Estado de Situacin Financiera

Estado de Situacin Financiera

BANCO FINANCIERO DEL PERU

BANCO FINANCIERO DEL PERU

ESTADOS FINANCIEROS |Individual ( en miles de NUEVOS SOLES )

CUENTA

ESTADOS FINANCIEROS |Individual | TRIMESTRE I al 31 de Marzo del 2016 ( en miles de NUEVOS SOLES )
2014

2013

0
1,400,996

0
1,213,479

Caja
Banco Central de Reserva del Per
Bancos y otras empresas del sistema financiero del pas

288,685
696,942
15,057

260,258
691,844
23,044

275,105
662,808
17,189

Bancos y otras instituciones financieras del exterior

Canje
Otras disponibilidades
FONDOS INTERBANCARIOS
INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS
Instrumento de Capital

102,773
4,290
293,249
0
0
0

45,462
6,110
186,761
91,375
0
0

104,509
6,392
948,797
0
0
0

Instrumento de Deuda
Inversiones en commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Instrumentos representativos de Capital
Instrumentos representativos de Deuda
Inversiones a Vencimiento

0
0
205,232
8,985
196,247
161,919

0
0
323,126
16,282
306,844
31,053

0
0
104,620
28,466
76,154
200,298

5,082,961
5,058,826
158
54,009
112,162
61,459
(203,653)
82
0
41,690
584
41,106
10,172
9,949
223
26,155
0
26,154
1
116,826
25,959
1,483
20,961
17,117
0
21,459
7,133,012
1,847,673
47,711,827
184,051,078
70,022,723

4,580,992
4,596,383
4,852
51,859
71,132
35,314
(178,548)
188
0
43,021
1,685
41,336
12,108
11,533
575
26,970
0
26,970
0
114,110
26,853
1,483
21,924
22,580
0
27,045
6,536,307
1,684,308
46,018,028
103,340,976
44,462,568

6,167,855
6,109,681
0
70,039
113,660
130,060
(255,585)
86
0
56,496
1,542
54,954
8,890
6,352
2,538
31,368
16,312
15,055
1
147,473
31,294
1,483
0
26,600
0
26,772
8,818,035
3,287,041
51,705,312
264,975,939
108,727,781

0
4,176,992
355,162
830,895
2,669,529
321,406
5,006
136,534

0
4,010,309
335,921
674,867
2,695,559
303,962
3,855
112,069

0
4,601,080
453,913
887,600
2,820,370
439,197
4,407
125,375

ACTIVO
DISPONIBLE

CARTERA DE CREDITOS
Cartera de Crditos Vigentes
Cartera de Crditos Reestructurados
Cartera de Crditos Refinanciados
Cartera de Crditos Vencidos
Cartera de Crditos en Cobranza Judicial
(-) Provisiones para Crditos
DERIVADOS PARA NEGOCIACIN
DERIVADOS DE COBERTURA
CUENTAS POR COBRAR
Cuentas por Cobrar por Venta de Bienes y Servicios y Fideicomiso (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
BIENES REALIZABLES RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS
Bienes Realizables
Bienes Recibidos en Pago y Adjudicados
PARTICIPACIONES
Subsidiarias
Asociadas y participaciones en negocios conjuntos
Otras
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)
ACTIVO INTANGIBLE DISTINTO DE LA PLUSVALIA
PLUSVALIA
IMPUESTOS CORRIENTES
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
OTROS ACTIVOS
TOTAL DEL ACTIVO
CONTINGENTES DEUDORAS
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
CONTRACUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
FIDEICOMISOS, COMISIONES DE CONFIANZA DEUDORAS Y CUENTAS POR CONTRA
ACREEDORAS DE FIDEICOMISOS
PASIVO
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
Obligaciones a la Vista
Obligaciones por Cuentas de Ahorro
Obligaciones por Cuentas a Plazo
Otras Obligaciones
FONDOS INTERBANCARIOS
DEPSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS
INTERNACIONALES

2015
0
2,014,800

CUENTA
ACTIVO
DISPONIBLE
Caja
Banco Central de Reserva del
Per
Bancos y otras empresas del
sistema
del pas
Bancos yfinanciero
otras instituciones
financieras
del exterior
Canje
Otras disponibilidades
FONDOS INTERBANCARIOS
INVERSIONES A VALOR
RAZONABLE
CAMBIOS EN
Instrumento deCON
Capital
RESULTADOS
Instrumento de Deuda
Inversiones en Commodities
INVERSIONES DISPONIBLES
PARA
LA VENTA
Instrumentos
representativos de
Capital
Instrumentos representativos de
deuda
INVERSIONES A VENCIMIENTO
CARTERA DE CREDITOS
Cartera de Crditos Vigentes
Cartera de Crditos
Reestructurados
Cartera de Crditos
Refinanciados
Cartera de Crditos Vencidos
Cartera de Crditos en Cobranza
Judicial
(-) Provisiones para Crditos
DERIVADOS PARA
NEGOCIACIN
DERIVADOS DE COBERTURA
CUENTAS POR COBRAR
Cuentas por Cobrar por Venta de
Bienes
y Servicios
y Fideicomiso
Otras Cuentas
por Cobrar
(neto)
(neto)
BIENES REALIZABLES
RECIBIDOS
EN PAGO,
Bienes Realizables
ADJUDICADOS
Bienes Recibidos en Pago y
Adjudicados
PARTICIPACIONES
Subsidiarias
Asociadas y participaciones en
negocios
conjuntos
Otras
INMUEBLES, MOBILIARIO Y
EQUIPO INTANGIBLE
(NETO)
ACTIVO
DISTINTO
DE LA PLUSVALIA
PLUSVALIA
IMPUESTOS CORRIENTES
IMPUESTO A LA RENTA
DIFERIDO
ACTIVOS NO CORRIENTES
MANTENIDOS
PARA LA VENTA
OTROS ACTIVOS
TOTAL DEL ACTIVO
CONTINGENTES DEUDORAS
CUENTAS DE ORDEN
DEUDORAS
CONTRACUENTA DE CUENTAS
DE ORDEN ACREEDORAS
FIDEICOMISOS,
COMISIONES
DE CONFIANZA DEUDORAS Y
CUENTAS POR CONTRA
PASIVO
ACREEDORAS DE
OBLIGACIONES CON EL
FIDEICOMISOS
PUBLICO
Obligaciones a la Vista
Obligaciones por Cuentas de
Ahorro
Obligaciones por Cuentas a Plazo
Otras Obligaciones
FONDOS INTERBANCARIOS
DEPSITOS DE EMPRESAS
DEL SISTEMA FINANCIERO Y
ORGANISMOS FINANCIEROS
INTERNACIONALES

l Marzo del 2016

0
1,674,108
259,217
459,869
17,443
55,883
11,523
870,173
0
0
0
0
0
132,120
26,155
105,965
196,953
5,841,605
5,766,031
182
103,467
117,780
107,547
(253,402)
1,936
0
57,870
3,950
53,920
16,518
9,542
6,976
30,625
16,146
14,478
1
145,382
31,308
1,483
14,833
29,667
0
48,432
8,222,840
0
0
0
0
0
4,321,556
380,440
869,849
2,646,093
425,174
4,611
67,830

Depsitos a la Vista
Depsitos de Ahorro
Depsitos a Plazo
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva del Per
Adeudos y Obligaciones con Empresas e instituciones financieras del pas
Adeudos y Obligaciones con Empresas del Exterior y Organismos Financieros Internacionales
Otros Adeudos y Obligaciones del pas y del exterior
Valores y Ttulos
DERIVADOS PARA NEGOCIACIN
DERIVADOS DE COBERTURA
CUENTAS POR PAGAR
PROVISIONES
Provisin para Crditos Contingentes
Provisin para litigio y demandas
Otros
IMPUESTOS CORRIENTES
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
OTROS PASIVOS
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital social
Capital adicional
Acciones Propias en Cartera
Reservas
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
Ajustes al Patrimonio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CONTINGENTES ACREEDORAS
Responsabilidad por Avales y Cartas Fianza Otorgadas
Responsabilidad por Cartas de Crdito
Responsabilidad por Aceptaciones Bancarias
Responsabilidad por Lneas de Crditos no Utilizadas y Crditos Concedidos no Desembolsados
Responsabilidad por Contratos de Productos Financieros Derivados
Responsabilidad por Contratos de Underwriting
Responsabilidad diversas
CONTRACUENTAS DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
FIDEICOMISOS, COMISIONES DE CONFIANZA ACREEDORAS Y CUENTAS DEUDORAS POR
CONTRA DE FIDEICOMISOS

2,139
210

7,960
196

4,093
434

134,185
2,132,081
176,738

103,913
1,847,187
0

120,848
3,317,282
805,779

549,575
790,609
78,501
536,658
0
0
51,456
14,915
12,374

567,272
764,504
91,038
424,373
22
0
55,820
16,145
13,950

797,094
927,786
75,121
711,502
0
0
51,302
22,156
16,154

1,862
679
0

943
1,252
0

2,157
3,845
322

0
25,331
6,542,315
0
491,520
27,770

0
19,883
6,065,290
0
383,834
27,560

0
29,318
8,151,242
0
572,745
19,175

0
35,651
0
64,003
(28,247)
590,697

0
30,030
0
56,211
(26,618)
471,017

0
42,051
0
72,017
(39,195)
666,793

7,133,012
1,847,673
0
0
0
0
0
0
0
47,711,827
184,051,078
70,022,723

6,536,307
1,684,308
1,091,905
114,509
21,843
439,976
16,075
0
0
46,018,028
103,340,976
44,462,568

8,818,035
3,287,041
1,574,335
126,492
16,598
1,544,033
25,583
0
0
51,705,312
264,975,939
108,727,781

Depsitos a la Vista
Depsitos de Ahorro
Depsitos a Plazo
ADEUDOS Y OBLIGACIONES
FINANCIERAS
Adeudos y Obligaciones con el
Banco
Central
de Reserva
del
Adeudos
y Obligaciones
con
Per
Empresas
institucionescon
Adeudos y eObligaciones
financierasdel
del pas y
Empresas
Otros AdeudosExterior
y Obligaciones
Organismos
del
pas yy Ttulos
delFinancieros
exterior
Valores
Internacionales
DERIVADOS PARA
NEGOCIACIN
DERIVADOS DE COBERTURA
CUENTAS POR PAGAR
PROVISIONES
Provisin para Crditos
Contingentes
Provisin para litigio y demandas
Otros
IMPUESTOS CORRIENTES
IMPUESTO A LA RENTA
DIFERIDO
OTROS PASIVOS
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital social
Capital adicional
Acciones Propias en Cartera
Reservas
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
Ajustes al Patrimonio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y
PATRIMONIO

3,363
456
64,011
2,266,063
0
672,207
798,130
69,346
726,380
1,569
0
790,818
52,330
12,673
4,170
35,487
0
2,878
43,624
7,551,279
0
652,588
0
0
49,253
0
9,000
(39,280)
671,561
8,222,840

Estado de Resultados
Estado de Resultados
BANCO FINANCIERO DEL PERU
ESTADOS FINANCIEROS |Individual ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA

2014

2013

0
2,967
2,135
8,973
7,871
670,020
0

0
4,994
872
0
15,428
1,921
606,837

2,028
1,864
0
11,165
9,205
729,881

0
317
532
692,815
0
(137,501)
(633)

0
11,609
480
642,141
0
(136,804)
(1,974)

0
24
245
754,412
0
(119,140)
(420)

Inversiones disponibles para la venta

Inversiones a vencimiento
Cartera de crditos directos
Resultado por operaciones de cobertura
Cuentas por cobrar
Otros ingresos financieros
TOTAL INGRESOS POR INTERESES

2,431
2,537
189,151
0
440
318
197,392

(3,560)
(98,230)
(1,739)
(32,066)
(27,731)
(5,056)

(3,350)
(89,528)
(55)
(35,174)
(25,748)
(6,812)

(3,090)
(127,274)
(18,535)
(30,319)
(33,295)
(4,600)

GASTOS POR INTERESES

Obligaciones con el pblico
Fondos interbancarios
Depsitos de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales

0
(30,647)
(82)
(948)

Adeudos y obligaciones financieras

(39,943)

Comisiones y otros cargos por adeudos y obligaciones financieras

Valores, Ttulos y Obligaciones en Circulacin
Intereses de cuentas por pagar
Resultado por operaciones de cobertura
Otros Gastos Financieros
TOTAL GASTOS POR INTERESES
MARGEN FINANCIERO BRUTO

(3,002)
(28,636)
(135)
0
0
(240,059)
452,756

(2,527)
(19,212)
0
0
(252)
(231,908)
410,233

(3,005)
(37,520)
0
0
0
(249,924)
504,488

Adeudos y obligaciones con el Banco Central de Reserva del Per

Adeudos y obligaciones del sistema financiero del pas
Adeudos y Obligaciones con Instituciones Financieras del Exter. y Organ. Financ.
Internac.
Otros Adeudos y Obligaciones del Pas y del Exterior
Comisiones y otros cargos por adeudos y obligaciones financieras
Valores, Ttulos y Obligaciones en Circulacin

(881)
(1,279)
(10,442)

(-) Provisiones para crditos directos

MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por crditos indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS

(117,871)
334,885
81,591
25,946
170
55,475
(57,288)

(97,290)
312,943
69,005
18,846
145
50,014
(49,131)

(146,679)
357,809
88,199
29,409
178
58,612
(51,472)

Intereses de cuentas por pagar

Resultado por operaciones de cobertura
Otros Gastos Financieros
TOTAL GASTOS POR INTERESES
MARGEN FINANCIERO BRUTO
(-) Provisiones para crditos directos
MARGEN FINANCIERO NETO

(1)
0
0
(71,621)
125,771
(44,411)
81,360

(22)
(113)
(7,520)
(49,633)
359,188
31,669
0

(14)
(92)
(6,549)
(42,476)
332,817
42,060
0

(151)
(120)
(7,985)
(43,216)
394,536
37,705
0

INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS

Ingresos por crditos indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por crditos indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza

22,878
8,319
4
14,555
(17,859)
(378)
(36)

13
0
(4,869)
272
0
323
33,400

0
0
11,288
177
0
1,415
25,264

49
0
(10,475)
(1,005)
0
1,283
50,313

Prima al fondo de seguro de deposito

Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y GASTOS POR SERVICIOS
FINANCIEROS

(2,040)
(15,405)
86,379

2,530
390,857
0
(176,055)
(97,456)
(7,119)

3,916
374,877
0
(170,976)
(102,674)
(6,234)

(2,460)
432,241
0
(180,126)
(111,640)
(7,535)

(19,929)
90,298
0
2,025
(2,571)
2,027
0

(17,362)
77,631
0
1,048
(931)
(936)
0

(19,805)
113,135
0
(2,946)
(4,178)
809
0

Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

0
0
0
(1,235)
0
90,544
6,910

0
0
0
(538)
(121)
76,153
5,320

0
0
0
(892)
(48)
105,880
3,983

MARGEN OPERACIONAL NETO

VALUACIN DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para crditos indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de cuentas por cobrar
Provisin para bienes realizable, recibidos en pago, recuperados y adjudicados y otros

97,454
(33,451)
64,003
0.080
0

81,473
(25,262)
56,211
0.081
0

109,863
(37,846)
72,017
0.074

Deterioro de inversiones
Deterioro de inmuebles, mobiliario y equipo
Deterioro de activos intangibles
Provisiones para litigios y demandas
Otras provisiones
RESULTADO DE OPERACIN
Otros ingresos y egresos

0
0
0
(315)
0
10,581
2,878

RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA

IMPUESTO A LA RENTA

13,459
(4,459)

INGRESOS POR INTERESES

Disponible
Fondos interbancarios
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados
Inversiones disponibles para la venta
Inversiones a vencimiento
Cartera de crditos directos
Resultado por operaciones de cobertura
Cuentas por cobrar
Otros Ingresos Financieros
TOTAL INGRESOS POR INTERESES
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el pblico
Fondos interbancarios
Depsitos de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales
Adeudos y obligaciones financieras
Adeudos y obligaciones con el Banco Central de Reserva del Per
Adeudos y obligaciones del sistema financiero del pas
Adeudos y Obligaciones con Instituciones Financieras del Exter. y Organ. Financ. Internac.
Otros Adeudos y Obligaciones del Pas y del Exterior

Gastos por crditos indirectos

Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Prima al fondo de seguro de deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
RESULTADO POR OPERACIONES FINANCIERAS (ROF)
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados
Inversiones en commodities
Inversiones disponibles para la venta
Derivados de negociacin
Resultado por operaciones de cobertura
Ganancias (prdidas) en participaciones
Utilidad- prdida en diferencia de cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gastos de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACIN DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para crditos indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisin para bienes realizable, recibidos en pago, recuperados y adjudicados y otros
Provisin para activos no corrientes mantenidos para la venta
Deterioro de inmuebles, mobiliario y equipo
Deterioro de activos intangibles
Deterioro de inversiones
Provisiones para litigios y demandas
Otras provisiones
RESULTADO DE OPERACIN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
Utilidad (prdida) bsica por accin
Utilidad (prdida) diluida por accin

2015

BANCO FINANCIERO DEL PERU

ESTADOS FINANCIEROS |Individual | TRIMESTRE I al 31 de Marzo del 2016 ( en miles de NUEVOS SOLES
CUENTA
Especfico del 01
de Enero al 31 de
Marzo del 2016
INGRESOS POR INTERESES
0
Disponible
1,498
Fondos interbancarios
1,017
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados
0

RESULTADO POR OPERACIONES FINANCIERAS (ROF)

Inversiones a valor razonable con cambios en resultados
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados
Inversiones en comodities
Inversiones disponibles para la venta
Derivados de negociacin
Resultado por operaciones de cobertura
Ganancias (prdidas) en participaciones
Utilidad- prdida en diferencia de cambio

Provisin para activos no corrientes mantenidos para la venta

(8,461)
(9,706)
(9,174)

2,250
0
0
0
(355)
306
0
1,156
(2,035)
3,178
88,629
0
(39,316)
(33,922)
(1,976)
(4,353)
9,062
0
3,385
(488)
(1,063)
0

RESULTADO NETO DEL EJERCICIO

9,000

Utilidad (prdida) bsica por accin

0.009

Utilidad (prdida) diluida por accin

0.009

CALIDAD DE ACTIVOS

2013

2014

CRDITOS
ATRSADOS/CREDITOS
DIRECTOS

#VALUE! 0.02217155

2015

2016

#VALUE!

#VALUE!