ROTEIRO PARA ELABORAO DE PROJETOS DE INVESTIMENTO

VALOR TOTAL DO PROJETO AT R$ 2 MILHES

Verso: Janeiro/2015

Instrues sobre o roteiro:

Este documento um guia e contm as instrues para a apresentao de Projetos
de Investimento para a Desenvolve SP Agncia de Desenvolvimento Paulista, nos
casos em que o valor total do Projeto seja de at R$ 2 milhes.
A Desenvolve SP disponibiliza linhas de crdito para o financiamento de Projetos de
Investimento que podem ser concedidas com recursos da prpria Desenvolve SP ou
atravs de repasses de recursos de outras Instituies Financeiras como, por
exemplo, o BNDES e a FINEP.
Todas as informaes solicitadas neste roteiro so necessrias ao atendimento das
exigncias para a anlise do pleito. Pedimos que sejam seguidas as instrues
especficas em relao ao preenchimento de alguns itens que so obrigatrios,
neste roteiro e nas planilhas.
Preencha o roteiro de forma completa e com informaes detalhadas e
fundamentadas, fornecendo todas as premissas utilizadas nas projees e as
memrias de clculo. necessrio haver consistncia e coerncia das informaes
prestadas com o planejamento da empresa e com a realidade do mercado em que
atua. Nos casos em que forem utilizadas informaes de mercado e estudos
externos empresa, favor mencionar as fontes de referncia e as datas das
informaes.
A empresa pode apresentar o Projeto em outro formato ou com adaptaes. No
entanto, sugerimos verificar se as informaes solicitadas neste roteiro constam do
Projeto a ser apresentado. Caso seja necessrio, solicitamos apresentar as
informaes adicionais em documento parte ou acrescent-las ao seu projeto.

Cada projeto possui caractersticas prprias, que variam de empresa para empresa
e de acordo com a natureza dos seus negcios. O fato de alguma informao no
ser explicitamente solicitada neste guia no significa que no seja relevante.
importante que o documento apresentado esteja enriquecido de informaes
relevantes, objetivas e necessrias ao entendimento do projeto como um todo. Da
mesma forma, caso a empresa tenha elaborado um Plano de Negcios, este
tambm ser til para a anlise do projeto e deve ser encaminhado.
As tabelas e planilhas que devem acompanhar o roteiro esto disponveis no portal
da Desenvolve SP, no item Empresas, aba Informaes, item Como preencher o
Projeto de Investimento, e tambm na opo de Downloads, atravs do acesso ao
ambiente de Negcios Online. Existe tambm um Simulador de Financiamento
disponvel no portal, que pode ser utilizado para se calcular as projees do
financiamento.
O Cadastro completo deve ser entregue juntamente com o Projeto.
Alm do encaminhamento do projeto em forma fsica (documentos impressos), favor
nos remeter os arquivos em meio eletrnico (roteiro em documento eletrnico e as
planilhas eletrnicas), os quais podem ser enviados por e-mail ou anexados no
ambiente Negcios Online.
Todas as informaes, documentos e formulrios solicitados pela Desenvolve SP
fazem parte de um conjunto e so importantes para a avaliao da empresa e do
Projeto. Entretanto, eventuais esclarecimentos adicionais podem ser solicitados,
inclusive a atualizao de informaes durante o processo de anlise.
A fidelidade de todas as informaes prestadas de inteira responsabilidade
da empresa que est solicitando o financiamento.
Nota: Estas instrues podem ser excludas do documento final apresentado para anlise.

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1. APRESENTAO
Data de elaborao
Empresa

(Razo Social completa)

Pgina na
Internet
Pessoa de
contato / Cargo
Telefone / e-mail

1. DADOS BSICOS DO PROJETO

Objetivos e valores
Finalidade do
Projeto

(descrio resumida da principal finalidade do projeto)

Valor total do
Projeto

R$

Valor do
financiamento
pleiteado

R$ (informar os valores separados no caso de haver Capital

de Giro Associado ao investimento financiado).
Exemplo:
Valor de Investimento Fixo: R$
Valor de Capital de Giro Associado: R$
Valor total Financiado: R$

Prazo e carncia
para o
financiamento

Prazo total: (meses)

Prazo de carncia: (meses; includa no prazo total)

Data de incio da implantao:

(relativa ao projeto)

Data de entrada em operao:

(relativa ao projeto)

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2. DADOS CADASTRAIS
1. DADOS BSICOS
Dados bsicos
Razo Social (completa)
Nome Fantasia
CNPJ
Data de Constituio
Objeto social e CNAE

Objeto Social descrito no Contrato Social e CNAE

(cdigo e descrio da atividade econmica da
empresa)

Endereo completo da Sede

(logradouro, nmero, complemento, bairro,

municpio, estado, CEP)

Endereo completo do
Projeto

(se for diferente do endereo da sede da empresa)

Nmero de unidades
industriais ou de negcios,
ramo de atuao e
localizao de cada uma
Capital Social

(valor subscrito e integralizado, em R$)

ltima alterao contratual

Informar a data e as alteraes realizadas

(resumo) na ltima alterao no Contrato Social da
empresa.

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2. COMPOSIO DO QUADRO SOCIETRIO

Scios / quotistas

CPF ou CNPJ

Cargo *

Participao
no Capital

Total

100,00%

Nome completo ou Razo Social completa

(Informar todos os scios ou quotistas;
acrescentar ou subtrair linhas tabela, se
necessrio)

* Caso o scio possua ingerncia na empresa, ou seja, interfira nas decises e exera funo
administrativa, tcnica ou operacional, informe o Cargo ocupado. Caso o scio seja apenas
participante no Capital Social da empresa, favor preencher com a frase: No exerce funo na
empresa. No caso de existir scio/quotista Pessoa Jurdica, informar no campo Cargo o nome, CPF
e cargo do representante legal.

3. CURRCULO RESUMIDO
Currculo resumido dos scios ou representantes legais que assinam pela empresa
e que atuam diretamente nas decises administrativas e operacionais:

Currculo Resumido
Nome completo
Cargo
Formao acadmica e rea
de especialidade
Experincia profissional

(empresas onde trabalhou, funes exercidas e

tempo de atuao)

Copiar e colar mais tabelas caso necessrio.

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Grupo Econmico:

Caracterizao de Grupo Econmico - considera-se Grupo Econmico nas seguintes situaes:

Participao de capital em outra(s) empresa(s): exercida por pessoas fsicas ou jurdicas, que
possuam o controle societrio da empresa proponente e que detenham o controle societrio de
outra(s) empresa(s);
Controle do caixa: o Grupo possui um caixa nico;
Informaes contbeis: o Grupo/Conglomerado apresenta Balano Consolidado para as empresas
que o compem.

No caso de a empresa participar de Grupo Econmico, favor informar os

dados cadastrais para cada empresa do grupo (nome, CNPJ, data de
constituio, endereo, nmero de unidades de negcios, valor do Capital
Social e composio do quadro social);
Apresentar Organograma do Grupo Econmico, com as ramificaes e
participaes de todas as empresas e pessoas que o compem.

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4. INFORMAES ADICIONAIS

Histrico e Gesto

Histrico da
empresa

Breve histrico da empresa, resumindo os acontecimentos

marcantes do seu desenvolvimento. Destacar os principais
marcos e mudanas organizacionais, tecnolgicas e
empresariais, inclusive a obteno de certificaes.

Gesto da
empresa

Caractersticas de destaque na gesto da empresa: misso,

princpios e valores; desenvolvimento tecnolgico;
ferramentas de gesto, planejamento estratgico e controles
internos.

Nmero de
Funcionrios
atuais

Nmero de colaboradores antes da implantao do projeto:

Empregados Prprios:
Empregados Terceirizados:

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3. MERCADO
1. SETOR DE ATUAO
Mercado
Caractersticas

Principais caractersticas e representatividade do setor de

atuao no mercado; breve apresentao da evoluo
histrica e das expectativas futuras do setor de atuao.

Segmento

Informar e comentar o segmento de insero dos produtos

e/ou servios atualmente oferecidos pela empresa

Oportunidades

Descrever as oportunidades e opes para o

desenvolvimento e a explorao de novos nichos ou
segmentos do mercado ou para a ampliao da atuao da
empresa, considerando sua capacidade de competio atual
e aps a implantao do projeto.

Obstculos e
desafios

Principais fatores que limitam o avano da empresa frente

concorrncia e ao mercado (fraquezas e ameaas).

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2. PRODUTOS E SERVIOS

Produtos/Servios
Linhas

As linhas de produtos e/ou servios ofertados pela empresa

atualmente.

Participao na
Receita

Participao por produtos e/ou servios nas vendas da

empresa.

Concorrentes

Identificao dos maiores concorrentes nas principais linhas

de produtos e/ou servios. Destaque as empresas lderes
nesses mercados e informe qual o posicionamento da sua
empresa no mercado em comparao com os principais
concorrentes.

Fornecedores

Os principais fornecedores.

Clientes

Os principais clientes (consumidores) em cada segmento.

Competitividade

Comentar sobre a situao das principais linhas de produtos

e/ou servios frente aos concorrentes, destacando vantagens
e desvantagens da empresa e dos produtos (preo, custo,
marca, tecnologia, qualidade, logstica, ps venda, entre
outros).

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3. ESTRUTURA DE ATUAO
Estrutura de Atuao viso de longo prazo
Estratgia de
longo prazo

Detalhar a viso de longo prazo da empresa em relao ao

seu negcio e a identificao das necessidades de
investimentos e os planos para a sua realizao.

Tecnologia e
aptido
operacional

Grau de inovao tecnolgica ou mercadolgica; prazo e

confiabilidade no tempo de entrega; assistncia
tcnica/garantia/atendimento ps-vendas.

Marketing

Aes para a divulgao da marca, do produto ou servio;

estratgias de fidelizao e renovao da base de clientes;
aes promocionais e estratgias de preos e de colocao
de produtos ou servios.

Logstica

Acesso a suprimentos e matrias primas; sistemas de

distribuio; sistemas de coordenao de execuo de
servios; sistemas de comercializao e canais de
distribuio. Vantagens da localizao da empresa (atual e
futura, caso o projeto envolva mudana de localizao e/ou
situao)

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4. DESEMPENHO NO MERCADO INTERNO E EXTERNO

1. Evoluo do faturamento no mercado interno (ltimos trs
anos/histrico): informe a evoluo de um ano para outro
Ano:

Ano:

Ano:

2. Principais fatores que determinaram a evoluo da demanda:

Destaque a participao da empresa no mercado, comparando a
evoluo da demanda com a evoluo do faturamento.
Mercado
Interno

Observao: no caso de Indstria, detalhar a evoluo da produo.

3. Perspectivas:
Perspectivas do comportamento do mercado interno; fatores
determinantes do comportamento esperado; taxa esperada de
crescimento de volume de produo ou faturamento.

4. Relao das exportaes dos ltimos trs anos

5. Principais clientes para os quais a empresa exportou nos

Mercado
Externo

ltimos doze meses

6. Expectativa de exportaes e previso de volume para os
prximos anos (favor destacar essa informao no item
Projees)

Observaes:
Caso a empresa tenha operaes com o Mercado Externo, as informaes podem
ser fornecidas conforme abaixo:
Item 4. Relao de exportaes dos ltimos trs anos:

Favor informar ms a ms;

Indicar o tipo de produto (Ex: ACC, ACE) e se houve garantia real;

Relao do(s) embarque(s) efetuado(s) nos ltimos trs anos, ms a ms;

Relao de cancelamentos de embarques, nos ltimos trs anos (se

houver). Justificativas;

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Item 5. Principais clientes para os quais a empresa exportou nos ltimos doze
meses:

Nome
do
cliente

Pa
s

Valor
da
exportao
anual

Frequnci
a
da
Exporta
o
(mensal,
trimestral,
semestral,
anual)

Utiliza
seguradora de
crdito?

Importado
r oferece
carta de
crdito?

Exportao

sob
contrato ou
SPOT?

[ ] sim [ ] no
[ ] sim [ ] no
[ ] sim [ ] no

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4. PROJETO A SER FINANCIADO

1. OBJETIVOS, METAS E FUNDAMENTAO
Descrio e objetivos
Apresentar a descrio detalhada do projeto, que poder
incluir o uso de fotografias, layouts, mapas e grficos, por
exemplo. Utilize o espao que for necessrio.
Os objetivos devem descrever:
O que o projeto?

> as aes,
> os objetos dessas aes, e
> os requisitos para a sua realizao.
fundamental que todos os itens deste quadro sejam
informados

Prazos

Prazo para a implantao total do projeto e previso para o

incio de operao e de obteno de resultados com o projeto
(quando o projeto entrar em operao e quando comear a
dar resultados?).
Em que, quando e quanto foi investido ou ser investido com
Capital Prprio (recursos da empresa)?
Em que, quando e quanto ser investido com Capital de
Terceiros?
Como foi definida a estrutura de Capital?

Investimentos
necessrios

Neste item necessitamos ter um panorama geral dos investimentos

necessrios. As informaes mais detalhadas estaro contempladas no
Quadro de Usos e Fontes e nos Cronogramas.
Considerar os recursos que sero investidos pela empresa, com capital
prprio e, tambm, os recursos financiados, seja pela Desenvolve SP,
seja por outras instituies para o mesmo projeto. No caso de haver
investimentos com recursos particulares dos scios, informar como e
quando esses recursos sero pagos pela empresa aos scios e se
haver pagamento de juros. As amortizaes dos recursos captados
devem estar representadas de maneira bem clara nas projees. Da
mesma forma que, se os recursos investidos pelos scios forem
integralizados ao Capital da empresa, tal situao tambm precisa ser
evidenciada nas projees.

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2. IMPACTOS DO PROJETO NA EMPRESA E NO MERCADO

Efeitos do projeto
Estratgia
empresarial

Evidenciar a aderncia do projeto ao planejamento

estratgico da empresa.
Descrever como o projeto se insere na estratgia
empresarial.

Necessidade

Apresentar anlise sobre o efeito que teria para a empresa

caso o projeto no fosse realizado.

Competncias

Quais competncias da empresa so desenvolvidas /

fortalecidas com o projeto?
Descrever, de forma geral, os impactos do projeto na
empresa e no mercado. Exemplo:
Aumento da participao no mercado interno/externo (por
produto, linha de produtos ou tipos de servios), de ...%
para ...%;

Impactos

Ampliao da linha de atuao no mercado/segmento (por

produto ou servio) explorao de novos nichos de
mercado; maior abrangncia de atuao; novo
direcionamento e posicionamento frente ao mercado;
Oferta de produtos, nova linha de produtos ou servios mais
modernos ou com maior valor agregado, melhor qualidade ou
com preos mais competitivos;
Melhor capacidade de atendimento s exigncias dos
clientes/consumidores e acompanhamento/adaptao s
exigncias do mercado.
Nmero de empregados diretos aps a implantao do
projeto:

Gerao de
empregos

Empregados prprios:
Empregados terceirizados:
(se possvel, informar os impactos em nmero de empregos
indiretos, tambm)

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3. METAS E INDICADORES

Metas e indicadores de verificao e controle

Metas e impactos

Apresentar comparativo da situao da empresa

(desempenho/capacidade) antes e aps o projeto; detalhar
os impactos e resultados esperados em vendas, faturamento
e custos, por exemplo, ou em outros itens de
acompanhamento de desempenho.
Metas representam a quantificao dos objetivos, ou seja, a traduo em
nmeros do que se pretende atingir com a implantao do projeto e
quando e de que forma ser verificada a realizao dessas metas.

Avaliao de
fatores

Apresentar um panorama sobre a identificao dos riscos

que esto envolvidos no projeto e os retornos esperados com
a sua implantao, frente aos investimentos que sero
necessrios (Riscos versus Retornos; Custos versus
Benefcios)

Indicadores de
controle

Apresentar de forma objetiva os indicadores de controle

previstos para as diversas variveis: custos, faturamento,
participao de mercado, qualificao de colaboradores,
qualidade, por exemplo (quantificar, se possvel).

Principais
resultados
esperados

Descrever e quantificar os principais resultados ou benefcios

de carter tcnico, econmico-financeiro, social e ambiental a
serem obtidos com a implantao do projeto.

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4. PREMISSAS DAS PROJEES

Informar as premissas separadas (receitas, custos e despesas) para linha de

produtos/servios j existentes e para produtos/servios novos decorrentes
da implantao do projeto, ou de acordo com o planejamento em longo prazo;
Premissas para a formao e composio das receitas: detalhar as
premissas, os critrios e os clculos para as receitas projetadas, ano a
ano.
Considerar
preos,
volumes/quantidades
de
produo/vendas/prestao de servios/comercializao (de acordo
com o ramo de atuao e para cada tipo de receita), quantidade de
clientes/consumidores, por exemplo;
Nmero de turnos, dias da semana e horas de trabalho por turno;
Premissas para a evoluo das receitas ver exemplo no quadro abaixo:

O quadro acima indicativo, podendo ser adaptado de acordo com as

caractersticas da sua empresa.

Regime de tributao: Informar em qual regime de tributao se enquadra

(Simples, Lucro Real, Lucro Presumido); informar e considerar nas projees
as situaes passveis de mudana de enquadramento;
Alquotas: informar as alquotas (exceto para as empresas enquadradas no
Simples)

IPI:
ISS:
PIS/COFINS:
ICMS:
IR: (informar a base de clculo e as alquotas)
CSLL: (informar a base de clculo e as alquotas)
Observao: Informar detalhes no caso de haver algum tipo de incentivo fiscal.

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Imobilizado existente: fornecer uma relao atualizada do imobilizado

existente, informando tipo, ano de aquisio, valor de aquisio e depreciao
acumulada.

Prazos:
Informaes sobre a atividade da empresa

Vendas vista

Vendas a prazo

Compras vista

Compras a prazo

Prazo mdio do
recebimento das
vendas
Prazo mdio de
estocagem

Prazo mdio do
pagamento a
fornecedores
Prazo mdio de
pagamento de
impostos

Forma de recebimento das vendas a prazo: informar percentual de

distribuio entre as modalidades de recebimento (duplicatas, carto de
crdito, cheques); informar as despesas assumidas com taxas e tarifas de
carto de crdito consideradas nas projees; Informar nvel de antecipao
de recebveis (% das vendas a prazo) e taxas de juros para esse tipo de
operao, que devem ser consideradas nas projees (os juros sobre
antecipao de recebveis enquadram-se em despesas financeiras);
Desdobrar os custos por categorias e apresentar os principais componentes
dos custos, as premissas e os clculos;
Apresentar planilha para salrios e encargos sociais, agrupados por funes,
alm das provises;
Apresentar composio detalhada das despesas comerciais e administrativas;
Detalhar os valores, critrios, origem e destinao de recursos para novos
investimentos no decorrer do projeto (por exemplo: integralizao de capital e
novos investimentos em imobilizado, em atualizao e manuteno da
capacidade produtiva, dentre outros);
Informar a poltica para a distribuio dos dividendos aos scios, ano a ano;
Incluir item destacado para as notas explicativas sobre os ajustes que
eventualmente tenham sido necessrios nas planilhas de projees.

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5. GARANTIAS PARA A OPERAO DE CRDITO PLEITEADA

Reais (imveis, veculos, mquinas e equipamentos, cesso

de direitos creditrios)
Descrio

Garantias

Pessoais (avalistas + cnjuges ou

intervenientes ou de empresas ligadas
Nome

Valor declarado
(R$)

companheiros),
CPF/CNPJ

Favor enviar cpia da(s) matrcula(s) atualizada(s) do(s) imvel(is) oferecido(s) em garantia.

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6. DEMONSTRATIVOS CONTBEIS E PLANILHAS

Lista dos documentos e arquivos que devem ser enviados para a Desenvolve SP:
Os demonstrativos contbeis dos perodos em histrico, que correspondem
aos que foram preenchidos nas planilhas, devem ser enviados com o projeto
(cpias simples das vias assinadas pela Empresa e pelo Contador e, se
possvel, os mesmos documentos em meio eletrnico). No caso de grupo
econmico, devero ser enviados tambm os balanos consolidados e/ou os
balanos das controladoras.
As planilhas devem ser enviadas anexadas ao projeto.
Devem ser apresentadas todas as planilhas contendo os dados histricos
(quando houver escriturao contbil de perodos em histrico), as premissas
e as projees, inclusive as que se relacionam ao endividamento, aos itens
financiados, ao quadro de usos e fontes e cronograma de liberao.
Ressaltando as instrues que foram dadas inicialmente, solicitamos enviar uma
verso eletrnica do roteiro preenchido e das planilhas (documento eletrnico e
planilha eletrnica), informando a data de elaborao ou nmero de verso no nome
do arquivo, que permitam a distino entre arquivos que eventualmente necessitem
ser substitudos.
Exemplos:
20150101_Nome da Empresa_Roteiro do Projeto.doc
20150101_Nome da Empresa_Projecoes.xls
Observaes: data no formato de ano (2015), ms (01) e dia (01), no exemplo
acima.
Neste item 4.6, favor listar os arquivos e documentos que esto sendo enviados
para a Desenvolve SP.

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5. CONCLUSES
Apresentar as justificativas e as concluses sobre o projeto, sobre a necessidade de
apoio financeiro e sobre a evidenciao da capacidade da empresa para assumir o
compromisso pleiteado, informando, inclusive:

O VPL do Projeto (Valor Presente Lquido, em Reais) e a taxa esperada de

atratividade, utilizada para o clculo (% ao ano);
A TIR (Taxa Interna de Retorno: % ao ano);
A TIR Modificada (Taxa Interna de Retorno Modificada: % ao ano);
O prazo de Payback (prazo de retorno do investimento).

Datar e assinar o Roteiro de Projeto (assinatura de representante

legalmente constitudo pela empresa)

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