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COCHABAMBA-BOLIVIA
INDICE
INDICE..........................................................................................................................................
1.INTRODUCCION.-...................................................................................................................... 4
2. ANTECEDENTES...................................................................................................................... 4
2.1 ANTECEDENTE GENERALES................................................................................................4
2.2. ANTECEDENTES ESPECIFICOS.-........................................................................................5
2.2.1.ANTECEDENTES DE LA EMPRESA...................................................................................5
2.2.2.MISIN, VISIN Y POLTICAS DE CALIDAD......................................................................7
MISIN.................................................................................................................................... 7
VISIN..................................................................................................................................... 7
2.2.3.ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL.....................................................................................8
3. PLANTEAMIENTO DE LA SITUACION....................................................................................9
4.CARACTERIZACION DEL PROBLEMA...................................................................................10
4.1.IDENTIFICACION DEL PROBLEMA......................................................................................10
4.2. DESCRIPCION DEL PROBLEMA.........................................................................................12
4.3. FORMULACION DEL PROBLEMA.......................................................................................12
5. ABORDAJE DE SOLUCION....................................................................................................13
6. OBJETIVOS............................................................................................................................. 13
6.1. OBJETIVO GENERAL.......................................................................................................... 13
6.2. OBJETIVOS ESPECIFICO..................................................................................................14
7. JUSTIFICACION Y ALCANCE................................................................................................14
7.1.JUSTIFICACION....................................................................................................................14
7.1.1.JUSTIFICACION SOCIAL..................................................................................................15
7.1.2. JUSTIFICACION ECONOMICO.........................................................................................15
7.1.3.JUSTIFICACION TECNICO................................................................................................16
7.2. ALCANCE DEL PROYECTO................................................................................................16
7.2.1. ALCANCE GEOGRAFICO................................................................................................16
7.2.2.ALCANCE SOCIAL............................................................................................................ 16
7.2.3.ALCANCE TEMATICO........................................................................................................16
8.1.ESTUDIO DE MERCADO......................................................................................................17
8.1.1. TAMAO DE MERCADO...................................................................................................17
8.1.2.PARTICIPACIN DE LA COMPETENCIA EN EL MERCADO.............................................17
8.1.3.DEMANDA.......................................................................................................................... 18
8.1.4. OFERTA............................................................................................................................. 18
2
8.1.6. PROMOCIN.................................................................................................................... 19
8.1.7.PLAZA O DISTRIBUCIN..................................................................................................19
8.2. ESTUDIO TECNICO............................................................................................................. 19
8.3.ESTUDIO ORGANIZACIONAL..............................................................................................20
8.4.ESTUDIO LEGAL..................................................................................................................21
8.5.ESTUDIO DE IMPACTO MEDIO AMBIENTAL.......................................................................22
8.6.ESTUDIO ECONMICO........................................................................................................22
8.6.2 DETERMINACIN DE LOS COSTOS................................................................................23
8.6.3. INVERSIN....................................................................................................................... 24
8.6.4. DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES.......................................................................24
8.6.5. CAPITAL DE TRABAJO.....................................................................................................25
8.6.6. PUNTO DE EQUILIBRIO...................................................................................................25
8.6.7. COSTO DEL CAPITAL.......................................................................................................25
8.7.EVALUACIN FINANCIERA..................................................................................................26
8.7.1. TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)................................................................................26
8.7.2. VALOR ACTUAL NETO (VAN)...........................................................................................26
9. METODOLOGIA...................................................................................................................... 27
10.CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES.......................................................................................30
11.ESTRUCTURA TENTATIVA DEL PROYECTO........................................................................30
12.
PRESUPUESTO.................................................................................................................33
13.
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS....................................................................................33
1.INTRODUCCION.El presente proyecto contempla el estudio de factibilidad para la implementacin de una nueva lnea
de produccin para la corporacin Industrial Dillmann s.a en el departamento de Cochabamba,
teniendo siempre en cuenta que el producto elaborado(concentrado de tomate y aj y salsas para
pastas) debe ser un producto de calidad tal como es caracterstico de la Corporacin para ello se
debe obtener su materia prima e insumos de calidad.
Concentrado de tomate, concentrado de aj y salsas para pastas son la nueva lnea de produccin
que se pretende implementar
y aj
que se utilizan
tradicionales de nuestro pas, salsas para pastas es tambin uno de los productos que cuya demanda
fue creciendo considerablemente ya que permiten la preparacin de platos de manera rpida y
sencilla.
2. ANTECEDENTES
manera rpida y sencilla, permitiendo el ahorro de tiempo. Estos productos son ampliamente
utilizados en nuestro hogares, muchas veces preparados de manera artesanal para
combinarlos con diferentes comidas.
Las salsas para pastas elaboradas a base de tomate permiten acompaar diferentes tipos de
pastas, al igual que los concentrados las salsas se permiten la preparacin de manera rpida y
sencilla, las salsas para pastas son elaborados
ingredientes como especias, algunas otras hortalizas los cuales contribuyen a un sabor, aroma
y textura diferente y especial.
4
va creciendo
Bolivia, piensa introducir al mercado una lnea de productos de la mas alta calidad, basados en
salsas para pasta, concentrados de tomate y aji.
2.2.1.ANTECEDENTES DE LA EMPRESA
Corporacin Industrial Dillmann s.a fue fundada el 23 de septiembre de 1922 por el seor Ricardo
Dillmann, a sus inicios fue conocido como salchichera y fbrica de conservas, Posteriormente 1946
la empresa paso a manos del seor Carlos pea Clavijo cambia de razn social a fbrica nacional
de conservas Dillmann, luego en 1958 tras su fallecimiento la industria paso a cargo de Ral pea
Clavijo y Eduardo Fierro cambiando nuevamente la razn social a Fbrica Nacional de Conservas
Dillmann sucesores de Carlos Pea.
En 1997 la empresa cambia de razn social llamndose Corporacin Industrial Dillmann S.A. desde
1975 hasta el ao 2010 la empresa estuvo dirigida por el
actualidad la empresa se encuentra dirigida por el Lic. Enrrique Lopez actual presidente ejecutivo de
Cordill. S.A.
El complejo industrial Dillmann est construido sobre una extensin de 5 hectreas y consta de las
siguientes plantas industriales: planta de procesamiento de carnes, planta de frutas y legumbres,
5
MISIN
Brindar servicios de excelencia mediante un equipo humano altamente calificado,
que logre consolidar un Holding de empresas productivas y de servicios de clase
mundial, lideres a nivel nacional con participacin en mercados internacionales y
que aliadas estratgicamente con empresas lderes a nivel internacional les
permita insertarse en una economa mundial y en los mercados de valores.
VISIN
Ser una S.A. que controla, participa accionariamente y otorga servicios de
excelencia en un grupo de empresas lderes, unidas por una comunidad de
intereses, que genera la mxima rentabilidad a nuestros clientes, proveedores,
trabajadores y accionistas con fuerte compromiso social hacia la comunidad.
2.2.3.ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
LA estructura organizacional de la Corporacin Industrial Dillmann se muestra en la
Figura
Figura 2.1 Estructura Organizacional Corporacin Industrial Dillmann .s.a.
3. PLANTEAMIENTO DE LA SITUACION
Analizando la situacin actual de la Corporacin Dillmann s.a este presenta 4 reas de
negocio:
la distribuidora
de la
materia prima de
DESINTERES
EN LA INVESTIGACION EN CUANTO
A INIINNOVACION
DESINTERES EN LA
INVESTIGACION
FALTA
DE CREATIVIDAD E INVESTIGACION
FALTA DE QUERER ASUMIR RIESGOS
MIEDO AL CAMBIO
CAUSAS
EFECTOS
COMPETITIVIDAD ESTANCADA
ganancia.
Falta de desarrollo de nuevos productos: por una falta de desarrollo de nuevas
lneas de produccin, la empresa pude perder competitividad en el mercado, al
Los efectos mas relevantes que se pueden evidenciar son los siguientes:
potenciales.
Perdida de prestigio empresarial en segmentos del mercado: la no existencia de
productos con alta demanda puede causar
de mercado.
Perdida de ingresos referente a produccin de nuevos productos: este es el efecto
mas sobresaliente que puede hacer mucho dao a cualquier empresa, se produce
para generar beneficios, pero si no se produce no se puede generar beneficios
por ende se pierde rentabilidad.
5. ABORDAJE DE SOLUCION
en la Corporacin
6. OBJETIVOS
Realizar un estudio que nos permita determinar la factibilidad tcnica, econmica y social
para el desarrollo de concentrado de tomate, concentrado de aji en pasta y salsa para
pasta para Cordill s.a.
Realizar un diagnostico
actual de la empresa.
Realizar un estudio de mercado y plan de marketing para el anlisis de la
situacin
producto.
Realizar un estudio para las posibles caractersticas y atributos que debe
maquinarias y equipos.
Realizar el estudio econmico para determinar la inversin inicial necesaria
recursos humanos y la
7. JUSTIFICACION Y ALCANCE
7.1.JUSTIFICACION
la empresa estara
son de industrias
7.1.1.JUSTIFICACION SOCIAL
7.1.3.JUSTIFICACION TECNICO
El
gastronmica de platos.
7.2.2.ALCANCE SOCIAL.
7.2.3.ALCANCE TEMATICO.
8. MARCO TEORICO Es necesario definir ciertos trminos que sern bastante utilizados
en el presente estudio:
8.1.ESTUDIO DE MERCADO.
Mercado es el lugar en que asisten las fuerzas de la oferta y la demanda para realizar la
transaccin de bienes y servicios a un determinado precio.
Analizando lo antes mencionado se llega a la conclusin de que el estudio de mercado
tiene como finalidad medir el nmero de individuos, empresas u otras entidades
econmicas que generan una demanda que justifique la puesta en marcha de un
determinado programa de produccin de bienes o servicios, sus especificaciones y el
precio que los consumidores estn dispuestos a pagar. Sirve de base para tomar la
decisin de llevar adelante o no la idea inicial de inversin; pero adems, proporciona
informacin indispensable para las investigaciones posteriores del proyecto, como son los
estudios para determinar su tamao, localizacin e integracin econmica.
Dentro el estudio de mercado existen conceptos importantes que se deben mencionar,
estos son: demanda, oferta, precio, promocin, distribucin
informacin del siguiente tipo: sexo, edad, estado civil, ingreso mensual, entre otros. El
siguiente cuatro es un formato para recolectar dicha informacin
8.1.3.DEMANDA
La demanda es la cantidad de bienes y/o servicios que los compradores o consumidores
estn dispuestos a adquirir para satisfacer sus necesidades o deseos, quienes adems,
tienen la capacidad de pago para realizar la transaccin a un precio determinado y en un
lugar establecido.
8.1.4. OFERTA
La oferta es la cantidad de productos y/o servicios que los vendedores quieren y pueden
vender en el mercado a un precio y en un periodo de tiempo determinado para satisfacer
necesidades o deseos.
8.1.5. PRECIO
El precio es el valor que deben pagar por un producto los clientes. Se determina
partiendo de la realizacin de una investigacin de mercados, a travs de la cual se
identifica la demanda que tiene el producto, los precios de la competencia, el poder
adquisitivo de los compradores, las tendencias actuales, los gustos del mercado meta,
etc., indicadores que son factores influyentes al momento de definir el precio de un
producto.
Si bien cuando se disea el producto se establece un precio que surge del costo de
creacin del mismo, este puede modificarse por mltiples motivos.
El precio no solo se determina por el costo de creacin del producto ms un margen de
ganancia sino que intervienen en la determinacin de este el prestigio de la marca, del
producto o servicio, el mercado hacia el cual nos dirigimos, los impuestos, los costos de
envo (si los hubiera) y la competencia entre otros factores.
Las organizaciones deben tener en su plan de marketing establecidos la forma de pago,
los descuentos, los recargos, entre otros elementos referentes al precio que les ofrecer
a sus clientes por los productos que oferta
8.1.6. PROMOCIN
8.1.7.PLAZA O DISTRIBUCIN
La distribucin se puede definir como El conjunto de actividades que permiten el traslado
de los productos desde su estado final de produccin al de adquisicin y consumo.
El objetivo que persigue la distribucin es poner el producto a disposicin del consumidor
final en la cantidad demandada, en el momento en el que lo necesite y en el lugar donde
desee adquirirlo, todo ello en una forma que estimule su adquisicin en el punto de venta
y a un costo razonable.
En resumen distribucin es la funcin comercial de poner los productos al alcance del
mercado.
En el estudio tcnico se analizan elementos que tienen que ver con la ingeniera bsica
del producto y/o proceso que se desea implementar, para ello se tiene que hacer la
descripcin detallada del mismo con la finalidad de mostrar todos los requerimientos para
hacerlo funcionable. En resumen, se pretende resolver las preguntasreferente a dnde,
cundo, cuanto, cmo y con qu producir lo que se desea, por lo que el
aspecto tcnico operativo de un proyecto comprende todo aquello que tenga relacin
conel funcionamiento y la operatividad del propio proyecto (Baca, 2001).
Por lo que el estudio debe contener:
Ingeniera
bsica:
Descripcin
detallada
del
producto,
incluyendo
sus
8.3.ESTUDIO ORGANIZACIONAL
Permite el estudio el funcionamiento del proyecto para medir los desembolsos que este
generara
Nivel de cargos
Procedimientos
Gastos
Costo de la organizacin
Reglamento interno
8.4.ESTUDIO LEGAL
El estudio legal busca determinar la viabilidad de un proyecto a la luz de las normas que
lo rigen en cuanto a la localizacin, utilizacin de productos, subproductos y patentes.
Tambin toma en cuenta la legislacin laboral y su impacto a nivel de sistemas de
contratacin, prestaciones sociales y dems obligaciones laborales.
Una de las reas ms relevantes al estudio legal ser la legislacin tributaria. En ella se
deber identificar las tasas arancelarias para insumos o productos importados o
exportados, los incentivos o la privacin de incentivos existentes, los diferentes tipos de
sociedad (limitada, annima, en comandita, etc.) y cual es la ms adecuada para llevar a
cabo el proyecto.
Como puede apreciarse, este estudio debe adelantarse en las etapas iniciales de la
formulacin y preparacin, ya que un proyecto, altamente rentable, puede resultar no
factible por una norma legal. Es indispensable darle una consideracin adecuada a esos
aspectos jurdicos antes de avanzar en la realizacin de un estudio e incurrir en altos
costos en trminos de recursos y tiempo de preparacin.
8.6.ESTUDIO ECONMICO
El estudio econmico trata, de determinar cual ser la cantidad de recursos econmicos
que son necesarios para que el proyecto se realice, es decir, cuanto dinero se necesita
para que la planta opere.
8.6.1. INGRESO.
El ingreso es la cantidad de dinero que se le retribuye a una empresa por concepto de
sus operaciones y se dice que el ingreso total, es el que proviene de multiplicar las
cantidades vendidas por el precio medio de cada unidad.
El costo es la suma de obligaciones en que incurre una persona fsica o moral para la
adquisicin de un bien o servicio, con la intencin de que genere ingresos en el futuro.
Para los proyectos de inversin los costos estn divididos en: costo de produccin, costos
de administracin, costos de ventas, costos financieros.
Los costos de produccin estn formados por los elementos que se enuncian a
continuacin.
1.
Materias primas
2.
3.
4.
Materiales indirectos.
5.
Costo de insumos.
6.
Costo de mantenimiento.
7.
Los costos de ventas, son los costos n que se incurren por llevar el producto
desde la empresa hasta el ltimo consumidor.
8.6.3. INVERSIN.
Es el monto de capital que se le asigna a un proyecto, con la esperanza de que este
pueda producir un bien o servicio til al ser humano o a la sociedad en general. Para este
caso las inversiones buscan un rendimiento monetario atractivo, es decir una ganancia en
dinero, pero existen otras inversiones que solo buscan el beneficio social.
La inversin inicial, comprende la adquisicin de todos los activos fijos y activos diferidos
o intangibles (luz, agua, telfono, Internet, etc.), que son necesarios para que la empresa
inicie sus operaciones, con la excepcin del capital de trabajo.
Como las inversiones para el funcionamiento u operacin de una empresa deben de
realizarse en lapsos de tiempo distintos es muy recomendable establecer un cronograma
de inversin, el cual no es mas que un Diagrama de Gantt, en el que se establecen los
tiempos de inicio y fin de las diversas inversiones en que la empresa debe de incurrir para
su buen desempeo de operaciones.
Depreciacin es el valor que pierden los bienes con el paso del tiempo y solo se
El punto de equilibrio es donde los ingresos son iguales a los costos. Es el nivel de
produccin en el que los beneficios por ventas son exactamente iguales a la suma de los
costos fijos y los variables, eso quiere decir que no genera utilidad.
8.7.EVALUACIN FINANCIERA
Existen varios mtodos para evaluar financieramente un proyecto, algunos de los cuales
no consideran el valor del dinero en el tiempo como: el periodo de recuperacin y la
rentabilidad contable. Estos mtodos no se van a explicar debido a sus debilidades.
Adems, existen otras metodologas de evaluacin que si consideran el valor del dinero
en el tiempo, lo que los hace ms confiables.
La TIR de un proyecto de inversin es la tasa de descuento que hace que el valor actual
de los flujos de beneficios (positivos) sea igual al valor actual de los flujos de inversin
(negativos). En una forma alterna podemos decir que la TIR es la tasa que descuenta
todos los flujos asociados con un proyecto a un valor de exactamente cero.
9. METODOLOGIA.
Para llevar a cabo el siguiente proyecto se adoptara la siguiente metodologa, el cual
involucra estudios exploratorios, descriptivos y explicativos.
Imagen
Presentacin(Envase y Empaque)
Proveedores
Participacin en el mercado
9.2.
Recoleccin de datos.
proyecto de estudio.
FASE 3: ESTUDIO ECONOMICO
9.4.
MATRIZ METODOLOGICO
partir del anlisis realizado y una vez definido nuestro objetivos especficos
se
UNIDAD
ANALISIS
DE
FUENTE
DE
INFORMACION
TECNICAS
ANALISIS
DE
RESULTADOS
ESPERADOS
Desarrollar
el
diagnostico general
de la situacin actual
del cordill S.A.
Corporacin
Dillmann S.A.
Secundaria,
primaria
Evaluacin
de
la
informacin, anlisis
sistmico entrevistas,
observacin, FODA.
Fortalezas,
debilidades
amenazas,
oportunidades,
necesidades.
Realizar el estudio
de mercados para el
concentrado
de
tomate, aji y salsas
para pastas
Poblacin
de
Cochabamba,
datos histricos
Secundaria
primaria
Tcnicas de muestreo
encuestas,
regresiones.
Identificacin
de
demanda,
oferta
consumidor
y
precios
Realizar el estudio
de
las
caractersticas
y
atributos que haga al
producto un PUMM
Corporacin
Dillmann S.A.
primario
Pruebas
experimentales,
pruebas
organolpticas
Producto
calidad
novedoso,
Realizar el estudio
tcnico
para
determinar
los
procedimientos
y
Corporacin
Dillmann S.A.
Primario,
secundario
Tcnica de CAUE,
mtodo
costovolumen-utilidad,
modelo de lange,
Capacidad
de
produccin optima,
tecnologa
de
y
medios.
Realizar
evaluacin
econmica
financiero
nueva
produccin
la
de
Corporacin
Dillmann S.A.
Primaria
secundario
Corporacin
Dillmann S.A.
Primario,
secundario
y
la
lnea
Realizar el estudio
de
los
requerimientos
de
los
RRHH
y
organizacin
del
proyecto.
anlisis de factores de
tamao
disponible
Rentabilidad de la
empresa
Personal
capacitado
acto
cumplir con tareas
FUENTE:ELABORACION PROPIA,2013
10.CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES.
Para poder expresar las actividades en forma de secuencia temporal a lo largo del
proyecto se utilizar un cronograma de actividades, el cual se muestra en la tabla 10.1.
CUADRO N 10.1: DIAGRAMA DE ACTIVIDADES DE GANTT
ACTIVIDADES
DURACI
TIE
FUENTE:
ON
MPO
SEMANA MES
MES
MES
MES
MES
3 4 1
2 3 4 1
1 2 3
1. Recabar de informacin
4
2.Estudio de mercado
6
3. Estudio Tcnico
4
4.
Estudio financiero y
4
econmico
5. Estudio Organizacional
3
6.Estudio legal
4
7. Estudio Ambiental
4
ELABORACIN PROPIA, 2012
3 4 1
ME
S
6
3 4 1
2 3 4
CAPITULO I
1. Introduccin
3.4.
Comportamiento de la demanda
3.5.
Anlisis de la oferta
3.6.
Proyeccin estadsticas
3.7.
3.8.
CAPITULO IV
ESTUDIO TCNICO
4.1.
Capacidad de produccin
CAPITULO VI
EVALUACIN FINANCIERA
6.1. Determinacin de la tasa mnimo de rendimiento ( TMR)
6.2. Indicadores de Rentabilidad
CAPITULO VII
ESTUDIO ORGANIZACIONAL
7.1. Estructura Jerrquica de la Empresa
7.2. Recursos Humanos
CAPITULO VIII
ESTUDIO LEGAL
8.1.
Requisitos legales
8.2.
Legislacin laboral
8.3.
Legislacin tributaria
CAPITULO IX
ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL
9.1. Descripcin del proyecto
9.2.
9.3.
9.4.
9.5.
Medidas correctivas
12. PRESUPUESTO
ITEM
Libros
Fotocopias
Transporte
Impresiones
internet
otros gastos
(BS)
100
200
150
300
200
460
1410
Larry- W. Canter. Manual de Evaluacin de Impacto Ambiental, Ed. McGraw Hill, 2da
Ed., 1998.
Sapag Chain N. Preparacin y Evaluacin de proyectos Ed. McGraw Hill, 3ra Ed.,1994
http://es.scribd.com/doc/12953479/Capitulo-2-Ingenieria-de-Proyectos, Red Internet, 2011