ESTADO SITUACION FINANCIERA

EMPRESA XYZ
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
ACTIVO
efectivo en caja
efectivo en bacos locales
efectivo en bancos extranjeros
TOTAL EFECTIVO
inversiones en acciones ordinarias A
inversiones en acciones ordinarias B
inversiones en acciones ordinarias C
inversiones en asociados Cia Debbie SA
TOTAL INVERSIONES
Cuentas por cobrar clientes
Documentos por cobrar
otros valores por cobrar
cuentas por cobrar a empresas relacionadas B
cuentas por cobrar a empresas relacionadas A
TOTAL CUENTA X COBRA
inventarios en almacen
inventarios de productos terminados
inventarios de productos en proceso
inventarios en subproductos
inventarios de materia prima
inventarios de suministros varios
inventarios en transito
TOTAL INVENTARIO
ACTIVOS FIJOS
terrenos
edificio
maquinarias y equipo
vehiculos
perdidas por deterioro de edificios
muebles y enseres
equipos de computo
TOTAL ACTIVO FIJO
(-)depreciacion de edificio
(-)depreciacion de maquinarias y equipos
(-)depreciacion de vehiculos
(-)depreciacion de muebles y enseres
(-)depreciacion de equis de computo
TOTAL DEPRECIACION
TOTAL ACTIVO FIJO-DEPRE-PERDIDAS DETERIORO
OTROS ACTIVOS
seguros pagados por anticipado
publicidad por anticipado
ACTIVO POR IMPUESTO DIFERISO

1
1
1
2
2
2
7
3
3
3
4
4
5
5
5
5
5
5
5

8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8

6
6
15

licencias
amortizaciones licencias
TOTAL OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVO

9
9

PASIVO
prstamos bancarios corto plazo
prestamos bancaros largo plazo
arrendamientos fiannacieros corto plazo
arrendamiento financiero largo plazo
cuentas por pagar a proveedores locales
cuentas por pagar proveedore del exterior
provisiones para obligaciones por garantias
beneficios a empleados jubilacion patronal y desahucio
sueldos por pagar
beneficios a empleados por pagar
obligaciones IESS
TOTAL PASIVO
PARTICIPACION A TRABAJADORES
PASIVO POR IMPUEESTO DIFERIDO
IMPUESTO POR PAGAR
PATRIMONIO
capital social
reserva legal
reserva facultativa
resultados acumulados
TOTAL PATRIMONIO

10
10
11
11
12
12
13
14
14
14
14

###
###

16
16
16
16

TOTAL

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

EMPRESA XYZ
AL 31 DICIEMBRE DEL 2014
ventas
(-)costo de venta
MARGEN BRUTO
OTROS INGRESOS
ingresos por regalias por licencias
ganacias por el metodo de participacion de CIA Debbie SA
dividendos recibidos
TOTAL OTROS INGRESOS
GASTOS OPERATIVOS
GASTOS ADMISTRATIVOS

17
19

17
18

sueldos y beneficios empleados administracion-gatsos

servicios profesionales administracon-gatos
gastos varios de administracion-gastos
perdida por deterioro de edificios- gastos
deterioro de cuentas por cobrar -gastos
depreciacion atribuible a administracion -gastos
multas e impuestos fiscales
varios
TOTAL GAST. ADMINI.

20
20
20
20
20
20
22
22

GASTOS DE VENTAS
sueldos y beneficios empleados ventas -gastos
servicios profesionales ventas-gatos
perdida por deterioro de edificios-ventas-gastos
deterioro de cuentas por cobrar -ventas-gastos
depreciacion atribuible a ventas -gastos
suministros varios
TOTAL GST.VENTA

21
21
21
21
21
22

GASTOS FINANCIEROS
gastos financieros por prestamos
otros gastos financieros
TOTAL G.FINANCIEROS

23
23

TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS

UTILIDAD ANTES PART.TRAB.E IR
PART.TRABAB. (15%)
UTILIDAD ANTE IR
I R (22%)
UTILIDAD DEL EJERCICIO
impuesto a la renta

25

ERA

014
2014

2013

10,728.00
93,648.00
125,224.00
229,600.00
1,608,000.00
2,000.00
2,000.00
840,000.00
2,452,000.00
4,288,944.00
260,000.00
121,344.00
25,280.00
18,136.00
4,713,704.00
44,888.00
208,800.00
62,000.00
5,000.00
90,080.00
23,000.00
29,880.00
463,648.00

6,592.00
111,280.00
58,728.00
176,600.00
1,608,000.00
840,000.00
2,448,000.00
4,227,072.00
208,000.00
120,816.00
20,984.00
14,024.00
4,590,896.00
38,320.00
175,320.00
48,960.00
8,440.00
78,320.00
9,200.00
16,800.00
375,360.00

3,002,376.00
5,396,016.00
10,695,303.23
3,636,000.00
194,080.00
316,000.00
2,632,000.00
25,871,775.23
1,020,000.00
2,143,480.00
1,461,576.00
82,160.00
808,200.00
5,515,416.00
20,356,359.23

3,002,376.00
5,396,016.00
9,232,136.00
3,636,000.00
316,000.00
1,360,000.00
22,942,528.00
750,200.00
1,357,696.00
1,097,976.00
56,880.00
496,000.00
3,758,752.00
19,183,776.00

8,000.00
8,000.00
37,192.00

12,000.00
8,000.00
31,456.00

VARIACION

53,000.00

4,000.00

122,808.00

88,288.00

###

###

68,000.00
61,200.00
59,992.00
28,275,303.23

68,000.00
47,600.00
71,856.00
26,846,488.00

320,000.00
80,000.00
171,688.00
185,304.00
3,584,956.00
535,684.00
33,600.00
45,432.00
38,168.00
9,640.00
2,920.00
5,007,392.00

800,000.00
400,000.00
159,072.00
356,992.00
3,902,276.00
385,940.00
40,320.00
40,608.00
105,704.00
30,336.00
8,048.00
6,229,296.00

786,554.70
2,720.00
980,571.53

548,576.00
8,160.00
865,952.00

2,612,000.00
56,000.00
30,000.00
18,805,505.00
21,503,505.00

###

GRAL

4
53,948,360.00
41,428,240.00
12,520,120.00

960,000.00
4,000.00
710,800.00
1,674,800.00

1,792,000.00
56,000.00
20,000.00
17,342,824.00
19,210,824.00

26,846,488.00

11,864.00

###
237,978.70
5,440.00
114,619.53

###

1,158,084.00
3,196,180.00
1,307,696.00
183,230.00
29,320.00
607,280.00
26,904.00
777,008.00
7,285,702.00

516,204.00
465,916.00
16,600.00
42,080.00
363,600.00
50,192.00
1,454,592.00

159,288.00
51,640.00
210,928.00
8,951,222.00
5,243,698.00
786,554.70
4,457,143.30
980,571.53
3,476,571.77
977,020.00