Unidad 2.

Planificacin y Preparacin de Auditoras

Estudiante: Gabriel Medina
Actividad: Planificacin y preparacin de auditoras
Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora continua
determine y desarrolle el programa y plan de auditora que contribuya a la
determinacin de la efectividad del Sistema de Gestin de la Calidad de su
empresa.
Para ello, revise el material de estudio de la unidad y lo dispuesto en la
normatividad ISO 19011:2011 y desarrolle los siguientes puntos:
1. Diseo del programa de auditoras1: el programa de auditora que disee
debe contener lo siguiente:
a. Objetivos y alcance del programa de auditora.
OBJETIVO
Conocer y verificar que los procedimientos descritos en la organizacin se cumplan, y verificar
posibles no conformidades para su inmediata correccin con el apego a la norma ISO 9001: 2008
que se encuentra apegada la empresa
ALCANCE
Contempla desde la planificacin, programacin, ejecucin y documentacin, as
como el seguimiento a las acciones correctivas y preventivas que resulten de las
auditoras internas del cumplimiento de la gestin y sistema de gestin de la
calidad en la alcalda de Sincelejo en el periodo fiscal vigente.

b. Cronograma de las auditoras a realizar en el ao.

c. Criterios de auditora.

d. Auditores seleccionados por procesos.

Recursos necesarios.
Instalaciones de La empresa a Auditor
Recursos Informticos y Humanos de la empresa
Documentacin de la empresa de los procesos internos
f. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditora.

2. Diseo del plan de auditora: el plan de auditora que disee debe contener lo
siguiente:
a. Objetivos y alcance de la auditora.
Ejercer controles verificacin el cumplimento de los procedimiento internos de la Organizacin
ALCANCE:
Ejecucin del Cumplimiento de la norma del ao pasado dando siguiente y revisin
a cada uno de los puntos de los procedimiento internos
b. procesos a ser auditados.
Procesos estratgicos:

c. Criterios de auditora y documentacin de referencia.

d. Ubicacin, fechas, tiempo esperado y duracin de las actividades de

auditora. Cronograma
Se define la secuencia de etapas a realizar para el desarrollo de la auditoria.
Siguiendo la Norma ISO19011: 2002 Directrices para la Auditora de los
Sistemas de Gestin de la Calidad, as como por las buenas prcticas
institucionales se considera que la secuencia adecuada sera la siguiente:

Preparacin del Plan de Auditora

Asignacin de las tareas al equipo auditor
Preparacin de los documentos de trabajo

Realizacin de la reunin de apertura. Fecha prevista para su celebracin.

Recopilacin y verificacin de la informacin
Generacin de hallazgos de la auditora
Preparacin de las conclusiones de la auditora
Realizacin de la reunin de cierre. Fecha prevista para su celebracin.
Preparacin del informe de auditora
Aprobacin y distribucin del informe

e. Mtodos de auditora a utilizar.

Para aplicar el mtodo deductivo a la auditora se necesita:
F o r m u l a c i n de objetivos generales o especficos Del examen a realizar
Una declaracin de las Normas de auditoria generalmente aceptadas y
principios de contabilidad de general aceptacin.
Un conjunto de procedimientos para guiar el proceso del examen
Aplicacin de normas generales a situaciones especficas
Formulacin de un juicio sobre el sistema examinado tomado en
conjunto f. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.
Elaborar la planificacin anual de la auditora de acuerdo con el mbito
asignado, en coordinacin con las unidades administrativas correspondientes.

Organizar equipos
de auditora
para
realizar los
exmenes
programados, tomando en cuenta para su integracin, entre otros aspectos,
las condiciones tcnicas, conocimiento, experiencia, habilidades y relaciones
interpersonales.
Programar las auditoras a base de los criterios y estndares mnimos, tales
como el objetivo general, el alcance, el tiempo para su ejecucin, nmero de
auditores por equipo y las instrucciones especficas, entre otros.
C o n o c e r y aprobar el informe sobre la planificacin preliminar y
la planificacin especfica previa a la ejecucin del trabajo y examen de reas
crticas.
3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras
el desarrollo de esta actividad.
Conocer a detalle todo el tema poniendo nfasis en los documentos, y tener una
idea de cmo se debe levantar el mismo para una auditoria, poniendo en prctica
de acuerdo a la Norma ISO 19011:2011