Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
Ingeniera Industrial
MATERIA:
FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
PROFESOR:
ING. SOCORRO AGUIRRE FERNNDEZ
PROYECTO:
ZAPATILLA FASHION SLIPPER
GRUPO:
801-A
INTEGRANTES:
BAXIN PELAYO JUAN CARLOS
FERNNDEZ QUINO YESENIA
ISIDORO PALAYO CLARISEL
MIXTEGA QUINTO PERLA JANNET
SNCHEZ SUREZ LUIS REY
Contenido
1.1.1
1.1.2
MARCA........................................................................................................... 13
1.1.3
1.1.4
ETIQUETA....................................................................................................... 14
1.2
ANLISIS DE LA DEMANDA................................................................................... 14
1.2.1
LISTA DE FIGURAS
Fig. 1.1 Zapatillas del Rey Luis XVI
Fig. 1.2 Diseo de la zapatilla
Fig. 1.3 Diseo de la marca
7
12
13
3
13
14
16
32
36
38
39
40
41
41
42
42
43
44
44
45
48
53
54
55
17
18
19
26
29
29
30
30
31
31
31
39
50
52
56
57
58
58
58
59
59
60
60
61
61
62
62
4
63
63
64
64
72
73
78
78
79
80
80
81
81
82
83
83
84
84
88
88
89
89
90
90
91
95
96
96
97
97
97
97
98
99
101
105
107
74
109
112
Introduccin
5
se
ANTECEDENTES
El calzado ms antiguo que se conoce es un par de sandalias fabricadas con paja
trenzada provenientes de Egipto1. En la corte francesa, en la Europa Moderna alrededor
del siglo XIII y XIV se lucieron los primeros zapatos con adornos, los cuales resultaban ser
incmodos y dejaban dolores en los tobillos2. El zapato de taco alto tiene su origen en una
poblacin indoeuropea, los hititas3, que empezaron a usarlos porque al montar a caballo
los tacones fijaban el pie en el estribo.
Luis XVI, el Rey Sol, comenz a utilizar tacones ya que tena una estatura muy baja y con
eso dio un giro en la moda del calzado, los tacones ms solicitados eran de color rojo
escarlata o carmn y representaban a la nobleza.
MARCO DE DESARROLLO
La industria del calzado en Mxico es un sector importante en la economa por su
participacin en el PIB total y manufacturero, por su generacin de divisas va
exportaciones y por el nmero de empleos que genera. Adems, sta cadena productiva
tiene un efecto multiplicador sobre otras ramas de la economa nacional.
De acuerdo con cifras del Instituto Nacional de Estadstica y Geografa (INEGI) la industria
del cuero-calzado participa con el 0.22 por ciento del producto interno bruto (PIB) nacional,
con el 1.0 por ciento del PIB manufacturero y con el 13.7 por ciento de la divisin textiles,
prendas de vestir e industria del cuero y calzado.
A pesar de su importancia, la participacin de la industria del calzado en la economa se
ha reducido de forma significativa en los ltimos aos, debido al bajo crecimiento de su
produccin. Lo anterior se debe a que esta industria es altamente globalizada y, por lo
tanto, altamente sensible a los cambios en la competitividad internacional y a las
estrategias de las principales compaas transnacionales.
La industria del calzado es global, pues las actividades que definen su ciclo de valor,
desarrollo de productos, abastecimiento de materias primas y componentes, manufactura,
9
10
11
1.1.1
1.1.2
MARCA
La marca que llevara nuestro producto y por la cual ser conocida por nuestros clientes en
el mercado ser Fashion Slipper.
1.1.3
1.1.4
ETIQUETA
13
Hecho en Mxico
Por Fashon Slipper S.A. de C.V.
Material: Piel, Suela sinttica.
Contiene: Un par de Zapatillas de
tacn desmontable y un par de
tacones desmontables de repuesto.
Instrucciones de limpieza: Limpiar
con un trapo hmedo.
Fig. 1.5 Diseo de etiqueta
14
15
16
AO
PERIODO DEMANDA
2011
22033
2012
23827
2013
26318
72178
PERIODO(
DEMANDA(
XY
2011
2012
2013
x)
1
2
3
6
y)
22033
23827
26318
72178
1
4
9
14
485453089
567725929
692637124
174581614
22033
47654
78954
148641
Y=A+B(x)
B=
A=
N xy x y
Nx ( x )
yBx
3
Y=A+Bx
3 ( 148641 )6 (72178)
3 ( 14 )(6)
B=
721782142.5(6)
3
A=
= 2142.5
= 19774.33
Y=19774.33+2142.5(4) Y=28344.33
Y = 28344
Se estima que la demanda de las zapatillas para el ao 2014 ser de 28344 pares
Correlacin existente
Scxy = 148641-
Scx =14-
r=
6
3
72178(6)
3
= 4285
Scx = 2
4285
29261580.67
r=
Scy = 1745816142-
4285
4303.85
(72178)
3
= 9261580.67
18
Tipo de respuesta
de
personas
158
Utilizan zapatillas
1.- Utiliza usted zapatillas con tacones altos?
No utilizan zapatillas 38
60
2-Qu altura de tacn usa usted con ms 5-8 cm
86
9-12 cm
frecuencia?
12
13-16 cm
78
3.- Con que frecuencia utiliza usted zapatillas 1 vez por semana
3 veces por semana 56
de tacn, segn la altura que selecciono en la
18
Diario
pregunta anterior?
6
Otro
60
Andrea
33
Terra
4.-Cul es la marca de zapatillas que mas Flexi
4
17
Price Shoes
utiliza?
9
Cklass
49
Otro
5.-Le gustara utilizar una zapatilla con tacn Si le gustara
171
23
desmontable?
No le gustara
3 cm de disminucin 99
6.- Cuntos centmetros le gustara que 5 cm de disminucin 58
Otra
medida
de
disminuyera el tacn de la zapatilla?
14
disminucin
118
Piel
7.-De qu tipo de material le gustara que Gamuza
23
8
Sinttico
fuera la zapatilla de tacn desmontable?
24
Charol
45
8.-Qu tipo de accesorios le gustara que Moos y flores
105
Piedras
incluyera la zapatilla de tacn desmontable ?
22
Otro tipo
24
1 vez al ao
9.- Con que frecuencia
comprara usted 2 veces al ao
33
Ocasiones
nuestro producto?
114
especiales
92
10.- Cunto estara usted dispuesto a pagar $300-$400
67
$500-$600
por nuestro producto?
12
$700-$800
11.- Dnde le gustara adquirirlo?
Tiendas
116
departamentales
Catalogo
58
19
13-16 cm; 8%
5-8 cm; 38%
9-12 cm; 54%
20
Otro; 4%
Diario; 11%
1 vez por semana; 49%
3 veces por semana; 35%
semana con un 49%, seguido de 3 veces por semana con un de 39%, a diario en un 11%
y otras con un 4%.
21
Otro; 28%
Andrea; 35%
Cklass; 5%
Price Shoes; 10%
Flexi; 2% Terra; 19%
No le gustara; 12%
Si le gustara; 88%
Ms cm de disminucin; 8%
3 cm de disminucin; 58%
5 cm de disminucin ; 34%
6.-
Cuntos
centmetros
le
gustara
que
Charol; 14%
Sinttico; 5%
Gamuza; 13%
Piel; 68%
Piedras; 61%
producto fue en
ocasiones especiales con el 67%, el 19% lo adquirira 2 veces al ao y el14% una vez al
ao.
24
$700-$800; 7%
Catalogo; 33%
Hay muchas caractersticas que diferencian a las productores de alguna regin, cuidad,
zona, etc. En este caso se trata de la ciudad de San Andrs Tuxtla cuyas caractersticas
son la excelente ubicacin dentro de la dicha ciudad lo que le da ventaja de estar ms
cerca de sus consumidores y hacer llegar sus productos ms rpidamente. La planta tiene
un buen tamao lo que facilita la entrada de los clientes al lugar, y esto es muy importante
en temporadas donde el calzado tiene mucha demanda y por general hay muchos
consumidores que visitan a tienda para adquirir algn tipo de zapatos.
El buen horario que manejan estas empresas que son muy bien aprovechadas por los
clientes porque les permiten comprar cuando este necesitan realizar alguna compra en
dichas empresas. Porque hay algunas empresas que tienen horarios muy cortos y no
permiten que sus productos estn a la disposicin del consumidor. Otro caracterstica y
muy importante es el trato al consumidor porque es el punto clave para que la empresa
pueda vender sus productos, porque siempre el cliente es primero y se le debe dar un
excelente trato y siempre tener un sonrisa para este, y sobre todo tratarlos con mucha
educacin y delicadeza.
Dichas empresas tiene gran importancia debido a su capacidad en la generacin de
empleo, adems de la comercializacin de zapatillas en la ciudad de San Andrs Tuxtla
buscan generar empleos para sus propios habitantes, y beneficios de estos y por ser
proveedora de un artculo de consumo popular que satisface las necesidades bsicas de
la poblacin.
La maquinaria utilizada por las empresas productoras de zapatillas es bsicamente de
importacin, ya que la nacional es ms cara y de inferior calidad. La industria ha
alcanzado un desarrollo tecnolgico intermedio basado en tcnicas y sistemas de origen
extranjero que se copiaron sin haber sido adaptadas a las condiciones prevalecientes en
el medio industrial mexicano, lo que pone de manifiesto la necesidad de que Mxico
desarrolle su propia tecnologa.
27
PERIODO(
OFERTA(
XY
2011
x)
1
y)
8987
8076616
8987
20824
2012
10412
9
1084097
2013
10527
44
11081772 31581
14
9
2999936
29926
61392
42
B=
( 361392 )6 (29926)
3 ( 14 ) (6)
A=
29926770(6)
3
= 770
= 8447.33
Y = 8447.33+770(4) = 11527.33
ao 2014
Correlacin existente
Scxy = 61392-
Scx =14-
6
3
29926 (6)
3
Scx = 2
= 1540
Scy = 299993642-
(29926)
3
= 1471816.66
28
1540
21471816.66
r=
1540
1715.70
perfecta
lo que sucede,
En la siguiente tabla se muestran las importaciones en los principales pases del mundo
con respecto al calzado de zapatillas de tacn.
TABLA 1.6 MXICO-IMPORTACIONES-MILLONES DE DLARES AMERICANOS
31
PRIMA
ANDRE
DE
MATERIA
FLEXI
A
1
2
3
4
5
351.6
395.6
483.6
575.6
656
191.6
207.6
215.6
519.6
499.6
TERR
CKLAS
PRICE
PROMEDI
SHOE
176
179.6
191.6
207.6
340
219.6
239.6
252
380
587.6
S
199.6
214.4
299.6
340
364
227.68
247.36
288.48
404.56
489.44
OBRA
ANDRE
FLEXI
A
1
2
3
4
5
527.4
593.4
725.4
863.4
984
287.4
311.4
323.4
779.4
749.4
TERR
CKLAS
PRICE
PROMEDI
SHOE
264
269.4
287.4
311.4
510
329.4
359.4
378
570
881.4
S
299.4
321.6
449.4
510
546
341.52
371.04
432.72
606.84
734.16
PROMEDIOS
1
2
341.52
371.04
227.68
247.36
569.2
618.4
3
432.72
288.48
721.2
4
606.84
404.56
1011.4
5
734.16
489.44
1223.6
33
1
2
3
4
5
INCREMENTO %
0
8
17
40
21
TASA DE INFLACION
PRECIO
1
2
3
4
5
30
13
19
42
55
ESTIMADO
589
665
790
1120
1734
Tiendas departamentales
Productor
Minoristas
Zapateras
Consumidor final
Tiendas de Autoservicios
Agentes
(Catlogos)
34
35
36
Captulo II Estudio de
Factibilidad Tcnica
2.1 MISIN
Ser lderes en la fabricacin del mejor calzado para dama ms grande del pas, a travs
de la mejor calidad, el desarrollo innovador de los mejores diseos y combinacin de
colores y el mximo aprovechamiento de nuestros recursos. Logrando la aceptacin de
nuestro producto en la mente de los consumidores, y as posicionndonos como la mejor
en calidad, diseos y precio.
2.2 VISIN
Ser la empresa de zapatillas de tacn desmontable ms grande en el pas a travs de la
excelente calidad en nuestro producto.
37
Solidaridad
Respeto
Tolerancia
Responsabilidad
Igualdad
Honestidad
Cuidado del medio ambiente
Espritu emprendedor
2.4 FODA
Anlisis FODA
38
Amenazas:
La distribucin,
su destino final,
Incertidumbre
hacia
el
Posible
Competidores
fuertes
que
nos
Fortalezas:
Piratera.
Oportunidades:
Competencia
no
tiene
nuestro
producto.
DISEO
FABRICACIN
ALMACEN
41
Nmero de trabajadores
Gerente general
Supervisores
Diseador
Almacenista
Operarios
12
Agentes de venta
FUNCIN
Esta mquina se utiliza para rebajar el calibre de las piezas de cuero ya sea de manera
parcial o total de acuerdo a las necesidades del fabricante. Con estas mquinas podemos
obtener diferentes tipos de desbastes como: tiras para adornos, ribetes, vivos, piezas para
doblar, piezas para ensambles, para costuras de unin entre otras. En los procesos de
produccin se hacen necesarias estas mquinas para obtener mejores resultados en los
productos terminados, dando as un buen acabado, una excelente calidad y una buena
presentacin. Consta de las siguientes partes:
43
46
8) MQUINA TROQUELADORA
47
Banco de trabajo
Martillo
Cuchillo
Aguja
Hormas
Plancha de hierro
Mrmol
Martillo
Cuchillo
Tenaza
Argolla
Alicate
Bojo Alefrn
Cua
Gancho
Bisagra
Destornillador
Instrumentos:
Centmetro
Comps
Regla
Cuero(piel)
Carnaza
Hormas
Endurecedor lquido
Lacas
Hilo
Hebillas,
Pegamento
Lijas
Moldes
Plantillas
Pedrera
Pinturas y barnices
50
terreno se encuentra ubicado a un costado de Soriana y Coppel de San Andrs Tuxtla, con
excelente ubicacin para bodega, se encuentra ubicado exactamente atrs del autozone,
cuenta con todos los servicios, luz, agua, drenaje, calle pavimentada, la superficie es de
4200 m2 a cinco minutos del centro de la ciudad, algunas otras referencias enfrente esta
51
El terreno para esta alternativa est ubicado en Prolongacin Melchor Ocampo sin nmero
entre calles Juan Escutia y 9 de octubre col. Juan Escutia, San Andrs Tuxtla, Veracruz, a
un ahora y media de playa La Barra y a 20 minutos de Catemaco, ideal para construir,
tiene actualmente mangos, y la energa elctrica est a pie de calle, cerca unidad de los
maestros. Cuenta con un rea de 5200 mt2 pero con un precio un poco elevado.
Ponderacin
Con base a estas alternativas se pretender determinar la localizacin de la planta
mediante el mtodo de ponderacin el cual es el siguiente:
Peso relativo %
Alternativas
A
6
B
6
etc
Disponibilidad de la mano de 22
obra
52
13
Proximidad a mercado
15
16
18
Alternativa A
(16x6) + (22x9) + (13x4) + (15x5) + (16x6) + (18x7) = 643
Alternativa B
(16x6) + (22x8) + (13x4) + (15x5) + (16x6) + (18x6) = 603
Con base a este mtodo la alternativa ms recomendada es la alternativa A ya que como
se puede observar en las operaciones anteriores es la que tiene mayor cantidad con
respecto a la alternativa B.
rea de Corte
Pespunte
53
Suajado
Montaje
Pegado de suela
Fijado de tacn
Acabado
Empaque y almacn
Oficinas administrativas
Atencin a clientes
Baos
Comedor
Enfermeria
54
B
13
J
2
11
10
10
11
9
7
9
8
11
8
55
rea de
corte
Enfermera
Pespunte
Suajado
Montaje
Bao
Pegado de
suela
Comedor
Fijacin del
tacn
rea de cara y
descarga
Acabado
Oficinas
administrati
Empaque y
almacn
Atencin a
clientes
56
57
Cantidad
Cuero(piel)
Forro
Clavos
Hilo
Enfranque
Punteras
Suela de caucho natural
Plantilla
Lminas de Zinc para
1m
1 ft
1kg
1 docena
1 docena
1 docena
1 docena
1 docena
1 docena
Moldes
Pegamento
pvc
960grs sile
Adornos (pedrera)
TOTAL
Costo
total Costo
por docena
$780.00
$576.00
$4,200.00
$30.00
$300.00
$300.00
$720.00
$240.00
$1260.00
par
$5.20
$3.50
$0.20
$0.60
$25.00
$25.00
$60.00
$20.00
$12.00
amarillo 1 docena
$1135.92
$2.50
1 docena
$350.00
$9891.92
$10.00
$158.80
por
58
de Sueldos
Costo Anual
Gerente general
Jefe del departamento
trabajadores
1
de 1
mensuales
$3000.00
$2,352.00
$36,000.00
$28,224.00
produccin
Jefe del departamento
de 1
$2,352.00
$28,224.00
marketing
Jefe del departamento
de 1
$2,352.00
$28,224.00
ventas
Jefe del departamento de RH
Supervisores
Diseador
Almacenista
Operarios
Representante de la Junta
1
4
2
2
12
1
$2,352.00
$8,160.00
$5000.00
$4,080.00
$27,072.00
$2,040.00
$28,224.00
$97,720.00
$60,000.00
$48,960.00
$324,876.00
$24,480.00
Directiva
Agentes de venta
$4,128.00
$49,536.00
59
Total mensual
$320.00
$120.00
$256.00
$696.00
Total anual
$3,840.00
$1,440.00
$3,072.00
$8,352.00
COSTOS FIJOS
PROGRAMACION
IMPRESION
Total mensual
$550.0
$100.00
$650.00
Total anual
$13,200.0
$2,400.00
$26,400.00
2.11 DEPRECIACIONES
TABLA 2.8 DEPRECIACIONES
MAQUINARIA
Mquina de coser
Mquina desbastadora
Mquina dobladora de cuero
Mquina o banco lijador de cuero
Mquina timbradora o selladora
Maquina pegadora de suelas
Mquina activador de suela (horno)
Mquina troqueladora
Mquina pasadora
10.-maquina de estampado
Maquinaria para inyeccin
Maquina para horma de zapato
AOS DE VIDA
7
8
7
5
6
9
9
6
7
6
8
10
COSTO $
23500
25500
5600
3700
2000
9970
43000
18000
29000
4800
34000
58000
60
0,25
0,21
0,18
0,14
0,11
0,07
0,04
A DEPRECIACIO
DEPRECIAR
23500
23500
23500
23500
23500
23500
23500
N ANUAL
5875
5035,71
4196,43
3357,14
2517,86
1678,57
839,29
0,22
0,19
0,17
0,14
0,11
0,08
0,06
0,03
A DEPRECIACIO
DEPRECIAR
25500
25500
25500
25500
25500
25500
25500
25500
N ANUAL
5666,67
4958,33
4250,00
3541,67
2833,33
2125,00
1416,67
708,33
N
0,22
DEPRECIAR
5600
A DEPRECIACI
ON ANUAL
1244,44
61
0,19
5600
1088,89
0,17
0,14
0,11
0,08
0,06
0,03
5600
5600
5600
5600
5600
5600
933,33
777,78
622,22
466,67
311,11
155,56
0,33
0,27
0,20
0,13
0,07
DEPRECIAR
3700
3700
3700
3700
3700
N ANUAL
1233,33
986,67
740,00
493,33
1
2
3
4
5
6
21
FRACCION
0,33
0,29
0,19
0,14
0,10
0,05
SUMA
A DEPRECIACIO
DEPRECIA
N ANUAL
R
2000
2000
2000
2000
2000
2000
666,67
571,43
380,95
285,71
190,48
95,24
62
1
2
3
4
5
6
7
8
36
FRACCION
0,22
0,19
0,17
0,14
0,11
0,08
0,06
0,03
SUMA
A DEPRECIACIO
DEPRECIA
N ANUAL
R
9970
9970
9970
9970
9970
9970
9970
9970
2215,56
1938,61
1661,67
1384,72
1107,78
830,83
553,89
276,94
1
2
3
4
5
6
7
8
9
0,20
0,18
0,16
0,13
0,11
0,09
0,07
0,04
0,02
SUMA
A DEPRECIACIO
DEPRECIA
N ANUAL
R
43000
43000
43000
43000
43000
43000
43000
43000
43000
8600
7644,44
6688,89
5733,33
4777,78
3822,22
2866,67
1911,11
955,56
21
63
1
2
3
4
5
6
FRACCION
0,33
0,29
0,19
0,14
0,10
0,05
SUMA
DEPRECIA
DEPRECIACIO
R
18000
18000
18000
18000
18000
18000
N ANUAL
6000
5142,86
3428,57
2571,43
1714,29
0
1
2
3
4
5
6
7
FRACCION
0,25
0,21
0,18
0,14
0,11
0,07
0,04
28
SUMA
A DEPRECIACIO
DEPRECIA
N ANUAL
R
29000
29000
29000
29000
29000
29000
29000
7250
6214,29
5178,57
4142,86
3107,14
2071,43
1035,71
1
2
3
4
21
FRACCION
0,33
0,29
0,19
0,14
SUMA
A DEPRECIACIO
DEPRECIA
N ANUAL
R
4800
4800
4800
4800
1600
1371,43
914,29
685,71
64
0,10
0,05
4800
4800
457,14
228,57
45
fraccin
suma
1
2
0,20
0,18
depreciar
34000
34000
anual
6800
6044,44
3
4
5
6
7
8
9
0,16
0,13
0,11
0,09
0,07
0,04
0,02
34000
34000
34000
34000
34000
34000
34000
5288,89
4533,33
3777,78
3022,22
2266,67
1511,11
755,56
a depreciacion
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
55
FRACCION
0,18
0,16
0,15
0,13
0,11
0,09
0,07
0,05
0,04
0,02
SUMA
A DEPRECIACIO
DEPRECIA
N ANUAL
R
58000
58000
58000
58000
58000
58000
58000
58000
58000
58000
10545,45
9490,91
8436,36
7381,82
6327,27
5272,73
4218,18
3163,64
2109,09
1054,55
65
3. 1 JUSTIFICACION
Nuestra empresa quedara constituida por la sociedad en nombre colectivo, debido a que
todos los socios respondern de modo subsidiaria, ilimitada y solidariamente, mismos que
66
PERIODO
DE
FUNCIONES
DE
LOS
ADMINISTRADORES.
Los
72
73
NORMA OFICIAL MEXICANA NOM-020-SCFI-1997, INFORMACION COMERCIALETIQUETADO DE CUEROS Y PIELES CURTIDAS NATURALES Y MATERIALES
SINTETICOS O ARTIFICIALES CON ESA APARIENCIA, CALZADO, MARROQUINERIA,
ASI COMO LOS PRODUCTOS ELABORADOS CON DICHOS MATERIALES.
74
75
76
77
Captulo IV Factibilidad
econmica
78
AOS
DE COSTO $
VIDA
Mquina de coser
Mquina desbastadora
7
8
23500
25500
5600
3700
2000
9970
43000
Mquina troqueladora
18000
Mquina pasadora
29000
10.-maquina de estampado
Maquinaria para inyeccin
Mquina para horma de zapato
6
8
10
4800
34000
58000
TOTAL
88
$257,070.0
0
PRECIO COSTO
D
Vehculo
aire acondicionado
Computadora
Telfono
Impresoras
1
2
3
4
1
195000
6000
12000
1200
3000
195000
12000
36000
4800
3000
multifuncin
79
4
1
4
1
4
20
1500
2000
400
2000
1100
100
6000
2000
1600
2000
4400
2000
empleados
Ventilador
COSTO TOTAL
1400
4200
$27300
0
TRAMITES
Permiso de uso de denominacin o razn social
COSTO
$235.00
(SRE)
Honorarios del notario
Inscripcin de la escritura Por calificacin
constitutiva en el (RPPyC) Inscripcin
$6000.00
$59.00
$475.00
$0
$0
Inscripcin al IMSS
$0
$680
$0
$670.00
$8,119
80
COSTOS
Mquina de coser
Mquina desbastadora
Mquina dobladora de cuero
Mquina o banco lijador de cuero
Mquina timbradora o selladora
Maquina pegadora de suelas
Mquina activador de suela
8200
9678
5000
3500
4560
7434.39
11,000
(horno)
Mquina troqueladora
Mquina pasadora
Mquina de estampado
Maquinaria para inyeccin
Maquina para horma de zapato
6500
4800
9981.67
11, 020
8670.01
COSTO TOTAL
TABLA
4.4
RELACIN
DE
LOS
GASTOS DE INSTALACIN
157,366.27
COSTO $
$527.00
$1400.00
$1499.00
$3625.25
$9,000
$16,051.25
81
Medio de
Comunicacin
Radio FM
Volantes
TOTAL
$550.0
$100.00
$650.00
total anual
$13,200.0
$2,400.00
$26,400.00
COSTO
$257,070.00
$273,000
MQUINA
PARA
58000
Instalacin
delHORMA
equipo DE ZAPATO
$ 157,366.27
COSTO
TOTAL DE EQUIPO
Tramites
Contratos
$8,119 $257070
$16,051.25
Promocin y publicidad
$ 650.00
Capital de trabajo
500,000
TOTAL
$1,212,256.5
82
Consumo
Horas/d
Consum
Kw
o
KwH/dia
2.72
1.44
1.2
1.6
1.76
1.2
2.8
Mquina de coser
Mquina desbastadora
Mquina dobladora de cuero
Mquina o banco lijador de cuero
Mquina timbradora o selladora
Maquina pegadora de suelas
Mquina activador de suela
0.34
0.18
0.15
0.2
0.22
0.15
0.35
8
8
8
8
8
8
8
(horno)
Mquina troqueladora
Mquina pasadora
Mquina de estampado
Maquinaria para inyeccin
Maquina para horma de zapato
0.3
0.23
0.26
0.45
0.5
8
8
8
8
8
2.4
1.84
2.08
3.6
4
26.64
83
DESCRIPCIN
Luz
Agua
Telefono
Renta
Internet
Sueldos
Publicidad
TOTAL
TOTAL ANUAL
$3,840.00
$1,440.00
$3,072.00
$108000.00
$4200.00
$594432.00
$7800.00
$722784.00
DESCRIPCIN
CANTIDAD
COSTO
1m
1 ft
1kg
1 docena
1 docena
1 docena
caucho 1 docena
$780.00
$576.00
$4,200.00
$30.00
$300.00
$300.00
$720.00
PAR
$15.20
$13.50
$4.50
$5.00
$75.00
$65.00
$100.00
natural
Plantilla
1 docena
Lminas de Zinc para 1 docena
$240.00
$1260.00
$30.00
$22.00
Moldes
Pegamento
pvc 1 docena
$1135.92
$6.50
1 docena
$350.00
$9891.92
$50.00
$386.7
Cuero(piel)
Forro
Clavos
Hilo
Enfranque
Punteras
Suela
de
POR
CT=386.7+ (59582/11527)=391.87
PV= 391.87 + (391.87x0.70)=666.18
PV=$ 666
Punto de equilibrio= 59582/ (666-386.76)=213.37 Semanales
(213 X 4) *12= 10224 anual
TABLA 4.11 PRESUPUESTO DE LA INVERSIN FIJA DEL PROYECTO
CONCEPTO
NACIONAL
IMPORTACION TOTAL
84
de
195000
195000
coser
Mquina
12000
12000
desbastadora
Mquina dobladora
36000
36000
de cuero
Mquina o banco
4800
4800
3000
3000
selladora
Maquina pegadora
6000
6000
de suelas
Mquina activador
2000
2000
Mquina
1600
1600
troqueladora
Mquina pasadora
2000
2000
10.-maquina
de
4400
4400
Maquinaria
para
2000
2000
inyeccin
Mquina
para
4200
4200
horma de zapato
Equipo auxiliar
273000
273000
Subtotal (activos
539600
539600
fijos tangibles)
Gastos
de
650
650
16,051.25
16,051.25
8,119
8,119
lijador de cuero
Mquina
timbradora
de suela (horno)
estampado
promocin
Contratos
Tramites
Gastos
de
instalacin
de
equipos
158, 366.27
158, 366.27
85
131,095.90
mantenimiento
Subtotal
(activos
314282.42
314282.42
fijos intangibles)
TOTAL
DE
853,882.42
853,882.42
INVERSIN
FIJA
DEL PROYECTO
TABLA 4.12 DEPRECIACION Y AMORTIZACION DE LA INVERSION FIJA
CONCEPTO
Mquina
coser
de
INVERSI
ON
INICIAL
23500
Mquina
desbastadora
25500
Mquina
dobladora
cuero
5600
de
Mquina
o
banco
lijador
de cuero
3700
Mquina
timbradora
selladora
2000
o
Mquina
pegadora
suelas
de
Mquina
9970
43000
TASA DE
DEPRECI
ACION
0.25
,
0.21, 0 .
18, 0.14,
0.11,
0.07, 0.04
0.22,
0.19,
0.17,
0.11,
0.08,
0.06, 0.03
0.22,
0.19,
0.17,
0.14,
0.11,
0.08,
0.06,
0.33, 0.7,
0.20,
0.13,
0.13, 0.07
0.33,
0.29,
0.19,
0.14,
0.10, 0.05
0.22,
0.19,
0.17,
0.14,
0.11,
0.08, 0.06
0.20,
1
5875
2
5035,71
DEPRECIACION O AMORTIACION
ANUAL
3
4
5
4196,43
3357,14
2517,86
5666,67
4958,33
4250,00
3541,67
2833,33
2125,00
1416,67
1244,44
1088,89
933,33
777,78
622,22
466,67
311,11
1233,33
986,67
740,00
493,33
------------
----------
---------
666,67
571,43
380,95
285,71
190,48
95,24
---------
2215,56
1938,61
1661,67
1384,72
1107,78
830,83
553,89
8600
7644,44
6688,89
5733,33
4777,78
3822,22
2866,67
6
1678,57
7
839,29
86
maquina
Troqueladora
180000
Mquina
pasadora
20000
Mquina
de
estampado
4800
Mquina para
inyeccin
34000
Mquina
horma
zapato
58000
para
de
Automvil
195000
Aire
acondicionada
6000
12000
Computadora
Telfono
12000
0.18,
0.16,
0.13,
0.11,
0.09, 0.07
0.33.
0.29,
0.19,
0.14,
0.10, 0.05
0.25,
0.21,
0.18,
0.14,
0.11,
0.07, 0.04
0.33,
0.29,
0.19,
0.14,
0.10, 0.05
0.20,
0.18,
0.16,
0.13,
0.11,
0.09, 0.07
0.18,
0.16,
0.15,
0.13,
0.11,
0.09, 0.07
0.15,
0.14,
0.13,
0.12,
0.10,
0.09, 0.08
0.14,
0.13,
0.12,
0.11,
0.10,
0.09, 0.08
0.33,
0.27,
0.20,
0.13, 0.07
0.29,
6000
5142,86
3428,57
2571,43
1714,29
7250
6214,29
5178,57
4142,86
3107,14
2071,43
1035,71
1600
1371,43
914,29
685,71
457,14
228.57
------------
6800
6044,44
5288,89
4533,33
3777,78
3022,22
2266,67
10545,45
9490,91
8436,36
7381,82
6327,27
5272,73
4218,18
30000
27500
25000
22500
20000
17500
15000
857.14
791.21
725.27
659.34
593.41
527.47
461.54
4000
3200
2400
1600
800
-------
------
3428.57
2857.14
2285.71
1714.29
1142.86
571.43
------
87
Impresora
multifuncional
3000
Escritorio l
1500
Mesas
reuniones
de
Sillas
ejecutivas
Telfono
Fax
2000
400
de
2000
Anaqueles
1100
Sillas
para
empleados
100
Ventilador
1400
0.24,
0.19,
0.14,
0.10, 0.05
0.29,
0.24,
0.19,
0.14,
0.10,0.05
0.25,
0.21,
0.18,
0.14,
0.11,
0.07, 0.04
0.22,
0.19,
0.17,
0.14,
0.11,
0.08, 0.06
0.29,
0.24,
0.19,
0.14,
0.10, 0.05
0.20,
0.18,
0.16,
0.13,
0.11,
0.09, 0.07
0.18,
0.16,
0.15,
0.13,
0.11,
0.09, 0.07
0.20,
0.18,
0.16,
0.13,
0.11,
0.09, 0.07
0.25,
0.21,
0.18,
0.14,
0.11,
0.07, 0.04
857.14
714.29
571.43
428.57
285.71
142.86
------
375
321.43
267.86
214.29
160.71
107.14
53.57
444.44
388.89
333.33
277.78
222.22
166.67
111.11
114.29
95.24
76.19
57.14
38.10
19.05
400
355.56
311.11
266.67
222.22
177.78
133.33
200
180
160
140
120
100
80
20
17.78
15.56
13.33
11.11
8.89
6.67
350
300
250
200
150
100
50
88
77171.58
36721.54
32396.46
28071.41
23746.34
TOTAL
19649.86
15896.22
COSTO
FLETES Y SEGUROS
COSTO
TOTAL
de
157,366.27
1000
PUESTO EN PLANTA
158, 366.27
instalacin
Total
Equipo y vehculos
158, 366.27
1000
158, 366.27
de transporte
Vehculo
Total
Mobiliario y equipo
195000
195280
280
280
195280
195280
180,000
200
180200
180200
200
180200
Gastos
auxiliar
Mobiliario
accesorios
y
para
oficinas
Total
NMERO DE TRABAJADORES
Gerente general
36000
28224
28224
28224
Supervisores
97720
Diseador
60000
Almacenista
48960
24480
TOTAL
351892
del
departamento
NMERO
DE
COSTO
TRABAJADORES
de
1
ventas
Agentes de venta
28224
46536
Gastos de oficina
180,000
195000
TOTAL
449760
Activo circulante
271203.04
325443.648
393244.408
474605.32
Caja y bancos
Cuentas por cobrar
35000
20000
42000
24000
50750
29000
61250
35000
7500
118703.04
80,000
9000
142443.648
96000
10875
172119.408
116000
13125
207730.32
140000
proceso
Producto terminado
10,000
12000
14500
17500
Pasivo circulante
15000
18000
22500
28500
15,000
18000
22500
28500
Capital de trabajo
256203.04
307443.648
370744.408
446105.32
Incremento
256203.04
51240.608
63300.76
75360.912
Inventarios
Materia prima
Productos
en
del
capital de trabajo
1
7,676,982
2
7,992,000
3
10,200,00
4
10,472,00
801652
817685.0
0
834038.04
0
850718.80
90
4457490.
4
4640400
5800500
5955180
9
722784
737239.6
751984.47
767024.15
72000
90
15000
2563.87
5.85
108000
100
15400
2615.15
5.88
Costos fijos
8
Capacidad nominal total
% que se utilizara
Produccin programada
Produccin mnima econmica
Produccin programada
32000
70
11527
2587.84
4.4
48000
80
12000
2639.59
4.5
PRONOSTICO DE
PRECIO DE
INGRESOS POR
VENTAS
VENTA
VENTAS
11527
666
7,676,982
12000
666
7,992,000
15000
680
10,200,000
15400
680
10,472,000
15900
683
10,859,700
712756.5
25%
120
$10,225.9
9
PAGO
PAGO
PAGO
SALDO
INTERES
$7,127.5
CAPITAL
$3,098.42
$709,658.0
7
$7,096.5
$3,129.40
8
$706,528.6
8
91
$7,065.2
$3,160.70
$703,367.9
9
$7,033.6
$3,192.31
8
$700,175.6
8
$7,001.7
$3,224.23
7
$696,951.4
6
$6,969.5
$3,256.47
4
$693,694.9
1
$6,936.9
$3,289.04
7
$690,405.9
5
$6,904.0
$3,321.93
4
$687,084.0
6
$6,870.8
$3,355.14
1
$683,728.8
10
4
$6,837.2
$3,388.70
7
$680,340.1
11
9
$6,803.4
$3,422.58
7
$676,917.5
12
0
$6,769.1
$3,456.81
9
$673,460.7
13
8
$6,734.6
$3,491.38
8
$669,969.4
14
1
$6,699.6
$3,526.29
0
$666,443.11
15
9
$6,664.4
$3,561.55
$662,881.5
16
3
$6,628.8
$3,597.17
6
$659,284.3
17
2
$6,592.8
$3,633.14
9
$655,651.2
18
4
$6,556.5
$3,669.47
4
$651,981.7
19
1
$6,519.8
$3,706.17
7
$648,275.6
20
2
$6,482.7
$3,743.23
0
$644,532.3
21
6
$6,445.3
$3,780.66
8
$640,751.7
92
2
$6,407.5
$3,818.47
1
$636,933.2
23
2
$6,369.3
$3,856.65
5
$633,076.5
24
3
$6,330.7
$3,895.22
9
$629,181.3
25
7
$6,291.8
$3,934.17
7
$625,247.2
26
1
$6,252.4
$3,973.51
0
$621,273.6
27
7
$6,212.7
$4,013.25
9
$617,260.4
28
4
$6,172.6
$4,053.38
4
$613,207.0
29
0
$6,132.0
$4,093.91
6
$609,113.15
30
7
$6,091.1
$4,134.85
$604,978.2
31
3
$6,049.7
$4,176.20
9
$600,802.0
32
8
$6,008.0
$4,217.96
9
$596,584.1
33
2
$5,965.8
$4,260.14
3
$592,323.9
34
4
$5,923.2
$4,302.75
8
$588,021.2
35
4
$5,880.2
$4,345.77
4
$583,675.4
36
1
$5,836.7
$4,389.23
6
$579,286.2
37
5
$5,792.8
$4,433.12
3
$574,853.11
38
6
$5,748.5
$4,477.45
$570,375.6
39
3
$5,703.7
$4,522.23
6
$565,853.4
3
93
$5,658.5
$4,567.45
$561,285.9
41
3
$5,612.8
$4,613.13
8
$556,672.8
42
6
$5,566.7
$4,659.26
5
$552,013.6
43
3
$5,520.1
$4,705.85
0
$547,307.7
44
4
$5,473.0
$4,752.91
5
$542,554.8
45
8
$5,425.5
$4,800.44
4
$537,754.4
46
5
$5,377.5
$4,848.44
0
$532,905.9
47
4
$5,329.0
$4,896.93
6
$528,009.0
48
6
$5,280.0
$4,945.89
4
$523,063.1
49
9
$5,230.6
$4,995.35
4
$518,067.7
50
3
$5,180.6
$5,045.31
9
$513,022.4
51
8
$5,130.2
$5,095.76
8
$507,926.7
52
2
$5,079.2
$5,146.72
2
$502,780.0
53
7
$5,027.8
$5,198.19
0
$497,581.8
54
0
$4,975.8
$5,250.17
2
$492,331.6
55
2
$4,923.3
$5,302.67
5
$487,028.9
56
2
$4,870.2
$5,355.70
8
$481,673.2
57
9
$4,816.7
$5,409.25
9
$476,264.0
58
3
$4,762.6
$5,463.34
3
$470,800.6
94
4
$4,708.0
$5,517.98
9
$465,282.7
60
1
$4,652.8
$5,573.16
1
$459,709.5
61
3
$4,597.1
$5,628.89
5
$454,080.6
62
0
$4,540.8
$5,685.18
6
$448,395.4
63
1
$4,483.9
$5,742.03
9
$442,653.4
64
5
$4,426.5
$5,799.45
5
$436,854.0
65
3
$4,368.5
$5,857.45
0
$430,996.5
66
4
$4,309.9
$5,916.02
6
$425,080.5
67
7
$4,250.8
$5,975.18
4
$419,105.3
68
1
$4,191.0
$6,034.93
6
$413,070.4
69
5
$4,130.7
$6,095.28
3
$406,975.1
70
0
$4,069.7
$6,156.23
5
$400,818.9
71
5
$4,008.1
$6,217.80
1
$394,601.1
72
9
$3,946.0
$6,279.97
2
$388,321.1
73
1
$3,883.2
$6,342.77
4
$381,978.3
74
1
$3,819.7
$6,406.20
7
$375,572.1
75
8
$3,755.7
$6,470.26
7
$369,101.9
76
2
$3,691.0
$6,534.97
1
$362,566.9
4
95
$3,625.6
$6,600.32
$355,966.6
78
7
$3,559.6
$6,666.32
2
$349,300.3
79
7
$3,493.0
$6,732.98
1
$342,567.3
80
0
$3,425.6
$6,800.31
2
$335,767.0
81
7
$3,357.6
$6,868.31
1
$328,898.7
82
7
$3,288.9
$6,937.00
0
$321,961.7
83
9
$3,219.6
$7,006.37
0
$314,955.3
84
2
$3,149.5
$7,076.43
3
$307,878.9
85
5
$3,078.7
$7,147.20
0
$300,731.7
86
9
$3,007.3
$7,218.67
0
$293,513.0
87
2
$2,935.1
$7,290.85
3
$286,222.1
88
3
$2,862.2
$7,363.76
8
$278,858.4
89
2
$2,788.5
$7,437.40
2
$271,421.0
90
8
$2,714.2
$7,511.77
1
$263,909.2
91
1
$2,639.0
$7,586.89
4
$256,322.3
92
9
$2,563.2
$7,662.76
5
$248,659.5
93
2
$2,486.6
$7,739.39
9
$240,920.2
94
0
$2,409.2
$7,816.78
0
$233,103.4
95
0
$2,331.0
$7,894.95
1
$225,208.4
96
3
$2,252.0
$7,973.90
6
$217,234.5
97
8
$2,172.3
$8,053.64
6
$209,180.9
98
5
$2,091.8
$8,134.18
2
$201,046.7
99
1
$2,010.4
$8,215.52
5
$192,831.2
100
7
$1,928.3
$8,297.67
3
$184,533.5
101
1
$1,845.3
$8,380.65
6
$176,152.9
102
4
$1,761.5
$8,464.46
1
$167,688.4
103
3
$1,676.8
$8,549.10
5
$159,139.3
104
8
$1,591.3
$8,634.59
5
$150,504.7
105
9
$1,505.0
$8,720.94
6
$141,783.8
106
5
$1,417.8
$8,808.15
2
$132,975.6
107
4
$1,329.7
$8,896.23
7
$124,079.4
108
6
$1,240.7
$8,985.19
5
$115,094.25
109
9
$1,150.9
$9,075.04
$106,019.2
110
4
$1,060.1
$9,165.79
1
$96,853.42
111
112
113
114
115
116
117
9
$968.53
$875.96
$782.46
$688.02
$592.64
$496.31
$399.01
$9,257.45
$9,350.03
$9,443.53
$9,537.96
$9,633.34
$9,729.67
$9,826.97
$87,595.97
$78,245.94
$68,802.42
$59,264.46
$49,631.12
$39,901.44
$30,074.47
97
$300.74
$201.49
$9,925.24
$10,024.4
$20,149.23
$10,124.74
120
$101.25
9
$10,124.7
$0.00
NM. DE
SUELDOS
COSTO
TRABAJADORES
2
12
MENSUALES
$5000.00
$27,072.00
ANUAL
$60,000.00
$324,876.00
$384876.00
NMERO DE
TRABAJADORES
1
1
SUELDOS
MENSUALES
$3000.00
$2,352.00
COSTO ANUAL
$2,352.00
$28,224.00
$2,352.00
$28,224.00
$36,000.00
$28,224.00
98
$2,352.00
$28,224.00
$97,720.00
$48,960.00
$24,480.00
4
2
1
$8,160.00
$4,080.00
$2,040.00
$4,128.00
$49,536.00
$369,652.00
CANTIDAD
caucho
1m
1 ft
1kg
1 docena
1 docena
1 docena
1 docena
$780.00
$576.00
$4,200.00
$30.00
$300.00
$300.00
$720.00
$15.20
$13.50
$4.50
$5.00
$75.00
$65.00
$100.00
natural
Plantilla
Lminas de Zinc para
1 docena
1 docena
$240.00
$1260.00
$30.00
$22.00
1 docena
$350.00
$9541.92
$50.00
$380.2
Cuero(piel)
Forro
Clavos
Hilo
Enfranque
Punteras
Suela
de
Moldes
Adornos (pedrera)
TOTAL
$6.50
2013
4382565.
2014
4562400
2015
5703000
2016
5855080
2017
6045180
4
384876
384876
384876
384876
384876
99
74925.5
369,652
444,578
5,212,019
78000
369,652
447,652
5,394,92
97500
369,652
467,152
6,555,02
100100
369,652
469,752
6,709,70
103350
369,652
473,002
6,903,05
0
380.2
11527
4382565.
1
380.2
12000
4562400
2
380.2
15000
5703000
3
380.2
15400
5855080
4
380.2
15900
6045180
4
TABLA 4.26 COSTO DE MATERIA PRIMA INDIRECTA
CONCEPTO
MPI
UNIDADES
TOTAL
0
6.5
11527
74925.5
1
6.5
12000
78000
2
6.5
15000
97500
3
6.5
15400
100100
4
6.5
15900
103350
0
11527
7,676,982
1
12000
7,992,000
2
15000
10,200,000
3
15400
10,472,000
4
15900
10,859,700
ventas
-Costo
de
5,212,019
5,394,928
6,555,028
6,709,708
6,903,058
produccin
=
utilidad
2464963
2597072
3644972
3762292
3956642
marginal
-costos
801652
801652
801652
801652
801652
1663311
498993.33
166331.1
997986.57
1795420
538626
179542
1077252
2843320
852996
284332
1705992
2960640
888192
296064
1776384
3154990
946497
315499
1892994
generales
Utilidad bruta
-ISR (30 %)
-RUT (10 %)
= utilidad neta
100
77171.58
36721.54
32396.46
28071.41
1075158.15
1113973.54
1738388.46
1804455.41
amortizacin
=flujo neto de
23746.34
1916740.34
efectivo
Caja
Bancos
Inventarios
Materia prima
Productos en proceso
Producto terminado
Cuentas x cobrar
Total de activos
Activos fijos
Activos tangibles
Depreciacin
acumulada
Activos intangibles
Total de activos fijos
Total de activos
35000
25000
7500
118703
80,000
10,000
20000
296203
15,000
Pasivo fijo
Crdito
712256.5
total de pasivo
72
50
539600
77171.58
314282.42
931054
$1,227,257
total de pasivo +
capital =
101
$1,22
Captulo V Factibilidad
Financiera
102
CONCEPTO
Mquina
coser
de
INVERSI
ON
INICIAL
23500
Mquina
desbastadora
25500
Mquina
dobladora
cuero
5600
de
Mquina
o
banco
lijador
de cuero
3700
Mquina
timbradora
selladora
2000
o
TASA DE
DEPRECI
ACION
0.25
,
0.21, 0 .
18, 0.14,
0.11,
0.07, 0.04
0.22,
0.19,
0.17,
0.11,
0.08,
0.06, 0.03
0.22,
0.19,
0.17,
0.14,
0.11,
0.08,
0.06,
0.33, 0.7,
0.20,
0.13,
0.13, 0.07
0.33,
0.29,
0.19,
0.14,
1
5875
2
5035,71
DEPRECIACION O AMORTIACION
ANUAL
3
4
5
4196,43
3357,14
2517,86
5666,67
4958,33
4250,00
3541,67
2833,33
2125,00
1416,67
1244,44
1088,89
933,33
777,78
622,22
466,67
311,11
1233,33
986,67
740,00
493,33
------------
----------
---------
666,67
571,43
380,95
285,71
190,48
95,24
---------
6
1678,57
7
839,29
103
9970
de
Mquina
activadora de
suelas (hornos)
43000
maquina
Troqueladora
180000
Mquina
pasadora
20000
Mquina
de
estampado
4800
Mquina para
inyeccin
34000
Mquina
horma
zapato
58000
para
de
Automvil
195000
Aire
acondicionada
6000
0.10, 0.05
0.22,
0.19,
0.17,
0.14,
0.11,
0.08, 0.06
0.20,
0.18,
0.16,
0.13,
0.11,
0.09, 0.07
0.33.
0.29,
0.19,
0.14,
0.10, 0.05
0.25,
0.21,
0.18,
0.14,
0.11,
0.07, 0.04
0.33,
0.29,
0.19,
0.14,
0.10, 0.05
0.20,
0.18,
0.16,
0.13,
0.11,
0.09, 0.07
0.18,
0.16,
0.15,
0.13,
0.11,
0.09, 0.07
0.15,
0.14,
0.13,
0.12,
0.10,
0.09, 0.08
0.14,
0.13,
0.12,
2215,56
1938,61
1661,67
1384,72
1107,78
830,83
8600
7644,44
6688,89
5733,33
4777,78
3822,22
6000
5142,86
3428,57
2571,43
1714,29
7250
6214,29
5178,57
4142,86
3107,14
2071,43
1035,71
1600
1371,43
914,29
685,71
457,14
228.57
------------
6800
6044,44
5288,89
4533,33
3777,78
3022,22
2266,67
10545,45
9490,91
8436,36
7381,82
6327,27
5272,73
4218,18
30000
27500
25000
22500
20000
17500
15000
857.14
791.21
725.27
659.34
593.41
527.47
461.54
553,89
104
2866,67
12000
Computadora
Telfono
12000
Impresora
multifuncional
3000
Escritorio l
1500
Mesas
reuniones
de
Sillas
ejecutivas
Telfono
Fax
2000
400
de
2000
Anaqueles
1100
Sillas
para
empleados
100
0.11,
0.10,
0.09, 0.08
0.33,
0.27,
0.20,
0.13, 0.07
0.29,
0.24,
0.19,
0.14,
0.10, 0.05
0.29,
0.24,
0.19,
0.14,
0.10,0.05
0.25,
0.21,
0.18,
0.14,
0.11,
0.07, 0.04
0.22,
0.19,
0.17,
0.14,
0.11,
0.08, 0.06
0.29,
0.24,
0.19,
0.14,
0.10, 0.05
0.20,
0.18,
0.16,
0.13,
0.11,
0.09, 0.07
0.18,
0.16,
0.15,
0.13,
0.11,
0.09, 0.07
0.20,
0.18,
0.16,
0.13,
4000
3200
2400
1600
800
-------
------
3428.57
2857.14
2285.71
1714.29
1142.86
571.43
------
857.14
714.29
571.43
428.57
285.71
142.86
------
375
321.43
267.86
214.29
160.71
107.14
53.57
444.44
388.89
333.33
277.78
222.22
166.67
111.11
114.29
95.24
76.19
57.14
38.10
19.05
400
355.56
311.11
266.67
222.22
177.78
133.33
200
180
160
140
120
100
80
20
17.78
15.56
13.33
11.11
8.89
6.67
105
0.11,
0.09, 0.07
0.25,
0.21,
0.18,
0.14,
0.11,
0.07, 0.04
1400
Gastos
de
instalacin
y
equipo
TOTAL
Total de valor
de salvamento
158366.27
0.1
804936.27
350
300
250
200
150
100
50
15836.627
15836.627
15836.627
15836.627
15836.627
15836.627
15836.627
93008.207
52558.167
48233.087
43908.037
39582.967
35486.487
31732.847
344509.79
El VPN>0 por lo cual se llega a la conclusin que el proyecto se acepta por que nos da un
valor que es mayor.
0=1212256.5+1075158.15
0=1209502.629
Con i=0.8575
1212256.5=1075158.15
( 1+0.8575 )5 1 344509.799
+
5
0.86 ( 1+0.8575 )
( 1+0.8575 )5
0=1209502.629
TABLA 5.2 TABLA DE INTERPOLACIN
Datos para la interpolacin
0.86
1209502.629
1212256.5
0.8575
1212708.551
107
a
b
1209502.629
c
1212256.5
0.8575
1212708.551
a c
=
b d
0.86x
1209502.6291212256.5
=
0.860.8575 1209502.6291212708.551
0.86x 2753.8710
=
0.0025 3205.9220
0.86x=0.8590(0.0025)
x=0.00210.86
x (1)=0.8579(1)
x=0.8579
1212256.5=1075158.15
( 1+0.8579 )5 1 344509.799
+
5
0.86 ( 1+0.8579 )
( 1+0.8579 )5
1212256.5=1212192.241
TIR=0.8579
Al comparar la TIR y la TMAR
0.8579>0.06
108
activo circulanteinventario
pasivo circulante
271203.0
325443.64
393244.40
474605.3
4
7500
8
9000
8
10875
2
13125
PASIVO
15000
18000
22500
28500
CIRCULANTE
PRUEBA DEL
17.58
17.58
16.99
16.19
ACTIVO
CIRCULANTE
INVENTARIO
ACIDO
Tasa de deuda =
deuda total
712256.6
=
=0.5434
activo total 1227257+83416.11
utilidad bruta
pago de interes
109
1663311
=19.93
83416.11
2.
1795420
=22.89
78432.42
3.
2843320
=39.04
72816.66
4.
29606.40
=44.52
66408.73
5.
3154990
=53.15
59358.24
11527
7,676,982
10374.3
6909283.8
9336.87
6218355.4
8403.183
5596519.8
7562.8647
5036867.8
Costos de produccin
5,212,019
4690817.1
2
4221735.3
8
3799561.8
9
3419605.6
gastos de generales
utilidad bruta
I.S.R. 42%
801652
1,663,311
698590.6
801652
1,416,815
595062.17
801652
1,194,968
501886.57
801652
995,306
418028.53
801652
815,610
342556.29
R.U.T. 10%
2
166331.1
4
3
141681.47 119496.803
1
99530.602
4
81561.022
Utilidad neta
Depreciacin
FNE
7
4
798,389
680,071
573,585
477,747
391,493
93008.21 52558.17
48233.09
43908.04
39582.97
891,397
732,629
621,818
521,655
431,076
110
111
Econmicos
Social
Ecolgicos
ambientales
Fisicoqumicos
Componentes
Calidad
De agua
Calidad de
Aire
Ruido
industrial
Valorizacin
Uso del suelo
Servicios
-6
Estilo de vida
Accidentalidad
Empleo
1+
1+
-6
3+
-5
5+
5+
-6
2+
4+
-3
-2
-3
-2
-2
-2
-2
-2
-3
5+
5+
Impacto visual
6+
3+
3+
2+
-4
-2
-3
2+
4+
-4
-3
5+
5+
-4
4+
4+
-3
-2
-6
-5
5+
3+
Crecimiento
sector
112
la suela
tacn
en la parte
Clavar el tacn en
Pintar y decorar el
Tornear un roscado
Realizar la
Pegar suela de
Unir plantillas,
inyeccin de
caucho natural y
punteras, enfranque
horma, hornear,
-3
Colocar el corte en
Cortar cuero en
piezas predefinidas,
-2
Cortar lminas de
-5
zinc para moldes
Recibir, cortar y
Efectos
tornear madera
Actividad
Diseo de zapatillas
y horma
-4
-5
-2
-3
-6
-2
Suelo
Vegetacin
Fauna
-2
-2
-2
Actividades
-6
-6
Migracin
-6
3+
6+
6+
113
si/no
Hoja__de__
Es probable que
resulten efectos
breve descripcin
negativos
significativos
si/no por qu
No por que no se va
a construir nada
No ninguno debido a
que no se va a
modificar ningn
espacio solo se va a
empresa
No debido a que el
almacenamiento,
resistol solo se
utilizara en
proporciones
materiales
que
pueden
pequeas y se
humano.
el empleado no
inhale de manera
114
especial.
No se tomaran las
medidas necesarias
operacin o desmantelamiento?
5.-
reutilizados.
No
El
proyecto
libera No
Si pero en menor
grado ya que se va
energa
a utilizar el equipo
electromagntica?
de proteccin
necesario para que
el ruido no cause
daos severos al
7.-
El
riesgos
proyecto
de
introducir No
liberacin
odo.
No
de
Si puede darse el
durante
la
operacin
del
construccin
proyecto
u maquinas
que
el ambiente?
descuido del
trabajador este
pueda sufrir algunas
lesiones
115
El
proyecto
modificara Si ya que se
No
tradicionales o empleos?
de la regin de
San Andrs
10.- Existe algn otro factor que No
deba
considerarse
No
como
actividad
existente
proyectada en la localidad?
11.Existen
en
o
las
inmediaciones?
12.- Existen reas sensibles o No
ecolgicamente
importantes
No
en
costeras,
montaas,
No
siendo
usadas
para
la
No
116
reas No
No
No
el
pblico
para
asistir
No
susceptibles de congestionarse o
que puedan generar problemas
ambientales a causa del proyecto?
18.-El proyecto se localizara en No
reconocida
personas
19.- Existen reas o factores de No
No
hay
presencia
comunidades etnias?
21.Induce
el
movimiento
No
de
proyecto No
No
migratorio,
117
No
Si se ocasionara
de
daos al suelo
suelo
que
puedan
creciendo se
proceder a la
creacin de una
planta propio.
24.- Existen reas densamente No
No
existen
No
instalaciones
sitios
instalaciones
de
trabajo
comunitarias,
que
en
del
las No
No
proyecto,
con
recursos, como
aguas
escasez
por ejemplo:
subterrneas,
superficiales,
de
aguas
bosques,
No
por
deterioro
ejemplo:
donde
existan
No
terremotos,
hundimientos,
deslizamientos,
inundacin
erosin,
o
condiciones
Conclusin
119
del
tacn,
mismo
que
da
grandes
beneficios
nuestras