GLOSARIO

Actividad econmica
Procesos mediante los cuales se crean los bienes y servicios, a partir de
unos factores de produccin que satisfacen las necesidades de los
consumidores y es alrededor de estas, que gira la economa de un pas.
Activo fijo
Es aquel que hace parte de la propiedad, planta y equipo del negocio,
como son los automviles, maquinaria, edificios, muebles, terrenos, etc.
Activos
Es todo lo que posee una empresa.
Acuerdo de pago
Plazo establecido para resolver el pago de una deuda en mora.
Analista
El analista del microcrdito es el mismo ejecutivo de venta, de crdito o
asesor comercial, es la persona que se encarga de captar clientes y
colocar crditos, tambin realiza el seguimiento de cartera, de acuerdo a
las polticas institucionales.
Aval
Es el fiador, la persona que garantiza el pago o el reconocimiento de la
deuda ante quien suministra el recurso o el prstamo (acreedor). En
caso de incumplimiento del pago de la deuda, el fiador o avalista tiene
el derecho a que antes que se le exija a l, el pago de dicha deuda, el
acreedor primero tiene que perseguir jurdicamente los bienes del
deudor principal, esto es, sus cuentas bancarias, muebles, inmuebles,
participaciones sociales, etc. Despus de que el acreedor persiga al
deudor principal y no logre de este su pago por insolvencia, ah s puede
exigir el pago al fiador.
Balance general
Es un resumen de todo lo que tiene la empresa, de lo que debe, de lo
que le deben y de lo que realmente le pertenece a su propietario, a una
fecha determinada.
Al elaborar el balance general el empresario obtiene la informacin
valiosa sobre su negocio, como el estado de sus deudas, lo que debe
cobrar o la disponibilidad de dinero en el momento o en un futuro
prximo.
Capacidad de pago
En el microcrdito este criterio se determina como el dinero que posee el
cliente despus de haber pagado todos sus costos y gastos, tanto del
negocio como a nivel familiar. Disponibilidad econmica.
Capital de trabajo
Aquellos recursos que requiere la empresa para poder operar. En este
sentido el capital de trabajo es lo que comnmente se conoce como
activo corriente. (Efectivo, inversiones a corto plazo, cartera e
inventarios). Para determinar el capital de trabajo de una forma ms

objetiva, se debe restar de los activos corrientes, los pasivos corrientes.

De esta forma, se obtiene lo que se llama el capital de trabajo neto
contable. Esto supone determinar con qu recursos cuenta la empresa
para operar, si se pagan todos los pasivos a corto plazo.
Captar
Obtener clientes mediante estrategias de mercadeo definidas por la
institucin o recoger recursos a travs de cuentas de ahorro, corrientes,
CDT, etc.
Cartera de clientes
En el microcrdito es el conjunto de clientes que cada asesor de crdito
posee.
Centrales de riesgo
Bases de datos donde se reporta el historial financiero del cliente. Para
el caso colombiano, las ms usadas son Cifin y Datacrdito.
Cliente eventual
Es aquel cliente que adquiere el producto porque cumple con los
requisitos de microcrdito, ms no con los de la banca tradicional o
porque tiene buenas referencias del servicio.
Cliente habitual
Es el cliente que se le otorga el crdito y se le sigue renovando dentro
de la entidad.
Cliente potencial
Son aquellos clientes que pueden ser objeto de microcrdito, a primera
vista cumplen con los requisitos de la institucin y muy seguramente
sern clientes cuando resuelvan sus dudas acerca del producto o vean la
necesidad del mismo.
Cobranza
Acciones tomadas para la prevencin y recuperacin de crditos
morosos.
Cobro
En el microcrdito es la accin que se realiza para recaudar deudas.
Codeudor
Es la persona que garantiza el pago o el reconocimiento de la deuda
ante quien suministra el recurso o el prstamo (acreedor). Cuando firma
con codeudores se debe colocar en el mismo nivel que el deudor
principal, de tal manera que en caso de incumplimiento en la obligacin,
el acreedor puede exigirle su pago a quien decida, bien sea al deudor
principal, al codeudor o ambos.
Colocacin
Hacer circular dinero a travs de crditos, es una funcin del sector
financiero.
Comisin
Valor que la ley autoriza para que las entidades financieras cobren a sus
clientes cuando les otorgan microcrditos. Esta comisin tiene como

objetivo remunerar las actividades especiales que deben realizar las

entidades en el otorgamiento de tales operaciones, como:
- La asesora tcnica especializada al microempresario en relacin con su
empresa o actividad econmica.
- La realizacin de visitas para verificar el estado de la actividad
empresarial que desarrolla.
- El estudio de la operacin crediticia.
- La verificacin de referencias.
- La cobranza especializada del crdito.
Comisin diferida
Comisin dividida en cuotas mensuales, a diferencia de la comisin
anticipada que se paga antes.
Crdito moroso o en atraso
Crditos sin recibir el pago de una cuota en el da de vencimiento;
generalmente se define el cliente en mora despus de un da de atraso
en el pago de su cuota.
Cruzar informacin
Hace referencia a comparar desde diferentes ngulos los datos
brindados, de tal manera que se pueda llegar a concluir cul es la
informacin real.
Cuota
En materia de economa y finanzas, la cuota es el monto a pagar. Por
ejemplo: en un prstamo o crdito est compuesta por la suma de
capital e intereses.
Disponible
El efectivo o disponible es una cuenta del activo que representa los
recursos que la empresa tiene a disposicin inmediata o como se dira
popularmente, recursos contantes y sonantes.
Egresos
Salida de dinero.
Empresa
Unidad econmica de negocio.
Estrategias
Tcticas que se realizan para alcanzar un objetivo.
Fidelizacin
Dentro del marketing, se concibe la fidelizacin de clientes como el
conjunto de acciones emprendidas por una empresa para establecer,
mantener y fortalecer los vnculos con sus clientes.
Filtro
Labor que se realiza para identificar cual es el cliente potencial, en el
microcrdito a travs de preguntas el analista decide quien es sujeto del
prstamo.
Garanta personal

Mecanismo que se utiliza para respaldar el crdito a travs de un aval,

es decir una persona que responda por una obligacin en caso que el
deudor principal no cumpla.
Garanta prendaria
Mecanismo para garantizar un crdito sobre un bien mueble, donde en
caso de incumplimiento del deudor, el acreedor la recibe como parte de
pago para cubrir la deuda.
Garanta real
Tanto la prenda como la hipoteca constituyen garantas reales, en las
que la deuda se garantiza con el bien objeto de prenda o hipoteca (o
cosa en trminos jurdicos), de manera tal que si el deudor no paga, el
acreedor se paga con el bien respectivo (se lo queda). La hipoteca recae
sobre bienes inmuebles y la prenda sobre bienes muebles.
Garantas
Respaldo del crdito, pueden ser los activos fijos de la empresa como
mquinas, vitrinas o los electrodomsticos de la casa que hayan sido
inventariados al momento de la visita; algunas instituciones
microfinancieras toman como garanta un porcentaje de la mercanca,
bienes races y dependiendo del crdito. Tambin est el aval, quien es
el fiador.
Gestin de cobranza
La gestin de cobranza es el conjunto de acciones coordinadas y
aplicadas adecuada y oportunamente a los clientes para lograr la
recuperacin de los crditos, de manera que los activos exigibles de la
institucin se conviertan en activos lquidos de la manera ms rpida y
eficiente posible, manteniendo en el proceso la buena disposicin de los
clientes para futuras negociaciones.
Gestin preventiva
Acciones que se realizan antes que se incurra en mora, en el
microcrdito se hacen estas acciones antes, durante y despus del
otorgamiento del crdito para prevenirla.
Hipoteca
Es un derecho real, es decir, recae sobre un bien o cosa (generalmente
un inmueble). Utilizada como garanta para otorgar un prstamo.
Ingreso
Entrada de dinero.
Institucin microfinanciera
Organizaciones que brindan servicios microfinancieros.
Inters compuesto
Inters compuesto es aquel inters que se cobra por un crdito y al ser
liquidado se acumula al capital (capitalizacin el inters), por lo que en
la siguiente liquidacin de intereses, el inters anterior forma parte del
capital o base del clculo del nuevo inters.
Inters moratorio

Aqul que produce un capital entre la fecha de vencimiento de una

operacin de crdito y la fecha en que sta es liquidada.
Inters simple
Inters que no se acumula al capital que lo produce.
Inventario materias primas
Incluye todos aquellos materiales que se utilizan para la fabricacin de
un producto.
Inventario productos en proceso
Existencia de materiales que estn siendo trasformados para lograr un
producto final.
Inventario productos terminados
Todos aquellos artculos que han llegado a su etapa final.
Lneas de negocio
Diferentes opciones de bienes y servicios que ofrece una organizacin.
Liquidez
Hace referencia a la calidad o naturaleza de los activos que les permiten
convertirse en efectivo rpidamente. Capacidad que tiene la empresa
para disponer de una determinada cantidad de efectivo en un momento
dado.
Mercado objetivo
Grupo de personas que busca la organizacin para ofrecerles un bien o
servicio, ellas cumplen con los requisitos o caractersticas especiales de
cierto segmento.
Microcrdito
Prstamos dirigidos a dueos de negocio cuyos requisitos dependen de
la organizacin que los ofrece, generalmente son crditos pequeos con
plazos cortos.
Microempresa
a) Planta de personal no superior a los diez (10) trabajadores.
b) Activos totales excluida la vivienda por valor inferior a quinientos
(500) salarios mnimos mensuales legales vigentes.
Microempresario
Es el dueo del negocio, es la persona que emprende su propia unidad
econmica basado en sus conocimientos y habilidades del oficio, las
caractersticas del negocio no exceden los parmetros establecidos por
ley para la microempresa. En trminos de microcrdito, el
microempresario es el cliente.
Microfinanzas
La nocin de microfinanzas se refiere a la provisin de servicios
financieros como prstamos, ahorro, seguros o transferencias a hogares
con bajos ingresos. Entre estas posibilidades, la mayora de las
instituciones del sector se ha dedicado al microcrdito, que son
prstamos pequeos que permiten a las personas que no poseen las
garantas reales exigidas por la banca convencional, iniciar o ampliar su
propio negocio y aumentar sus ingresos.

 Monto
En microcrdito, se le llama as al valor del prstamo.
Obligacin
Deuda financiera.
Paga diario
Persona que presta dinero y cobra altos intereses, generalmente al 10%
diario.
Pasivo
Es todo lo que la empresa debe.
Patrimonio
Es el valor de lo que le pertenece al empresario en la fecha de
realizacin del balance.
Pignoracin
La pignoracin es el acto de dar o dejar en prenda. O dicho de un modo
ms tcnico es una garanta real mobiliaria. Todas las cosas muebles,
susceptibles de ser compradas y vendidas, pueden ser objeto de
pignoracin, todas pueden ser dejadas en prenda de un prstamo.
Ejemplo: obtener un microcrdito con la pignoracin de un carro.
Plazo
Tiempo establecido para pagar el microcrdito.
Pliza de seguro
Contrato con derechos y obligaciones que se hace entre la persona
asegurada y el asegurador para que en caso de algn siniestro, exista
cobertura, para ello el asegurado deber pagar constantemente una
cuota de acuerdo a las condiciones brindadas por la empresa
aseguradora.
Promocin
Es la publicidad que se realiza con el motivo de captar clientes para
fomentar el microcrdito.
Pblico objetivo
Son los dueos de negocios que el analista visita en la fase de
promocin que no estn interesados en el microcrdito. En este grupo se
encuentran aquellos microempresarios que son clientes de la banca
formal por la solidez de su empresa.
Refinanciacin de un crdito
La modificacin de un crdito existente, desembolsado por la institucin
crediticia, en respuesta a la incapacidad de pago de un cliente en el
largo plazo; generalmente involucra ajustes en las condiciones iniciales
del crdito y podra incluir tambin la ampliacin del monto del crdito;
clientes que son requeridos a cumplir algunas condiciones previas.
Generalmente el crdito esta vencido y se genera una sola operacin en
el caso que el cliente tenga varios crditos con la institucin.
Renovacin
Microcrdito que se realiza una vez finalizado el anterior y es aplicable a
clientes frecuentes.

 Rentabilidad
Es la generacin de utilidad de una inversin.
Restructuracin o reprogramacin de un crdito
La modificacin de un crdito existente en respuesta a la incapacidad de
pago del cliente en el corto plazo, se trata de modificaciones en el plazo
y frecuencia de pago del crdito. Generalmente el crdito est al da.
Riesgo
Es la probabilidad de ocurrencia de cualquier evento interno o externo
en una organizacin que afecta en tiempo, costo, calidad y alcance.
Tasas de inters
Porcentaje que se traduce en un monto de dinero, el cual se paga por el
uso del dinero. Es un monto de dinero que normalmente corresponde a
un porcentaje de la operacin de dinero que se est realizando.
Si se trata de un depsito, la tasa de inters expresa el pago que recibe
la persona o empresa que deposita el dinero por poner esa cantidad a
disposicin del otro. Si se trata de un crdito, la tasa de inters es el
monto que el deudor deber pagar a quien le presta, por el uso de ese
dinero.
Ventas de contado
Entregar al cliente un bien o servicio recibiendo de una vez la totalidad
del valor del producto.
Ventas de crdito
Dar al cliente un bien o servicio ofreciendo plazos para el pago del
mismo.
Voluntad de pago
Actitud asumida por el cliente para cumplir con los compromisos de
pago.
Zona
Es el rea o sector asignado al analista de microcrdito.