ALIMENTOS LA PAPITA LTDA

ESTADO DE COSTOS DE VENTAS

(1 DE ENERO A 31 DE DICIEMBRE)
MILLONES $
CONCEPTO
Inventario Inicial de Materias Primas
Compras Brutas
Menos: Devoluciones y descuentos
Compras Netas
Menos: Inventario Final de Materias Primas
Materias primas utilizadas
Mano de Obra directa
Costos Indirectos de Fabricacin
Servicios
Depreciciacin de planta y equipo
Seguros e impuestos distitos a los de renta
Otros costos de fabricacin
Total Costos Indirectos de Fabricacin
Total costo de Produccin
Ms: inventario inicial de productos en proceso
Menos: Inventario Final de productos en proceso
Costo de produccin
Mas: inventario inicial de productos terminados
Menos: Inventario final de productos terminados
Costo de ventas

AO A
622
8,200
13
8,809
635
8,174
643

AO B
635
11,530
76
12,089
979
11,110
915

81
160
14
110
365
9,182
9,182
33
185
9,030

104
195
15
199
513
12,538
12,538
185
271
12,452

AO A
11,120
370
10,750
9,030
1,720

AO B
15,526
635
14,891
12,452
2,439

230
85
27
63

290
56
36
94

ALIMENTOS LA PAPITA LTDA

ESTADO DE RESULTADOS
(1 DE ENERO A 31 DE DICIEMBRE)
MILLONES $
CONCEPTO
Ventas Brutas
Menos devoluciones y descuentos en ventas
ventas netas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos operacionales
Gastos de administracion
Sueldos de empleados
Papelera y Cafetera
Otros Impuestos
Depreciacin de Muebles y enseres

Amortizacin de Diferidos
Otros Gastos de Oficina
Gastos de Ventas
Sueldos y comisiones
Gastos de Viaje
Propaganda
Depreciacin de vehculos para venta
Otros gastos de ventas
Total Gastos Operacionales
Utilidad de Operacin
Gastos Financieros
Correccin monetaria
Otros ingresos
Utilidad antes de impuesto sobre la renta
Provisin para impuesto sobre la renta
Utilidad Neta

65

78

448
32
63
7
117
1,137
583
84
60
118
677
237
440

553
58
115
7
404
1,691
748
96
82
165
899
315
584

AO A
185
-

AO B
265
-

ALIMENTOS LA PAPITA LTDA

BALANCE GENERAL
(A 31 DE DICIEMBRE)
MILLONES $
CONCEPTO
Efectivo
Inversiones Temporales
Deudores
Clientes
Empleados
Otros
Producto Terminado
Materias Primas y Materiales
Total Activo Corriente
Terrenos
Edificios
Maquinaria en Montaje
Maquinaria y equipos
Muebles y enseres
Vehculos
Depreciacin acumulada
Total Activo Fijo
Otros deudores
Inversiones
Cargos Diferidos

960
27
193
185
635
2,185
55
208
188
490
190
33
(265)
899
20
128
60

1,260
64
252
271
979
3,091
125
308
225
553
275
37
(520)
1,003
44
128
16

Valorizaciones
Total otros activos
TOTAL ACTIVO
Obligaciones Financieras
Porcion corriente obligaciones a largo plazo
Proveedores
Cesantas causadas por pagar
Impuesto de Renta por pagar
Gastos acumulados pro pagar
Acreedores Varios
TOTAL PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Financieras a largo plazo
Obligaciones con socios
Bonos convertibles en acciones
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
Capital
Reserva legal
Revalorizacin del Patrimonio
Utilidades por distribuir
Utilidad de ejercicio
Valorizaciones
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

100
308
3,392
19
195
748
60
164
44
41
1,271
157
266
150
573
1,844
500
160
150
198
440
100
1,548
3,392

ALIMENTOS LA PAPITA LTDA

ESTADO DE FLUJO DE CAJA
(DEL 1 DE ENERO A 31 DE DICIEMBRE)
MILLONES $
ENTRADAS EN EFECTIVO
VENTAS
RECUPERACION DE CARTERA
RECUPERACION DE CUENTAS X COBRAR A EMPLEADOS
PRESTAMOS DE LARGO PLAZO
INTERESES DE PRESTAMOS A EMPLEADOS
TOTAL ENTRADAS DE EFECTIVO
SALIDAS DE EFECTIVO
COMPRA DE MATERIAS PRIMAS
PAGO DE MANO DE OBRA DIRECTA
PAGO COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
SUELDOS DE EMPLEADOS
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION

100
288
4,382
87
126
970
78
44
72
77
1,454
206
390
150
746
2,200
500
250
200
548
584
100
2,182
4,382

SUELDOS Y COMISIONES EN VENTAS

OTROS GASTOS DE VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
NUEVOS PRESTAMOS A EMPLEADOS
INVERSIONES EN CONSTRUCCIONES
COMPRA DE MAQUINARIA
PAGO DE OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
PAGO DE OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO
PAGO A PROVEEDORES
PAGO DE CESANTAS
PAGO DE IMPUESTO DE RENTA
PAGO DE GASTOS ACUMULADOS
PAGO DE ACREEDORES VARIOS
COMPRA DE INVERSIONES TEMPORALES
TOTAL SALIDAS DE EFECTIVO
FLUJO NETO DEL PERIODO
MS: SALDO INCIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA

265
265

SALDO ENTRADAS
SALDO DE SALIDAS ANTES DE INVERSIONES
(+) SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA ANTES DE INVERSIONES

265
265

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

979
14527
145
15361
640
14,721
1060

640
17433
174
17,898
746
17,152
1062

746
20047
200
20,593
858
19,735
1083

858
22052
221
22,690
945
21,744
1106

152
70.7
45
250
518
16,298
0
0
16,298
271
230
16,339

182
130.7
54
300
667
18,881
0
0
18,881
230
265
18,846

210
130.7
62
345
748
21,565
0
0
21,565
265
303
21,528

231
130.7
68
380
809
23,660
0
0
23,660
303
333
23,630

20184
606
19,578
16,339
3,239

AO 2
24221
727
23,494
18,846
4,648

AO 3
27854
836
27,018
21,528
5,490

AO 4
30639
919
29,720
23,630
6,090

348
69
43
27.5

369
73
46
27.5

391
78
48
27.5

414
82
51
27.5

AO 1

654

16.00
94

0
100

0
106

0
112

664
71
230
7.4
485
2,055
1,184
$ 284.60
0
106.88
1,007
352

704
75
244
7.4
514
2,159
2,489
$ 279.81
0
81.28
2,290
802
1489

746
80
258
7.4
545
2,287
3,204
$ 204.75
0
81.28
3,080
1078
2002

791
85
274
7.4
578
2,422
3,668
$ 141.75
0
81.28
3,607
1263
2345

AO 5
945
24257
243
24,960
1040
23,920
1149
254
130.7
75
417
877
25,946
0
0
25,946
333
365
25,914

AO 5
33703
1011
32,692
25,914
6,778

439
87
54
27.5

0
119
838
90
290
7.4
612
2,565
4,213
$ 78.75
0
81.28
4,215
1475
2740

VENTAS
VENTAS BRUTAS
DESCUENTOS EN V
TOTAL VENTAS NE

1
20183.8
605.514
19578.286

2
24220.56
726.6168
23493.9432

COMPRAS BRUTAS
DESCUENTO EN C
TOTAL COMPRAS N

14527.088212
145.27088212
14381.81732988

17432.5058544
174.325058544
17258.180795856

INCREMENTO DE L
NUMERO DE TRAB
MANO DE OBRA IN
INCREMENTO
TOTAL MANO DE
CESANTIAS PERIO
PRESTACIONES SO
MAS PAGOS LAB

30%
30
952
108
1,059.6000
63.58
423.84
572.18

20%
20
989.66
72.00
1,062
63.70
424.67
573.30

15.4
55.3

70.7

15.4
55.3
10
50
130.7

152
45
250

182.4
54
300

DEPRECIACOON ACUMULADA PRODUCCION

EDIFICIOS
MAQUINARIA Y EQ
EDIFICIOS
MAQUINARIA
TOTAL DEPRECIAC
PROYECCION COSTOS
Servicios
Seguros e impuestos
Otros costos de fab

PROYECCION DE GASTOS
Gastos de administracion
Sueldos de empl
Papelera y Cafet
Otros Impuestos
Depreciacin de
Amortizacin de D
Otros Gastos de O
Gastos de Ventas
Sueldos y comisi
Gastos de Viaje
Propaganda
Depreciacin de
Otros gastos de

348
69
43
28
16
94
664
71
230
7
485

418
83
52

113

85
276
582

PROYECCIONES DEPRECIACIONES
MUEBLES Y ENSER
VEHICULOS
TOTAL DEPRECIA
OBLIGACIONES
FINACIERAS
OBLIGACION FINAN
OBLIGACION FINA
OBLIGACIONES FIN
OBIGACION NUEVA

27.5
7.4
34.9

27.5
7.4
34.9

87
126
206
700

CORTO PLAZO
34%
36%
36%
36%

VALOR

OBLIGACION FINANCERA

$ 54.88

PERIODO
1 ENERO
1 JUNIO
TOTAL

SALDO
87
$ 43.50

PERIODO
1 ENERO
1 JUNIO
TOTAL

SALDO

PERIODO
1 ENERO
1 JUNIO
2 ENERO
2 JUNIO
TOTAL

SALDO

PERIODO
1 JUNIO
2 ENERO
2 JUNIO
3 ENERO
3 JUNIO
4 ENERO
4 JUNIO
5 ENERO
5 JUNIO
6 ENERO
TOTAL

SALDO

BONOS CONVERTIBLES EN ACCIONES

VALOR DEL BONO
PERIODO
1 PERIODO
PERIODO

126
63

206
154.5
103
51.5

700.00
700
700
612.50
525.00
437.50
350.00
262.50
175.00
87.50

150
SALDO
150

RESUMEN DE GASTOS FINANCIEROS

AO 1
OBLIGACION
OBLIGACION
OBLIGACION
OBLIGACION
BONOS
TOTAL

CREDITO
CORTO PLAZO 1
LARGO PLAZO 2
LARGO PLAZO 3
LARGO PLAZO 4

SALDO EN EL BALANCE
INVERSIONES SEGN BALANCE
PRESTAMOS A EMPLEDOS
INVERSIONES
INGRESOS POR RENIMIENTOS
INVERSIONES SEGN BALANCE
PRESTAMOS A EMPLEDOS
INVERSIONES
TOTAL OTROS INGRESOS

INTERES
$ 22.19
34.02
64.89
126.00
37.5
$ 284.60

AO 1
128.00
184
0
33.28
73.6
0
106.88

3
27853.644
835.60932
27018.03468

4
30639.0084
919.170252
29719.838148

5
33702.90924
1011.0872772
32691.8219628

20047.38173256
200.4738173256
19846.9079152344

22052.119905816
220.5211990582
21831.5987067578

24257.3318963976
242.573318964
24014.7585774336

15%
15
1,029.25
54.00
1,083
65.00
433.30
584.96

10%
10
1,070.42
36.00
1,106
66.39
442.57
597.47

10%
10
1,113.24
36.00
1,149
68.95
459.69
620.59

15.4
55.3
10
50
130.7

15.4
55.3
10
50
130.7

15.4
55.3
10
50
130.7

209.76
62
345

230.736
68
380

253.8096
75
417

480
95
59

528
105
65

581
115
72

130

143

157

98
317

108
349

119
384

616.92

653.94

693.17

734.76

27.5
7.4
34.9

27.5
7.4
34.9

0.17
0.18

22.185

INTERES
14.79
$ 7.40
22.185

27.5
7.4
34.9

ABONO A CAPITAL
$ 43.50
$ 43.50
87

CUOTA
$ 58.29
$ 50.90
109.185

SALDO
OBLIGACION
$ 43.50
$ 0.00
43.5

INTERES

ABONO A CAPITAL CUOTA

22.68
63
11.34
63
34.02
126

SALDO OBLIGACION
$ 85.68
63
$ 74.34
0
$ 160.02
63

INTERES

ABONO A CAPITAL CUOTA

37.08
51.5
27.81
51.5
18.54
51.5
9.27
51.5
92.7
206

SALDO OBLIGACION
88.58
154.5
79.31
103
70.04
51.5
60.77
0
298.7
309

INTERES

ABONO A CAPITAL CUOTA

126.00
0
126
0
126
87.5
110.25
87.5
94.5
87.5
78.75
87.5
63
87.5
47.25
87.5
31.5
87.5
15.75
87.5
819.00
700.00

$
$
$
$

126.00
126.00
213.50
197.75
182.00
166.25
150.50
134.75
119.00
103.25
1,519.00

37.5
INTERES

ABONO A CAPITAL
37.5

CUOTA
0

SALDO OBLIGACION
700.00
700.00
612.50
525.00
437.50
350.00
262.50
175.00
87.50
3,850.00

AO 1
SALDO

INTERES
$ 0.00
0
103
700.00
0
$ 803.00

AO 2

AO 2
SALDO
0
0
27.81
252
0
$ 279.81

AO 3

AO 3
INTERES
0
0
0
612.50
0
$ 612.50

AO 4

0
0
0
204.75
0
$ 204.75

AO 5

128.00
120
0

128.00
120
0

128.00
120
0

128.00
120
0

33.28
48
0
81.28

33.28
48
0
81.28

33.28
48
0
81.28

33.28
48
0
81.28

AO 3
SALDO
0
0
0
437.50
0
$ 437.50

AO 4
AO 5
TOTAL
SALDO
INTERES
SALDO
INTERES
0
0
0
0
$ 22.19
0
0
0
0
$ 34.02
0
0
0
0
$ 92.70
141.75
262.50
78.75
87.50
0
0
0
0
$ 141.75
$ 262.50
$ 78.75
$ 87.50

INTERES

TOTAL
SALDO
$ 0.00
$ 0.00
$ 103.00