Repblica Bolivariana de Venezuela

Estado Bolivariano de Miranda

Alcalda Municipio Independencia

BALANCE GENERAL
AL 30-06-2015
CUENTAS DEL TESORO
ACTIVO

PASIVO

102 - Tesorera Municipal

103,751,745.84

101 -

130 - Fondos Especiales

927.89

103 -

12,259,527.55

131 -

132 - Fondos de Terceros

133 Sub-Total

116,012,201.28
199 -

Total

116,012,201.28

CUENTAS DE LA HACIENDA
200 - Situacin Fiscal del Tesoro

48,271,186.29

212 - Bienes Inmuebles

48,239,461.66

214 - Bienes Muebles

18,434,675.94

240 - Otros Activos

203 299 -

600,000.00

CUENTAS DEL PRESUPUESTO

300 -

Gastos Presupuestarios

158,966,774.98

301 303 -

Total

274,512,098.87

BALANCE GENERAL
AL 30-06-2015
CUENTAS DEL TESORO
PASIVO
rdenes de Pagos

33,375,878.07

Gastos por Pagar

22,104,681.48

Depsitos Especiales
Depsitos de Terceros

927.89
12,259,527.55
67,741,014.99

Situacin Financiera del Tesoro

48,271,186.29
116,012,201.28

CUENTAS DE LA HACIENDA
Obligaciones Diferidas

12,725,077.76

Hacienda Municipal

37,382,175.56

CUENTAS DEL PRESUPUESTO

Ingresos
Ingresos Extraordinarios

195,155,429.63
29,249,415.92
274,512,098.87

Repblica Bolivariana de Venezuela

Estado Bolivariano de Miranda
Alcalda Municipio independencia
BALANCE GENERAL
AL 30-06-2015
JUSTIFICACIN DE LAS CUENTAS DEL BALANCE
CUENTAS DEL TESORO
102 - TESORERA MUNICIPAL

Representa los Fondos Ordinarios del Tesoro Municipal, precedentes de ingresos presupuestarios. Disponibl
para atender el pago de gastos u otras operaciones legalmente autorizadas.
Banco
Venezuela

Cuenta
01020161610000049676

Saldo
605,944.80

Venezuela

01020161690000039084

196,111.42

Venezuela
Venezuela
Venezuela
Venezuela

01020161690000043698
01020161600000038962
01020161660000047597
01020257410000031901

792,000.86
89,374.23
99,233.92
165,582.15

Venezuela
Venezuela
Venezuela
Industrial de Venezuela

01020257490000009519
01020161600000038234
01020161690000048237
00030041190001016611

5,836,938.54
24,282,854.00
53,419,677.03
266.00

Bicentenario
Bicentenario
Bicentenario
Bicentenario

01750383980070968218
01750383910071248678
01750383990070968355
01750383960071248577

5,393,236.97
2,277,308.69
126,447.16
3,124,302.24

Banesco
Federal
Federal
Federal

01340406214061005515
01330072191000001021
01330072111000019749
01330072131000001623

4,818,367.25
1,400,915.99
136,707.43
582,978.35

Federal
Federal
Federal
Canarias

01330072111000014561
01330072111000030193
01330072101000030185
01400050030000041492

400,523.35
493.00
481.50
1,000.31

Canarias

01400050030000041506
Total

1,000.65
103,751,745.84

130 - FONDOS ESPECIALES

Fondos oficiales que maneja la Tesorera, destinados a atender determinados servicios o a cumplir finalidade
especficas.
Banesco

406-4008337

357.45

Banco Central

035-403025-0
Total

570.44
927.89

132 - FONDOS DE TERCEROS

Fondos oficiales que maneja la Tesorera, destinados a atender determinados servicios o a cumplir finalidade
especficas.
Bancos
Venezuela
Venezuela
Federal

Cuenta
01020161650000049715
01020161610000050513
01330072191000003023
Total

Monto
5,435,095.63
5,890,602.78
933,829.14
12,259,527.55

101 - RDENES DE PAGO

Representa el valor de las rdenes de pago giradas contra los fondos ordinarios del Tesoro y los Fondos del
Situado Coordinado si los hubiese.
rdenes de Pagos

Ao 2.003

7,441.37

rdenes de Pagos
rdenes de Pagos
rdenes de Pagos
rdenes de Pagos

Ao
Ao
Ao
Ao

2.004
2.005
2.006
2.007

20,686.00
470.00
9,968.00
31,836.45

rdenes de Pagos
rdenes de Pagos
rdenes de Pagos
rdenes de Pagos

Ao
Ao
Ao
Ao

2.008
2.009
2.010
2.011

176,513.84
18,598.24
79,211.40
97,917.19

Ordenes de Pagos
rdenes de Pagos
rdenes de Pagos

Ao 2.012
Ao 2.013
Ao 2.014

311,091.99
819,168.74
31,802,974.85
Total

33,375,878.07

103 - GASTOS POR PAGAR

Representa el monto de los gastos por pagar, causados durante la vigencia, tanto por concepto de recepcin
bienes, servicios y obras ejecutadas, como por el monto de los vencimientos mensuales de las rdenes de pa
permanentes, autorizadas por la Administracin Municipal, determinados a travs del informe de la ejecucin
financiera del presupuesto de gastos al 30 de junio 2015.
Gastos Causados
158,966,774.98

Pagado
136,862,093.50

131 - DEPSITOS ESPECIALES

Cuenta correlativa de la 130 - Fondos Especiales.

Por Pagar
22,104,681.48

Banesco
Banco Central

406-4008337
035-403025-0
Total

357.45
570.44
927.89

133 - DEPSITOS DE TERCEROS

Cuenta correlativa de la 132 - Fondos de Terceros.
Bancos
Venezuela

Cuenta
01020161650000049715

Venezuela
Federal

01020161610000050513
01330072191000003023
Total

Monto
5,435,095.63
5,890,602.78
933,829.14
12,259,527.55

199 - SITUACIN FINANCIERA DEL TESORO

Representa la situacin financiera inmediata del Tesoro Municipal y su saldo se determina mediante la
comparacin del activo con el pasivo, corrientes. El saldo de esta cuenta es transferido a su contrapartida: 20
Situacin Fiscal del Tesoro, que sirve de enlace entre las Cuentas del Tesoro y las Cuentas de la Hacienda.

CUENTAS DE LA HACIENDA
200 - SITUACIN FISCAL DEL TESORO

Cuenta correlativa de la 199 - Situacin Financiera del Tesoro, su saldo sirve de enlace entre las Cuentas del
Tesoro con las Cuentas de la Hacienda.

212 - BIENES INMUEBLES

Representa el valor de los terrenos, edificios e instalaciones pertenecientes al Municipio, con excepcin de la
construcciones de uso y dominio pblico, tales como obras viales, sanitarias, hidrulicas y similares.
El saldo de la cuenta est determinado por la Direccin de Catastro, que se encarga de llevar actualizado el
registro del inventario de bienes inmuebles.
214 - BIENES MUEBLES
Representa el valor de los Bienes Muebles propiedad del Municipio en poder de la Alcalda del Municipio
Independencia, que incluye el valor de los objetos y equipos de naturaleza mvil y de carcter permanente o
semipermanente, al servicio de las Dependencias del Municipio.

El saldo de la cuenta corresponde a lo establecido en el ao 2014, la Oficina de Bienes, adscrita a la Direcci

Administracin, se encuentra actualizando el Inventario de Bienes Muebles del Municipio.

240 - OTROS ACTIVOS

En esta cuenta se agrupan todos los dems activos del Fisco Municipal, no comprendidos expresamente en
rubros anteriormente. Entre ellos, los faltantes de fondos o bienes pendientes de confirmacin, las cuentas p
cobrar a largo plazo, as como cualesquiera otros derechos y acciones de contenido econmico de propiedad
municipal.

203 - OBLIGACIONES DIFERIDAS

Incluye las deudas administrativas contradas excepcionalmente por el Gobierno Municipal, para cuyo pago n
existe disponibilidad presupuestaria; el saldo se detalla por persona o entidad acreedora, con indicacin de l
naturaleza de las obligaciones.
Seguro Social Obligatorio Empleados, Obreros y Policas
HIDROCAPITAL
FUNDACOMUN - Electrificacin y Acueducto La Lagunita II
Intereses de Gracia - Electrificacin y Acueducto La Lagunita III
FUNDACOMUN - Unidad Recolectora de Desechos Slidos
Intereses de Gracia - Unidad Recolectora de Desechos Slidos
Fondo Pensionado y Jubilado
Total
299 - HACIENDA MUNICIPAL

Esta Cuenta representa el patrimonio contable neto del Fisco Municipal que resulta de la comparacin entre e
activo y el pasivo de las cuentas de la Hacienda y las de Presupuesto del balance.

CUENTAS DEL PRESUPUESTO

300 - GASTOS PRESUPUESTARIOS

Gastos incurridos por la Recepcin de Bienes y Servicios en el curso de la vigencia y en general por los gasto
causados con motivo de la ejecucin presupuestaria.
Partida

Denominacin

Causado

401

Gastos de Personal

98,151,510.02

402

Materiales, Suministros y
Mercancas

16,572,606.86

403

Servicios no Personales

21,079,449.46

404

Activos Reales

12,605,675.44

407

Transferencias y Donaciones

8,346,439.55

408

Otros Gastos

411

Disminucin de Pasivos

498

Rectificacin al Presupuesto

0.00
2,211,093.65
Total

0.00
158,966,774.98

301 - INGRESOS

Refleja el monto acumulado de los ingresos devengados por el Municipio, en el curso de la vigencia fiscal de
2015, de acuerdo a informes emitidos por la Direccin de Hacienda Municipal.

303 - INGRESOS EXTRAORDINARIOS

Esta cuenta representa el monto de los ingresos percibidos por el Municipio, por concepto de operaciones de
crdito pblico, ventas de terrenos y por cualquier otro concepto sealado por la Ley como Ingresos
Extraordinarios

BALANCE GENERAL
AL 30-06-2015
ACIN DE LAS CUENTAS DEL BALANCE
CUENTAS DEL TESORO
103,751,745.84

esoro Municipal, precedentes de ingresos presupuestarios. Disponibles

peraciones legalmente autorizadas.

927.89

a, destinados a atender determinados servicios o a cumplir finalidades

12,259,527.55

a, destinados a atender determinados servicios o a cumplir finalidades

33,375,878.07

ago giradas contra los fondos ordinarios del Tesoro y los Fondos del

22,104,681.48

agar, causados durante la vigencia, tanto por concepto de recepcin de

mo por el monto de los vencimientos mensuales de las rdenes de pago
tracin Municipal, determinados a travs del informe de la ejecucin
30 de junio 2015.

927.89

12,259,527.55

48,271,186.29

iata del Tesoro Municipal y su saldo se determina mediante la

rrientes. El saldo de esta cuenta es transferido a su contrapartida: 200 enlace entre las Cuentas del Tesoro y las Cuentas de la Hacienda.

CUENTAS DE LA HACIENDA
48,271,186.29

Financiera del Tesoro, su saldo sirve de enlace entre las Cuentas del

48,239,461.66

cios e instalaciones pertenecientes al Municipio, con excepcin de las

, tales como obras viales, sanitarias, hidrulicas y similares.

or la Direccin de Catastro, que se encarga de llevar actualizado el

es.
18,434,675.94

es propiedad del Municipio en poder de la Alcalda del Municipio

s objetos y equipos de naturaleza mvil y de carcter permanente o
ndencias del Municipio.

stablecido en el ao 2014, la Oficina de Bienes, adscrita a la Direccin de

do el Inventario de Bienes Muebles del Municipio.

600,000.00

ms activos del Fisco Municipal, no comprendidos expresamente en los

antes de fondos o bienes pendientes de confirmacin, las cuentas por
era otros derechos y acciones de contenido econmico de propiedad

12,725,077.76

adas excepcionalmente por el Gobierno Municipal, para cuyo pago no

aldo se detalla por persona o entidad acreedora, con indicacin de la
11,494,270.01
195,705.34
226,886.33
58,858.39
25,426.71
1,251.92
722,679.06
12,725,077.76
37,382,175.56

ntable neto del Fisco Municipal que resulta de la comparacin entre el

acienda y las de Presupuesto del balance.

CUENTAS DEL PRESUPUESTO

158,966,774.98

enes y Servicios en el curso de la vigencia y en general por los gastos

supuestaria.

195,155,429.63

sos devengados por el Municipio, en el curso de la vigencia fiscal del ao

r la Direccin de Hacienda Municipal.

29,249,415.92

ngresos percibidos por el Municipio, por concepto de operaciones de

cualquier otro concepto sealado por la Ley como Ingresos

Licda. Julissa Valero

Oficina de Contabilidad

Licda. Mildred Paola Rueda

Directora de Administracin

Dr. Carlos Rodguez

Alcalde