ORGATEC - CPECF

SA FIEBM

Page :

ANNEXE - Elment 1

Rgles et Mthodes Comptables

Etat exprim en euros

Les comptes annuels de l'exercice ont t labors et prsents conformment aux rgles gnrales
applicables en la matire et dans le respect du principe de prudence.
Le bilan de l'exercice prsente un total de 7 580 057 euros.
Le compte de rsultat, prsent sous forme de liste, affiche un total produits de 4 273 921 euros et
un total charges de 4 087 559 euros,dgageant ainsi un rsultat de 186 362 euros.
L'exercice considr dbute le 01/01/2008 et finit le 31/12/2008.
Il a une dure de 12 mois.
Les conventions gnrales comptables ont t appliques conformment aux hypothses de base :
- continuit de l'exploitation.
- permanence des mthodes comptables d'un exercice l'autre.
- indpendance des exercices.
La mthode de base retenue pour l'valuation des lments inscrits en comptabilit est la mthode des
cots historiques.
Aucun changement dans les mthodes d'valuation et dans les mthodes d e prsentation n'a t
apport.

Les principales mthodes utilises sont :

Immobilisations
Les immobilisations corporelles sont values leur cot d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires,
hors frais d'acquisition des immobilisations) ou leur cot de production.
Les amortissements pour dprciation sont calculs suivant le mode linaire ou dgressif en fonction de
la dure normale d'utilisation des biens.
Les lments non amortissables de l'actif immobilis sont inscrits pour leur valeur brute constitue par le
cot d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est infrieure la valeur brute, une
provision pour dprciation est constitue du montant de la diffrence.

56

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SA FIEBM

Page :

ANNEXE - Elment 1

Rgles et Mthodes Comptables

Etat exprim en euros

Stocks et en cours
L e s matires e t marchandises o n t t values leur cot d'acquisition (prix d'achat e t frais
accessoires).
Les produits en cours de production ont t valus leur cot de production.
Une provision pour dprciation des stocks gale la diffrence entre la valeur brute et le cours du
jour ou la valeur de ralisation dduction faite des frais proportionnels de vente, est effectue lorsque cette
valeur brute est suprieure.

Crances et dettes
Les crances et les dettes ont t values pour leur valeur nominale.
Les crances ont, le cas chant, t dprcies par voie de provision pour tenir compte des difficults
de recouvrement auxquelles elles taient susceptibles de donner lieu.
Les crances clients prsentes dans le tableau de financement, ont t retenues pour leur valeur brute,
conformment aux principes comptables.

Disponibilits
Les liquidits disponibles en banque ou en caisse ont t values pour leur valeur nominale.

Achats
Les frais accessoires d'achat pays des tiers n'ont pas t incorpors dans les comptes d'achat, mais
ont t comptabiliss dans les diffrents comptes de charge correspondant leur nature.

57

ORGATEC - CPECF

58

Page :

SA FIEBM

ANNEXE - Elment 2

Immobilisations

INCORPORELLES

Etat exprim en euros

Valeurs
brutes dbut
d'exercice

Mouvements de l'exercice
Augmentations
Rvaluations

Acquisitions

Diminutions
Virt p. p.

Cessions

Valeurs
brutes au
31/12/2008

Frais d'tablissement et de dveloppement

Autres

304 761

304 761

TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

304 761

304 761

2 492 111

2 492 111

Terrains

Constructions sur sol propre

1 247 568

1 247 568

4 551 541

501 807

1 247 568

1 247 568

CORPORELLES

sur sol d'autrui

instal. agenct amnagement

Instal technique, matriel outillage industriels

5 053 348

1 501 543

1 501 543

Instal., agencement, amnagement divers

Matriel de transport

Matriel de bureau, mobilier

Emballages rcuprables et divers

121 770
25 010

7 085

9 939 543

1 756 460

121 770
32 095

Immobilisations corporelles en cours

Avances et acomptes

FINANCIERES

TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Participations values en quivalence

1 247 568

10 448 435

205 384

205 384

205 384

205 384

Autres participations
Autres titres immobiliss
Prts et autres immobilisations financires
TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES

TOTAL

10 449 688

1 756 460

1 247 568

10 958 580

ORGATEC - CPECF

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SA FIEBM

59

ANNEXE - Elment 3

Amortissements
INCORPORELLES

Etat exprim en euros

Amortissements
dbut
d'exercice

Amortissements
au

Mouvements de l'exercice
Dotations

Diminutions

31/12/2008

Frais d'tablissement et de dveloppement

Autres

23 962

227

24 189

TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

23 962

227

24 189

1 198 106

1 204 847

2 228 521

431 629

2 660 150

1 420 720

22 526

1 443 246

87 942
23 472

8 156
1 660

96 098
25 131

4 958 760

1 668 818

1 198 106

5 429 472

4 982 722

1 669 045

1 198 106

5 453 661

Terrains

CORPORELLES

Constructions sur sol propre

1 198 106

1 204 847

sur sol d'autrui

instal. agencement amnagement

Instal technique, matriel outillage industriels

Autres Instal., agencement, amnagement divers

Matriel de transport

Matriel de bureau, mobilier

Emballages rcuprables et divers
TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES
TOTAL

Ventilation des mouvements affectant la provision pour amortissements drogatoires

Dotations
Diffrentiel
de dure et autre

Frais d'tablissement et de dveloppement

Autres immobilisations incorporelles
TOTAL IMMOB INCORPORELLES

Terrains
Constructions sur sol propre

sur sol d'autrui

instal, agencement, amnag.
Instal. technique matriel outillage industriels

Instal gnrales Agenct amnagt divers

Matriel de transport
Matriel de bureau, informatique, mobilier

Emballages rcuprables, divers

TOTAL IMMOB CORPORELLES
Frais d'acquisition de titres de participation
TOTAL
TOTAL GENERAL NON VENTILE

Mode
dgressif

Reprises
Amort. fiscal Diffrentiel
exceptionnel de dure et autre

Mode
dgressif

Mouvement net

des amortisse
Amort. fiscal ment la fin
exceptionnel de l'exercice

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ANNEXE - Elment 4

PROVISIONS REGLEMENTEES
PROVISIONS POUR
RISQUES ET CHARGES

60

Provisions
Etat exprim en euros

PROVISIONS POUR
DEPRECIATION

Page :

SA FIEBM

Dbut exercice

Augmentations

Diminutions

31/12/2008

Reconstruction gisements miniers et ptroliers

Provisions pour investissement
Provisions pour hausse des prix
Provisions pour amortissements drogatoires
Provisions fiscales implant. tranger avant 1.1.92
Provisions fiscales implant. tranger aprs 1.1.92
Provisions fiscales pour prts d'installation
Provisions autres
PROVISIONS REGLEMENTEES

Pour litiges
Pour garanties donnes aux clients
Pour pertes sur marchs terme
Pour amendes et pnalits
Pour pertes de change
Pour pensions et obligations similaires
Pour impts
Pour renouvellement des immobilisations
Provisions pour gros entretien et grandes rvisions
Pour chges sociales et fiscales sur congs payer
Autres

38 767

30 863

28 681

40 949

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

38 767

30 863

28 681

40 949

Sur stocks et en-cours

Sur comptes clients
Autres

114 324

202 957

8 669

308 612

PROVISIONS POUR DEPRECIATION

114 324

202 957

8 669

308 612

153 092

233 819

37 350

349 562

30 863
202 957

28 681
8 669

incorporelles
corporelles
des titres mis en quivalence
titres de participation
autres immo. financires

Sur
immobilisations

TOTAL GENERAL

Dont dotations
et reprises

- d'exploitation
- financires
- exceptionnelles

Titres mis en quivalence : montant de la dprciation la clture de l'exercice calcule selon

les rgles prvues l'article 39-1.5e du C.G.I.

ORGATEC - CPECF

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SA FIEBM

ANNEXE - Elment 5

Crances et Dettes
Etat exprim en euros

1 an au plus

31/12/2008

plus d'1 an

CREANCES

Crances rattaches des participations

Prts (1) (2)
Autres immobilisations financires
Clients douteux ou litigieux
Autres crances clients
Crances reprsentatives des titres prts
Personnel et comptes rattachs
Scurit sociale et autres organismes sociaux
Impts sur les bnfices
Taxes sur la valeur ajoute
Autres impts, taxes versements assimils
Divers
Groupe et associs (2)
Dbiteurs divers

13 001

13 001

400

400

124 205
57 688

124 205
57 688

28 395

28 395

10 166

10 166

233 855

233 855

Charges constates d'avances

TOTAL DES CREANCES
(1)
(1)
(2)

Prts accords en cours d'exercice

Remboursements obtenus en cours d'exercice
Prts et avances consentis aux associs (personnes physiques)

DETTES

31/12/2008

Emprunts obligataires convertibles (1)

Autres emprunts obligataires (1)
Emp. dettes ets de crdit 1an max. l'origine (1)
Emp. dettes ets de crdit plus 1an l'origine (1)
Emprunts et dettes financires divers (1) (2)
Fournisseurs et comptes rattachs
Personnel et comptes rattachs
Scurit sociale et autres organismes sociaux
Impts sur les bnfices
Taxes sur la valeur ajoute
Obligations cautionnes
Autres impts, taxes et assimils
Dettes sur immobilisations et comptes rattachs
Groupe et associs (2)
Autres dettes
Dette reprsentative de titres emprunts
Produits constats d'avance
TOTAL DES DETTES

(1)
(1)
(2)

Emprunts souscrits en cours d'exercice

Emprunts rembourss en cours d'exercice
Emprunts dettes associs (personnes physiques)

1 an au plus

78 112
154 544

78 112
154 544

54 693
114 598
1 664

54 693
114 598
1 664

156 902

156 902

136 446

136 446

696 959

696 959

1 5 ans

plus de 5 ans

61

ORGATEC - CPECF

Page :

SA FIEBM

62

ANNEXE - Elment 6.01

Plusieurs postes du Bilan

31/12/2008
Etat exprim en euros

Bilan Actif
Capital souscrit non appel
Actif immobilis
Avances, acomptes sur immobilisations incorporelles
Avances, acomptes sur immobilisations corporelles
Participations
Crances sur participations
Prts
Autres titres immobiliss
Autres immobilisations financires

Actif circulant
Avances, acomptes verss sur commandes
Clients et comptes rattachs
Autres crances
Capital souscrit appel non vers
Valeurs mobilires de placement
Disponibilits

Bilan Passif
Dettes
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes envers tablissements de crdits
Emprunts et dettes financires divers
Avances, acomptes verss sur commandes
Dettes fournisseurs comptes rattachs
Dettes sur immobilisations et comptes rattachs
Autres dettes

Entreprises lies

Entreprises avec un
lien de participation

Dettes, crances
reprsentes par
effets de commerce

ORGATEC - CPECF

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SA FIEBM

63

ANNEXE - Elment 6.03

Frais d'tablissement
Etat exprim en euros

Frais de constitution
Frais de premier tablissement
Frais d'augmentation de capital

TOTAL

31/12/2008

Valeur nette

Taux amortissement

ORGATEC - CPECF

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SA FIEBM

64

ANNEXE - Elment 6.04

Frais de recherche
Montant
31/12/2008

Etat exprim en euros

Recherche
fondamentale

Dp. R & D sans contrepartie spcifique

- N'entrant pas dans le cadre commande client
- En fonction de clients potentiels
Dp. R & D avec contrepartie spcifique
- Clients franais Etat collectivits publiques
- Autres clients
- Clients trangers
TOTAL

Autres dpenses de R & D

- Cotisations parafiscales
- Subventions verses
- Acquisition rsultats recherche
TOTAL
TOTAL GENERAL
Dont inscrit au compte 203 du bilan

ANNEXE - Elment 6.05

Fonds Commercial
31/12/2008

Achets avec protection juridique

Elments acquis du fonds de commerce
Fonds commerciaux rvalus
Fonds commerciaux reus en apport
TOTAL

278 981

278 981

Observations

Recherche
applique

Dveloppement

ORGATEC - CPECF

Page :

SA FIEBM

ANNEXE - Elment 6.05

Fonds Commercial

Etat exprim en euros

Achets avec protection juridique

Elments acquis du fonds de commerce
Fonds commerciaux rvalus
Fonds commerciaux reus en apport
TOTAL

31/12/2008

278 981

278 981

Observations

65

SA FIEBM

ORGATEC - CPECF

Page :

ANNEXE - Elment 6.10

Produits recevoir
Etat exprim en euros

31/12/2008

Total des Produits recevoir

28 395

Autres crances

28 395

ETAT TAXE PROFESSIONNELLE

28 395

66

ORGATEC - CPECF

Page :

SA FIEBM

ANNEXE - Elment 6.10

Produits recevoir (avec dtail)

Etat exprim en euros

31/12/2008

31/12/2007

Variations

Crances rattaches des participations

Autres immobilisations financires
Autres crances clients
Autres crances
TOTAL

28 395

28 395

28 395

28 395

67

ORGATEC - CPECF

SA FIEBM

Page :

Produits recevoir (dtail)

au 31/12/2008
Libell
Totalisation

Montant

68

SA FIEBM

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Page :

ANNEXE - Elment 6.11

Charges payer
Etat exprim en euros

Total des Charges payer

182 018

Dettes fournisseurs et comptes rattachs

FOURNIS.FACT.NON PARVENUE

25 116
25 116

Dettes fiscales et sociales

ETAT CHARGES A PAYER
REDRESSEMENT FISCAL
PROV REDRESSEMENT URSSAF

31/12/2008

156 902
58 684
73 214
25 004

69

ORGATEC - CPECF

Page :

SA FIEBM

ANNEXE - Elment 6.11

Charges payer (avec dtail)

Etat exprim en euros

31/12/2008

31/12/2007

Variations

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprs des tablissements de crdit
Emprunts et dettes financires divers
Dettes fournisseurs et comptes rattachs
Dettes fiscales et sociales

25 116

22 724

2 392

10,53

156 902

145 297

11 605

7,99

182 018

168 021

13 997

8,33

Dettes fournisseurs d'immobilisation

Autres dettes
TOTAL

70

ORGATEC - CPECF

SA FIEBM

Page :

Charges payer (dtail)

au 31/12/2008
Libell
Totalisation

Montant

71

ORGATEC - CPECF

72

Page :

SA FIEBM

ANNEXE - Elment 6.14

Capital social

ACTIONS / PARTS SOCIALES

Etat exprim en euros

31/12/2008

Nombre

Val. Nominale

Du capital social dbut exercice

2 913 300,72

Emises pendant l'exercice

0,0000

Rembourses pendant l'exercice

0,0000

Du capital social fin d'exercice

Montant

2 913 300,72

SA FIEBM

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Page :

ANNEXE - Elment 6.17

Ventilation du Chiffre d'affaires

31/12/2008

Etat exprim en euros

Chiffre d'affaires par secteur d'activit

3 733 670

Production vendue Services

3 733 670

LOCATION SALLE RESTO

RECETTE LOCATION BOUTIQUE
RECETTE MACHINE A LAVER
RECETTE CARAVANING
RECETTE PARKING
RECETTE PARKING EXON
RRR S/PREST.SERV.(FRANCE

30
1
8
3 555
105
31

936
359
224
623
074
885
570

Chiffre d'affaires par march gographique

3 733 670

Chiffre d'affaires FRANCE

3 733 670

LOCATION SALLE RESTO

RECETTE LOCATION BOUTIQUE
RECETTE MACHINE A LAVER
RECETTE CARAVANING
RECETTE PARKING
RECETTE PARKING EXON
RRR S/PREST.SERV.(FRANCE

30
1
8
3 555
105
31

936
359
224
623
074
885
570

73

ORGATEC - CPECF

Page :

SA FIEBM

74

ANNEXE - Elment 6.18

Ventilation de l'impt sur les bnfices

Etat exprim en euros

RESULTAT COURANT

31/12/2008

Rsultat avant impts

Impts (1)

Rsultat aprs impts

18 137

18 137

RESULTAT EXCEPTIONNEL ( et participation )

282 823

282 823

RESULTAT COMPTABLE

300 960

300 960

(1) aprs retraitements fiscaux.

ORGATEC - CPECF

Page :

SA FIEBM

ANNEXE - Elment 9

Dettes garanties par des Srets Relles

Etat exprim en euros

Nat. Dette

Nature de la Garantie

Org. Bnficiaire

TOTAL

Montant dbut

31/12/2008

75

ORGATEC - CPECF

76

Page :

SA FIEBM

ANNEXE - Elment 12

Rmunrations des Dirigeants

31/12/2008

Etat exprim en euros

Rmunrations des membres :

- des organes d'administration

165 648

- des organes de direction

- des organes de surveillance

En application du principe du respect du droit des personnes, cette information n'est pas toujours servie, car elle aurait pour effet
indirect de fournir des renseignements caractre individuel.

ANNEXE - Elments 13

Effectif moyen

EFFECTIF MOYEN PAR CATEGORIE

31/12/2008

Cadres & professions intellectuelles suprieures

Interne

Externe

Professions intermdiaires
Employs

14

Ouvriers
TOTAL

15

ORGATEC - CPECF

77

Page :

SA FIEBM

ANNEXE - Elment 12

Rmunrations des Dirigeants

Etat exprim en euros

31/12/2008

Rmunrations des membres :

- des organes d'administration

165 648

- des organes de direction

- des organes de surveillance

En application du principe du respect du droit des personnes, cette information n'est pas toujours servie, car elle aurait pour effet
indirect de fournir des renseignements caractre individuel.

ORGATEC - CPECF

Page :

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ANNEXE - Elment 13

Effectif moyen

EFFECTIF MOYEN PAR CATEGORIE

Etat exprim en euros

Cadres & professions intellectuelles suprieures

31/12/2008

Interne

Externe

Professions intermdiaires
Employs

14

Ouvriers
TOTAL

15

78

SA FIEBM

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Page :

ANNEXE - Elment supplmentaire

Produits et Charges exceptionnels

Etat exprim en euros

31/12/2008

Total des produits exceptionnels

314 230

Produits exceptionnels sur oprations de gestion

314 230

AUTRES PROD.EXCEP.GESTION
PDTS EXERCICES ANTERIEURS

310 280
3 951

Total des charges exceptionnelles

31 407

Charges exceptionnelles sur opration de gestion

31 407

CHARG.EXCEP.S/OPERAT.GEST
PENALITES ET AMENDES
AUTRES CHARGES EXCEPTIONNELLES
CHGES S/EXERC.ANTERIEURS

RESULTAT EXCEPTIONNEL

4 031
25 004
200
2 173

282 823

79