Proyecto ERP Latam

Business Blueprint
(BBP)
Facturacin
Irregular o
Extraordinaria
Region Norte

Proyecto ERP Latam

Business Blueprint

Frente:
Proceso
Macro:

FICO

26-03-07

Mdulo: TR

Consultor Adriana
Key user: Bellotto
(colocar el nombre del archivo y hyperlink Cdigo:
(del proceso)
para el documento del proceso macro)
Cdigo:
(del proceso)

Proceso:

Subproceso TMU-FITR-0202 Facturacin

Irregular o Extraordinaria

Secuencia
del
proceso:

(secuencia
del Versin: (del doc.)
proceso
con
relacin a los
procesos macro)

Fecha:

08/08/2007

Gerente del Proceso:

(nombre del gerente, director o process owner que responde por el proceso)
Responsable del Sistema Normativo

Responsable de la Elaboracin
Adriana Bellotto

Pgina 2 de 10

Proyecto ERP Latam

Business Blueprint

26-03-07

NDICE
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.

Requerimiento
Definiciones, conceptos y abreviatura
Estructura Organizativa
Descripcin del proceso propuesto
Flujograma del proceso propuesto
Gaps Encontrados en los procesos actuales
Impacto Organizacional
Mejoras en los procesos actuales
Configuraciones a efectuar
Detalle de transacciones
Transformaciones de datos.
Cargas
Interfaces
Documentos Generados
Reportes
Consideracin sobre Autorizaciones
Observaciones
Homologacin

4
4
4
4
7
8
8
8
8
8
8
8
8
9
9
9
9
9

Pgina 3 de 10

Proyecto ERP Latam

Business Blueprint

26-03-07

1. Requerimiento

En este punto se describe el propsito del proceso, delimitando el alcance del

mismo.
El sistema debe permitir registrar contablemente el ingreso en una cuenta
pendiente de asignacin para su posterior compensacin con el extracto.
El sistema debe conciliar las cuentas deudoras.

2. Definiciones, conceptos y abreviatura

TMPA: Telefnica de Panam
TMSV: Telefnica de El Salvador
TMGT: Telefnica de Guatemala
TEMM: Telefnica de Mxico
TMNI: Telefnica de Nicaragua

3. Estructura Organizativa
El procesamiento de facturas implica la existencia de las siguientes Estructuras
Organizativas:
1)
Sociedad FI TMPA: Se darn de alta por GL
TMSV: Telefnica de El Salvador
TMGT: Telefnica de Guatemala
TEMM: Telefnica de Mxico
TMNI: Telefnica de Nicaragua
2)

Sociedad GL TMPA: - Ya estn dadas de alta en el sistema

TMSV: Telefnica de El Salvador
TMGT: Telefnica de Guatemala
TEMM: Telefnica de Mxico
TMNI: Telefnica de Nicaragua

3)

Sociedad CO - Se darn de alta una sociedad CO por cada sociedad FI

4)
Plan de Cuentas (PCL10) Ya est dado de alta en el sistema. De
acuerdo a las necesidades de cada pas, se extendern las cuentas
correspondientes

4. Descripcin del proceso propuesto

En este punto son presentados de forma descriptiva, paso a paso las actividades
involucradas en el proceso propuesto, junto con la elaboracin de los flujogramas,

Pgina 4 de 10

Proyecto ERP Latam

Business Blueprint

26-03-07

teniendo en cuenta el orden cronolgico de los eventos. La redaccin debe ser realizada
en forma clara e objetiva.
En este subproceso vale distinguir entre dos tipos de cobros:
El primero aplica a aquellos que se originan en el extracto bancario, es decir, no tiene
una factura generada. Dicho registro de los ingresos extraordinarios es de manera
individual. Una vez recibido el valor correspondiente por el rea de tesorera, se registra
contablemente contra un deudor con una cuenta de mayor especial de valores a
depositar. Para poder gestionar este tipo de facturacin irregular es necesaria la
creacin de una va de cobro especfica que ha sido definida por el equipo de Cuentas a
Cobrar y recibe el nombre de Transferencia bancaria cobros. Un ejemplo de este tipo
de cobros extraordinarios es el caso de embargos.
El flujo es el siguiente si el extracto se recibe en una primera instancia:
1- Se recibe el extracto con un ingreso (Real a transitoria de cobros)
Con la llegada del extracto se realiza el siguiente asiento
---------------------------------------------------Real Banco
a Transitoria de cobros
-----------------------------------------------------2- Se lleva la transitoria de bancos a una cuenta pendiente de aplicacin (Cuenta
Pendiente de Aplicacin a transitoria de cobros)
Manualmente se realiza un traslado con compensacin
-------------------------------------------------------------------------Transitoria de cobros
a Cuentas pendientes de aplicacin
-------------------------------------------------------------------------3- Se analiza el ingreso y se registra el ingreso correspondiente (Ingreso a Cuenta
Pendiente de Aplicacin).
Se realiza otro asiento manual con traslado con compensacin
----------------------------------------------------------Cuentas pendientes de aplicacin
a Ingreso
----------------------------------------------------------El flujo es el siguiente si el valor se recibe en una primera instancia:

Pgina 5 de 10

Proyecto ERP Latam

Business Blueprint

26-03-07

1- Se analiza el ingreso y se registra el ingreso correspondiente (Ingreso a Cuenta

Pendiente de Aplicacin transitoria de Cobros).
Se realiza el asiento manual tras el anlisis del ingreso
----------------------------------------------------------Cuenta Pendiente de aplicacin
a Ingreso
----------------------------------------------------------2- Se recibe el extracto con el ingreso correspondiente (Real a transitoria de cobros)
Se carga el extracto electrnico en el sistema
-----------------------------------------------Real Bancos
a Transitoria de cobros
-----------------------------------------------3- Se lleva la transitoria de bancos a una cuenta pendiente de aplicacin (Cuenta
Pendiente de Aplicacin a transitoria de cobros), si el primer asiento se ha realizado
contra una cuenta pendiente de aplicacin.
Manualmente y con un traslado con compensacin se debe realizar el asiento siguiente
---------------------------------------------------------------------Transitoria de cobros
a Cuenta pendiente de aplicacin.
---------------------------------------------------------------------El otro tipo de cobranzas provenientes de facturacin irregular o extraordinaria
corresponde a los cobros recibidos en ventanilla propia, tienen su correspondiente
factura que ha sido emitida por el modulo SD.
El cajero que recibe el cobro de la factura debe contabilizar en SAP el asiento
correspondiente donde se especifica el cobro recibido pero no depositado en banco. En
el momento de depositar en banco el importe de la factura debe contabilizarse la
transitoria de cobros correspondiente, que se realizar con la ejecucin de una propuesta
de cobros. Con el depsito en banco del importe recibido ser necesario compensar el
deudor del cobro con el deudor recibido en el movimiento de facturacin. Esta labor
deber ser realizada por personal del departamento de cobros, junto con la ejecucin de
la propuesta de cobros.
Si la cuenta donde se deposita el cobro no se encuentra configurada por va de pago en
la parametrizacin de la propuesta de pagos ser necesario que el responsable de la
ejecucin de la propuesta de cobro modifique el Banco Propio del Deudor CME.

Pgina 6 de 10

Proyecto ERP Latam

Business Blueprint

26-03-07

Una vez recibido y cargado el extracto bancario se realiza la conciliacin.

Posteriormente, el rea de cuentas a cobrar realiza la compensacin contable de las
partidas abiertas que podr hacerse en forma manual o automtica.
Para obtener mayor precisin en la compensacin automtica se desarrollar un modelo
de compensacin multi-pasadas.
Los criterios a utilizar para cada una de las pasadas irn de los ms especficos para la
primera compensacin a los ms generales para la ltima.
El proceso de facturacin irregular genera una serie de apuntes contables que se detallan
a continuacin. El proceso contable ser el siguiente:
Registro de la facturacin irregular (modulo AR)
-------------------------------Deudor
a Ingreso
-------------------------------En el caso de Mxico
Para los depsitos bancarios: las vas de cobro a utilizar en esta propuesta sern las
siguientes:
I
J
Q
R

Efectivo cobros
Cheque al da
Transferencia bancaria cobros
Depsito bancario
--------------------------------------------------------------------Transitoria de cobro
a Deudor
---------------------------------------------------------------------

Con la entrada del extracto reconociendo el cobro real de esta facturacin irregular
---------------------------------------------------Real de Banco
a Transitoria de Cobro
----------------------------------------------------

5. Flujograma del proceso propuesto

Pgina 7 de 10

Proyecto ERP Latam

Business Blueprint

26-03-07

FB01 /FB70

Valor
SI

Realizar apunte
contable y
enviar valores
al Banco

SI

Operador de
cobranza

Emitir y
entregar
recibos

Es un ingreso
extraordinario?

cobro
domiciliado?

FF.5
En todos
los casos

NO

Carga y control
de extractos
bancarios

FBL5N
Conciliar
cuentas
deudoras

NO

Operador de
cobranzas

Op. de carga
de extracto

6. Gaps Encontrados en los procesos actuales

N/A

7. Impacto Organizacional
Hay Impacto?
( )S
( )No
Descripcin del Impacto

Criticidad

rea

8. Mejoras en los procesos actuales

N/A

9. Configuraciones a efectuar
Creacin de vas de cobro dependiendo de la forma de cobranza.
Gestin financiera (nuevo) / Contabilidad principal (nuevo)/ Contabilidad de deudores y
acreedores/ Operac.contables / Entrada de pagos/ Entrada de pagos automtica/
Seleccin va de pago/bancos p.programa pagos/ Instalar programa pago. Aplica la
Pgina 8 de 10

Proyecto ERP Latam

Business Blueprint

26-03-07

entrada a todas las operaciones y costumaizing necesario en la transaccin FBZP

directamente. Aplica para Pago y cobranzas.

10.

Detalle de transacciones
N

FEBA
FB03
FBL5N
F-32
F110
F-03

11.

Descripcin
Carga de extracto bancario.
Visualizacin de documentos.
Consultar partidas abiertas de clientes
Compensar deudores
Ejecucin Propuesta de Pagos
Compensar cta. mayor

Nombre de
Transaccin
FEBA
FB03
FBL5N
F-32
F110
F-03

Transformaciones de datos.

N/A

12.

Cargas

N/A

13.

Interfaces

N/A

14.

Documentos Generados

N/A

15.

16.

Reportes
Visualizacin de Documentos Contables. Transaccin FB03.
Consultar Partidas abiertas de Clientes. Transaccin FBL5N.

Consideracin sobre Autorizaciones

Es preciso definir el perfil de Operador de Carga de Extracto ZTREXT. Quien ser

responsable de la carga del extracto y su posterior contabilizacin.

Carga y control de extractos bancarios

Contabilizar extracto de cuenta
Registrar extracto de cuenta manual

Pgina 9 de 10

Proyecto ERP Latam

Business Blueprint

17.

26-03-07

Tratamiento posterior de extracto de cuenta

Corregir errores del extracto bancario

Creacin de BC Set

N/A

18.

19.

Observaciones
Ver el tema de conciliacin bancaria y saldo de cuentas conciliadas de bancos
(principales y auxiliares) para la migracin.

Homologacin

Fecha

N Revisin
00

Nombre

Data
11/12/2007

Funcin
Lder de Frente (Indra)
Direccin de Proyecto (Indra)
PMO Telefnica

Observacin
Creacin del documento

Aprobacin

Mdulo / Responsable
PMO/Adrin Rossi

Pgina 10 de 10