiene gran aceptabilidad por parte de los consumidores de todas las
edades, pero, debido a la tendencia que existe actualmente por buscar productos ms
nutritivos y saludables, las exigencias del consumidor se vuelven cada vez ms fuertes.
Adems buscan productos que les ayuden a estar en forma saludable, y sin tener que
renunciar al placer de lo tradicional, en este trabajo de MODELOS DE PRODUCCION
se ha considerado posicionar los sabores de los helados en los consumidores
por
de
un
Productos
helado
elaborados
competente
bajo
en
higiene
el
y
mercado.
salubridad.
Personal
altamente
calificado,
siendo
constantemente
capacitados.
1.2.3
Heladyno
Adems de lo antes planteado es importante sumarle que las personas actualmente estn
insertadas en una moda light que a ms de no ganar peso busca mantener un buen estado
de salud, para lo cual se requiere consumir productos naturales, bajos en grasas y
persevantes.
Ausencia de inters por parte de inversionistas para mejorar de la estructura fsica y la
prestacin de un excelente servicio, incidiendo esto en los niveles de satisfaccin de los
consumidores.
El poder adquisitivo de la ciudadana influye en los niveles de venta de productos
considerados como poco importantes o no prioritarios.
La demanda de helados en nuestra ciudad encuentra un alto nivel de puntos de ventas
para satisfacer la necesidad de adquisicin de esos productos, generndose una amplia
competencia en el mercado Juliaqueo.
Variedad de gustos y preferencias de los consumidores exigen a las heladeras a tener
una variedad de productos para ofrecer, requiriendo esto de un gran esfuerzo por parte
de los negocios que se dedican a esta actividad y lograr el posicionamiento del negocio.
Adems se observa en nuestra ciudad como las familias, los fines de semana, viajan a
otras ciudades para divertirse y disfrutar de los servicios y productos ofrecidos por las
heladeras que ah se establecen, perdiendo los negocios de nuestra ciudad a clientes
potenciales.
I.4. ANALISIS DEL ENTORNO
Dentro del anlisis de nuestro proyecto podemos analizar lo siguiente:
a)
FORTALEZAS
Los precios bajos de sus productos hacen que estn realmente al alcance
de la mayora.
b)
OPORTUNIDADES
Que el consumidor perciba a Heladino como una marca que siempre este a la
vanguardia en la industria heladera, gracias a HELADOS DE QUINUA,
KIWICHA Y CAIHUA, una innovacin en el mercado de helados.
Explorar nuevos mercados, aquellos que no estn siendo atendidos por las
marcas tradicionales, como es el caso de los que no pueden consumir helados
tradicionales.
c)
d)
AMENAZAS
II.1.
II.2.
OBJETIVOS Y METAS.
Conseguir una cuota de mercado del 10% hasta final del 2018, en la ciudad
de Juliaca.
Alcanzar una cifra de ventas de 10000 soles hasta el final del ao 2018, en el
distrito de Juliaca, en el segmento de venta a travs de minoristas.
Obtener al menos un 20% de utilidad neta sobre las ventas hasta finales del
2018, en el distrito de Juliaca.
II.5.
ORGANIGRAMA.
GERENTE
(SUPO SUPO ANA
ISABEL)
GERENTE
ADMINISTRATIVO
(CONDORI CONDORI
JOSE LUIS)
VENTAS
(CUENTAS PAREDES
SANTIAGO)
PRODUCCION
(CHAHUARA
MAMANI MARY LUZ)
FINANZAS
JEFE DE PLANTA
II.5.1. GERENTE.El Gerente General tiene a su cargo la planificacin y direccin de todas las
actividades y operaciones. Especficamente, se trata de las operaciones de
produccin y comercializacin, y de la de administracin. Es responsable de la
buena marcha de la empresa, con utilidades, dentro del marco de polticas, objetivos
y presupuestos establecidos.
II.5.2. GERENTE ADMINISTRATIVO.El Gerente Administrativo tiene a su cargo administrar eficientemente los recursos
humanos, financieros y materiales asignados, as como proporcionar los servicios
generales de apoyo, de acuerdo a los programas de trabajo de las diferentes reas
que integran la empresa, cumpliendo con las polticas establecidas
II.5.3. VENTAS.El Jefe de Ventas tiene a su cargo la organizacin, supervisin y control de la fuerza
de venta as como la atencin de los principales clientes. A su vez, se encarga de
disear mecanismos que impulsen la actividad de los vendedores, el anlisis de los
precios, previsiones de ventas, conocimiento del producto que la empresa, estudio y
conocimiento de la competencia.
II.5.4. PRODUCCION
El Gerente de Produccin es la persona encargada de supervisar que dentro del
proceso productivo se cumplan con el planeamiento de los objetivos de produccin.
Tiene a su cargo la mayor parte de la plantilla e instalaciones de la empresa.
II.5.4.1.
JEFE DE PLANTA.-
ASPECTOS LEGALES:
III.1.
ASOCIACION
MINUTA
Seor Notario:
Srvase Ud., extender en su Registro de Escrituras Pblicas una de
Constitucin de Sociedad Annima Cerrada, que otorgan (Jos Luis Condori
Condori ); con RUC N 14725836914 debidamente inscrita en la Partida N _
___________ con domicilio en Calle _Jr. TEODORO VALCARCEL N S/N, (juliaca),
(San Romn); debidamente representada por su gerente general (Ana Isabel
supo supo),de nacionalidad peruana, identificada con DNI N 46965107, con
domicilio en Jr. Mariano
Melgar; debidamente autorizada mediante Junta
General del 23 de junio de 2015 y (Mary luz Chahuara Mamani ) sociedad
no
domiciliada, constituida y actualmente vigente en __________; debidamenter
epresentada
por
don _____________________
de nacionalidad
__________,identificado con Carnet de Extranjera N _____________ , segn fac
ultadesotorgadas mediante poder inscrito en el asiento ____ de la Partida
__________ del Registro de Personas Jurdicas de Lima; en los trminos y
condiciones siguientes:
PRIMERO:
Los otorgantes convienen en constituir, como en efecto lo
hacen,
Sociedad Annima Cerrada, bajo la denominacin "HELADYNO S.A.C.
una
SEGUNDO:
La sociedad que se constituye tiene un capital social de S/
(
ley,
DCIMO OCTAVO:
Para cualquier modificacin del estatuto o para adoptarcualquier acuerdo
de aumento o reduccin de capital, es competente la juntageneral,
debiendo expresarse en la convocatoria los asuntos a tratarse y asimismo
contar con el qurum correspondiente establecido en la Ley.
De la Disolucin y Liquidacin de la Sociedad
DCIMO NOVENO:
La junta general acordar la disolucin de la sociedad por
lascausales establecidas en la ley, para lo cual nombrar liquidadores en n
meroimpar. Terminada la liquidacin, los liquidadores presentarn a la junta
general
la
memoria de liquidacin,
la propuesta
de distribucin del
patrimonio neto entre los socios, el balance final de liquidacin, el estado de
ganancias
y
prdidas
y
demscuentas que correspondan. El haber social se distribuye en proporcin
a laparticipacin de cada socio en el capital social.
Disposiciones Finales VIGSIMO:
La credencial suficiente de la condicin de gerente o apoderado, ser el
Testimonio de la Escritura que origine la presente o del acta de junta general
en la que se les designe como tal, o copia certificada de los mismos.
VIGSIMO PRIMERA:
En todo lo no especificado en el presente estatuto, la Sociedad se rige por la
Ley General de Sociedades y dems disposiciones vigentes.
VIGSIMO SEGUNDA:
Arbitraje
obligatorio.
Cualquier discrepancia,
desavenencia,diferencian, controversia, alcance, interpretacin y/o ejecuci
n del presentedocumento, incluida la nulidad o invalidez, que pueda surgir
entre los accionistas y/o entre estos y la sociedad y/o cualquier tercero, ser
obligatoriamente resuelta mediante arbitraje de derecho, con fallo definitivo
e
inapelable,
el
arbitraje
delCentro de Conciliacin y Arbitraje Nacional e Internacional de la Cmara
deComercio de Lima, a cuyas normas las partes se someten en forma
incondicional. El tribunal arbitral se constituir conformado por rbitro nico.
QUINTA.-
apertura
y
protocolizacin
de todo
tipo
de
actos
ydocumentos, solicitar medidas cautelares, designar interventores
, depositarios, custodios de secuestro y administradores, otorgar
contra cautela, otorgar caucin Juratoria. Para que se entienda con
la apoderada la entrega y/o cobranza de certificados de depsito
judiciales. Solicitar actuaciones notariales. Representar a la
sociedad, sin reservar ni limitacin alguna, en todas las
obligaciones
y
derechos
quecorrespondan a su calidad de copropietaria, socia, participe o a
ccionistas desociedades asociaciones, asimismo, representarla
en el
ejercicio
de
cualquier
de
losderechos que concede la ley general de sociedades, el respetiv
o
estatuto
o eldocumento de emisin o los pactos o convenios de accionistas
o de socios,incluyendo la cobranza y percepcin de las utilidades,
dividendos, beneficios eintereses correspondientes, cualquiera sea
su forma de pago, en efectivo, enespecie, en acciones de propia
emisin. La representacin de la calidad de socia, participe o
accionistas que tenga la sociedad podr ejercerse ante toda clase
deinstituciones, asociaciones, cooperativas y sociedades mercantil
es o civiles decualquier forma o modalidad. Representar a la
sociedad
en
todas
las
asambleasgenerales, juntas generales de accionistas incluyendo la
s juntas obligatoriasanuales de accionistas y las juntas universales
, juntas de socios, juntas depropietarios, sesiones
de directorio
o de junta directiva, juntas de interesados, juntas de socios, juntas
de propietarios, sesiones de directorio o de junta directiva, juntas
de interesados, junta de condominios y dems similares, pudiendo
votar para adoptar toda clase de acuerdos en ellas con los ms
amplios poderes y a su solo criterio, sin que en ningn momento
pueda objetarse su personera por falta de atribuciones, a sola
forma y por documento simple o con la forma que considere
necesaria y/o conveniente a los intereses de la sociedad.
Representar a la sociedad en las Juntas de Acreedores, procesos
concursales, Negociaciones Colectivas.
3. Facultad para obligar a la sociedad en forma especfica:
Firmandoconjuntamente con don ____________________ de nacionalidad ______
___identificado con _____________, con domicilio en ___________________:
3.1Celebrar contratos de compraventa, promesa de compraventa y/u
opciones,pudiendo vender y/o comprar y/o donar bienes
inmuebles
y/o
muebles,
incluyendoacciones, bonos y dems valores mobiliarios, as como r
ealizar operaciones dereporte respecto de estos ltimos. Pagar y/o
cobrar el precio, en efectivo omediante ttulos valores y/o bienes
en
dacin
en
pago.
Adquisicin
a
ttulo
gratuito,
4. Especificaciones:
4.1Otorgar, delegar y/o sustituir, parcial o totalmente, los poderes a
que
se
refiere
la presente Acta, en las
personas que considere conveniente y reasumirlos o
revocarlos
cuando lo estime conveniente
4.2.Todos los poderes a que se refiere la presente acta, se ejercern
en forma activa o pasiva, en lo que corresponda.
4.3Ejercer el poder otorgado en la presente acta tanto en el Per
como en el extranjero
4.4Los
poderes otorgados
y los
dems
que se confieren en este instrumento,
podrn ser modificados, en cualquier forma, amplindolos o limit
ndolos, revocndolos, etc. por acuerdo de la junta general
cumpliendo las
de Sociedades.
formalidades
sealadas
en la
Ley General
Srvase Ud., seor Notario, insertar las dems clusulas de ley, los recibos
de los depsitos bancarios y remitir los partes correspondientes al Registro
de Personas Jurdicas de juliaca. Puno, 24 de junio 2015
IV.
ASPECTOS TECNICOS
IV.1.
PRODUCTO
Heladyno ofrece en el mercado un producto natural con calidad, con una buena
presentacin en sabor y economa que contribuye a mejorar la calidad de vida de sus
consumidores ya que es un producto con colorantes y por el contrario ayuda a
obtener mejores hbitos alimenticios; Dando este producto a los seores Juliaqueos
y as
consumidora de helados.
La microempresa Heladynos ofrece helados en diferentes sabores tales como:
Quinua, kiwicha y caihua. Estos helados se ofrecen en la forma natural de las
presentaciones de estos seriales andinos nutritivos.
Los Heladynos se caracteriza principalmente por:
Producto de calidad.
Los helados son una fuente a atraccin para los consumidores, por la razn
de su calidad nutritiva, Al cual nosotros como microempresarios damos esa
potestad de dar a conocer que el producto es un helado bien nutritivo para el
consumidor.
Por otro lado se puede decir que los Heladynos satisfacen la necesidad de
sabor y gusto del paladar principalmente en los nios, Dndose tambin esto
en las personas adultas. Ya que este producto acta como alimento de
nutrientes naturales en beneficio de:
IV.1.1. LA ESPECIFICACIN
DE
CADA PRODUCTO
NATURAL EN
Cien gramos de quinua aporta entre 11 a 21,3 gramos de protena, 5,3 a 8,4
gramos de grasa, 53,5 a 74,3 gramos de carbohidratos y 2,1 a 4,9 gramos de
fibra.
Es una de las protenas ms completas que puedes comer: tiene los nueve
aminocidos esenciales, es un alimento ideal para veganos y vegetarianos o
cualquier persona que busque una fuente de protena saludable.
Tiene el doble de fibra que la mayora de los otros granos, aliviando problemas
digestivos como el estreimiento.
Es ideal para dietas sin gluten: por lo que las personas celacas (intolerantes al
gluten) pueden utilizarla para hornear galletas, muffins y cualquier tipo de pan o
sustituir la avena como desayuno.
IV.1.2. LOGO:
Con este slogan lo que se quiere es resaltar que el producto te devuelve esa energa
de tu organismo de una forma natural.
IV.2.
https://www.google.com.pe/webhp?sourceid=chromeinstant&ion=1&espv=2&ie=UTF-8#q=maps%20de%20juliaca
IV.3.
ESTRATEGIA DE PRODUCCIN:
en cuanto a las
materias primas se cuenta con la materia prima principal que es la quinua y las frutas,
se necesitan materiales como ollas, cucharones, licuadoras, estufa, mezcladores, nevera
y refrigeradores. Los productos son elaborados en un sitio adecuado, con sus normas de
higiene, ubicado en la unin valle con el apoyo de los proveedores los cuales son los
mercados como el Tpac, Santa brbara y otros que nos proporciona la quinua y
tambin plaza vea que nos venden las frutas ya que son muy cumplidas y la materia
prima es de buena calidad que colaboran para que ste salga a tiempo y con altos niveles
de calidad. Con el tiempo, las necesidades futuras sern expandirse. La ventaja a
diferencia de otros es ms barato, despus de elaborar el producto dura mucho tiempo,
es muy nutritivo
IV.4.
V.
V.1.
ANALISIS DE MERCADO.
ANALISIS SECTORIAL
Deliciosos sabores.
Productos naturales
Servicios a domicilios.
Existe un mercado muy grande para helados de calidad. Es cierto que en Per el
consumo es muy bajo si lo comparamos con otros pases y que esto se debe al bajo
poder adquisitivo y a una cultura tan arraigada de la botana. Sin embargo, la clase
media y alta es un nicho de mercado que no ha sido explotado en cuanto al consumo
del helado. Adems, a pesar de ser bajo el consumo de helado se estima que el
consumo anual asciende a ms de ocho mil millones de soles a nivel nacional.
Este sector de la poblacin consume helado y cada da lo hace en mayor proporcin
lo que explica el surgimiento de muchas de las heladeras en los ltimos aos. La
demanda existe pero no hay ofertas innovadoras en cuanto a helados.
Este nicho de mercado est dispuesto a pagar un precio alto por un producto de
calidad. Tambin tiene arraigado el consumo de antojos, pero es un nicho que est
muy influenciado por la cultura estadounidense, lo que lo hace un potencial
consumidor de helado. Esto ha sido explotado por varias heladeras de reciente
creacin que estn teniendo xito. Este sector de la poblacin es el que ha hecho un
xito las cafeteras Starbucks y est dispuesto a gastar grandes cantidades de dinero
siempre y cuando el producto que se le ofrezca sea de calidad y en un ambiente
tranquilo y agradable.
Heladeras como DOnofrio han gozado de un gran xito gracias a esta necesidad, a
pesar de tener sabores limitados e instalaciones incmodas.
Heladeras Heladyno estar orientada a los consumidores de clase Baja y media y
con el futuro la clase alta. Ser una heladera artesanal dirigida a todo grupo de
edades y que comenzar con el concepto de heladera nocturna. En un inicio se
piensa cerrar hasta las 23:30. En este sentido tambin ser de las primeras heladeras
en ofrecer helado con alcohol, concepto que comienza a ser popular en el resto del
mundo.
Tratando de definir el nicho de mercado, el cliente de Heladeras Heladyno puede
ser definido como una persona de clase baja y media que busca un lugar cmodo,
agradable e inspirador para poder platicar, leer o descansar mientras disfruta de un
producto de alta calidad. Le gusta ser considerado un conocedor en el consumo del
producto.
V.2.
ANALISIS DE LA DEMANDA.
PRECIO
b.
c.
DISMINUCIN DE LA DEMANDA
a.
b.
demanda de helados.
AUMENTO Y DISMINUCIN DE LA CANTIDAD DEMANDADA
a.
porque el precio del helado ha aumentado; es decir, comprar menos helados que
cuando tena el precio anterior.
OFERTA DE HELADOS EN EL PER
Si analizamos la oferta de helados en el Per, los relacionaremos con el nmero
de empresas que ofrecen el mismo bien; adems de los factores de la afectan, los
cuales son:
Disponibilidad de recursos
Tecnologa
Competencia
1.
PRECIO
El siguiente grfico muestra las variaciones de la oferta que podemos
interpretarlo de la siguiente manera:
AUMENTO DE LA OFERTA:
a.
un aumento de la oferta.
e.
d.
su precio
Disponibilidad de recursos
Tecnologa
V.2.1. Competencia
Entre las empresas nacionales dedicadas a la produccin de helados tenemos:
D'Onofrio
Lamborgini
rtika
Aruba
Saboratti
Sunny
Vane Vane
Helados Huascarn
Helados Billy
Domicilios,
Publicidad
Higiene
Degustaciones
Buena atencin
Precios econmicos
Ambiente agradable
DISMINUCIN DE LA OFERTA:
1. Menor disponibilidad de recursos; es decir, la empresa de helados cuenta con
trabajo, recursos y capital en mnimo; esto propiciar disminucin de la oferta.
2. La tecnologa para producir helados se vuelve deficiente. Por ejemplo, pensar
que alguna empresa de helados refrigere sus productos en una congeladora
simple, esto producir una disminucin de la oferta.
3. Si el precio de las frutas, leche, azcar, etc., aumenta, la oferta disminuir; es
decir, los vendedores de helados no quieren ni pueden vender ms.
V.4.
ENCUESTA:
GENERO
Femenino
Masculino
EDAD
a) Entre 5-10 aos
b) Entre11-15 aos
c) Entre 16-20 aos
d) Entre 21-25 aos
e) Entre 26aos a mas
1 Usted consume helado?
a) Si
b) No
c) A veces
d) Nunca
2Que marca de helados consume usted?
a) DOnofrio
b) rtica
c) Yamboli
d) Otros
3Con que frecuencia consume usted helados?
a) Una vez a la Semana
b) Tres veces ala Semana
c) Interdiario
d) Una vez al Mes
e) Casi siempre
4Donde le gustaria adquirir la compra de su helado?
a) Supermercados
b) Tiendas/Bodegas
c) Mercados
d) Otros
d) Otros
11 Cul es su grado de satisfaccin con el funcionamiento del servicio de
Heladinos?
a) Muy satisfecho
b) Satisfecho
c) Insatisfecho
d) Muy insatisfecho
12. Si pudiese cambiar algo de Heladinosqu sera?
V.5.
INVESTIGACION DE MERCADO
Deliciosos sabores.
Productos naturales.
Deliciosos sabores.
Productos naturales
V.6.
Servicios a domicilios.
CANALES DE COMERCIALIZACION Y DISTRIBUCION:
intermediarios.
stos
pueden
ser
mayoristas,
minoristas,
PRODUCTOR
PRODUCTOR
CONSUMIDOR
FINAL
MAYORISTA
CONSUMIDOR
FINAL
PRODUCTOR
MAYORISTA
MINORISTA
CONSUMIDOR
FINAL
V.8.
ESTRATEGIAS
DE
PENETRACION
(PROMOCION
PUBLICIDAD):
V.8.1. PROMOCION:
Para los clientes, nuestra promocin de ventas se enfocara primordialmente a:
V.8.2. PUBLICIDAD
VI.
Redes sociales
Volantes
Carteles
Muestreo de productos.
Vallas luminosas
ASPECTOS FINANCIEROS
VI.1.
PLAN DE INVERSION.
EQUIPO Y HERRAMIENTAS:
Equipos y
herramienta
s necesarios:
Tipo de
equipo
Especificacin
Conexi
n de
energa
Produccin
1
1
1
Batidora
industrial
Congeladora
Envases
Balanza
Selladora
500 unidades/hora 10
placas
1000 lt/ dia
150 unidades/dia
hasta 50 kg
1 x 1.5 superficie de
marmol
Tazones,
recipientes
Sal (cost adm.y
vtas)
Moldes
Sala de
almacenami
ento
4
Repisas
2 x 1.80 x 0.5 m
Mostrador
Mesa
2 x 0.9 x 0.6
1 x 1.5 x 0.3 m
Sala de
ventas
1
2
kw
0.5 kw
0.5 kw
0.5 kw
Caja registradora
Oficina
1 Escritorio. 3
Sillas y un
Archivador
De segunda mano
Inversin
total
* Cada Tazones, recipientes trabajo
cuesta :
Cada repisa de la sala de
almacenamiento cuesta :
Cada mesa de la sala de ventas
cuesta :
COSTO DE INSTALACION:
Costos de instalacin :
Rubro
Licencia de funcionamiento
Carn sanitario
Licencia de avisos
Anlisis de laboratorio
Talonario de boletas y/o facturas
Extintor
Botiquin
Total
Cos
to
300
50
100
150
30
300
80
S/.
1.01
0
S/. 50
S/. 75
S/. 75
Rubro
Maquinaria y equipo
Herramientas
Muebles y enseres
Costos de instalacin
Total
Cos
to
7.15
0
288
1.65
0
1.01
0
S/.
10.0
98
Capital de trabajo
Pag
o
prim
er
mes
3.55
5
2.50
0
255
600
S/.
6.91
0
INVERSIONES INICIALES
Rubro
Maquinaria y/o equipos
Batidora industrial
Congeladora
Envases
Balanza
Caja registradora
Herramientas
Tazones, recipientes
Moldes
Muebles y enseres
Selladora
Repisas
Mostrador
Mesa
1 Escritorio. 3 Sillas y un
Archivador
Otras inversiones
Costos de instalacin
Total inversiones
iniciales (pagos
preoperativos)
Capital de trabajo
Materia prima e insumos
Mano de obra
Costos administrativos
Costos de ventas
Total costo de
inversiones
COSTO DE PRODUCCION:
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
4
1
2
DEPRECIACION:
Inversiones
Valor
Aos de
uso
Depreciacin
anual
5.000
10
500
1.300
500
100
250
8
5
5
5
163
100
20
50
0
0
3
3
0
0
150
50
Maquinaria -equipos
Batidora industrial
Congeladora
Balanza
Selladora
Caja registradora
Herramientas
Muebles y enseres
Mesa
Repisas
Mostrador
2 repisas
1 Escritorio. 3 Sillas y un
Archivador
300
200
150
5
5
5
60
40
30
1.000
200
S/.
8.950
Total S/.
S/. 1.213
S/. 101,04
Cuadro de depreciacin
Congeladora
Ao de compra
2011
Costo de compra
1.300
8
S/. 163
S/. 13,54
FUENTES DE FINANCIAMIENTO:
Fuentes de financiamiento para tu
negocio :
Requerimiento de capital
Inversin
Inversin inicial (Pre operativa)
Capital de trabajo
Monto S/.
10.098
6.910
S/.
17.008
Total
Fuentes de financiamiento
Fuente de
financiamiento
Ahorro personal
Apoyo de los padres y
familiares
Prstamo de entidad
financiera
Total
Nota: seguro de
desgravamen =
La tasa del IGV es de =
La Tasa Efectiva Anual es
de =
Seguro con IGV =
=
i con IGV
Monto S/.
5.000
12.008
0
S/.
17.008
0,05%
18%
32%
0,059%
ao
s
TEM =
[(
1 + 0.32
TEM =
Tasa de costo efectivo
mensual =
Numero de cuotas de
prestamo =
C=
)
2,34%
TEM +
IGV =
i con
12
n
i(1
+i)
C=
n
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
S/. 0,00
Monto
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Cuota
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
CLASIFICACION DE COSTOS:
Unida
Valor Unidad
d de
unitar requer
medid
io
ida
a
5.000
1.300
100
500
1
1
1
1
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Costo total
Fijo
10.098
7.150
5.000
1.300
100
500
Varia
ble
Caja registradora
Herramientas
Envases
Tazones, recipientes
Moldes
Muebles y enseres
Repisas
Mostrador
Mesa
1 Escritorio. 3 Sillas y un Archivador
Costos de instalacin
Licencia de funcionamiento
Carn sanitario
Licencia de avisos
Anlisis de laboratorio
Talonario de boletas y/o facturas
Extintor
Botiquin
Costos de produccin
5.6 helad
(
50
os)
Materia prima e insumos
Leche en Polvo
Azcar
Mixo
Es. de vainilla
Estabilizante
Mejorador
Envase
Agua
Electricidad
Mano de obra
250
Unidad
18
200
70
1
1
1
Varios
Varios
Varios
75
200
75
1000
4
1
2
1
Unidad
Unidad
Unidad
Varios
300
50
100
150
30
300
80
1
1
1
1
1
1
1
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Millar
Unidad
Unidad
14
3,5
24
1
20
3
0,05
4,4
250
57
85
22
445
22
130
5650
3
1
2.500
Jefe Heladero
300
400
400
1.400
50
30
100
75
1
1
1
1
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
300
Person
a
Persona de reparto
3.555
3.555
804
299
528
445
445
390
283
12
350
Kg.
Kg.
Kg.
ml.
Kg.
Kg.
unidad
m3
Kw
Person
a
Person
a
Person
a
Person
a
Repartidores
Costo de administracin y ventas
Costos administrativos
Alquiler de local de negocio
Telfono
Mantenimiento
tiles de aseo
Costos de venta
250
288
18
200
70
1.650
300
200
150
1.000
1.010
300
50
100
150
30
300
80
300
400
400
1.400
855
255
50
30
100
75
600
300
Promocin y publicidad
300
Unidad
TOTAL COSTOS
Costo unitario :
Panificadora Buen
Accin
Sabor
Costo fijo unitario
Calcula el costo fijo
S/.
Primer paso total
1 ao 13.453
Determina el
Helado
Segundo
nmero de unidades
1 ao 98.926 Tradicio
paso
producidas en el
nal
periodo de tiempo
Pasos
Tercer paso
Determina el nmero 1 ao
de aos del proyecto
1 ao
0,136
Panificadora Buen
Accin
Sabor
Costo variable unitario
Calcula el costo
S/.
Quinto paso variable
1 mes
3.555
Pasos
Sexto paso
Sptimo
paso
Determina el nmero
de unidades
producidas en un
1 mes
periodo de tiempo
(das, semanas, meses,
etc).
Aplicar la formula
5.650
Helado
Tradicio
nal
0,629
Costos variables
totales
3,555
CVU =
--------------------------------------------
CFU
CVU
300
S/.
S/.
13.453 3.555
CU = 0,136
S/.
CU = 0,77
En el ejemplo de la panadera "Buen Sabor" el
precio de venta es :
Precio de
venta
Costo de venta
total
S/. 2,00
S/. 0,77
PROYECCION DE VENTAS:
PLAN DE VENTAS:
FLUJO DE CAJA:
Gana
ncia
S/.
1,23
0,629
CONCLUSION:
PUNTO DE EQUILIBRIO: