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PLANEAMIENTO ESTRATGICO PARA INSTITUCIONES PBLICAS

Qu es planificacin?
Es prever y decidir hoy las acciones que nos pueden llevar desde el presente hasta un futuro
deseable.
No se trata de hacer predicciones acerca del futuro sino de tomar las decisiones pertinentes para
que ese futuro ocurra.
Qu es Planificacin Estratgica?
Es un esfuerzo organizacional, definido y disciplinado que busca que las instituciones definan con
la mayor claridad posible su misin y la visin que tienen de sta en el mediano y largo plazo.
Constituyndose en una herramienta poderosa que posibilita la adaptacin de la organizacin a
medios exigentes, cambiantes y dinmicos logrando el mximo de eficiencia, eficacia y calidad en
la prestacin de sus servicios.
Antecedentes
El Decreto Ley N14220 cre el Sistema Nacional de Planificacin del Desarrollo Econmico y
Social del Per.
El INP fue el rgano central del Sistema, que debe coordinar detalladamente los programas
anuales del Sector Pblico que debern incluirse en el presupuesto fiscal anual, con los planes
generales y sectoriales.
Principios
Racionalidad: Selecciona alternativas de accin en forma inteligente
Inherencia: Tiene por objeto guiar la conducta hacia delante
Universalidad: Debe abarcar las diferentes fases o etapas del proceso econmico, social y
administrativo
Unidad: Integrados entre s y forman un todo
Continuidad: No tiene fin el tiempo
Previsin: Es necesaria en cualquier organizacin humana
Proceso
Formulacin: Empleo de tcnicas adecuadas
Discusin y Aprobacin: aprobacin del gobierno, la anuencia de la opinin pblica y diversos
sectores sociales comprometidos
Ejecucin: Ser indispensable contar con las organizaciones y direccin adecuada.
Control y Evaluacin: A medida que se van ejecutando los actos incluidos en los programas, es
preciso controlar sus resultados
Jerarqua del Planeamiento - Planeamiento en el Sector Pblico del Per.
Plan Bicentenario: El Per hacia el 2021
Plan Estratgico Sectorial Multianual PESEM
Plan Estratgico Institucional PEI
Plan Operativo Institucional POI
Presupuesto Institucional
Cuadro de Necesidades
Plan Anual de Contrataciones PAC
Objetivo Nacional
el Plan Bicentenario: El Per hacia el 2021, incluye el objetivo nacional de: Lograr un Estado
eficiente, transparente y participativo, con vocacin de servicio a la ciudadana y que promueva el
desarrollo econmico.
Cmo? Siguiendo un enfoque de planeamiento por resultados, se desagreg cada objetivo
nacional en un nmero de objetivos especficos, para los que se defini a su vez un conjunto de
indicadores y metas, as como acciones estratgicas, proyectos y programas nacionales.
Los valores han servido de referencia para definir las metas del Plan Bicentenario: El Per hacia el
2021, teniendo como horizonte una visin compartida de futuro para el siglo XXI y las metas
deseables para el 2021.

Articulacin de los Objetivos Nacionales

en trminos cuantitativos, el logro de los objetivos estratgicos nacionales del Plan


Bicentenario deber traducirse el 2021 en los siguientes ndices:
Una poblacin de 33 millones de peruanos sin pobreza extrema, desempleo, desnutricin,
analfabetismo ni mortalidad infantil.
Un ingreso per cpita entre US$ 8 000 y 10 000.
Un producto bruto interno duplicado entre 2010 y 2021.
Un volumen de exportaciones cuadruplicado entre 2010 y 2021.
Una tasa de crecimiento anual promedio cercana al 6% anual.
Una tasa de inversin anual promedio cercana al 25%.
Una mejora de la tributacin promedio anual en 5 puntos respecto del PBI.
Una reduccin de la pobreza a menos del 10% de la poblacin total.
PESEM y PEI
Los PEI (Plan Estratgico Institucional) son similares a los PESEM (Plan Estratgico Sectorial
Multianual), difieren de stos por tener un alcance institucional a nivel de cada Pliego
Presupuestario.
La suma de los PEI reflejar con mayor detalle los objetivos estratgicos contemplados en los
PESEM y responden a la manera como el pliego presupuestario aporta en alcanzar las metas que
se ha fijado el sector al cual pertenece.
Su elaboracin es liderada por el responsable de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto - OPP e
involucra a las Unidades Ejecutoras UE del Pliego, para lo cual debe convocar a reuniones de
trabajo con sus UE, estando obligados a participar.
Plan Operativo Institucional
Es un esfuerzo organizacional, definido y disciplinado que busca que las instituciones definan con
la mayor claridad posible su misin y la visin que tienen de sta en el mediano y largo plazo.
Constituyndose en una herramienta poderosa que posibilita la adaptacin de la organizacin a
medios exigentes, cambiantes y dinmicos logrando el mximo de eficiencia, eficacia y calidad en
la prestacin de sus servicios.
EN RESUMEN
La Planificacin Estratgica busca salidas, vas para aprovechar nuevas oportunidades. Por eso se
convierte en un medio adecuado para adoptar decisiones polticas ya que:
Facilita la concertacin de acuerdos previos con los agentes sociales y econmicos antes de la
definicin de medidas concretas
Permite mayor comunicacin y participacin
Ordena las decisiones a tomar
Permite una mejor implementacin de las decisiones tomadas.

El Plan Estratgico surge como producto de un proceso, resulta una herramienta que:
Clarifica el futuro, ayuda a la toma de decisiones presentes en funcin de futuras
consecuencias
Conduce con eficacia los cambios de entorno y de circunstancias
Tiende a la superacin de problemas organizativos y a la mejora del funcionamiento de las
universidades.
PLAN DE DESARROLLO CONCERTADO (PDC)
Es una herramienta de planificacin elaborada participativamente y constituye una gua para la
accin en el largo plazo.
Est orientada a convocar y enfocar recursos y esfuerzos individuales e institucionales para
alcanzar una imagen colectiva de desarrollo construida en base al consenso de todos los
individuos y actores de un territorio determinado.
Fundamentos del Planeamiento Estratgico
El planeamiento estratgico es el proceso sistemtico construido sobre el anlisis continuo de la
situacin actual y del pensamiento orientado al futuro, el cual genera informacin para la toma de
decisiones con el fin de lograr los objetivos estratgicos establecidos.
Caracterstica del proceso:
Orienta y brinda informacin para la programacin presupuestal.
Contribuye al desarrollo de una cultura de seguimiento en la Gestin Pblica.
Constituye el primer pilar de la Gestin Pblica para resultados
Produce Planes Estratgicos que se actualizan sobre la base del anlisis continuo de la situacin
actual y del pensamiento orientado al futuro.
Incorpora el anlisis prospectivo como parte del proceso de planeamiento estratgico
Instrumentaliza las polticas pblicas considerando el contexto econmico, social y poltico.
Visin
es la declaracin ms importante de los valores, aspiraciones y metas por alcanzar al interior
de cada una de las instancias de la organizacin, es la fuente de autoridad y poder de los
directivos a cargo de la gestin pblica y el instrumento que imprime la caractersticas del
liderazgo y la mstica con que la organizacin lleva adelante las acciones para cumplir con su
misin de servicio pblico.
La visin es el eje que debe establecer las estrategias definidas por la organizacin para lograr un
cambio cualitativo que permita el logro pleno de la misin...
LA MISIN: NCLEO DEL PLAN
La misin constituye la razn de ser de una institucin; la misin establece el propsito
fundamental buscado con la existencia misma de la organizacin.
En efecto, las universidades son responsables de contribuir a la formacin integral de los
ciudadanos y de trabajar por la creacin, el desarrollo y la difusin del conocimiento en todas sus
formas y expresiones, y de estimular su utilizacin en todos los campos para promover el avance
del pas.
La misin refleja el sentido de nuestro accionar, el mandato que sustenta nuestra creacin como
instituciones pblicas, por lo tanto, una vez establecida no debe ser objeto de cambios
sustanciales, pero si debe estar sujeta a una evaluacin constante.
La misin debe reflejar lo que somos ahora como instancias de la gestin pblica, nuestras
principales capacidades y nuestras aspiraciones.
En los servicios pblicos se asocia con frecuencia a los contenidos de su ley orgnica, lo que,
dadas las caractersticas de la funcin pblica, es indudablemente importante en trminos de la
definicin de un marco general, sin embargo habitualmente es insuficiente como orientacin para
la accin.
Diagnstico: Anlisis FODA y Anlisis prospectivo
Las oportunidades y amenazas del medio externo:
Cules sern las demandas que nos plantear el entorno? Qu tipo de dificultades y obstculos
pueden entorpecer nuestra capacidad de respuesta?
Las fortalezas y debilidades del ambiente interno:
Qu es lo que somos capaces de hacer? Qu elementos de nuestra estructura interna podran
mostrarse inadecuados a la hora de una mayor exigencia productiva?
Para realizar el anlisis FODA se utilizan las "matrices de comparacin", que permiten

la formulacin de distintas estrategias.


FO : Uso de las Fortalezas internas de una organizacin con el objeto de aprovechar las
Oportunidades externas
DO : Mejora de las Debilidades internas, valindose de las Oportunidades externas.
FA : Uso de las Fortalezas de la organizacin para evitar o reducir el impacto de las Amenazas
externas.
DA : Eliminar Debilidades internas y eludir Amenazas.
DEFINICIN DE LA PROSPECTIVA
Un conjunto de intentos sistemticos para mirar a largo plazo el futuro de la ciencia, la
tecnologa, la economa y la sociedad, con el fin de identificar aquellas tecnologas genricas
emergentes que probablemente generarn los mayores beneficios econmicos y/o sociales.
QU NO ES LA PROSPECTIVA
Prospectiva tecnolgica no es predecir lo que ocurrir en el futuro: una premisa de la prospectiva
moderna es que no hay un solo futuro predeterminado, sino muchos futuros posibles.
El conocimiento de dichas posibilidades es lo que mejor nos ayudar a prestar atencin a lo que el
futuro nos puede traer y a encontrar la senda hacia un futuro ms favorable
Objetivos Estratgicos
Los objetivos tienen que ser relevantes con la misin del servicio, ya sea por su impacto al
interior de la organizacin -restructuracin, planificacin, procesos productivos-, o hacia el
exterior -mayor cobertura, calidad u oportunidad del servicio.
Deben ser especificados en resultados, productos o metas cuyo logro sea constatable; deben ser
traducidos en tareas asignables a personas o equipos y deben ser factibles de realizar en plazos
determinados con los recursos disponibles..
Plan Operativo Institucional - POI
Caractersticas: Globalidad e Integridad, Flexibilidad, Coordinacin y racionalidad
Etapas
Formulacin: Definicin de polticas de la Institucin. Las polticas y actividades deben ser
viables. Cada rgano remite su Plan para revisin, articulacin y revisin. Revisin y emisin de
opinin sobre las concesiones o duplicidad de actividades.
Evaluacin: Una vez aprobado por la mxima autoridad es de estricto cumplimiento bajo
responsabilidad. Los problemas en la aplicacin o interpretacin deber solicitarse a la Oficina de
Racionalizacin o la que haga sus veces, para que efecte el anlisis y revisin a efecto de
proponer las medidas correctivas
Actualizacin: La Oficina de Racionalizacin es la responsable del seguimiento y evaluacin
permanente de las acciones programadas. El avance del cumplimiento de las actividades debe
informarse trimestralmente por los responsables de cada rgano.
Aplicacin: Los procesos de cambios y otras disposiciones legales que cambien sustancialmente
los fines y objetivos, podrn introducirse para actualizar las acciones del Plan. La Oficina de
Racionalizacin es la responsable de coordinar los procesos de revisin y actualizacin del Plan.
Informe de Evaluacin: Informacin relativa a los resultados ms significativos alcanzados.
Problemas de mayor trascendencia para el normal cumplimiento de las actividades. Medidas
correctivas a introducirse para facilitar su cumplimiento.

REFLEXIONES SOBRE EL PLANEAMIENTO EN EL PER: DIAGNSTICO Y PROPUESTAS


CRONOLOGIA DEL PLANEAMIENTO PBLICO PERUANO
1961 Conferencia de Punta del Este.
1962 Creacin del Instituto Nacional de Planificacin INP.
1967 1970: Primer plan.
1971 1975: Plan Gobierno Militar.
1980 1985: Indefiniciones.
1986 1990:
1992: Cierre del INP.
2002 2003: Reaparicin planeacin a travs del MEF.
2008: Creacin del SINAPLAN y CEPLAN.
2011: Junio, Plan Estratgico de Desarrollo Nacional PEDN al 2021.
2011: Noviembre, Inicio de actualizacin del PEDN al 2021.
2011 Junio, Plan Estratgico de Desarrollo Nacional PEDN al 2021
2012: Abril, proceso de marginalizacin.
2014: Directiva N001- 2014-CEPLAN. Directiva General del Proceso de Planeamiento Estratgico
- Sistema Nacional de Planeamiento Estratgico El Peruano el 04 de abril de 2014.
Proceso de planeacin en el Per: Hitos de la planeacin
1961 Conferencia de Punta del Este
1962 Creacin del Instituto Nacional de Planificacin INP
1967-1970 Primer Plan
1971-1975 Plan Gobierno Militar
1980-1985 Indefiniciones
1986-1990
1992 Cierre del INP
2002-2003 Reaparicin planeacin a travs del MEF
2008 Creacin del SINAPLAN Y CEPLAN
2011 Junio, Plan Estratgico de Desarrollo Nacional PEDN al 2021
2012 Revisin del Plan Bicentenario
2014 Directiva 001- 2014- CEPLAN
Historia de la Planificacin en el Per
En 1962 se crea el Sistema Nacional de Planificacin del Desarrollo Econmico y Social Consejo
Nacional del Desarrollo Econmico y Social (Ministerios y entidades del Estado) Alianza para el
Progreso
En 1981 se elimina el Consejo y el Instituto Nacional de Planificacin (INP) se queda como cabeza
del sistema.
En 1992 se desactiva el INP y se transfieren algunas funciones al MEF Estabilizacin y Ajuste
Estructural
En el 2002 el gobierno plantea la creacin del Centro de Planeamiento Estratgico CPE
Nov. 2003 se crea la Comisin Organizadora
IMPORTANCIA DEL PLANEAMIENTO PBLICO
La planificacin, entendida como actividad tcnico-poltica cuyo propsito es intervenir
deliberadamente en el proceso de cambio para acelerarlo, regularlo y orientarlo, en funcin de
una imagen de institucin futura, involucra a diversos actores con diferente lgica y
racionalidades.
En este sentido, una de las principales funciones de la planificacin debe ser la bsqueda de
mecanismos de concertacin de los diferentes intereses. De esta manera, planificar adquiere el
carcter de actividad permanente de respaldo a un proceso de dilogo y entendimiento,
protagonizado directamente por los actores.
Se ha reconocido en la Planificacin Estratgica una herramienta para delinear una orientacin de
largo plazo y un marco operativo a corto plazo, que permita a los decidores identificar hacia
dnde debe encaminarse la institucin y cmo obtener los recursos necesarios para ello, as como
desarrollar los planes de accin necesarios para alcanzar los objetivos propuestos.

DEFINICIONES NECESARIAS
La Planificacin Estratgica se debe entender como el esfuerzo sistematizado para encaminar
acciones y decisiones que pauten la forma de alcanzar metas propuestas a partir de una situacin
dada.
A diferencia de los mtodos tradicionales de planificacin que asumen que las tendencias
corrientes se mantendrn, la Planificacin Estratgica espera nuevas tendencias, discontinuidades
y sorpresas.
Aporta una herramienta conceptual de gestin de los cambios, susceptible de enriquecer la
planificacin universitaria, a las cual apoya pero no sustituye, con elementos y procedimientos
adaptados a la complejidad universitaria.
Es el proceso de anlisis elaborado y aplicado, de procesos y de actividades para proporcionar
una futura direccin organizativa y lograr la misin, los objetivos y el sueo de una organizacin.
PLANIFICACIN ESTRATGICA
I. Importancia del planeamiento pblico
El planeamiento es un mtodo de intervencin para producir un cambio en el curso tendencial de
los eventos.
Es una herramienta de gestin que permite formular y establecer objetivos de carcter prioritario,
establecer los cursos de accin y asignar recursos para alcanzar los resultados en un contexto de
cambios.
El planeamiento se realiza en todas las instituciones: gobiernos, empresas privadas, fuerzas
armadas, universidades, organizaciones no gubernamentales y otras internacionales. Primera
etapa Proceso Administrativo.
Se hace planeamiento para instrumentar tcnicamente un proyecto nacional.
El proyecto nacional de desarrollo se relaciona con el mecanismo principal de asignacin de
recursos, los medios utilizados para el logro de objetivos sociales, la mejora de la distribucin del
ingreso y el bienestar.
Interrogantes de Prospectiva Estratgica
Qu puede ocurrir?
Qu puede ocurrir si ?
Qu tendra que ocurrir (para alcanzar un futuro dado)?
Qu puedo hacer?
Qu voy a hacer?
Cmo lo voy a hacer?
Con una pregunta inicial: Quin soy?
Principales retos del planeamiento pblico
Se convierta en la primera fase del proceso de las polticas pblicas.
Establezca las jerarquas y prioridades del gobierno, articule y ordene.
Establezca criterios de ejecucin o de implantacin de las polticas.
Este perfectamente articulado al presupuesto pblico, programas de inversin pblica y otros
sistemas.
Principales retos del planeamiento pblico
No llegar tarde.
Slo ordenar y registrar polticas ex-post.
No ser un bello cuadro decorativo.
No ser avallado por la coyuntura.
No generar documentos que nadie lee y menos utiliza.
Otorgue importancia a los procesos de planeamiento.
No ser de arriba hacia abajo, ni exclusivamente de abajo hacia arriba.
No expresar nicamente los objetivos del Gobierno (balance con polticas del Estado).
Propuesta de reforma institucional del CEPLAN
Caractersticas bsicas deseadas:
Participacin en la definicin, evaluacin y seguimiento de las polticas del gobierno en armona
con las polticas de Estado.
Constituir efectivamente la primera etapa y cabeza del proceso presupuestal y de inversin.
Eficaz y eficiente. Simple pero poderoso.
Conducir el proceso de formulacin y difusin de una visin compartida y concertada de futuro

del pas
Apoyar al Presidente del Consejo de Ministros en el cumplimiento de la funcin de
coordinacin de la planificacin nacional concertada en el marco del SINAPLAN
Asesorar a las Entidades del Estado y los gobiernos regionales y orientar a los gobiernos
locales en la formulacin, el seguimiento y la evaluacin de polticas y planes estratgicos de
desarrollo para lograr los objetivos estratgicos del desarrollo nacional.
Desarrollar metodologas e instrumentos tcnicos para asegurar la consistencia y coherencia
del Plan Estratgico de Desarrollo Nacional
Presentar a consideracin del Presidente del Consejo de Ministros, para su posterior
presentacin al Consejo de Ministros, el Plan Estratgico de Desarrollo Nacional
Desarrollar el seguimiento y la evaluacin de la gestin estratgica del Estado
Informar en forma peridica o a su solicitud al Presidente de la Repblica y al Presidente del
Consejo de Ministros sobre la situacin econmica, social, ambiental e institucional del pas

CEPLAN

CEPLAN es un organismo tcnico especializado que ejerce la rectora efectiva del Sistema
Nacional de Planeamiento Estratgico conducindolo de manera participativa, transparente y
concertada, contribuyendo as al mejoramiento de la calidad de vida de la poblacin y al
desarrollo sostenible del pas.
Visin
Ser una organizacin modelo del Sector Pblico con personal altamente calificado, que cumple
con eficiencia su rol de liderar el Sistema Nacional de Planeamiento Estratgico consolidado como
primer pilar de la Gestin Pblica y articulado de forma que orienta efectivamente al desarrollo
sostenible, equilibrado y equitativo del pas.
Misin
CEPLAN: Es un organismo tcnico especializado que ejerce la rectora efectiva del Sistema
Nacional de Planeamiento Estratgico conducindolo de manera participativa, transparente y
concertada, contribuyendo as al mejoramiento de la calidad de vida de la poblacin y al
desarrollo sostenible del pas.
Valores
tica Profesional: Actuar acorde con el cdigo de tica de la funcin pblica.
Transparencia: Difundir los resultados de la gestin con veracidad y responsabilidad.
Compromiso: Actuar de manera proactiva de acuerdo con la visin y misin institucional.
Liderazgo: Capacidad para conducir el proceso de formulacin de una visin compartida y
concertada de futuro del pas, en sus diversos niveles de gobierno.
Sentido de Urgencia: Actuar enfocado con los resultados hasta el cumplimiento de los
objetivos.
Funciones del CEPLAN
Apoyar al Presidente del Consejo de Ministros en el cumplimiento de la funcin de coordinacin
de la planificacin nacional concertada en el marco de la planificacin nacional.
Conducir el proceso de formulacin y difusin de una visin compartida y
Conducir el proceso de formulacin difusin de una visin compartida y concertada de futuro
del pas.
Conducir el proceso de formulacin y difusin de una visin compartida y concertada de futuro
del pas.
Apoyar al Presidente del Consejo de Ministros en el cumplimiento de la funcin de coordinacin
de la planificacin nacional concertada en el marco del SINAPLAN
Asesorar a las Entidades del Estado y los gobiernos regionales y orientar a los gobiernos locales
en la formulacin, el seguimiento y la evaluacin de polticas y planes estratgicos de
desarrollo para lograr los objetivos estratgicos del desarrollo nacional.
Desarrollar metodologas e instrumentos tcnicos para asegurar la consistencia y coherencia
del Plan Estratgico de Desarrollo Nacional.
Presentar a consideracin del Presidente del Consejo de Ministros, para su posterior
presentacin al Consejo de Ministros, el Plan Estratgico de Desarrollo Nacional .
Desarrollar el seguimiento y la evaluacin de la gestin estratgica del Estado.
Informar en forma peridica o a su solicitud al Presidente de la Repblica y al Presidente del
Consejo de Ministros sobre la situacin econmica, social, ambiental e institucional del pas.
LINEAMIENTOS DE ACCIN DEL CEPLAN
Actualizar el plan estratgico de desarrollo nacional:
Requerimientos de organizaciones gremiales.
Polticas y nfasis del nuevo gobierno. Cambios en el entorno internacional.
Detalles tcnicos por ajustar.
Identificacin y ponderacin continua de retos a corto, mediano y largo plazo
Participacin en grupo de seguimiento frente a la crisis econmica internacional.
Participacin en seguimiento de la inversin pblica
AUTORIDAD TCNICO-NORMATIVA DEL SISTEMA
El Centro Nacional de Planeamiento Estratgico CEPLAN, es el ente rector del Sistema
Nacional de Planeamiento Estratgico constituyndose en autoridad tcnico normativa a nivel
nacional.
Dicta normas y establece procedimientos relacionados con su mbito, coordinando las

operaciones tcnicas del Sistema, siendo responsable de su correcto funcionamiento, en


concordancia con lo dispuesto en la Ley Orgnica del Poder Ejecutivo, Ley N 29158.

COMPETENCIAS DEL CEPLAN


Regular procesos y procedimientos, las fases y etapas del planeamiento estratgico, as como
emitir opinin tcnica, a solicitud o de oficio, sobre el tema en mencin.
Emitir las Resoluciones y las Directivas necesarias para el funcionamiento del Sistema Nacional
de Planificacin Estratgica.
Dictar las normas tcnicas, mtodos y procedimientos para que en base a ellos las entidades
formulen sus planes estratgicos.
Regular las funciones y atribuciones en materia de planeamiento de los rganos del Sistema
Nacional de Planificacin Estratgica.
Realizar el seguimiento y evaluacin en el proceso de formulacin y ejecucin de los planes
estratgicos de las Entidades para verificar si estos estn siendo formulados y ejecutados en
concordancia con la normatividad vigente
Hacer seguimiento sobre la aplicacin de las normas y procedimientos tcnicos del Sistema
Nacional de Planificacin Estratgica.
Establecer metodologas generales y especficas para formulacin y evaluacin de programas
estratgicos, y parmetros de evaluacin.
Establecer la metodologa para la evaluacin ex post de los de los planes estratgicos
formulados y ejecutados por las Entidades.
Emitir opinin especializada y vinculante en materia de materia de planeamiento estratgico,
respecto a la aplicacin de las normas del Sistema.
COORDINACIN DEL CENTRO NACIONAL DE PLANEAMIENTOESTRATGICO CEPLAN CON
LOS RGANOS TCNICOS DE LAS ENTIDADES DEL SISTEMA
Coordina Directivas y los dems instrumentos que resulten necesarios con los sistemas de
administracin financiera y otros sistemas administrativos del Estado a fin de asegurar una
adecuada implementacin de los planes.
Establece mecanismos de informacin compartida con otras entidades del Sector Pblico.
COORDINACIN DEL CENTRO NACIONAL DE PLANEAMIENTO ESTRATGICO CEPLAN
CON EL PRESUPUESTO PBLICO.
El Presupuesto Pblico asigna los fondos pblicos a los integrantes del Sistema Nacional de
Planeamiento Estratgico que formularn y ejecutarn los Programas y Planes Estratgicos
establecidos y priorizados en el Plan Estratgico de Desarrollo Nacional.
COORDINACIN DEL CENTRO NACIONAL DE PLANEAMIENTO ESTRATGICO CEPLAN
CON EL SNIP Y LA COOPERACION INTERNACIONAL
El Sistema Nacional de Inversin Pblica aprueba los proyectos de inversin de las entidades del
Sistema Nacional de Planeamiento Estratgico cuyos objetivos estn determinados en los
respectivos Planes Estratgicos Institucionales alineados con el Plan Estratgico de Desarrollo
Nacional.
La Agencia Peruana de Cooperacin Internacional prioriza los proyectos de las entidades del
Sistema Nacional de Planeamiento Estratgico cuyos objetivos estn determinados en los
respectivos Planes Estratgicos Institucionales alineados con el Plan Estratgico de Desarrollo
Nacional.
RELACIN DEL SINAPLAN CON OTROS SISTEMAS ADMINISTRATIVOS
Los tres sistemas deben coordinar sus acciones: Sistema nacional de presupuesto pblico sistema nacional de planeamiento estratgico Ceplan - sistema nacional de inversin pblica.

Lineamientos de accin del CEPLAN


Actualizar el plan estratgico de desarrollo nacional:
Requerimientos de organizaciones gremiales.
Polticas y nfasis del nuevo gobierno.
Cambios en el entorno internacional.
Detalles tcnicos por ajustar.
Identificacin y ponderacin continua de retos a corto, mediano y largo plazo:
Participacin en grupo de seguimiento frente a la crisis econmica internacional.
Participacin en seguimiento de la inversin pblica
Iniciar la visin estratgica de desarrollo nacional al 2050:

Libro Prognosis al 2050.


Institucionalizar la participacin e importancia del planeamiento estratgico:
Coordinacin con diferentes instancias y niveles de Gobierno, con gremios empresariales,
laborales y otros.
Mejor coordinacin Planes con Presupuesto por Resultados.
Mejorar el diseo, implementacin y seguimiento de proyectos de inversin estratgica.
Road Show con gobiernos regionales.
Cooperacin con Juntas Interregionales.
Coordinacin con Asamblea Nacional de Rectores.
Coadyuvar a la transformacin efectiva:
Apoyar la concrecin de proyectos especficos, tales como la iniciativa nacional para el
desarrollo de conglomerados productivos regionales.
Apoyar el desarrollo rural y a la ciencia y tecnologa, entre otros.
Algunas reflexiones finales
La planeacin en el Per tiene un rol menor que el otorgado en otros pases de la Regin.
La coyuntura actual exige una mayor utilizacin de la planeacin.
La planeacin es un instrumento til para hacer frente a las megatendencias adversas.
La planeacin es til para acometer la tarea pendiente del desarrollo sostenible. Sin planeacin
no hay futuro.
La planeacin regional facilitar la inclusin social con crecimiento econmico basado en la
concertacin econmico-social y en la creacin de clsters para as alcanzar los objetivos del
milenio.
La planeacin debe ser eficaz y no debemos llegar tarde.

PLAN BICENTENARIO 2 0 2 1
Documentos de referencia:
Declaracin Universal de los Derechos Humanos
Objetivos del Milenio
Constitucin de la Repblica del Per
Foro del Acuerdo Nacional - 32 Polticas de Estado
Contiene:
6 ejes estratgicos,
31 objetivos especficos,
91 indicadores y metas,
282 acciones estratgicas y
88 programas estratgicos.
PEDN 2021
Aprobado en reunin conjunta del Consejo de Ministros y el Foro del Acuerdo Nacional en
marzo 2011
Se promulg por D.S N 054 2011 PCM el 22 de junio 2011
Proceso participativo
Talleres, reuniones y exposiciones en los que participaron en forma directa
Expertos internacionales, representantes del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales,
Organismos constitucionalmente autnomos ,
Entidades privadas (ONGs, entidades cooperantes, colegios profesionales, instituciones
acadmicas, entidades gremiales, partidos polticos, el Foro del Acuerdo Nacional)
NUEVA ESTRUCTURA DEL PEDN AL 2021
Resumen ejecutivo
Introduccin
Visin del pas, regionales y sectoriales
Valores nacionales
Escenarios y desafos al 2021
Concepcin estratgica
Componentes estratgicos
Planeacin estratgica sectorial
Prioridades nacionales, regionales y sectoriales
Necesidades de inversin
Implementacin, monitoreo, evaluacin y actualizacin
PLAN BICENTENARIO 2021
El Plan Bicentenario propone objetivos generales y especficos, precisa indicadores para avanzar
hacia las metas fijadas y plantea programas estratgicos.
El Plan Bicentenario se concibe como un instrumento orientador, flexible, abierto, permanente,
que se enriquece en la dinmica social y econmica del pas.
ARTICULACIN DE LOS OBJETIVOS NACIONALES

EJES NACIONALES DEL PLAN ESTRATGICO DE DESARROLLO NACIONAL AL 2021


DESARROLLO HUMANO SOSTENIBLE BASADO EN DERECHOS
1. garanta de la dignidad de las personas y pleno ejercicio de los derechos humanos
2. inclusin efectiva y reduccin de las desigualdades
3. estado nacional descentralizado al servicio de la ciudadana
4. economa competitiva con trabajo decente
5. desarrollo territorial equilibrado con infraestructura adecuada
6. sistema consolidado de ciencia, tecnologa e innovacin
7. ambiente sostenible, seguridad energtica y recursos naturales al servicio de la nacin
8. integracin andina, amaznica y latinoamericana con insercin soberana al mundo
Visin Plan Bicentenario
Seremos una sociedad democrtica en la que prevalezca el Estado de derecho y en la que todos
sus habitantes tengan una alta calidad de vida, con iguales oportunidades para desarrollar su
mximo potencial como seres humanos.
Tendremos un Estado moderno, descentralizado, eficiente, transparente, participativo y tico al
servicio de la ciudadana. Nuestra economa ser dinmica, diversificada, de alto nivel tecnolgico
y equilibrada regionalmente, con pleno empleo y alta productividad del trabajo.
El pas favorecer la inversin privada y la innovacin, e invertir en educacin y tecnologa para
aprovechar competitivamente las oportunidades de la economa mundial. La pobreza y la pobreza
extrema sern erradicadas, mediante mecanismos redistributivos para propiciar la equidad social
y los recursos naturales se aprovecharn en forma sostenible, manteniendo una buena calidad
ambiental.
Orientaciones del PEDN al 2021 (1)

Un Estado democrtico, teniendo como centro la plena vigencia de los derechos humanos.

Un Estado promotor de la igualdad de oportunidades.

Un Estado que reduce la pobreza y pobreza extrema y convierte a los ciudadanos en


personas dignas.

Un Estado que reduce las desigualdades y promueve la inclusin social

Un Estado que regula los servicios pblicos en defensa del ciudadano y realiza las reformas
pendientes en materia de administracin pblica, descentralizacin, regionalizacin, poder
legislativo, justicia y sistema electoral para servir mejor al ciudadano.

Un Estado promotor del desarrollo.

Un Estado que garantiza la seguridad externa e interna y ejecuta una poltica exterior a
favor de los intereses nacionales.

Un Estado que respeta el marco jurdico y busca mantener el crecimiento econmico con
estabilidad macroeconmica.

Un Estado que reconoce la importancia en el mundo actual de la economa del


conocimiento y fomenta con el sector privado la ciencia y tecnologa, as como la innovacin
tecnolgica y la asociatividad en el aparato productivo.

Un Estado que fomenta el aprovechamiento ptimo y sostenible de los recursos naturales,


que minimiza la huella de carbono.

VISIN NACIONAL PLAN ACTUALIZADO


Mantendremos nuestro alto dinamismo econmico mejorando continuamente la competitividad y
los encadenamientos productivos para elevar las condiciones de vida de toda la poblacin,
erradicar la pobreza, crear oportunidades de desarrollo integral y reducir las desigualdades que
dividen a los peruanos.
Como ciudadanos pluriculturales, solidarios, emprendedores, orgullosos de sus logros histricos,
aprovecharemos racionalmente el potencial de nuestro territorio megadiverso agregando mayor
procesamiento y contenido tecnolgico a nuestros productos con respeto al medio ambiente y a
las comunidades; minimizando la huella ecolgica y considerando siempre a las generaciones
futuras.
Nos consolidaremos como una sociedad inclusiva y democrtica, con un estado moderno,
descentralizado, eficaz, eficiente y transparente al servicio de la ciudadana. Estos garantizarn la
seguridad interna, la perfecta armona e integracin con nuestros vecinos andinos, amaznicos y
sudamericanos; coadyuvando a la paz y bienestar mundial.
OBJETIVOS CENTRALES DEL NUEVO GOBIERNO
Crecimiento econmico con inclusin social en democracia.
Igualdad de derechos, oportunidades y metas sociales alineadas con los Objetivos del Milenio.
Concertacin econmica y social en el mbito nacional, regional y local.
Reencuentro histrico con el Per rural.

SINAPLAN - CEPLAN
Es necesario que el PER cuente con un sistema nacional de planeamiento estratgico dinmico y
eficaz que se constituya en elemento esencial de los procesos de fortalecimiento institucional y
modernizacin del Estado.
El Sistema Nacional de Planeamiento Estratgico es el conjunto articulado e integrado de
ORGANOS SUBSISTEMAS Y RELACIONES cuya finalidad es coordinar y viabilizar el proceso de
planeamiento estratgico nacional orientado al desarrollo armnico y sostenido del Pas.
El CEPLAN-Centro Nacional de Planeamiento Estratgico es el rgano rector del Sistema. Tiene
competencia nacional y constituye un pliego presupuestario.
LA ESTRUCTURA DEL SISTEMA
El Sistema Nacional de Planeamiento Estratgico est integrado por el CEPLAN como rgano
rector; los rganos del gobierno nacional y de los organismos constitucionales autnomos y
gobiernos regionales y locales con responsabilidades y competencias en el planeamiento
estratgico y el FORO DEL ACUERDO NACIONAL como instancia de concertacin de la
planificacin. El foro actuar cuando su intervencin sea solicitada por el presidente del consejo
de ministros o el presidente del CEPLAN.
OBJETIVOS DEL SISTEMA
A) Constituirse en espacio institucionalizado para definir una visin de futuro compartida y los
objetivos y planes estratgicos para el desarrollo armnico, sustentable, sostenido y
descentralizado del pas.
B) Articular coherentemente las propuestas y opiniones para la elaboracin del Plan Estratgico
de Desarrollo Nacional y los planes nacionales, sectoriales, institucionales y subnacionales, sus
mtodos, procesos e instrumentos
C) Promover y articular los programas de fortalecimiento de capacidades para el planeamiento
estratgico.
D) Desarrollar procesos y acciones para el monitoreo de la gestin para resultados de mediano y
largo plazo en coordinacin con el Consejo Nacional de Competitividad procurando la
modernizacin administrativa y el logro de estndares de eficiencia al servicio del ciudadano.
E) Promover cooperacin y acuerdos entre los sectores pblico y privado en la formulacin de
todos sus planes as como en la ejecucin de programas y proyectos priorizados para asegurar el
desarrollo y la competitividad
F) Promover la formulacin de planes programas y proyectos a mediano y largo plazo aplicando
un enfoque nacional en el contexto internacional priorizando los relativos a acuerdos
internacionales del Pas
EL CEPLAN
Es el organismo tcnico especializado que acta como rector orientador y coordinador del sistema
nacional de planeamiento estratgico est adscrito a la PCM. Tiene un modelo de organizacin
flexible y de gestin horizontal basado en la constitucin de comits multidisciplinarios a cargo de
coordinadores
1.- El Consejo Directivo del CEPLAN
2.- La Direccin Ejecutiva del CEPLAN
3.- El Consejo Consultivo del CEPLAN
4.- Los comits multidisciplinarios y dems rganos de lnea funcionales y de asesora y apoyo
creados en su estructura
ORGANOS DEL CEPLAN
Los rganos del Sistema Nacional de Planeamiento Estratgico mantienen una relacin tcnica
y funcional con el CEPLAN en las materias de su competencia. LO INTEGRAN OCHO MIEMBROS:
1 Representante del Presidente de la Repblica
2 Representantes del G.N. propuestos por la PCM
1 Representante del G.N. propuesto por el MEF
1 Representante propuesto por la Asamblea Nacional de Rectores proveniente de Universidad
Pblica
1 Representante propuesto por la Asamblea Nacional de Rectores proveniente de Universidad
Privada
1 Representante propuesto por los Colegios Profesionales
1 Representante de los Gobiernos Regionales propuesto por la ANGR
EL CONSEJO DIRECTIVO

Los representantes son designados por Resolucin Suprema. Su periodo es de 5 aos pero ejercen
plenamente vencido el plazo en tanto se designan a sus reemplazos. El representante del
Presidente de la Repblica preside el Consejo y ejerce la titularidad del Pliego y su representacin
legal. Preside las sesiones del Consejo salvo que est presente el Presidente del Consejo de
Ministros quien asumir dicho evento
Los miembros del Consejo deben ser peruanos, de solvencia moral, trayectoria profesional
destacada, competencia acreditada en planeamiento estratgico. Al ejercitar sus funciones estn
prohibidos de representar entidad, organismo o inters particular alguno. El presidente del
Consejo y los representantes del Gobierno Nacional pueden ser removidos mediante Resolucin
Suprema.
La vacancia de los miembros se puede dar por fallecimiento, sentencia por delito doloso, solicitud
motivada de la entidad proponente o renuncia aceptada por el Presidente de la Repblica.
Tambin por INASISTENCIA INJUSTIFICADA A MAS DE TRES SESIONES DE CONSEJO. En caso de
vacancia los proponentes tienen diez das hbiles luego de la publicacin de la Resolucin
Suprema para la nueva propuesta. Si se vence el plazo la PCM asume la propuesta.
Las sesiones de Consejo son ORDINARIAS y EXTRAORDINARIAS. Las sesiones son convocadas por
su Presidente a travs del Director Ejecutivo El quorum es de cinco miembros Los acuerdos se
adoptan por mayora calificada ( de asistencia) La sesin puede ser convocada por el Presidente
del Consejo de Ministros pero en este caso no tendr derecho a voto o dirimencia ni su presencia
cuenta para el quorum respectivo.
COMPETENCIAS DEL CONSEJO DIRECTIVO
A) Adoptar las decisiones necesarias para que se cumplan las funciones del CEPLAN y los fines del
SISTEMA NACIONAL DE PLANEAMIENTO ESTRATEGICO
B) Autorizar la suscripcin de convenios internacionales de cooperacin y los documentos de
gestin del CEPLAN
C) Tomar acuerdos relativos a la gestin del CEPLAN de acuerdo a Ley y su Reglamento
El consejo directivo aprueba la designacin del director ejecutivo y de los miembros del consejo
consultivo del CEPLAN de acuerdo al reglamento. Los nombramientos por resolucin sern
emitidos por la PCM.
LA DIRECCIN EJECUTIVA
Es el rgano responsable de ejecutar los acuerdos del consejo directivo y depende de su
presidencia. Est a cargo de las coordinaciones institucionales y de la gestin tcnico
administrativa en apoyo al consejo directivo, a los comits multidisciplinarios, al consejo
consultivo y al desarrollo de funciones del CEPLAN y los fines del sistema. Est a cargo de un
director ejecutivo designado por el consejo directivo a propuesta de la presidencia.
EL CONSEJO CONSULTIVO
Es el rgano de asesora del consejo directivo del CEPLAN integrado por un mximo de veinte
personas de reconocida trayectoria profesional y experiencia en planeamiento estratgico sus
integrantes son designados y removidos a propuesta del presidente del consejo directivo en
coordinacin con el presidente del consejo de ministros. Los principios de su composicin son
pluralidad multisectorialidad, multidisciplina y bsqueda de consenso su funcin es ad honorem.
El presidente del consejo directivo del CEPLAN puede participar en las sesiones del consejo
consultivo con derecho a voz pero sin voto. El consejo consultivo se pronuncia sobre los asuntos
que somete a su consideracin el consejo directivo y sobre los asuntos materia de planeamiento
estratgico. Sus acuerdos no tienen fuerza obligatoria pero deben ser debatidos por el C.D. El
consejo consultivo es asistido en sus sesiones por el director ejecutivo del CEPLAN o el funcionario
que le sigue en jerarqua.
FUNCIONES DEL CEPLAN
1.- conducir el proceso de formulacin y difusin de una visin compartida y concertada del futuro
del pas en sus diversos sectores y niveles de gobierno
2.- apoyar al presidente del consejo de ministros en la funcin de coordinacin de la planificacin
estratgica concertada
3.- asesorar a las entidades del estado y a los gobiernos regionales y orientar a los gobiernos
locales para la formulacin de sus planes, polticas y estrategias de desarrollo
4.- desarrollar metodologa e instrumentos tcnicos que aseguren la consistencia y coherencia del
plan estratgico de desarrollo nacional
5.- promover y orientar la formacin y actualizacin profesional y tcnica de especialistas en
planeamiento estratgico en los tres niveles de gobierno y en las instituciones de educacin
superior
6.- presentar el plan estratgico de desarrollo nacional al consejo de ministros conteniendo

lineamientos de poltica prioridades, objetivos, metas y acciones para el desarrollo armnico del
pas
7.- promover sinergias entre las organizaciones de sector pblico y privado y la sociedad civil
8.- expedir las directivas que le corresponden por su competencia
FUNCIONES ESPECIALES DEL CEPLAN
a.- en prospeccin: orientar y desarrollar estudios estratgicos que identifiquen oportunidades
riesgos y contingencias con anlisis de la realidad nacional e internacional promoviendo la
participacin de centros acadmicos y de investigacin del pas.
b.- en coordinacin: articular la propuesta del plan estratgico de desarrollo nacional con los
poderes del estado, gobiernos regionales y locales, partidos polticos y sociedad civil recibiendo
iniciativas y coordinando con el consejo de seguridad nacional para integrar los objetivos de sus
planes
c.- en seguimiento y evaluacin: hacer seguimiento y evaluacin de la gestin del estado
comprendiendo planes y polticas, objetivos, programas y proyectos prioritarios del desarrollo
nacional coordinando con los rganos del sistema. Informar al presidente de la repblica y al
presidente del consejo de ministros sobre avances, obstculos, oportunidades y cumplimiento de
metas, situacin econmica, social, ambiental e institucional del pas con relacin al plan
estratgico de desarrollo nacional
RECURSOS DEL CEPLAN
1.- los asignados por la ley anual de presupuesto
2.- las donaciones provenientes de personas naturales y jurdicas nacionales o extranjeras
3.- los provenientes de organismos de cooperacin internacional y nacional reembolsable y no
reembolsable
El CEPLAN puede celebrar convenios para el desarrollo de capacidades en planeamiento
estratgico con entidades pblicas y privadas nacionales o internacionales los convenios deben
ser suscritos por su presidente o por el director ejecutivo con autorizacin del consejo
SISTEMA DE INFORMACION
El sistema nacional de planeamiento estratgico cuenta con un sistema de informacin integral
de datos que se constituye en el soporte de los procesos de planificacin. Est bajo la
administracin del CEPLAN el cual lo implementa y vela para evitar la duplicidad de esfuerzos
entre las entidades del estado. Todos los organismos y entidades del estado deben dar acceso
directo, gratuito, por va electrnica y en tiempo real al CEPLAN de toda la informacin que tienen
sus bases de datos.
COMPLEMENTARIAS
El CEPLAN asume las funciones que cumpla la secretara de gestin multisectorial de la PCM. La
etapa inicial del funcionamiento del CEPLAN comprende un perodo de 3 aos el primer consejo
directivo del CEPLAN ser designado dentro de los 30 das hbiles posteriores al de inicio de
vigencia de la ley y pueden ser prorrogados por 15 das adicionales.
En sesenta das hbiles posteriores al de inicio de vigencia de esta ley el poder ejecutivo debe
aprobar y poner en vigencia el reglamento de organizacin y funciones del CEPLAN.
CEPLAN Y DESCENTRALIZACIN
CEPLAN debe dar prioridad al apoyo en el planeamiento de las juntas de coordinacin
interregional una vez conformada cada regin se constituir en ella un centro regional de
planeamiento estratgico como parte del sistema nacional. Quedan derogadas la ley 28522 Ley
del sistema nacional de planeamiento estratgico y el D.S. 054-2005-pcm y los dems
dispositivos que se opongan a esta ley.

PRESUPUESTO
QU ES UN PRESUPUESTO?
Un presupuesto es una previsin de sucesos futuros cuantificada.
El presupuesto es una herramienta de planificacin y control, expresado en unidades monetarias,
que permite prever y controlar el desarrollo de las actividades de una organizacin en un perodo
de tiempo.
Existe una ntima relacin con el planeamiento estratgico.
Un presupuesto es un plan de operaciones y recursos de una institucin, que se formula para
lograr en un cierto periodo los objetivos propuestos y se expresa en trminos monetarios.
Es otras palabras, hacer un presupuesto es planear el futuro y expresarlo en dinero.
Otra consideracin importante es que podrs comparar tu presupuesto, que solamente es un
plan, con lo que ocurra realmente, y detectar aquellas reas que puedan estar causando
problemas.
Presupuesto = planeacin del futuro
Previsin de las operaciones futuras que garantiza la direccin y accin de las actividades
mediante un control de la informacin econmica de la empresa.
Plan integrador y coordinador que se expresa en trminos financieros con respecto a las
operaciones y recursos que forman parte de una empresa para un perodo determinado, con el fin
de lograr los objetivos fijados por la alta gerencia.
Por lo tanto, el presupuesto se considera una parte importante del clsico ciclo administrativo de
planificar, actuar y controlar, que incluye:

Formulacin y puesta en prctica de estrategias.

Sistemas de Planificacin.

Sistemas Presupustales.

Organizacin.

Sistemas de Produccin y Distribucin

Sistemas de Informacin y Control.


Un presupuesto puede definirse como la presentacin ordenada de los resultados previstos de un
plan, un proyecto o una estrategia.
FUNCIONES DEL PRESUPUESTO
Una herramienta analtica, precisa y oportuna.
El soporte para la asignacin de recursos.
La capacidad para controlar el desempeo real en curso.
Advertencias de las desviaciones respecto a los pronsticos.
Indicios anticipados de las oportunidades o de los riesgos venideros.
Capacidad para emplear el desempeo pasado como gua o instrumento de aprendizaje.
Concepcin comprensible, que conduzca a un consenso y al respaldo del presupuesto anual.

OBJETIVOS DEL PRESUPUESTO


Planear los resultados de la organizacin en dinero y volmenes de bienes y servicios.
Controlar el manejo de ingresos y egresos de la institucin.
Coordinar y relacionar las actividades de la organizacin.
Lograr los resultados de las operaciones peridicas.
SU IMPORTANCIA
Facilita el equilibrio entre los ingresos y gastos.
Es una gua de accin.
Optimiza el empleo econmico de los recursos.
Trabaja en forma anticipada, prev los hechos.
Permite comparar lo real con lo planificado, es decir, evaluar la actuacin de la compaa.
La importancia de su ejecucin reside en permitir la comparacin y anlisis entre cifras
presupuestadas y reales.
Ventajas del Presupuesto
Presionar para que la alta gerencia defina adecuadamente los objetivos bsicos.
Propiciar que se defina una estructura organizacional adecuada, determinando
responsabilidad y autoridad de cada una de las partes que integran la organizacin.
Incrementar la participacin de los diferentes niveles de la organizacin.
Obligar a mantener un archivo de datos histricos controlables.

la

Presionar para que la alta direccion defina adecuadamente los objetivos bsicos.
Facilitar la utilizacin ptima de los diferentes insumos.
Facilitar la coparticipacin e integracin de las diferentes reas.
Obligar a realizar un auto anlisis peridico.
Facilitar el control administrativo.
Motivar para ejercitar la creatividad y criterio profesional, a fin de mejorar la empresa.
Ayudar a lograr mejor eficiencia en las operaciones

Limitaciones del Presupuesto


Estn basados en estimaciones.
Deben ser adaptados constantemente a los cambios de importancia que surjan.
Su ejecucin no es automtica, se necesita que el elemento humano comprenda su
importancia.
Es una herramienta que sirve a la administracin para que cumpla su cometido, y no para
entrar en competencia con ella.
El presupuesto no debe ser una camisa de fuerza implantada por la alta gerencia a la
organizacin.
CONTROL PRESUPUESTARIO
Si no lo puedo medir, no lo puedo gestionar...
Si no lo puedo gestionar, no lo puedo mejorar...
INFORME DE RENDICION DE CUENTAS
Obligacin legal y moral de informar sobre cmo ha utilizado los recursos que le fueron confiados.
El desempeo de su gestin y los resultados obtenidos.
Por estas razones cada entidad est en la obligacin de concebir la informacin como un bien
pblico fundamental, tanto para sugestin como para la comunidad al a cual se debe.
PRESUPUESTO DE GASTOS POR RESULTADOS: CAMBIO DE ENFOQUE
Es un nuevo enfoque para elaborar el presupuesto pblico donde los recursos pblicos se asignan,
ejecutan y evalan en relacin a los cambios especficos que se requieren alcanzar, a favor de la
ciudadana.
Comprende la aplicacin en el ciclo presupuestal de principios y tcnicas para el diseo,
ejecucin, seguimiento y evaluacin de las intervenciones.
Articulacin clara y sustentada entre productos a ser provistos a un grupo o poblacin objetivo y
resultados bajo criterios de eficiencia, eficacia y equidad.
Forma diferente entre el Estado y el ciudadano, promoviendo la coordinacin intra e intersectorial.
Virar la forma tradicional de gestin presupuestaria, centrada en las instituciones hacia otra que
privilegia al ciudadano como eje principal
Orientacin a los resultados e impactos, sin perder atencin en los insumos, procesos y productos
asociados a ellos.
Qu busca el PpR?
Mejorar la calidad del gasto a travs del fortalecimiento de la relacin entre el presupuesto y
los resultados,
Mediante el uso sistemtico de la informacin de desempeo y las prioridades de poltica, y
Guardando siempre la consistencia con el marco macro fiscal y los topes agregados definidos
en el Marco Macroeconmico Multianual.
El

enfoque por resultados en el Proceso Presupuestario


Programacin: Definir intervenciones coherentes
Formulacin: Presupuestar productos y actividades
Aprobacin: Orientar hacia discusin de prioridades en la asignacin presupuestaria
Ejecucin: Eficiencia tcnica
Evaluacin: Rendicin de cuentas

Qu se busca en esta etapa de la reforma


Ampliar la cobertura de manera sostenible de intervenciones pblicas diseadas usando un
enfoque por resultados
Generar y usar informacin de desempeo para una asignacin ms eficaz y eficiente de los
recursos pblicos

Promover la apropiacin de los resultados


Mejorar la rendicin de cuentas
Fortalecer la articulacin territorial
Los PP debern enmarcarse en los objetivos de poltica nacional

EL PRESUPUESTO PBLICO
Es un instrumento de gestin del Estado para el logro de resultados a favor de la poblacin, a
travs de la prestacin de servicios y logro de metas de cobertura con equidad, eficacia y
eficiencia por las Entidades Pblicas. Establece los lmites de gastos durante el ao fiscal, por
cada una de las Entidades del Sector Pblico y los ingresos que los financian, acorde con la
disponibilidad de los Fondos Pblicos, a fin de mantener el equilibrio fiscal.
QU ES PRESUPUESTO POR RESULTADOS (PPR)?
El Presupuesto por Resultados (PpR) es una metodologa que se aplica progresivamente al proceso
presupuestario y que integra la programacin, formulacin, aprobacin, ejecucin y evaluacin
del presupuesto, en una visin de logro de productos, resultados y uso EFECTOVO y de los
recursos del Estado a favor de la poblacin, retroalimentando los procesos anuales de asignacin
del presupuesto pblico y mejorando los sistemas de gestin administrativa del Estado
QU ES EL SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO?
El Sistema Nacional de Presupuesto, es uno de los sistemas administrativos integrantes de la
Administracin Financiera del Sector Pblico. Comprende un conjunto de rganos, normas y
procedimientos que conducen el proceso presupuestario de todas las entidades y organismos
formulacin, del Sector Pblico en sus fases de programacin, aprobacin, ejecucin y evaluacin.
SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO PBLICO
Es el conjunto de rganos, normas y procedimientos que conducen el proceso presupuestario de
todas las entidades del Sector Pblico en todas sus fases; est integrado por la Direccin General
del Presupuesto Pblico, dependiente del Viceministerio de Hacienda, y por las Unidades
Ejecutoras a travs de las oficinas o dependencias en las cuales se conducen los procesos
relacionados con el Sistema, a nivel de todas las entidades y organismos del Sector Pblico que
administran fondos pblicos.
QU ES EL SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO?
El Sistema Nacional de Presupuesto se rige por la Ley N 28112 Ley Marco de la Administracin
Financiera del Sector Pblico y la Ley N 28411 Ley General del Sistema Nacional de
Presupuesto.
De acuerdo a la Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, ste est integrado por la
Direccin General del Presupuesto Pblico (DGPP), dependiente del Vice Ministerio de Hacienda
del Ministerio de Economa y Finanzas y por las Oficinas de Presupuesto, a nivel de todas las
entidades del Sector Pblico que administran fondos pblicos.
Instrumentos del (PpR)
Programas Presupuestales
Convenios de Apoyo Presupuestario
Seguimiento en el Presupuesto por Resultados
Evaluaciones independientes
PROGRAMA PRESUPUESTAL
Unidad de programacin de las acciones del Estado que se realizan en cumplimiento de las
funciones encomendadas a favor de la sociedad. Se justifica por la necesidad de lograr un
resultado para una poblacin objetivo, en concordancia con los objetivos estratgicos de la
poltica de Estado formulados por el Centro Nacional de Planeamiento Estratgico (CEPLAN),
pudiendo involucrar a entidades de diferentes sectores y niveles de gobierno.

PRESUPUESTO PUBLICO
PRESUPUESTO
Se considera una parte importante del clsico ciclo administrativo de planificar, actuar
y controlar.
Es la presentacin ordenada de los resultados previstos de un plan
Es un Conjunto de gastos e ingresos previstos para un determinado perodo de tiempo.
EL PRESUPUESTO PBLICO
Es un instrumento de gestin del Estado para el logro de resultados a favor de la poblacin, a
travs de la prestacin de servicios y logro de metas de cobertura con equidad, y efectividad por
las Entidades Pblicas.
Establece los lmites de gastos durante el ao fiscal, por cada una de las Entidades del Sector
Pblico y los ingresos que los financian, acorde con la disponibilidad de los Fondos Pblicos, a fin
de mantener el equilibrio fiscal.
El Estado en cumplimiento de sus funciones, tiene al Presupuesto Pblico como uno de sus
primordiales instrumentos de gestin pblica para asignar de una manera eficiente y eficaz sus
recursos con el fin de que las entidades pblicas puedan cumplir sus metas y prioridades.
LA LGICA DEL PRESUPUESTO PBLICO
El presupuesto se basa en la partida doble: Ingresos versus Egresos.
Si los ingresos superan a los egresos: Supervit
Si los egresos superan a los ingresos: Dficit.
Si son iguales: Presupuesto Equilibrado.
SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO PBLICO
Conjunto de rganos, normas y procedimientos que conducen el proceso presupuestario de todas
las entidades del Sector Pblico en todas sus fases.
INTEGRANTES DEL SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO PBLICO
Est integrado por la Direccin General del Presupuesto Pblico, dependiente del Viceministerio
de Hacienda, y por las Unidades Ejecutoras a travs de las oficinas o dependencias en las cuales
se conducen los procesos relacionados con el Sistema, a nivel de todas las entidades y
organismos del Sector Pblico que administran fondos pblicos.

QU ES EL SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO?


El Sistema Nacional de Presupuesto, es uno de los sistemas administrativos integrantes de la
Administracin Financiera del Sector Pblico. Comprende un conjunto de rganos, normas y
procedimientos que conducen el proceso presupuestario de todas las entidades y organismos del
Sector Pblico en sus fases de programacin, formulacin, aprobacin, ejecucin y evaluacin.
El Sistema Nacional de Presupuesto, es uno de los sistemas administrativos
integrantes de la Administracin Financiera del Sector Pblico. Comprende un conjunto
de rganos, normas y procedimientos que conducen el proceso presupuestario de
todas las entidades y organismos del Sector Pblico en sus fases de programacin,
formulacin, aprobacin, ejecucin y evaluacin.
El Sistema Nacional de Presupuesto se rige por la Ley N 28112, Ley Marco de la Administracin
Financiera del Sector Pblico y la Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto
(Texto nico Ordenado de la Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto
DECRETO SUPREMO N 304-2012-EF)
El Sistema Nacional de Presupuesto se rige por la Ley N 28112, Ley Marco de la
Administracin Financiera del Sector Pblico y la Ley N 28411, Ley General del
Sistema Nacional de Presupuesto (Texto nico Ordenado de la Ley N 28411, Ley
General del Sistema Nacional de Presupuesto DECRETO SUPREMO N 304-2012-EF)
De acuerdo a la Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, ste est integrado por la
Direccin General del Presupuesto Pblico (DGPP), dependiente del Vice Ministerio de Hacienda
del Ministerio de Economa y Finanzas y por las Oficinas de Presupuesto, a nivel de todas las
entidades del Sector Pblico que administran fondos pblicos.
De acuerdo a la Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, ste est integrado
por la Direccin General del Presupuesto Pblico (DGPP), dependiente del Vice
Ministerio de Hacienda del Ministerio de Economa y Finanzas y por las Oficinas de
Presupuesto, a nivel de todas las entidades del Sector Pblico que administran fondos
pblicos.
PROGRAMA PRESUPUESTAL
Unidad de programacin de las acciones del Estado que se realizan en cumplimiento de las
funciones encomendadas a favor de la sociedad. Se justifica por la necesidad de lograr un
resultado para una poblacin objetivo, en concordancia con los objetivos estratgicos de la
poltica de Estado formulados por el Centro Nacional de Planeamiento Estratgico (CEPLAN),
pudiendo involucrar a entidades de diferentes sectores y niveles de gobierno.
CREDITO PRESUPUESTARIO
Dotacin de recursos consignada en los Presupuestos del Sector Pblico, con el objeto de que las
entidades pblicas puedan ejecutar gasto pblico.
Es de carcter limitativo y constituye la autorizacin mxima de gasto que toda entidad pblica
puede ejecutar, conforme a las asignaciones individualizadas de gasto, que figuran en los
presupuestos, para el cumplimiento de sus objetivos aprobados.
GASTOS PUBLICOS
Son el conjunto de erogaciones que por concepto de gastos corrientes, gastos de capital y servicio
de deuda, realizan las Entidades con cargo a los crditos presupuestarios respectivos, para ser
orientados a la atencin de la persuasin de los servicios pblicos y acciones desarrolladas de
conformidad con las funciones y objetivos institucionales.
FAMILIARIZNDONOS CON EL PRESUPUESTO PUBLICO

OBJETIVOS DEL PRESUPUESTO PBLICO 2015

Estructura del Presupuesto Pblico

Qu es el Presupuesto Pblico?
El presupuesto pblico es el documento oficial a travs del cual se implementan los planes del
Gobierno estableciendo los ingresos disponibles y en qu se piensa gastar, en funcin de las
prioridades, objetivos y metas del Estado.
Por qu es importante el Presupuesto Pblico?
Permite conocer el destino de los ingresos provenientes del pago de impuestos, tasas y tarifas;
tambin porque permite saber en qu se usan los ingresos por la explotacin de nuestros recursos
naturales y para informarme por qu se endeuda el Estado.
Qu informacin brinda El Presupuesto Pblico?
Cunto se gasta? En qu se gasta?
Para qu se gasta?
En dnde se gasta? Cules son las prioridades del gasto?
Cules son

los

objetivos

cumplir?
Por qu debe ser transparente?
Debe ser transparente para que la ciudadana conozca y vigile el uso de los recursos pblicos que
provienen principalmente de los impuestos que pagan y para que las Entidades Pblicas rindan
cuentas de manera correcta y oportuna.
Cmo se desarrolla el Proceso Presupuestario?
MARCO MACROECONMICO MULTIANUAL (MMM) El MMM establece los supuestos econmicos que
sustentan el presupuesto. Determinan los ingresos que financian el presupuesto y los lmites de
gasto as como del endeudamiento pblico. El MEF remite el MMM al Consejo de Ministro para su
aprobacin en el mes de abril y en forma excepcional es Revisado en agosto.
Marco Macroeconmico Multianual

Marco Macroeconmico Multianual: Norte de la programacin anual