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Cdigo de Gobierno Institucional - 2015

Cdigo de Gobierno
Institucional

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Cdigo de Gobierno Institucional - 2015

Lineamientos de la Comunicacin A5.201 del BCRA

El presente Cdigo de Gobierno Institucional establece los lineamientos y polticas de Gobierno de


la entidad en el marco de lo dispuesto por la Comunicacin A 5.201 del 09/05/2011 del BCRA, en
cuanto resultan pertinentes de acuerdo a la particular situacin jurdico-institucional del Banco
de la Provincia de Buenos Aires y a las disposiciones constitucionales y legales vigentes, conforme lo
establecido a continuacin.

1.1

Alcance

El Banco es una entidad autrquica de derecho pblico provincial que posee carcter de Banco de
Estado, con el origen, garantas y privilegios declarados en el Prembulo y en los Artculos 31 y 121
de la Constitucin Nacional, en la Ley Nacional de origen contractual Nmero 1.029, en la
Constitucin de la Provincia de Buenos Aires y en las Leyes de la Provincia.
Como tal, se encuentra regida por la Ley Provincial N 9.434/79, que constituye su Carta Orgnica y
normas legales y especficas que regulan la actividad bancaria, y reconoce el compromiso de
formalizar la manera en la que el Directorio y la Gerencia General del Banco de la Provincia de
Buenos Aires de acuerdo a sus respectivas competencias- dirigen sus actividades y negocios para
el cumplimiento de los objetivos estratgicos:
Estableciendo polticas para cumplir los objetivos institucionales;
Asegurando que las actividades cumplan con niveles de seguridad y solvencia,
ajustndose a las leyes y normas vigentes;
Definiendo los riesgos que asume la Entidad;
Protegiendo los intereses de los depositantes;
Asumiendo la funcin social encomendada por Carta Orgnica, como as tambin las
responsabilidades en ella contenidas frente al Gobierno de la Provincia de Buenos
Aires;
Realizando sus operaciones diarias.

1.2

Cdigo de Gobierno Institucional

1.2.1. Antecedentes

Los rganos de gobierno del Banco de la Provincia de Buenos Aires desde siempre se han
preocupado por mantener y difundir el concepto de buen gobierno, siguiendo un conjunto de
principios rectores que fueron adecundose al crecimiento de la entidad financiera y a las
exigencias del sistema financiero en su conjunto.
En este sentido, la Entidad ha mantenido el permanente compromiso de sistematizar normas y
principios, definiendo la estructura, composicin y responsabilidades que deben tener sus rganos
de gobierno, reglar las relaciones entre los mismos y asegurar su actuacin coordinada, as como el
compromiso de adoptar prcticas de buen gobierno, tica y transparencia.

1.2.2. Definicin
El presente tiene por objeto reflejar esas prcticas y polticas que en materia de buen gobierno
rigen todas las actuaciones del Banco y, en particular, las relacionadas con la gestin de todos los

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riesgos y de negocios; dirigidas a la Provincia de Buenos Aires, inversores, depositantes, clientes y


pblico en general.
Contiene las consideraciones del Directorio respecto de las polticas de gobierno corporativo
contempladas en la Comunicacin A 5.201 y sobre la idoneidad del marco normativo vigente en
la Entidad para cumplir con tales lineamientos, las distintas normas legales y reglamentarias
relacionadas a las que adhiere y dems aspectos particulares que en este cuerpo se citan.
Sin embargo, la presente exposicin como Cdigo de Gobierno Institucional no pretende regular
todos los aspectos y situaciones que puedan llegar a plantearse en las diversas actividades y
negocios, por lo que en su caso sus reglas deben adaptarse e interpretarse en el sentido dado a las
posibles situaciones aqu no previstas que puedan existir en un todo de acuerdo a los principios y
normas aqu consideradas.

1.3

Marco Normativo que rige la Entidad. Alcance a las polticas de relacin

El presente cdigo toma en consideracin el marco normativo vigente de la Entidad.


1.3.1. Carta Orgnica

Sancionada por Decreto-Ley N 9.434/79, con modificaciones introducidas por el Decreto-Ley N


9.840/82 y texto ordenado de acuerdo con el Decreto N 9.166/86, as como otras dispuestas por
sucesivas leyes provinciales.
Este cuerpo normativo es la Ley principal que rige a la Entidad en su funcionamiento. Est
compuesto por 15 captulos en donde se desarrollan los lineamientos para la actividad del Banco,
sus operaciones, funciones y obligaciones de gobierno y administracin.
1.3.2. Ordenamientos legales provinciales y nacionales.

Se trata de todos aquellos documentos con fuerza legal emanados de rganos provinciales y
nacionales que regulan la actividad financiera y bancaria, enmarcados en el particular status
jurdico-institucional del Banco.
1.3.3. Reglamentos Internos.

Se trata de normativa interna dictada por el Directorio, a travs de sus resoluciones, los cuales
regulan el desarrollo de actividades y operaciones del Banco.
1.3.4. Estatuto y Reglamento de Disciplina

El Estatuto para el Personal del Banco de la Provincia de Buenos Aires establece los principios
fundamentales que regulan el desempeo de los empleados en la Entidad, as como sus derechos y
obligaciones y comprende a todas las personas que prestan servicios remunerados en
dependencias del Banco.
Por su parte el apartado Reglamento de Disciplina rige para todo el personal del Banco y regula
las medidas disciplinarias incluyendo las expulsivas - que pudieran aplicrseles en desempeo de
sus funciones y por incumplimiento de lo reglamentado en la Carta Orgnica, Estatuto y de toda la
normativa que rige el funcionamiento de la Entidad.

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Las precitadas normas legales y administrativas tienen por alcance a todas las actividades y
negocios del Banco de la Provincia de Buenos Aires y se basan en los valores, tica y transparencia
de la organizacin, con el fin de velar por los intereses de la Entidad, la Provincia de Buenos Aires,
los inversores, depositantes, clientes y pblico en general.
1.3.5. Cdigo de Conducta en el Rol de Agente de Liquidacin y Compensacin Integral (ALyC)

Por Resolucin de Directorio N 2/14 se dispuso la inscripcin del Banco en el Registro de Agentes
administrado por la CNV (Comisin Nacional de Valores), bajo la figura de Agente de Liquidacin y
Compensacin y Agente de Negociacin.
En atencin a la normativa dispuesta por la CNV referida a la prevencin, deteccin, control y
sancin de las conductas contrarias a la transparencia, al deber de lealtad y diligencia frente a los
inversores y dems participantes del Mercado de Capitales; el Banco Provincia aprob por
Resolucin de Directorio N 1463/14 el Cdigo de Conducta para la actuacin como Agente de
Liquidacin y Compensacin Integral (ALyC). El documento es de libre acceso y puede consultarse
en el apartado de Informacin Pblica disponible en el sitio web institucional.
1.4

Polticas de relacin

1.4.1. Poltica de relaciones con el Gobierno de la Provincia de Buenos Aires

En concordancia con lo dispuesto en su Carta Orgnica, el Banco es el agente financiero del


Gobierno de la Provincia de Buenos Aires. Asimismo, el Banco goza de completa autonoma,
quedando el gobierno de ste a cargo exclusivo de su Directorio.
Las relaciones con el Poder Ejecutivo de la Provincia las mantiene orgnicamente a travs del
Ministerio de Economa de la Provincia de Buenos Aires.
1.4.2. Poltica de relaciones con organismos de supervisin y superintendencia

El Banco establece sus vnculos con los organismos de contralor mediante declaraciones y
procedimientos aprobados por el Directorio y la Gerencia General. En este ltimo caso, de acuerdo
a las delegaciones que le efecte el Directorio.
1.4.3. Polticas con Vinculados

El Banco cumple con las disposiciones y deberes de informacin establecidos para las entidades
financieras.
Las operaciones con vinculados y subsidiarias son consideradas e informadas teniendo en cuenta la
definicin contenida en las normas sobre Fraccionamiento del riesgo crediticio y tratndose de
subsidiarias lo previsto en las normas sobre Supervisin Consolidada.
El Digesto Administrativo de la Entidad en su Mdulo 6: Prstamos Parte II, Captulo 7 regula las
operaciones con personas o empresas del sector privado no financiero vinculadas al Banco
estableciendo el tipo de operaciones aprobadas que podrn realizarse, lmites y operaciones
comprendidas y las sanciones de las que son pasibles en caso de incumplimientos a lo normado.
1.4.4. Polticas con Proveedores

El Banco observar el rgimen de contrataciones establecido en la Ley de Contabilidad de la


Provincia de Buenos Aires N 7.764/71, el Reglamento de Contrataciones propio aprobado por el

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Directorio segn Resoluciones N 1622/12, sus modificatorias y 831/14 y el Rgimen propio de


Obras Pblicas aprobado por el Directorio segn Resolucin N 6192/75, en el marco de lo
dispuesto por el artculo 73 de la Ley provincial de Obras Pblicas N 6.021/59 y su Decreto
reglamentario N 5.488/59, sancionada por el Senado y la Cmara de Diputados de la Provincia de
Buenos Aires.

1.4.5. Polticas con clientes y usuarios

El Banco posee mltiples canales de comunicacin con sus clientes; va internet desde su pgina
electrnica www.bancoprovincia.com.ar, a travs de su red de filiales en forma personalizada y
mediante sus canales alternativos: Centro de Contacto Telefnico, Twitter, Facebook, correo
electrnico, red de cajeros automticos, Banca Internet Provincia y banca automtica en terminales
autoservicios ubicados en las unidades de negocios.

1.5

Estructura de supervisin y coordinacin de la Entidad

En las buenas prcticas de gobierno se destaca la importancia del rgano directivo, rector de la
organizacin, que canaliza la estructura y el funcionamiento de sus rganos de administracin y
control en inters de la organizacin.
Segn lo establece su Carta Orgnica, la estructura del Banco de la Provincia de Buenos Aires est
constituida por un Directorio, cuyos miembros son nombrados por el Poder Ejecutivo Provincial con
acuerdo del Senado Provincial, y un Gerente General y un Subgerente General. Asimismo, el
reglamento interno establece la creacin y competencias de Subgerencias Generales de rea.
1.5.1. Directorio

La Carta Orgnica de la Entidad establece que el Banco ser gobernado por un Directorio
compuesto por un (1) Presidente y ocho (8) vocales argentinos designados por el Poder Ejecutivo
Provincial con acuerdo del Senado de la Provincia de Buenos Aires. El Presidente y los vocales
debern contar con antecedentes de reconocida idoneidad.
Los miembros durarn cuatro (4) aos en sus funciones, pudiendo ser reelectos. Los vocales se
renovarn por mitades cada dos (2) aos.
No podrn ser Presidentes o Directores los legisladores, magistrados, intendentes municipales y
miembros de los concejos deliberantes; funcionarios o empleados a sueldo, sean de los gobiernos
de la Nacin, de las provincias o municipalidades; administradores, presidentes, directores,
gerentes o empleados de otros bancos. Quedan exceptuados de las inhabilitaciones precedentes
los que desempeen cargos en organismos oficiales de coordinacin econmica o financiera de
orden nacional, provincial o interprovincial y los que desempeen cargos docentes.
En la primera sesin que realice cada ao el Directorio nombrar de su seno al Vicepresidente y al
Secretario.
Si el cargo de Presidente o Director quedara vacante se nombrar reemplazante para completar el
perodo.

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Por ausencia o impedimento del Presidente lo reemplazar el Vicepresidente. En ausencia de


ambos el Directorio ser presidido por el Director de ms edad. En caso de ausencia o impedimento
del Secretario lo reemplazar el miembro que designe el Directorio.
La Carta Orgnica, en su artculo 26 establece que el Directorio percibir como remuneracin
aquellas sumas que se fijen en el Presupuesto.
1.5.2. Presidencia

El artculo 27 de la Carta Orgnica establece la competencia del Presidente de la entidad. Cabe


destacar la importancia del inciso a) del artculo mencionado, que establece como funcin Cumplir
y hacer cumplir la Ley Orgnica y Reglamento del Banco y ejecutar las resoluciones del Directorio.
Concordantemente, el resto de los incisos del artculo 27, establecen entre otras funciones: presidir
las reuniones del Directorio (inciso b); nombrar, promover y trasladar funcionarios del Banco, con
excepcin del Gerente General, Subgerente General y Gerentes Departamentales, que sern
designados por el Directorio a propuesta del Presidente (inciso c); ejercer la representacin del
Banco (inciso d), resolver los asuntos internos de urgencia (inciso i).
1.5.3. Gerencia General.

La Carta Orgnica de la Entidad establece que la administracin del Banco, ser ejercida por
intermedio del Gerente General.
Las funciones de la Gerencia General son reglamentadas por el Directorio, siendo el Gerente
General asesor directo del Presidente y Directores.
1.5.4. Conflictos de Inters

La Entidad ha establecido lineamientos de abstencin de ciertas decisiones que pudieran implicar,


respecto de los integrantes del Directorio y la Gerencia General, potenciales conflictos de intereses,
en relacin a sus actividades y compromisos con otras organizaciones.

2
2.1

Desempeo del Directorio


Funciones y responsabilidades

El Directorio se reunir por lo menos dos (2) veces por semana con "qurum" de cinco (5)
miembros incluido el Presidente. Las decisiones se tomarn por mayora de votos y el Presidente,
en caso de empate, tendr doble voto.
Las facultades y obligaciones del Directorio estn detalladas y reglamentadas en la Carta Orgnica
del Banco. Adicionalmente este rgano deber:
Velar por la liquidez y solvencia de la Entidad financiera.
Velar por los objetivos estratgicos y valores organizacionales.
Aprobar la estrategia global del negocio y su poltica.
Supervisar la gestin de la Gerencia General y su consistencia con las polticas
definidas.
Formar a la Gerencia General en la implementacin de los procedimientos de gestin
de riesgos, los procesos y controles.
Evaluar con una periodicidad y seguimiento anual los procedimientos de gestin de
riesgos, los procesos y controles.
Monitorear el perfil de riesgo de la Entidad.
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Evitar la existencia de conflictos de intereses.


Comprometer el tiempo y la dedicacin necesarios para cumplir con sus
responsabilidades.
Mantener un nivel adecuado de conocimiento y experiencia a medida que la Entidad
crece en tamao y complejidad.
Promover la capacitacin y desarrollo del personal superior definindose programas de
entrenamiento continuo para sus miembros y la Gerencia General.
Revisar las polticas y monitorear el cumplimiento de los objetivos, comunicndose con
regularidad con la Gerencia General.
Revisar los resultados que surjan del monitoreo del control interno.
Fomentar el buen funcionamiento de la entidad financiera y comprender el marco
regulatorio.
Ser diligente en el proceso de contratacin y seguimiento de la labor de los auditores
externos.
Monitorear el cumplimiento de la Gerencia General en el seguimiento apropiado y
consistente de la implementacin de polticas (en concordancia con el inciso u) del
artculo 24 de la Carta Orgnica.
Aprobar, vigilar y revisar el diseo y el funcionamiento del sistema de retribuciones e
incentivos de todo el personal.
Revisar la utilizacin efectiva del trabajo llevado a cabo por las auditoras interna y
externa y las funciones relacionadas con el sistema de control interno, conforme a lo
establecido en la Seccin 5 de la Comunicacin A 5.201 del B.C.R.A.
Conocer acabadamente la estructura operativa de la Entidad, conforme a lo previsto en
el punto 7.2. de la Seccin 7, Comunicacin A 5.201 del B.C.R.A.
Monitorear las operaciones de sus Casas, Unidades de negocios y Filiales en el exterior.
Supervisar la calidad de la informacin de las Casas, Unidades de negocios y Filiales en
el exterior y el cumplimiento de sus controles internos.

2.2

Independencia

Los Directores son designados por el Poder Ejecutivo Provincial con acuerdo del Senado de la
Provincia de Buenos Aires. No podrn ser Presidentes o Directores del Banco los casos enumerados
en el Artculo 19 de la Carta Orgnica.
Durante el 2014 se realizaron 104 sesiones de Directorio y se suscribieron 1.753 actas.

2.3

Seleccin de prestadores. Prctica de debida transparencia

A fin de asegurar que la delegacin de actividades no perjudique a los clientes ni la seguridad de las
operaciones de la Entidad, el Directorio establece una poltica que contempla estos acpites y la
seleccin del prestador, preocupndose adems por lograr que el vnculo con el mismo se
establezca mediante contratos que contemplen claramente los derechos y responsabilidades de las
partes.
Por tratarse de una entidad financiera estatal, el Banco selecciona sus proveedores mediante el
proceso de contrataciones establecido por la Ley de Contabilidad de la Provincia, el Reglamento de
Contrataciones propio de la Entidad, aprobado por el Directorio segn Resolucin Nro. 1622/12 y
sus modificatorias; y el Rgimen Propio establecido en el marco del artculo 73 de la Ley de Obras
Pblicas, la cual contempla que la eleccin y contratacin de proveedores siempre deber estar
fundamentada en criterios tcnicos, profesionales, ticos y en las necesidades de la Institucin,
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debiendo ser conducidas por medio de procesos predeterminados que garanticen la mejor relacin
costo/beneficio y la transparencia de las contrataciones.

2.4

Dependencias

Del Directorio/Presidente dependen:


Abogado Asesor del Directorio
Abogado Asesor del Directorio Adscripto
Gabinete de Asesores de la Presidencia
Asesor General en Polticas Financieras y Mercado de Capitales
Secretario de Actas
Sumarios
Unidad de Auditora Interna
Unidad de Control de Gestin, Administracin de Riesgos y Estudios
Econmicos
Unidad de Comunicacin Corporativa
Prevencin del Lavado de Activos
Secretara de Presidencia
Centro de Estudios e Investigacin Dr. Arturo Jauretche
Unidad de Desarrollo de Negocios y Proyectos Especiales
Centro de Investigaciones Socioeconmicas de Buenos Aires (C.I.S.B.A.)
Departamento de Logstica de Presidencia

3
3.1

Desempeo de la Gerencia General


Funciones y Responsabilidades
Conforme con lo dispuesto en la Carta Orgnica de la Entidad, las funciones del Gerente
General y del Subgerente General son reglamentadas por el Directorio, y tienen la condicin
de asesores directos del Presidente y Directorio y asistirn a las reuniones del Directorio
cuando ste lo requiera, con voz pero sin voto, pudiendo solicitar se deje constancia en actas
de su opinin cuando as lo estimen conveniente.
Las funciones y responsabilidades de la Gerencia General son establecidas por el Directorio y
se encuentran documentadas en el Digesto Administrativo de la Entidad. Asimismo, tiene a su
cargo las siguientes funciones y responsabilidades:
Implementar las polticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para
gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente para cumplir con los objetivos
estratgicos fijados por el Directorio.
Suministrar al Directorio informacin relevante, ntegra y oportuna que le permita
evaluar la gestin y analizar si las responsabilidades que fueron asignadas se cumplan
efectivamente.
Monitorear a los gerentes de las distintas reas de manera consistente con las polticas
y procedimientos establecidos por el Directorio.
Establecer, conforme pautas asignadas por el Directorio, un sistema de control interno
efectivo.
Asignar responsabilidades al personal, de acuerdo a lo dispuesto por el Reglamento
Orgnico de la entidad.
Propiciar una estructura gerencial que fomente la asuncin de responsabilidades.

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Utilizar efectivamente el trabajo llevado a cabo por las auditoras interna y externa y las
funciones relacionadas con el sistema de control interno.
Conocer la estructura operativa de la Entidad.
Gestionar las distintas reas teniendo en cuenta las opiniones de los Comits y
Comisiones afines a las mismas.

3.2

Estructura Orgnica de la Gerencia General


Del Gerente General dependen:

Subgerencia General del rea de Finanzas


Subgerencia General del rea de Comercializacin y Crditos
Subgerencia General del rea de Asuntos Jurdicos
Subgerencia General del rea de Administracin
Subgerencia General del rea de Procesos y Tecnologa
Subgerencia General del rea de Servicios y Control Operativo
Seguridad
Evaluacin Crediticia
Gestin de las Personas
Unidad de Soporte Administrativo y Profesional

Comisiones y Comits

El Banco aprob el Reglamento Interno de Funcionamiento de las Comisiones y Comits del


Directorio por Resolucin Nro. 1250/12, en el que se establecen las reglas para su funcionamiento y
las responsabilidades de sus integrantes.
Definiciones
Comisin: es un rgano especial creado para facilitar el cumplimiento de la funcin del Directorio
del Banco, que tiene la responsabilidad de analizar, opinar y elevar a consideracin de dicho cuerpo
los asuntos vinculados al rea o reas especficas asignadas, asegurando se cumplimenten las
normas internas vigentes y las regulaciones de las entidades de contralor en la materia.
Comit: comisin cuya creacin y funcionamiento se encuentra dispuesto por entidades de
contralor.
Composicin
Coordinador: Un Director designado por el Presidente del Directorio.
Integrantes:
Mnimo tres Directores, incluido el Coordinador, designados por el Presidente.
Funcionarios de Gerencia General (Gerente General, Subgerente General o Subgerentes
Generales de rea) que supervisen las reas de competencia de la comisin o del comit.
Funcionarios a cargo de las unidades orgnicas de las reas cuyos temas son competencia
de la comisin o del comit (funcionario con jerarqua mnima de Subgerente
Departamental).
Secretario de la Comisin que ser designado por el Presidente.
Podrn asistir en calidad de participantes: funcionarios y colaboradores del Directorio que
se estimen necesarios.
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Funcionamiento
Lineamientos generales:
Las comisiones y los comits deben sesionar con la periodicidad que se acuerde.
Independientemente de ello, en caso de que la urgencia del tema lo amerite podrn
establecerse fechas especficas.
Para sesionar deben estar presentes, como mnimo, dos de los miembros del Directorio que
componen la comisin o el comit. En caso de ausencia de los titulares y a fin de no
demorar el despacho de los asuntos sometidos a su consideracin, podrn ser
reemplazados por otros miembros del Directorio siempre que su participacin no
comprometa la independencia de los temas a tratar.
Los temas tratados en la sesin sern registrados en una minuta abreviada o documento
que correspondiere en su caso, debiendo ser suscriptas por los miembros de la comisin o
comit que hayan concurrido a la sesin.
Lineamientos especficos:
Cada comisin o comit podr establecer su propio Reglamento Interno de Funcionamiento
adaptndolo a la dinmica de sus asuntos, considerando los lineamientos generales
establecidos y, en el caso de los comits, las regulaciones de las entidades de contralor.
Responsabilidades:
Del Coordinador:
Determinar la periodicidad o el da, hora y lugar en que se efectuar la sesin.
Establecer los temas que sern tratados en cada reunin.
Presidir las reuniones de la comisin o el comit.
Controlar y firmar las minutas abreviadas o documento que correspondiere de la comisin
o del comit.
Opinar sobre los temas tratados.
Controlar que los asuntos del mbito de competencia de la comisin o del comit incluidos
en el orden del da de los temas a despachar en la sesin de Directorio, hayan sido tratados
y opinados por la comisin o el comit que preside y posteriormente remitidos con
antelacin suficiente para la reunin de dicho Cuerpo.
De los funcionarios de la Gerencia General y Subgerencias Generales de rea:
Consensuar con las unidades orgnicas bajo su supervisin, los temas a proponer para las
reuniones de la comisin o el comit, elevando los mismos a consideracin del
Coordinador.
Proponer al Coordinador la periodicidad o fecha, da y hora en que se efectuar la reunin.
Controlar que los temas a tratarse sean presentados con los elementos de juicio suficientes
para permitir a la comisin o al comit adoptar una opinin.
Opinar sobre los temas tratados.
Brindar a la comisin o al comit informacin necesaria de cada uno de los asuntos
tratados.
Firmar la documentacin de la comisin o el comit, en los casos que corresponda.
De los Gerentes, Subgerentes Departamentales y Funcionarios responsables de las unidades
orgnicas que conforman la comisin o el comit:
Proponer a la instancia de Gerencia General que lo supervisa los temas a tratar en las
reuniones de la comisin o el comit.
Elaborar informes ejecutivos y dems documentacin que facilite la toma de decisiones
para los temas que sern tratados en cada sesin, los cuales deber suministrar con la
debida antelacin al Secretario de la comisin o directamente a los miembros de la
comisin o el comit para su previo anlisis.
Atender las consultas que se presenten sobre los temas que se tratan.
Controlar la redaccin de los documentos.
Firmar los documentos en los casos que corresponda.
En caso de haber sido designado, guardar los documentos de las reuniones mantenidas por
el trmino del plazo establecido por la comisin o el comit y el definido por entidades de

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contralor, en caso de corresponder, y ponerlas a disposicin de stas y otras que as se le


instruya.
Del Secretario:
Confeccionar la agenda u orden del da con los temas que sern tratados en cada reunin.
Distribuir a todos los miembros de la comisin o comit, con la debida antelacin, la
agenda de la reunin as como el material que le sea remitido para el tratamiento de los
asuntos programados.
Tomar nota de los asistentes a la reunin y de los asuntos tratados.
Gestionar la firma de la documentacin pertinente por parte de los miembros de la
comisin o del comit.
Remitir a la unidad orgnica designada la minuta o documento respectivo.

El Banco tiene establecido el funcionamiento de las siguientes Comisiones y Comits del Directorio:
4.1

Comit de Auditora

Objetivos: Analizar las observaciones producidas por la Auditora Interna, efectuar el seguimiento
de su regularizacin e implementacin de las recomendaciones efectuadas, coordinar las funciones
de control interno y externo que interactan en la Entidad (Unidad de Auditora Interna, Auditora
Externa, Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias, etc.); y desarrollar programas de
capacitacin para que los miembros del presente Comit tengan una base de conocimientos
apropiada que les permita desarrollar sus tareas.
Asimismo, revisar y aprobar el plan de trabajo anual de la Unidad de Auditora Interna, tomar
conocimiento del planeamiento de la Auditora Externa, como de los estados contables anuales,
trimestrales e informes del auditor externo emitidos sobre stos; y mantener comunicacin con
funcionarios de la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias, responsables del
control de la Entidad.
Responsabilidades: De acuerdo a lo requerido por el Banco Central de la Repblica Argentina en su
Comunicacin A 2525 Normas Mnimas sobre Controles Internos.
Integrantes: 3 integrantes del Directorio; la Subgerencia General del rea de Finanzas; la Unidad
de Auditora Interna; las Gerencias de Contadura y de Procesos y Organizacin; y la Unidad de
Soporte Administrativo y Profesional.
Documentos complementarios que lo regulan: Resolucin del Directorio N 949/97 que establece
las normas mnimas sobre controles internos de la Entidad, y las responsabilidades del Comit
segn la comunicacin del B.C.R.A A 2.525; Resolucin N 1250/12 que establece su objetivo.
Asimismo, a travs de las Resoluciones N 613/13 y 2.022/13, se modifica la composicin y la
denominacin del Comit. Los objetivos, responsabilidades y conformacin del Comit estn
normados en el Manual de la Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del Directorio, Comit
de Auditora. Las responsabilidades del Comit se determinan de acuerdo a lo requerido por el
Banco Central de la Repblica Argentina en su Comunicacin A 2525 Normas Mnimas sobre
Controles Internos.
Frecuencia de sesin: quincenal.
4.2

Comisin de Administracin

Objetivos: Evaluar y elevar con opinin al Directorio propuestas de llamados a licitacin pblica y la
aprobacin de sus adjudicaciones, contrataciones en forma directa segn sus montos, conforme lo
normado en la Ley de Contabilidad de la Provincia de Buenos Aires N 7.764/71; el Reglamento de
Contrataciones del Banco de la Provincia de Buenos Aires y el Rgimen de Obras Pblicas del Banco
de la Provincia de Buenos Aires, as como la seleccin de oferentes en licitaciones por el sistema de

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doble apertura, alquiler, compra y venta de inmuebles, comodatos, transferencias de bienes en


desuso y de automotores, y donaciones.
Aprobar contrataciones y adquisiciones tramitadas mediante procesos licitatorios o en forma
directa con ajuste a la Ley de Contabilidad de la Provincia de Buenos Aires N 7764/71 y lo
establecido en la normativa interna vigente, cuyo monto no requiera la intervencin del Directorio.
Responsabilidades:
1. Tomar conocimiento en forma previa a la aprobacin del Plenario de Directorio, del Plan de
Compras anual de bienes e insumos y contratacin de servicios, de la Institucin.
2. Aprobar las contrataciones directas tramitadas por la Ley de Contabilidad de la Provincia de
Buenos Aires (Decreto Ley 7764/71) de acuerdo a las responsabilidades y facultades establecidas en
la normativa interna vigente, cuyo monto no requiera la intervencin del Directorio.
3. Aprobar en forma previa, al acto de preadjudicacin, las contrataciones tramitadas por la Ley de
Contabilidad de la Provincia de Buenos Aires (Decreto Ley 7764/71) en las que corresponda acudir a
los procedimientos de licitacin privada o pblica, de acuerdo a las responsabilidades y facultades
establecidas en la normativa interna vigente cuyo monto no requiera la intervencin de Directorio.
4. Intervenir como instancia previa emitiendo opinin sobre los temas cuya resolucin deba ser
elevada al Directorio.
5. Tomar conocimiento de las solicitudes de redeterminacin de precios y montos acordados de
las contrataciones, cuando lo disponga la normativa interna.

Integrantes: 6 integrantes del Directorio, Subgerencia General del rea de Administracin,


Subgerencia General del rea de Asuntos Jurdicos y Seguridad.
Documentos complementarios que la regulan: Resolucin del Directorio N 6192/75 que establece
el Reglamento Propio de Obras Pblicas y la Ley provincial de Obra Pblica N 6.021/59 y su
Decreto Reglamentario N 5.488/59; Resolucin N 1622/12 y sus modificatorias que establece el
Reglamento Propio de Contrataciones; Ley de Contabilidad de la Provincia de Buenos Aires N
7.764/71; Resoluciones del Directorio N 514/13 y 832/14, 1990/13, 158/14 y 1.528/14 que
establecen las aprobaciones de la Comisin de Administracin y los mrgenes de autorizaciones y
facultades de contratacin; Resoluciones N 2.013/11 y 2022/13, modificando la composicin de la
Comisin; y Resolucin 47/15 que aprueba objetivos, responsabilidades y conformacin de la
Comisin. Los objetivos, responsabilidades y conformacin de la comisin estn recopilados en el
Manual de la Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del Directorio, Comisin de
Administracin.
Frecuencia de sesin: semanal.

4.3

Comit de Administracin de Activos y Pasivos

Objetivo: Efectuar el seguimiento del Plan de Negocios y Proyecciones del Banco, analizar los
desvos verificados y el cumplimiento de las metas de captacin de depsitos y colocacin de
prstamos, vigilando el cumplimiento de los objetivos estratgicos fijados por el Directorio.
Intervenir en la definicin de las polticas relativas al establecimiento de tasas activas de inters y
rentabilidad aplicables a distintos productos del Banco.
Responsabilidades:
1. Revisar y someter a consideracin del Directorio el Plan de Negocios y Proyecciones a ser
presentado anualmente al Banco Central de la Repblica Argentina.

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2. Revisar y someter a consideracin del Directorio el Plan Estratgico a ser presentado al Banco
Central de la Repblica Argentina, para el encuadramiento de la entidad en las distintas
regulaciones prudenciales.
3. Evaluar en forma peridica el grado de cumplimiento del Plan de Negocios y del Plan
Estratgico, analizar los desvos verificados y proponer los ajustes y medidas que se estimen
pertinentes.
4. Analizar los parmetros aplicables para la determinacin de las tasas activas de inters y
rendimiento de las lneas de crdito del Banco, para su posterior consideracin por parte del
Directorio.
5. Tomar conocimiento del rendimiento y spread de los principales activos y lneas de crdito; la
tasa de corte y el costo de fondeo de la entidad.
6. Revisar y opinar respecto del cumplimiento de las metas fijadas por el Directorio sobre el
posicionamiento del Banco dentro del sistema financiero.
7. Observar el cumplimiento de las disposiciones normativas y obligaciones establecidas por las
entidades de contralor.
8. Intervenir como instancia previa opinando sobre los temas de su competencia cuya resolucin
deba ser elevada al Directorio.

Integrantes: 3 integrantes del Directorio, Gerente General, Subgerencia General del rea de
Comercializacin y Crditos, Subgerencia General del rea de Finanzas, Unidad de Control de
Gestin, Administracin de Riesgos y Estudios Econmicos, Negocios Financieros, Poltica y
Proyecciones Financieras, Mercado de Capitales, Contadura, Comercio Exterior, Tesorera General,
Poltica Comercial, Banca Agropecuaria, Banca Corporativa, Banca Pyme, Proyectos de Inversin y
Medio Ambiente, Gestin de Riesgos, Control de Gestin y Estudios Econmicos.
Documentos complementarios que lo regulan: Resolucin N 717/05 que establece su objetivo
bsico, integrantes y temarios a analizar en cada sesin; Resolucin N 1.250/12 que modifica su
objetivo. Asimismo, a travs de las Resoluciones N 2.013/11, 2022/13, se modifica la composicin
del Comit; y por Resolucin N 47/15 que aprueba objetivos, responsabilidades, conformacin y
reglamento interno de funcionamiento de la Comisin. Los objetivos, responsabilidades,
conformacin y reglamento interno de funcionamiento del comit estn recopilados en el Manual
de la Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del Directorio, Comit de Administracin de
Activos y Pasivos.
Frecuencia de sesin: mensual.

4.4

Comit de Crditos

Objetivo: Resolver, conforme sus facultades, calificaciones a clientes del Banco.

Responsabilidades:
1. Establecer mrgenes crediticios por monto global y/o lneas de crditos a personas fsicas y/o
jurdicas sujeto a las condiciones, normas y atribuciones crediticias que fije el Directorio y a las
regulaciones vigentes en la materia.
2. Resolver prrrogas, reprogramaciones y/o readecuaciones de estructuras de financiamiento que
sean sometidos a su consideracin, de endeudamientos que se encuentren dentro de la etapa de
mora temprana.

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3. Resolver solicitudes de rehabilitaciones anticipadas.


a) Los asuntos de sta ndole de firmas que hubiesen cancelado sus deudas por todo concepto
y se encuentren en el perodo de penalizacin de 3 aos para alcanzar una rehabilitacin
automtica, sern resueltos por el Comit Mayor.
b) Sern resueltos por el Directorio, previa conformidad del Comit los siguientes casos:
Firmas que por la actividad desarrollada excedan las facultades del Comit Mayor.
Firmas que hubiesen perjudicado al Banco aunque en razn de arreglos efectuados
tuviesen acordada carta de pago.
Firmas que se hubiesen concursado preventivamente, o hubieren sido declaradas en
quiebra o celebrado concordato o arreglo privado con sus acreedores con quita - a
excepcin de intereses punitorios - o hecho cesin de bienes.
Firmas que hubiesen intervenido dolosamente en asuntos en los cuales hayan sido
perjudicados el Banco o terceros.
Deudores dados de baja por resolucin del Directorio y los cancelados sin rehabilitar por
mal comportamiento para con el Banco.
Firmas que hayan sido inhabilitadas por incorrecciones para con la Institucin.
Personas que habiendo formado parte del Directorio, sindicatura o consejo de
administracin de cualquier tipo de sociedad o asociacin y que durante su permanencia
en ellas se hallaren en las condiciones mencionadas en los puntos anteriores.
Los agentes de la institucin, imputados en sumarios administrativos, cuando la
resolucin final haya establecido las causales de exoneracin, cesanta o formulacin de
cargo patrimonial.
4. Intervenir con la firma de sus miembros la decisin de todos los asuntos de su incumbencia que
sean sometidos a su consideracin.
5. Intervenir las Actas de Reunin.

Integrantes: 6 integrantes del Directorio, la Subgerencia General del rea de Comercializacin y


Crditos, Evaluacin Crediticia y Comercio Exterior.
Documentos complementarios que lo regulan: Resolucin N 1.133/10 que establece su objetivo,
responsabilidades, reglamento de funcionamiento interno y su gestin administrativa. Asimismo, a
travs de las Resoluciones N 2.013/11 y 2.022/13, se modifica la composicin del Comit. Los
objetivos, responsabilidades, reglamento de funcionamiento interno del comit y su conformacin
estn recopilados en el Manual de la Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del Directorio,
Comit de Crditos.
Frecuencia de sesin: semanal.

4.5

Comit de Prevencin del Lavado de Activos

Objetivo: Evaluar el cumplimiento del marco regulatorio vigente sobre prevencin del lavado de
dinero, y de las polticas y objetivos establecidos por el Directorio en la materia.
Responsabilidades:
1. Efectuar el seguimiento sobre el cumplimiento de las polticas establecidas por el Directorio,
debiendo reportar al mismo con la periodicidad que ste determine.

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2. Analizar el contenido de los reportes de operaciones inusuales o sospechosas y decidir- si as


correspondiere, cules de ellos deban ser comunicados a la Superintendencia de Entidades
Financieras y Cambiarias del Banco Central de la Repblica Argentina (Gerencia de Control de
Operaciones Especiales) o al organismo creado por Ley 25.246 (Unidad de Informacin Financiera).
3. Intervenir como instancia previa, opinando sobre los temas cuya resolucin deba ser elevada a
Directorio.
4. Considerar y aprobar el Manual de Procedimiento y sus actualizaciones para prevenir y detectar
operaciones inusuales o sospechosas diseando el flujo de controles y las lneas de responsabilidad
en la materia. Este documento ser de consulta y aplicacin obligatoria, con el objeto de cubrir
como mnimo las medidas adecuadas que se deban adoptar para evitar que la institucin pueda
verse involucrada en maniobras del lavado. En sus partes pertinentes deber ser incorporado
como complemento en los manuales propios de cada dependencia, cuando as correspondiere.
5. Efectuar el seguimiento de la tarea de capacitacin destinada a la totalidad del personal, y
disponer la continuidad y actualizacin de su entrenamiento.
6. Asegurar que los programas de prevencin del lavado de activos adoptados institucionalmente
estn auditados por terceros ajenos a quien los ha elaborado, para lo cual requerir apoyo de las
reas del Banco, cuya intervencin resultare pertinente.

Integrantes: 3 integrantes del Directorio, la Subgerencia General del rea de Finanzas, la


Subgerencia General del rea de Asuntos Jurdicos y la Gerencia de Prevencin del Lavado de
Activos.
Documentos complementarios que lo regulan: Resolucin N 991/01 que establece la misin y
funciones del Comit y sus integrantes; Resolucin N 914/05 que modific el nombre del Comit;
Resoluciones N 1133/10, 2013/11 y 2022/13, modificando la composicin del Comit. Los
objetivos, responsabilidades, reglamento de funcionamiento interno del comit, gestin
administrativa y su conformacin estn recopilados en el Manual de la Organizacin, , Mdulo 3,
Comisiones y Comits del Directorio, Comit de Prevencin del Lavado de Activos.
Frecuencia de sesin: quincenal.

4.6

Comisin de Sumarios

Objetivo: Evaluar las propuestas de resoluciones sobre expedientes sumariales, ya sea en el marco
disciplinario como en el patrimonial, cuando la normativa determine la intervencin del Directorio
o, cuando por sus caractersticas, lo amerite
Responsabilidades:
1. Observar el cumplimiento del marco normativo previsto en la Carta Orgnica, en el Estatuto y en
el Reglamento de Disciplina para el personal del Banco y en las polticas en materia sancionatoria
establecidas por el Directorio.
2. Intervenir como instancia previa, opinando sobre temas cuya resolucin se eleva al Directorio.
3. Colaborar con la Comisin de Unidades de Negocios a fin de evitar hechos dolosos o
fraudulentos en perjuicio de la Institucin.
4. Proponer adecuaciones a las normas disciplinarias vigentes.

Integrantes: 4 integrantes del Directorio, Subgerencia General del rea de Asuntos Jurdicos y
Sumarios.

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Documentos complementarios que la regulan: Resolucin N 1.250/12 que establece su objetivo.


Asimismo, a travs de las Resoluciones N 2.013/11 y 2.022/13, se modifica la composicin de la
Comisin; y la Resolucin 47/15 aprueba objetivos, responsabilidades y conformacin de la
Comisin. Los objetivos, responsabilidades y la conformacin de la comisin estn recopilados en
el Manual de la Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del Directorio, Comisin de
Sumarios.
Frecuencia de sesin: quincenal.

4.7

Comisin de Asuntos Jurdicos y Mora

Objetivos: Dar tratamiento a las propuestas de pago, ejecuciones administrativas, cuestiones


judiciales, contratacin y actuacin de estudios jurdicos externos y de agencias de cobranzas,
propuestas de circuitos operativos que permitan eficientizar la gestin y la fijacin de polticas de
recupero de la cartera crediticia en mora, que deban ser elevadas para su aprobacin a Directorio.
Responsabilidades:
1. Observar el cumplimiento de las polticas establecidas por el Directorio, en materia de
administracin, tratamiento y gestin de deudas con atraso en todas sus etapas.
2. Intervenir como instancia previa, opinando sobre los temas cuya resolucin deba ser elevada a
consideracin del Directorio.
3. Opinar sobre la contratacin de las agencias de cobranzas para el recupero extrajudicial de la
mora y las dems acciones que de esta relacin se deriven.
4. Opinar sobre la contratacin de abogados y estudios jurdicos externos para el recupero judicial
de la mora, as como los honorarios a abonar y las dems acciones que de esta relacin se deriven.
5. Tomar conocimiento de la suspensin de la asignacin de casos a las agencias de cobranzas que
presenten ineficiencias o incumplimientos en su gestin de la mora temprana y de los fundamentos
de la decisin adoptada.
6. Elevar con opinin a Directorio las polticas, normas y metodologas para el recupero de crditos
en todas sus etapas.
7. Tomar conocimiento y opinar respecto de los informes que se sometan a su consideracin sobre
la gestin y cumplimiento de las pautas establecidas para el recupero de crditos.

Integrantes: 4 integrantes del Directorio, Subgerencia General del rea de Asuntos Jurdicos,
Secretara de Actas, Gestin Operativa de Mora, Recuperacin Crediticia y Asuntos Judiciales
Documentos complementarios que la regulan: Resolucin N 1250/12 que establece su objetivo.
Las Resoluciones N 2.013/11 y 2.022/13 modifican la composicin de la Comisin; y la Resolucin
47/15 aprueba objetivos, responsabilidades y conformacin de la Comisin. Los objetivos,
responsabilidades y la conformacin de la comisin estn recopilados en el Manual de la
Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del Directorio, Comisin de Asuntos Jurdicos y
Mora.
Frecuencia de sesin: semanal.

4.8

Comisin de Recursos Humanos y Red de Filiales

Objetivos: Dar tratamiento a las polticas y reglamentos internos que regulan la gestin del
personal y a las acciones para su desempeo, en alineacin con los objetivos comerciales de la
Institucin.
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Opinar sobre las modificaciones al reglamento Orgnico del Banco que deban ser sometidos a
consideracin de Directorio.
Responsabilidades:
1. Revisar los planes de capacitacin y desarrollo para el personal y aqullas modificaciones que
surjan a los mismos, en los casos en que correspondan ser elevados al Directorio.
2. Revisar y propiciar las polticas y proyectos de incentivos econmicos al personal, vigilando la
consistencia y coherencia respecto de la cultura, los objetivos, los negocios a largo plazo, la
estrategia y el entorno de la entidad.
3. Opinar sobre los reglamentos internos en materia de personal y especficos vinculados a
concursos.
4. Elevar con opinin las propuestas de creacin y modificacin de puestos y de reglamentos
orgnicos internos.
5. Evaluar y opinar sobre las acciones tendientes a alinear el desempeo del personal con los
objetivos comerciales de la Institucin.
6. Proponer a Directorio la actualizacin de la clasificacin de unidades de negocios.
Integrantes: Presidente, 2 integrantes del Directorio, Gerente General, Subgerencia General del
rea de Comercializacin y Crditos; Sugerencia General del rea de Servicios y Control Operativo,
Gestin de las Personas, Red de Filiales y Procesos y Organizacin.
Documentos complementarios que la regulan: Resolucin N 391/13 que establece su objetivo.
Resoluciones N 617/14 y 2.022/13, que modifican la composicin de la Comisin; y la Resolucin
47/15 que aprueba objetivos, responsabilidades y conformacin de la Comisin. Los objetivos,
responsabilidades y la conformacin de la comisin estn normados en el Manual de la
Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del Directorio, Comisin de Recursos Humanos y
Red de Filiales.
Frecuencia de sesin: quincenal.

4.9

Comit de Tecnologa Informtica y Operaciones

Objetivos: Dar tratamiento institucional a las polticas y el planeamiento de las reas del Banco que
administran los sistemas de informacin y la tecnologa informtica. Velar por el cumplimiento de
las normas establecidas por el B.C.R.A. en su Comunicacin A 4.609 del 27/12/2006 y
complementarias, mediante la cual se establecen los requisitos mnimos de gestin,
implementacin y control de los riesgos relacionados con tecnologa informtica, sistemas de
informacin y recursos asociados.
Responsabilidades:
1. Observar el cumplimiento de las polticas establecidas por el Directorio, en particular las
concernientes al rea informtica, la seguridad y la administracin del riesgo relacionado con los
sistemas de informacin y la tecnologa informtica.
2. Conformar el Plan Estratgico de Tecnologa Informtica y Sistemas, manifestando los
comentarios que estime pertinentes en relacin con la naturaleza, alcance y oportunidad del
mismo, a efecto de elevar al Directorio para su aprobacin.
3. Aprobar el Plan de Trabajo Operativo anual que sustenta las acciones a concretar para
materializar el Plan Estratgico de Tecnologa Informtica y Sistemas.
4. Evaluar en forma peridica el plan mencionado precedentemente y revisar su grado de
cumplimiento, detectando desvos y proponiendo los ajustes que se estimen necesarios.

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5. Evaluar y resolver sobre los planes de accin a seguir, relativos a las presentaciones que las reas
del Banco integrantes del Comit efecten con relacin a los distintos temas inherentes a cada una
de ellas.
6. Vigilar el adecuado funcionamiento del entorno de Tecnologa Informtica.
7. Contribuir a la mejora de la efectividad del mismo.
8. Solicitar la participacin de funcionarios, especialistas o profesionales, cuando lo considere
necesario conforme los temas a tratar.
9. Intervenir como instancia previa, opinando sobre los temas cuya resolucin deba ser elevada al
Directorio.
10. Revisar los informes emitidos por las auditoras relacionados con el ambiente de Tecnologa
Informtica y Sistemas y velar por la ejecucin, por parte de la Gerencia General, de acciones
correctivas tendientes a regularizar o minimizar las debilidades observadas.
11. Efectuar el seguimiento sobre el cumplimiento de las disposiciones que, en las distintas
materias de competencia, emitan los organismos pertinentes.
12. Definir y regular las formalidades de funcionamiento del presente Comit.
13. Mantener una comunicacin oportuna con los funcionarios de la Gerencia de Auditora Externa
de Sistemas de la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiaras del BCRA, en relacin con
los problemas detectados en las inspecciones actuantes en la entidad y con el monitoreo de las
acciones llevadas a cabo para su solucin.

Integrantes: 4 integrantes del Directorio, Gerente General, Subgerencia General del rea de
Administracin, Subgerencia General del rea de Procesos y Tecnologa, Subgerencia General del
rea de Servicios y Control Operativo; Sistemas de Informacin, Proteccin de Activos de
Informacin, Procesos y Organizacin, Gestin de Riesgos y Gestin de Calidad.
Documentos complementarios que lo regulan: Resolucin del Directorio N 219/08 que establece
objetivos, responsabilidades e integrantes del Comit; y las resoluciones N 2.022/13 y 617/14, que
modifican su composicin e integracin. Los objetivos, responsabilidades y la conformacin del
comit estn recopilados en el Manual de la Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del
Directorio, Comit de Tecnologa Informtica y Operaciones.
Frecuencia de sesin: quincenal.

4.10

Comisin de Comercializacin y Poltica Crediticia

Objetivo: Dar tratamiento a las propuestas de estrategias comerciales y polticas crediticias que
contribuyan a la captacin y fidelizacin de clientes y al financiamiento y desarrollo de los
individuos y de los distintos sectores de la economa de la Provincia de Buenos Aires.
Responsabilidades:
1. Evaluar los lineamientos y objetivos del Plan de Negocios del Banco e informar los avances y
diagramar ajustes en caso de detectar desviaciones.
2. Proponer adecuaciones a la normativa comercial y crediticia vinculada al universo de productos
y servicios organizacionales.
3. Tomar conocimiento de los desvos que se presenten en el Plan Operativo Comercial con
respecto a las metas establecidas, informando las medidas correctivas implementadas para su
regularizacin.

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4. Opinar sobre las propuestas de desarrollo o modificacin de lneas de financiamiento,


productos, prestaciones y canales de comercializacin tradicionales y alternativos que considere
pertinente.
5. Revisar el cuadro tarifario de los productos y servicios del Banco, verificando su concordancia
con la poltica financiera organizacional y la estrategia de negocio.
6. Opinar sobre las propuestas de programas de promocin y de los mecanismos de comunicacin
a los clientes.
7. Evaluar y opinar sobre las acciones, acuerdos y convenios tendientes a fortalecer la capacidad
comercial, al financiamiento de los distintos sectores de la economa, as como los vinculados a los
medios de pago y de soluciones tecnolgicas para los canales electrnicos utilizados en el Banco.

Integrantes: 6 integrantes del Directorio, Subgerencia General del rea de Comercializacin y


Crditos y Unidad de Desarrollo de Negocios y Proyectos Especiales.
Documentos complementarios que lo regulan: Resolucin N 1.250/12 que establece su objetivo.
Asimismo, a travs de las Resoluciones N 2.013/11 y 2022/13, se modifica la composicin de la
Comisin; y la Resolucin 47/15 que aprueba objetivos, responsabilidades y conformacin de la
Comisin. Los objetivos, responsabilidades y la conformacin de la comisin estn recopilados en el
Manual de la Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del Directorio, Comisin de
Comercializacin y Poltica Crediticia.
Frecuencia de sesin: semanal.

4.11 Comisin de Finanzas


Objetivos: Definir la estrategia financiera del Banco, controlar la evolucin de las distintas
posiciones financieras y dar tratamiento a las operaciones que deben ser sometidas a aprobacin
del Directorio, en el marco de las polticas, los lmites y la normativa vigente.
Responsabilidades:
1. Efectuar el seguimiento y control de la posicin de liquidez de la entidad, la revisin de las
estimaciones y su adecuacin a los nuevos escenarios del mercado local e internacional de
capitales, verificando el cumplimiento de las estrategias y polticas fijadas por la Comisin.
2. Tomar conocimiento de las operaciones financieras y del mercado de capitales concertadas y
elevar a Directorio en caso de corresponder.
3. Efectuar el seguimiento de la implementacin y el cumplimiento de la estrategia y las polticas
aprobadas por el Directorio, relativas a la captacin de depsitos y diversificacin de las fuentes de
fondeo de la entidad.
4. Analizar y decidir sobre las medidas relativas a la gestin de los descalces de tasa de inters,
liquidez, moneda y plazo, a fin de maximizar los resultados financieros y cambiarios de la entidad,
dentro del marco regulatorio vigente.
5. Revisar peridicamente las estrategias de inversin adoptadas y evaluar las polticas y las
excepciones autorizadas vinculadas a stas.
6. Tomar conocimiento de la exposicin crediticia del Banco con las entidades del exterior, y elevar
a Directorio cuando se verifiquen excesos sobre los mrgenes crediticios vigentes.
7. Analizar la marcha de los negocios del Banco, desde el punto de vista financiero, en cuanto a la
captacin de recursos y su colocacin en diferentes activos, instruyendo a la dependencia
correspondiente las acciones necesarias para la correccin de los desvos detectados o medidas
adicionales, en caso de ser necesario.
8. Tomar conocimiento de los informes de calificacin del Banco emitidos por las Calificadoras de
Riesgo.

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9. Emitir opinin, en los casos que por su relevancia lo ameriten, respecto de la informacin
vinculada a su mbito de competencia, que deba ser remitida a los organismos de contralor.
10.Observar el cumplimiento de los requerimientos tcnicos y las disposiciones normativas
establecidas por las entidades de contralor.
11. Intervenir como instancia previa opinando sobre los temas de su competencia cuya resolucin
deba ser elevada a Directorio.
Integrantes: 3 integrantes del Directorio, Gerente General, Subgerencia General del rea de
Finanzas, Unidad de Control de Gestin, Administracin de Riesgos y Estudios Econmicos,
Negocios Financieros, Poltica y Proyecciones Financieras, Mercado de Capitales, Contadura,
Comercio Exterior y Tesorera General.
Documentos complementarios que la regulan: Resolucin N 1.250/12 que establece su objetivo.
Asimismo, a travs de las Resoluciones N 2.013/11 y 2022/13, se modifica su composicin; y la
Resolucin 47/15 que aprueba objetivos, responsabilidades, conformacin y reglamento interno de
funcionamiento de la Comisin. Los objetivos, responsabilidades, conformacin y reglamento
interno de funcionamiento de la comisin estn recopilados en el Manual de la Organizacin,
Mdulo 3, Comisiones y Comits del Directorio, Comisin de Finanzas.
Frecuencia de sesin: quincenal.

4.12 Comit de Riesgos


Objetivo: Dar tratamiento institucional a las polticas, estrategias y procedimientos, para la gestin
del riesgo en el Banco, conforme las regulaciones vigentes y mejores prcticas, verificando su
correcta instrumentacin y cumplimiento.
Responsabilidades:
1. Someter a aprobacin de Directorio las polticas, estrategias y procedimientos para la gestin
integral del riesgo de la Institucin, as como el plan de contingencias y verificar el cumplimiento de
las normas establecidas por las entidades de contralor.
2. Efectuar el seguimiento de la implementacin y el cumplimiento de la estrategia y las polticas
aprobadas por el Directorio, contribuyendo a la mejora de la efectividad del marco de gestin de
riesgos.
3. Evaluar las revisiones peridicas del sistema de gestin integral de riesgos, incluyendo la
estructura organizativa, elevando para consideracin de Directorio las propuestas de mejora que
estime pertinentes.
4. Revisar y someter a consideracin de Directorio los niveles de tolerancia al riesgo del Banco.
5. Someter a consideracin de Directorio la propuesta de fijacin de los parmetros de
funcionalidad del sistema de scoring y rating con participacin de las reas de crdito pertinentes.
6. Aprobar el Plan de Trabajo Anual de gestin de riesgos que sustenta las acciones a concretar para
materializar la gestin de riesgos.
7. Garantizar que la entidad cuente con personal tcnicamente calificado as como tambin con los
recursos necesarios para la gestin de riesgos.
8. Revisar los informes emitidos sobre: la exposicin a los distintos tipos de riesgos y su evolucin,
las prdidas ms importantes y los relativos a clientes vinculados; y efectuar el monitoreo de las
acciones adoptadas por las unidades orgnicas para su mitigacin o regularizacin.
9. Informar al Directorio, como mnimo con una periodicidad semestral, sobre el estado de
situacin de la exposicin de la entidad al riesgo, y en caso de corresponder, las prdidas ms

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importantes y recomendar acciones cuando los riesgos tengan implicancias sustanciales para la
actividad del Banco.
10. Analizar los impactos previstos por la incorporacin de los nuevos productos y servicios y las
modificaciones a los sistemas y procesos existentes en el Banco, recomendando cursos de accin.
11. Aprobar los programas de difusin interna y capacitacin del sistema de gestin del riesgo a
todas las reas y funcionarios de la entidad, as como determinar el tipo y frecuencia de difusin de
la informacin sobre exposicin a riesgos.
12. Someter a consideracin de Directorio las polticas y programas para la difusin a terceros de la
informacin sobre la gestin del riesgo.
13. Emitir opinin, en los casos que por su relevancia lo ameriten, respecto de la informacin
vinculada a su mbito de competencia, que deba ser remitida al Banco Central de la Repblica
Argentina.
14. Someter a consideracin de Directorio las excepciones a las polticas y lmites que impliquen un
desvo significativo.
15. Tomar conocimiento de los informes de auditora vinculados al sistema de gestin de riesgos y
efectuar el seguimiento de la adopcin oportuna de medidas correctivas.

Integrantes: 2 integrantes del Directorio, Gerencia General, la Subgerencia General del rea de
Comercializacin y Crditos, la Subgerencia General del rea de Finanzas, la Subgerencia
General del rea de Procesos y Tecnologa, la Subgerencia General de Servicios y Control Operativo;
la Unidad de Control de Gestin, Administracin de Riesgos y Estudios Econmicos, Gestin de
Riesgos y el asesor del Directorio en Polticas Financieras y Mercado de Capitales.
El coordinador o integrante de Directorio, uno de ambos, no podr formar parte de otro comit o
comisin cuyas responsabilidades no sean compatibles con las del presente comit.
Documentos complementarios que lo regulan: Resolucin del Directorio N 66/12 que establece
objetivos, responsabilidades, reas que lo componen, reglamento interno de funcionamiento y su
gestin administrativa; y Resoluciones N 2022/13 y 617/14 que modifican la composicin del
Comit. Los objetivos, responsabilidades, integrantes, reglamento interno de funcionamiento y la
gestin administrativa del Comit estn recopilados en el Manual de la Organizacin, Mdulo 3,
Comisiones y Comits del Directorio, Comit de Riesgos.
Frecuencia de sesin: mensual.

4.13 Comit de Gobierno Institucional, tica y Cumplimiento


Objetivo: Revisar y, de corresponder, recomendar la aprobacin de las polticas de gobierno
institucional, tica y cumplimiento, y los sistemas que aseguren que la Entidad cuente con los
medios adecuados para promover la toma de decisiones apropiadas y el cumplimiento de las
regulaciones internas y externas.
Responsabilidades:
1. Proponer al Directorio los objetivos estratgicos de la Institucin y las polticas adecuadas para su
consecucin.
2. Elevar a consideracin del Directorio la aprobacin del Cdigo de Gobierno Institucional as
como sus modificaciones.
3. Velar por el cumplimiento y la efectiva aplicacin del Cdigo de Gobierno Institucional en el
mbito de la Entidad, informando al Directorio el resultado de su gestin y los desvos ocurridos
para su anlisis.

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4. Asegurar que las actividades de la Entidad cumplan con los niveles de seguridad y solvencia
necesarios y que se ajusten a la Carta Orgnica y dems leyes y normas vigentes.
5. Supervisar la elaboracin y actualizacin del Cdigo de tica y Conducta que rena los
estndares de conducta profesional y de negocio de la Entidad y elevar al Directorio.
6. Proponer la actualizacin del Cdigo de Gobierno Institucional y normativa relacionadas.
7. Tomar conocimiento sobre cualquier comportamiento que implique un desvo significativo a lo
establecidos en los cdigos de Gobierno Institucional, y tica y Conducta coordinando en dicho
mbito la ejecucin de los planes de accin necesarios para su tratamiento y regularizacin.
8. Promover el cumplimiento de la Poltica de Transparencia, verificando la correcta difusin de
aquella informacin que evidencie un buen gobierno institucional.

Integrantes: El Presidente, 2 integrantes del Directorio, Abogado Asesor del Directorio, Abogado
Asesor del Directorio Adscripto, el Gerente General, el Subgerente General del rea de Procesos y
Tecnologa, el Subgerente General del rea de Asuntos Jurdicos y el Funcionario responsable de la
Unidad de Control de Gestin, Administracin de Riesgos y Estudios Econmicos.
Documentos complementarios que lo regulan: Resolucin del Directorio N 819/12 que establece
objetivo, responsabilidades y su composicin. Los objetivos, responsabilidades y conformacin del
comit estn recopilados en el Manual de la Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del
Directorio, Comit de Gobierno Institucional, tica y Cumplimiento.
Frecuencia: anual y cuando casos puntuales as lo requieran.

4.14

Comisin de Gestin de la Calidad y la Sustentabilidad

Objetivo: Revisar peridicamente el Sistema de Gestin de la Calidad y la Sustentabilidad del Banco


de la Provincia de Buenos Aires, para asegurar su conveniencia, adecuacin y eficacia continua.
Esta revisin incluye la evaluacin de las oportunidades de mejora y la necesidad de efectuar
cambios en el Sistema de Gestin de la Calidad y la Sustentabilidad, incluyendo la Poltica de la
Calidad y la Sustentabilidad y los objetivos perseguidos.
Responsabilidades:
1. Efectuar el seguimiento de la implementacin y del cumplimiento de la Poltica de la Calidad y la
Sustentabilidad establecida por el Directorio.
2. Elevar con opinin, a consideracin del Directorio, las modificaciones a la Poltica de la Calidad y
la Sustentabilidad.
3. Aprobar los programas operativos y metodologas vinculados a la gestin de la calidad y la
sustentabilidad del Banco.
4. Analizar el contenido de los reportes de calidad y sustentabilidad que generan las reas del
Banco, de acuerdo con los formatos establecidos por organizaciones nacionales o internacionales
que reflejen en hechos concretos el compromiso del Banco con la calidad y el medio ambiente.
5. Verificar el cumplimiento de las normas establecidas por las entidades de contralor o entidades
certificantes, cuando corresponda.
6. Efectuar las revisiones peridicas de las polticas, metodologas y procedimientos vinculados a la
gestin de la calidad y la sustentabilidad en el Banco, disponiendo las propuestas de mejora que
estime pertinentes.
7. Evaluar y elevar a Directorio los planes y acciones de difusin orientados a la formacin del
personal sobre los conceptos que respaldan el Sistema de Gestin de la Calidad y la Sustentabilidad
de la Institucin, generando conciencia de la importancia de sus actividades y de cmo contribuyen
al logro de los objetivos de la calidad y cuidado del medio ambiente.
8. Establecer procedimientos para el seguimiento de las acciones preventivas y correctivas
emergentes tanto de hallazgos como de las no conformidades detectadas en las auditoras de
calidad y sustentabilidad.
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9. Intervenir como instancia previa, opinando sobre los temas de su mbito cuya resolucin deba
ser elevada a Directorio.
10. Informar al Directorio, como mnimo con una periodicidad semestral sobre el estado de
situacin del Sistema de Gestin de la Calidad y de la Sustentabilidad.
Integrantes: El Presidente, 2 integrantes del Directorio, el Gerente General, el Subgerente General
del rea de Procesos y Tecnologa y el funcionario responsable de Gestin de Calidad, Gestin de
las Personas y Unidad de Comunicacin Corporativa.
Documentos complementarios que la regulan: Resolucin del Directorio N 547/13 que establece
objetivo, responsabilidades, integrantes y reglamento interno de funcionamiento. Resolucin N
2022/13 que modifica la composicin de la comisin. Los objetivos, responsabilidades, integrantes
y reglamento interno de funcionamiento de la comisin estn recopilados en el Manual de la
Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del Directorio, Comisin de Gestin de la Calidad y
la Sustentabilidad.
Frecuencia: trimestral.

4.15 Comisin de Unidades de Negocios


Objetivo: Dar tratamiento a las situaciones que afectan el desempeo de los centros zonales y
unidades de negocios (incluidas Buenos Aires, Casa Matriz La Plata y Mar del Plata) y proponer,
implementar y efectuar el seguimiento de medidas y planes conducentes a su regularizacin.
Responsabilidades:
1. Tomar conocimiento y evaluar los informes que realiza la Unidad de Auditora Interna sobre los
centros zonales y unidades de negocios.
2. Identificar y analizar los factores que afecten la correcta gestin de los centros zonales, y
unidades de negocios y elaborar y disponer la implementacin de las medidas conducentes a su
correccin.
3. Dar tratamiento a los planes propuestos por las distintas dependencias conducentes a la
regularizacin y erradicacin de los desvos detectados en los centros zonales y unidades de
negocios.
4. Tomar conocimiento del grado de avance en la regularizacin de las observaciones efectuadas.
5. Emitir opinin respecto de la depuracin de partidas pendientes de antigua data u otras partidas
contables que ameriten tratamiento de excepcin, vinculadas a la operatoria de unidades de
negocios, en forma previa a su tratamiento por el Directorio.
6. Aprobar el protocolo y los planes de contingencia a ejecutar en centros zonales y unidades de
negocios y efectuar su revisin peridica.
7. Dar tratamiento a cualquier otra problemtica que sea elevada por las gerencias integrantes que
sea atinente al objetivo de la Comisin.
Integrantes: 3 integrantes del Directorio, la Gerencia General, la Subgerencia General del rea de
Procesos y Tecnologa, la Subgerencia General del rea de Comercializacin y Crditos, la
Subgerencia General del rea de Servicios y Control Operativo, las gerencias de Red de Filiales, de
Procesos y Organizacin y de Control de Gestin y la Unidad de Desarrollo de Negocios y Proyectos
Especiales.
El rol del coordinador ser ejercido por un director distinto a aquel que lo desempee en el Comit
de Auditora, a fin de evitar el conflicto de intereses.
Participantes: Funcionarios de las unidades orgnicas cuya presencia se considere necesaria o
conveniente, en funcin de los temas a tratar.

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Documentos complementarios que la regulan: Resolucin del Directorio N 1.270/13, que establece
objetivo, responsabilidades y conformacin de la Comisin. Las Resoluciones N 2022/13 y 617/14
que modifican la composicin de la comisin. Los objetivos, responsabilidades, integrantes y
participantes de la comisin estn recopilados en el Manual de la Organizacin, Mdulo 3,
Comisiones y Comits del Directorio, Comisin de Unidades de Negocios.

4.16 Comit de Convergencia NIIF


Objetivo: Efectuar el seguimiento del proceso de convergencia hacia las Normas Internacionales de
Informacin Financiera (NIIF) proponiendo las acciones que resulten necesarias para su
implementacin y el cumplimiento de los plazos estipulados por el Banco Central de la Repblica
Argentina.
Responsabilidades:
1. Presentar ante el Directorio, para su aprobacin, el Plan de Implementacin para la Convergencia
hacia las Normas Internacionales de Informacin Financiera.
2. Evaluar y emitir opinin respecto del informe trimestral del estado de avance del proceso de
convergencia hacia las Normas Internacionales de Informacin Financiera.
3. Tomar conocimiento de las modificaciones realizadas respecto de la planificacin inicial y los
desvos producidos en el proceso de convergencia hacia las Normas Internacionales de Informacin
Financiera.
4. Opinar respecto de las modificaciones en la designacin de los coordinadores titular y suplente y
en la composicin del grupo interdisciplinario de trabajo.
5. Intervenir en cualquier otro aspecto relacionado al cumplimiento del Plan de Implementacin
para la convergencia hacia las Normas Internacionales de Informacin Financiera.
Integrantes:
a) Directorio: tres miembros, uno de ellos cumplir el rol de coordinador del comit. El rol del
coordinador ser ejercido por un director distinto a aquel que lo desempee en el Comit de
Auditora, a fin de evitar el conflicto de intereses.
b) Gerencia General: Gerente General, Subgerentes Generales de las reas de Procesos y
Tecnologa, de Finanzas, de Servicios y Control Operativo.
c) Coordinadores titular y suplente del proceso de convergencia.
d) Funcionario responsable de la Unidad de Control de Gestin, Administracin de Riesgos y
Estudios Econmicos
e) Funcionarios responsables de las unidades orgnicas: Sistemas de Informacin, Procesos y
Organizacin, Gestin de las Personas, Operaciones, Control de Gestin y Unidad de Desarrollo de
Negocios y Proyectos Especiales.
f) Un representante de rango jerrquico similar de las empresas controladas o sobre las que el
Banco tenga influencia significativa.
g) Abogado Asesor y Abogado Asesor Adscripto del Directorio.
Participantes: funcionarios de las unidades orgnicas cuya presencia se considere necesaria o
conveniente, en funcin de los temas a tratar.
Documentos complementarios que la regulan: Resolucin del Directorio N 271/15, que establece
objetivo, responsabilidades, conformacin y reglamento interno del Comit. Los objetivos,
responsabilidades, integrantes y reglamento de funcionamiento interno del Comit estn

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recopilados en el Manual de la Organizacin, Mdulo 3, Comisiones y Comits del Directorio,


Comit de Convergencia NIIF.
Frecuencia: mensual.

COMPOSICIN Y ESTRUCTURA DE LAS COMISIONES Y COMITS

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Auditora Interna y Externa. Controles internos. Fiscalizacin y


Superintendencia

El Directorio sostiene la poltica de que los profesionales que llevan a cabo la funcin de auditora
interna en la Entidad no sean los mismos profesionales que ejercen la funcin de auditora externa,
de modo de no afectar la independencia y objetividad de ambas funciones.
5.1

Auditora Interna

El Banco cuenta con un Digesto Administrativo el cual en su Mdulo 3: Manual de Organizacin


Estructura Orgnica Directorio Parte 2 Captulo 1, define la misin, funciones, dependencia y
estructura orgnica de la Unidad de Auditora Interna de la Entidad:
Dependencia: Del Directorio del Banco.
Misin: Evaluar y monitorear el sistema de control interno del Banco observando el
cumplimiento de las polticas y procedimientos establecidos en pos del logro de los
objetivos organizacionales, atento al marco regulatorio nacional y provincial y a la
normativa emitida por el B.C.R.A.
Funciones: Desarrolla sus tareas aplicando un agrupamiento por riesgos asociados a los
diferentes ciclos definidos en el Manual de Procedimiento, integrando a su personal en
grupos de trabajo conforme los ciclos que se deban relevar, evaluar y controlar.
Estructura: A fin de evaluar los controles pertinentes en las distintas ubicaciones
geogrficas donde el Banco desarrolla sus actividades, tendr presencia a travs de las
Unidades de Auditora Interna Zonales en el caso de las Unidades de Negocios, y en las
Casas, Unidades Centralizadas, Departamentos Judiciales y Sistemas de Informacin en
funcin de la especificidad de las tareas a relevar.
Metodologas: La Unidad de Auditora Interna cuenta con procedimientos autnomos de
identificacin de riesgos, a travs de matrices por medio de las cuales se reconocen los
procesos significativos llevados a cabo por la Institucin, as como sus controles atenuantes.
Este mecanismo facilita la planificacin de trabajos relativos a la administracin de riesgos y
la informacin al Directorio a travs del Comit de Auditora respecto del
funcionamiento de la estructura de control, su efecto sobre el sistema interno y las
recomendaciones ante la presencia de riesgos no cubiertos adecuadamente.
5.2

Auditora Externa

A fin de efectuar esta tarea de manera eficiente, tica y profesional, la Entidad encomienda esta
labor a uno de los estudios ms reconocidos y prestigiosos internacionalmente en materia de
auditora.
El Banco de la Provincia de Buenos Aires tiene establecida como poltica la rotacin del socio
firmante en perodos de cada cinco aos. La poltica adoptada cumple con las disposiciones de la
CONAU Contabilidad y Auditora, captulo F Normas Mnimas sobre Auditoras Externas del
B.C.R.A.
Los auditores externos llevan a cabo la evaluacin de los procesos de control interno relacionados
con la informacin de los estados contables ejerciendo la debida diligencia profesional y
cumpliendo con los ms altos estndares de calidad.
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5.3

Controles internos

La estructura de control se basa en el establecimiento de normas y procedimientos definidos por el


Directorio que en forma integral alcanza tanto a las leyes y normas aplicables a la actividad
bancaria, como a los procedimientos establecidos por la Ley de Contabilidad de la Provincia de
Buenos Aires y otras disposiciones nacionales y provinciales vigentes. Estos son publicados (y
comunicados) a travs del Digesto Administrativo, de circulares internas y de manuales de
procedimiento.
En materia de controles internos, el Banco aplica la metodologa del Informe COSO (Committee of
Sponsoring Organizations) para la evaluacin, comunicacin y mejoramiento de los sistemas de
control interno y COBIT (Control Objectives for Information and Related Technology) en el caso de
los controles referidos a la tecnologa de la informacin. Es un proceso que involucra al Directorio, a
la Gerencia General y a otros funcionarios del Banco, diseado para proporcionar una seguridad
razonable en cuanto al logro de objetivos de la organizacin. Se realiza en forma continua, a efectos
de alcanzar objetivos estratgicos, efectividad y eficiencia de las operaciones, confiabilidad de la
informacin y cumplimiento de las leyes y regulaciones aplicables.
5.4

Fiscalizacin y Superintendencia

El Banco como entidad financiera, encuentra regulada su actividad en la Ley de Entidades


Financieras N 21.526, sus modificatorias y concordantes, y las regulaciones dispuestas por el Banco
Central de la Repblica Argentina, en el marco de la especial naturaleza jurdico-institucional de la
Entidad, aceptando en tal sentido y con las reservas pertinentes la vigilancia y control de la
Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias.
En tal sentido y en particular, adhiere a las buenas prcticas de gobierno en entidades financieras
cuyos lineamientos contiene la Comunicacin A 5201 del BCRA.
Asimismo, y por tratarse de una entidad financiera estatal, la misma es controlada y auditada por
organismos de la Constitucin Provincial: la Contadura General de la Provincia y el Tribunal de
Cuentas de la Provincia, que en cumplimiento de la normativa vigente en materia de control
garantizan la transparencia y diligencia del Banco en sus operaciones diarias y en la ejecucin de su
presupuesto.

Poltica y Programas de Incentivos econmicos al personal

La poltica de incentivos al personal es fijada por el Directorio, en el marco de sus competencias.


Asimismo, segn lo establecido en el Digesto Administrativo del Banco, la implementacin de
sistemas de incentivos de carcter general se encuentra a cargo de la Gerencia de Gestin de las
Personas y cuenta con la intervencin de la Comisin de Recursos Humanos y Red de Filiales cuya
misin, composicin y frecuencia de sesin fueran descriptas en el 4.8 del precedente punto 4.
A la luz del impacto de las condiciones que pueden regir los programas de incentivos y
considerando que su principal objetivo, debe orientarse a reducir los estmulos hacia una toma
excesiva de riesgos emergentes de su propia estructura, Gestin de Riesgos procede en forma
previa a su tratamiento por el Directorio y a requerimiento de la instancia originante- a emitir un
Informe en pos de lograr una asuncin prudente de riesgos.

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7
7.1

Otras polticas organizacionales


Poltica de Transparencia

A fin de promover el buen Gobierno Institucional, la Entidad persigue brindar una apropiada
divulgacin de la informacin dirigida al depositante, inversor, y pblico en general.
A- Medios pblicos de acceso masivo
Publicar en su sitio web www.bancoprovincia.com.ar la siguiente informacin:
a) Carta Orgnica
b) Estructura del Directorio y Gerencia General
c) Estructura organizacional
d) Cdigo de Gobierno Institucional
e) Cdigo de tica
f) Poltica de transparencia
g) Poltica de la Calidad y la Sustentabilidad
h) Cdigo de Conducta como Agente ALyC
i) Rol de Agente Financiero del sector pblico provincial
j) Poltica de Conflicto de Intereses
k) Disciplina de Mercado Requisitos mnimos de Divulgacin
l) Memoria y Estados Contables completos con sus notas, anexos e informe del auditor
externo.
m) Informacin requerida por la Comunicacin A 5460 del B.C.R.A. sobre Proteccin de los
Usuarios de los Servicios Financieros.
B- Medios pblicos de acceso al personal interno
El Banco cuenta con una Intranet con acceso a consulta del Digesto Administrativo que
contempla todo el cuerpo normativo que regula la actividad del Banco, as como a la Carta
Orgnica y leyes complementarias y modificatorias y al Estatuto y Reglamento de Disciplina del
personal.
C- Informes de Gobierno Corporativo
La Memoria anual del Directorio sobre la gestin del ejercicio har mencin sobre el alcance con
que la entidad ha aplicado las polticas y prcticas a que hace referencia este Cdigo y en su caso
los planes de sucesivo encuadramiento en las mismas.

7.2

Poltica Conozca su Estructura Organizacional

El Directorio y la Gerencia General comprenden la importancia de que todos los miembros de la


Entidad conozcan y colaboren en la difusin de la estructura organizacional.
Para contribuir a ello, el Banco publica sus estrategias, polticas, organigrama, misin y funciones de
sus dependencias y manuales de procedimientos en su intranet, y se propone seguir ampliando y
actualizando su Digesto Administrativo de modo tal que todo el personal pueda tener acceso a
dicha informacin.

7.3

Poltica de Gestin de Riesgos

En cumplimiento de la norma emitida por el B.C.R.A. sobre Lineamientos para la gestin de riesgos
en las entidades financieras, el Banco se encuentra gestionando los riesgos de manera integral.

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Para ello el Directorio ha aprobado los lineamientos generales de polticas y estrategias que
contiene el modelo adoptado para la gestin de cada riesgo, los procedimientos involucrados y la
estructura funcional necesaria mediante la creacin de la Unidad de Control de Gestin,
Administracin de Riesgos y Estudios Econmicos.
La misin de la Unidad de Control de Gestin, Administracin de Riesgos y Estudios Econmicos es:
Asistir al Presidente del Banco y, por su intermedio, al Directorio en todas las tareas
derivadas de la gestin de los objetivos institucionales y de la estrategia general de la
Entidad.
Planificar y dirigir el control de gestin y la administracin de riesgos del Banco.
Elaborar las estadsticas y estudios econmicos, as como proyecciones que sean de utilidad
para la toma de decisiones del Banco.
De la Unidad de Control de Gestin, Administracin de Riesgos y Estudios Econmicos dependen las
siguientes unidades orgnicas:
Gestin de Riesgos
Control de Gestin
Estudios Econmicos
Modelos Cuantitativos y Anlisis de la Informacin
Gestin de Riesgos: asegura la gestin integral de los riesgos a los que est expuesta la Institucin,
para identificar, evaluar, seguir, controlar y mitigar los riesgos significativos, con sujecin a los
lineamientos establecidos por el Directorio y las regulaciones vigentes. Est conformada por:
Riesgo de Crdito: Efecta la medicin, anlisis, monitoreo y reporte de los riesgos
crediticios de contraparte, residual, de concentracin y los que le sean asignados por su
instancia de supervisin, as como tambin el anlisis del riesgo pas, de acuerdo a la
estrategia y las polticas aprobadas y los lineamientos establecidos por el Directorio y las
regulaciones vigentes.
Riesgos Financieros: Efecta la medicin, anlisis, monitoreo y reporte de los riesgos de
mercado, tasa de inters y liquidez, estratgicos, de titulizacin y los que le sean asignados
por su instancia de supervisin, de acuerdo a la estrategia y las polticas aprobadas y los
lineamientos establecidos por el Directorio y las regulaciones vigentes.
Riesgo Operacional: Asegura la identificacin de los riesgos operacionales internos y
externos a los que est expuesta la Institucin en el desarrollo de sus actividades, da
tratamiento al riesgo reputacional y a los dems riesgos que le sean asignados por su
instancia de supervisin y administra el marco de gestin de los riesgos de su mbito
conforme los lineamientos establecidos por el Directorio y las regulaciones vigentes.
Control de Gestin evala el desempeo institucional del Banco, controlando el cumplimiento de
las polticas, plan de negocios, y los distintos planes estratgicos, generando informacin para el
seguimiento de los mismos y para la toma de decisiones por parte del Directorio y la Gerencia
General. En virtud de ello se encuentra implementando una base de datos integral de negocios
(datawarehouse) a fin de administrar el modelo de datos del Banco.
Estudios Econmicos gestiona el desarrollo de estudios econmicos, anlisis y proyectos que sirvan
de fundamento para la planificacin y toma de decisiones en las diferentes reas del Banco.
Modelos Cuantitativos y Anlisis de la Informacin analiza la informacin disponible ya sea interna
o externa a la Institucin, con el objetivo de mantener un modelo integral de informacin que
permita desarrollar modelos cuantitativos para dar apoyo a distintas reas del Banco, al momento
de la toma de decisiones.
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7.4

Poltica de privacidad y de proteccin de la informacin de los Clientes

El Banco tiene establecido que sus empleados y/o sus proveedores, que en razn de su cargo o de
su actividad profesional, dispongan o tengan acceso a informacin de clientes, sean responsables
de su custodia y apropiado uso, debiendo en consecuencia observar conductas referidas al uso de
informacin confidencial que comprenden:
La expresa prohibicin de divulgar, por cuenta propia o ajena, directa o indirectamente- ya
sea en forma oral o escrita- a persona fsica o jurdica, pblica o privada, de toda
informacin cuya confidencialidad hubiera sido solicitada o conferida.
Los empleados, que por razn de su cargo o de su actividad profesional, dispongan o
tengan acceso a informacin de clientes, son responsables de su custodia y apropiado uso.
Dar cumplimiento a las exigencias legales vigentes en materia de proteccin de datos de
carcter personal y el secreto bancario.

7.5

Polticas de tica y de conducta

El Banco tiene establecido que todo empleado, cualquiera sea su forma de relacin laboral, debe
evitar cualquier situacin que pudiera originar un conflicto de intereses, ya sea privados o
personales, capaces de influir en la imparcialidad y objetividad requeridas para el desempeo de
sus tareas.
Por intereses privados o personales se entender cualquier beneficio que pudiera derivarse para el
empleado, sus familiares o su crculo de amigos y/o terceros.
Segn lo dispone el Estatuto y Reglamento de Disciplina de la Entidad, el personal est obligado a
excusarse de intervenir en todo aquello en que su actuacin pueda originar interpretaciones de
parcialidad o concurra incompatibilidad moral; as como llevar a conocimiento de la Superioridad
todo acto o procedimiento que pueda causar perjuicio a la Institucin o configurar delito o falta
administrativa.
El artculo 25 del citado Estatuto y Reglamento de Disciplina establece que, las transgresiones que
cometan los empleados, sin perjuicio de las responsabilidades civiles o penales que puedan
originar, podrn dar lugar a la aplicacin de las siguientes sanciones:
Llamado de atencin
Apercibimiento
Suspensin condicional
Suspensin
Postergacin en el ascenso
Retrogradacin de categora
Cesanta
Exoneracin
La graduacin y efectos de estas sanciones, as como las autoridades facultadas para imponerlas,
mediante sumario administrativo, se hallan determinadas en la correspondiente reglamentacin.

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7.6

Poltica de la Calidad y de la Sustentabilidad

El Banco de la Provincia de Buenos Aires, como institucin autrquica de derecho pblico, orienta
su gestin hacia un modelo de excelencia sobre la base de estndares nacionales e internacionales,
con el propsito de promover el fortalecimiento institucional mediante la implementacin de
herramientas de gestin innovadoras, la mejora de los procesos internos, la seguridad, la
profesionalizacin de sus empleados y la incorporacin de nuevas tecnologas, construyendo una
relacin tica y transparente entre sus clientes, empleados, la comunidad y el medio ambiente.
El Digesto Administrativo de la Entidad en su Mdulo 1: Marco Institucional , Captulo 6 publica la
Poltica de la Calidad y de la Sustentabilidad

mbito de aplicacin, revisin y actualizacin, difusin, control de


cumplimiento, sanciones

Las polticas y prcticas reflejadas en el presente, as como la composicin y funcionamiento de los


rganos de gobierno, de administracin y control constituidos que menciona, tienen aplicacin en
toda la entidad como disciplina integral de la gestin de todos los riesgos.
El Directorio asume la responsabilidad de la permanente actualizacin y difusin de las mismas.
Corresponde al Comit de Gobierno Institucional, tica y Cumplimiento velar por el cumplimiento y
aplicacin efectiva de las normas aqu declaradas en toda la organizacin del Banco de la Provincia
de Buenos Aires, as como proponer las revisiones que resulten oportunas y convenientes de
acuerdo con los resultados obtenidos de su aplicacin y de las disposiciones legales vigentes.
Asimismo, informar anualmente al Directorio sobre la efectiva aplicacin de los principios y
normas aqu contenidos, y de los posibles desvos justificados que hayan podido producirse, para su
anlisis y modificacin de corresponder.
El presente Cdigo de Gobierno ser incluido en la pgina web www.bancoprovincia.com.ar para
informacin pblica. De igual modo, y para difusin entre su personal, ser publicado en la Intranet
de la Entidad donde podr ser consultado en todo momento.
Toda violacin a los procedimientos y normas reflejadas en el presente Cdigo, as como en el
Estatuto y Reglamento de Disciplina del Banco, llevar para el Director, administrador, funcionario
o empleado que las infringe, la imposicin de las sanciones que correspondan en cada caso, de
conformidad con lo dispuesto en el Estatuto y Reglamento de Disciplina vigente, sin perjuicio de las
acciones de responsabilidad de carcter civil o penal a que haya lugar, las cuales sern adelantadas
por los representantes del Banco cuando ste sea el afectado.

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