Servicio en distribucin de cilindros domsticos.

Socios de la Empresa:
Ing. Jessika Castellanos.
Ing. Vicky Ferrer.
Ing. Yasneila Ferrer
Ing. Yorbi Rivas.
Ing. Uziel Prela.
Topgrafo. Eleazar Vzquez.

1. Estudio de Mercado.
1.1.

El Producto.

El proyecto busca el fortalecimiento de las empresas prestadoras

de servicios; para as mejorar la calidad de los mismos e incrementar la
productividad.
SERVIGAS es una microempresa de servicio privado suplidora de
gas domiciliario. Caracterizada como una empresa estratgica, capaz de
combinar competencias, habilidades y recursos para atender las necesidades
de la poblacin. Sera distribuida mediante cilindros, que vendrn en diferentes
presentaciones: grande, mediana y pequea (43, 18 y 10 kg), con una
composicin apta para el uso domestico; la cual es el GLP (Gas licuado de
petrleo).
El GLP es una mezcla de hidrocarburos gaseosos a temperatura y
presin ambiental, mantenida en estado lquido por aumento de presin y/o
descenso de temperatura. Est compuesto principalmente por propano y
butano. No es txico ni venenoso, como no posee olor se le aade un odorante
llamado mercaptano para as percibir su presencia en el ambiente.
1.2.

Anlisis de la demanda.

La Parroquia Carracciolo Parra Prez, municipio Maracaibo

estado Zulia est conformada por 117525 habitantes aproximadamente, a los
cuales se les realizo una encuesta para determinar cuanto era la necesidad de
este servicio con una serie de preguntas, tales fueron:
1. Cuenta usted con el servicio de gas por tubera?

HABITANTE
S

RESPUESTA

EVALUACION

PORCENTAJE

500

SI

500/800

0.625%

300

NO

300/800

0.375%

Al realizar las encuestas a una cantidad de 800 personas, 500 de ellas

cuentan con el servicio pero debido a diferentes tipos de problemas, el mismo
hace aproximadamente 14 meses no les funciona y han tenido que utilizar otros
medios, el resto de los habitantes nunca han contado con el servicio de gas por
tubera.
2. Funciona dicho servicio?

HABITANTES RESPUESTA

EVALUACION

PORCENTAJE

100

SI

100/500

0.2

400

NO

400/500

0.8

El 0.8 % de los habitantes que se tomo como muestra para este

estudio de investigacin est afectado por la escasez de este producto
domestico que es de gran necesidad, por ende el otro 0.2 %, el porcentaje
menor si cuenta con dicho servicio. Luego del anlisis de esas dos preguntas
se completo la encuesta para resumir el anlisis de la demanda y de esta
manera buscar una solucin factible para la mayora de la poblacin que habita
en esta parroquia.
Utiliza el servicio de gas por cilindro?

HABITANTE

RESPUESTA

EVALUACION

PORCENTAJE

680

SI

680/800

0.85

120

NO

120/800

0.15

El porcentaje de personas que no lo utiliza quiere comenzar a contar

con este servicio debido a los problemas que estn presentando.
En qu presentacin posee el o los cilindros? (Grande, mediano o
pequeo)

HABITANTE

CILINDRO

EVALUACION

GRANDE

350/680

PORCENTAJE

S
350

0.514%

(43KG)
250

MEDIANO

250/680

0.367%

80/680

0.117%

(18KG)
80

PEQUEO
(10KG)

Cunto estara dispuesto a pagar por nuestros servicios?

HABITANTE

PAGO (BS)

EVALUACION

TOTAL (BS)

70

800

70*800BS

56.000

120

1000

120*1000BS

120.000

160

2000

160*2000BS

320.000

200

2500

200*2500BS

500.000

250

3500

250*3500BS

875.000

1.3.

Anlisis de la oferta.

Actualmente el servicio del sector pblico no esta cumpliendo con las

necesidades de la Parroquia Carracciolo Parra Prez; nuestra nica
competencia es la empresa minorista (OXIZULCA); la cual se encarga de:
Venta de oxigeno industrial en el Zulia.
Venta de gas acetileno en el Zulia.
Venta de gas propano en el Zulia.
Cilindro grande (43kg)= 2000BS+IVA.
Cilindro mediano (18kg)= 1200BS+IVA.
Cilindro pequeo (10kg)= 800BS+IVA.
Sin embargo esta microempresa no logra prestar los servicios de
manera 100% eficiente, debido a la cantidad de demanda que tienen. Esto se
debe a que la misma trabaja con una gran cantidad de habitantes (Municipios
Maracaibo y San Francisco), y a veces no da abasto para tanta comunidad.
1.4. Precio.
Debido a que nuestra empresa es privada el producto incluye servicio
de transporte a domicilio (afiliacin), y el transporte debe tener su permiso logia
al da, el precio del producto puede variar dependiendo de lo lejano que se

encuentre el destino. El cliente debe tener su propio cilindro, la microempresa

no los presta ni los vende.

CILINDRO
GRANDE

(43kg)=
2500BS.

CILINDRO
MEDIANO

(18kg)=
1800BS.

CILINDRO
PEQUEO

(10kg)=
1200BS.

El precio para la afiliacin a nuestra empresa ser de 5000 Bs por

vivienda.
1.5.

Canal de comercializacin.
La microempresa trabaja en la Parroquia Carracciolo Parra
Prez del Municipio Maracaibo estado Zulia.
La materia prima se obtiene de la empresa mayorista
TONY GAS (ubicada en la Zona Industrial de Maracaibo).
El precio mayorista de la materia prima oscila entre los 25 y
60 bolvares del cilindro de 43 kg, 10 y 40 bolvares del
cilindro de 18 kg, y, 5 y 20 bolvares del cilindro de 10 kg.
El producto puede llegar a distintos consumidores, desde
hospitales, empresas y viviendas familiares.

2. Estudio Tcnico del Mercado.

2.1. Localizacin del Galpn.
Esta ubicado en el noreste de la ciudad, calle 70. Sector
Panamericano, esta comprendido entre la calle 75 con calle 70 Av. 73, colinda
con el sector 4 y 7, urbanizacin La Victoria y la urbanizacin Los Olivos.

2.2.

Numero del local: 213-679

Zona postal: 4001
Capacidad de produccin.

Venta de cilindros por

ao.

Produccin

en

kg Total de ventas por

(GLP)

cilindros. (BS)

9600 (43kg)

412.800

24.000.000

7200 (18kg)

129600

12.960.000

3600 (10kg)

36000

4.320.000

20.400 cilindros.

578.400 kg.

41.280.000 Bs.

En total la capacidad de produccin es de 578.400 kg de

GLP (gas licuado de petrleo), esto equivale a 20.400 cilindros
vendidos en el ao y las ganancias fueron de 41.280.000 Bs.
2.3.

Descripcin del proceso de produccin.

Traslado de los cilindros hacia la Zona Industrial de
Tony Gas, ubicada en la Av. 60 Nro. 139-379,
Maracaibo estado Zulia.

 Llenado de los cilindros de gas licuado de petrleo

(GLP).
Anlisis de la presin del gas en PSI Y KPA (control
de calidad).
Cargar y descargar el Gas (Mantenimiento de
cilindros).
Calibrar y ajustar vlvulas de cilindros y manmetros
(mantenimiento).
Almacenamiento, carga, descarga o traslado de
cargamento de distintas toneladas.
Traslado y distribucin de cilindros.
2.4.
ACTIVIDAD

Suministro

Suministro

Suministro

Probar la
presin del gas
en PSI Y KPA
(control de
calidad).
Cargar y
descargar el
Gas.
(Mantenimiento
de cilindros)

Identificacin de maquinarias, equipos y mano de obra.

EQUIPOS O
MAQUINARI
AS

ESPECIFICACION
ES

Cilindro para gas

Cilindro
licuado (propano)
grande
con vlvula,
capacidad de 43kg
Cilindro para gas
Cilindro
licuado (propano)
mediano
con vlvula,
capacidad de 18kg
Cilindro para gas
Cilindro
licuado (propano)
pequeo
con vlvula,
capacidad de 10kg
Probador con Manmetro de alta
manmetro de KPA DE 0 a 2800;
presin
PSI de 0 a 400

Vlvulas para
cilindros

Modelo: CGA580
Rosca interna:
CGA580
Rosca de la va:
l, ne, AR,
Kr, XE

CANTIDAD

MANO DE OBRA

500
unidades

4 obreros;
2 choferes;

300
unidades

1 depositario

200
unidades

10
unidades

20
unidades

1 obrero
1 depositario,

Calibrar y
ajustar vlvulas
de cilindros.
( mantenimient
o)

Calibrar y
ajustar vlvulas
de cilindros.
( mantenimient
o
Calibrar y
ajustar vlvulas
de cilindros y
manmetros
( mantenimient
o

Calibrar y
ajustar vlvulas
de cilindros y
manmetros.
( mantenimient
o)

Mantenimiento

Llave de
ajuste

Llaves
combinadas

Llaves
combinadas

Llaves
combinadas

Desarmadore

Presin: alta
presin
Material: latn
Forjada en acero
cromo vanadio y
templada. Cabeza
lijada. Acabado
fosfatado. Escala
marcada con laser.
ISO 6787. Blister.
Tamao: 6"
Composicin: 17
Llaves combinadas:
6, 7, 8, 9, 10, 11,
12, 13, 14, 15, 16,
17, 18, 19, 20, 21
22mm.
Forjada en acero
cromo vanadio y
templada. Bocas
usinadas. Cuello
cort. Apertura de
la boca calibrada.
Acabado cromado.
DIN 3113. Soporte
plstico. Tamao:
6mm
Forjada en acero
cromo vanadio y
templada. Bocas
usinadas. Cuello
cort. Apertura de
la boca calibrada.
Acabado cromado.
DIN 3113. Soporte
plstico. Tamao:
7mm
Asta de acero
herramienta S2.
Acabado satinado
con puntas
fosfatadas. Mangos
con doble inyeccin
de PP y goma.

1 SHA

5 unidades

Juego de
llaves

4 unidades

4 unidades

Juego de
destornillad
or

general

Almacenamient
o, carga,
descarga o
traslado de
cargamento de
distintas
toneladas
Traslado de
cargamento
Traslado y
distribucin de
cilindros

2.5.

Montacargas
o apiladores
manuales

Carretilla
manual
Camin

Mangos con
extremidades
giratorias.
Compuesta por
destornilladores
punta chata y
cruzada. Maletn de
PP inyectado de
alta resistencia.
soportar hasta 2 mil
o 3 mil kilogramos

1 obrero
1 depositario
2 unidades

Carretilla de mano
capacidad 180kg
Ford cargo 815,
especializado en
cargas que oscilan
entre 4 y 5 mil kilos

Distribucin Del Galpn.

2 unidades

2 unidades

2 choferes
2 ayudantes

2.5.

Aspectos legales de la empresa.

Norma COVENIN venezolana 904. 1998 aplicada para

gases licuados de petrleo.

Normas de higiene y seguridad industrial.

Inscripcin del comercio en el Instituto venezolano de

los Seguros Sociales.

Permiso de funcionamiento en la Alcalda del Municipio

Maracaibo y cancelacin de la patente de comercio.

Inspeccin y documento de conformidad de Ingeniera

Municipal y de Bomberos.
Registro de identificacin fiscal (RIF) a travs del

SENIAT.
Inscripcin de la Empresa en el Instituto Nacional de

Cooperacin Educativa Socialista (INCES).

Acta constitutiva.
Fecha de constitucin.
Periodo fiscal.
Capital.
Tipo de compaa.

Socios principales.
Documentos de arrendamiento.
Permiso de bomberos y sanitarios.
Conformidad de uso.
Facturas legales exigidas por el SENIAT.
Inscripcin ante el Ministerio de Trabajo.
Inscripcin y pago del Paro Forzoso.
Libro de compra-venta.
Pago de IVA.
Efectuar las retenciones de I.S.L.R.
Pagos de retenciones de I.S.L.R.
Contabilidad al da.

3. Estudio Econmico.
3.1.

Costos de Produccin.
3.1.1. Materia Prima.

La materia prima se obtiene de la empresa mayorista TONY GAS

(ubicada en la Zona Industrial de Maracaibo).
El precio mayorista de la materia prima oscila entre los 25 y 60 bolvares
del cilindro de 43 kg, 10 y 40 bolvares del cilindro de 18 kg, y, 5 y 20 bolvares
del cilindro de 10 kg.

CILINDROS

COSTO DE MATERIA PRIMA

500 (43KG)

500*60 Bs= 30.000 Bs.

300 (18KG)

300*40 Bs= 12.000 Bs.

200 (10KG)

200*20 Bs= 4000 Bs.

TOTAL DE COSTOS EN
MATERIA PRIMA= 46.000 Bs.

3.1.2. Otros materiales.

Equipos de

Cantidad

Costo (Bs)

Total (Bs)

proteccin y de
limpieza.

Botas de
seguridad.

12 Pares

40.000

480.000

Lentes de

18

2.000

36.000

48 Pares

2.000

96.000

24

7.000

168.000

48

500

24.000

1200 x coleto

14.400+12000=

1000 x cepillo

26.400.

800

9.600

seguridad.
Guantes
Bragas
Desinfectantes
Coletos
cepillos

y
de 12 c/u

limpieza.
Baldes para la 12
limpieza.
SUMATORIA TOTAL=
840.000 bs.

3.1.3. Energa elctrica.

El costo de la energa elctrica se divide en el alumbrado de todo
el espacio del galpn, zona de computacin y telfonos de oficina, aires
acondicionados, microondas, entre otros. A continuacin se describir el
costo en bolvares mensual durante un ao.

Mes

Costo

300

220

410

365

150

190

70

520

210

10

380

11 y 12

115

COSTO TOTAL

2665 Bs.

(ANUAL)=

3.1.4. Agua.

AGUA EMBOTELLADA

20

botellones

(150c/u)

por

mes=3.000bs * 12 meses= 36.000

Bs.
AGUA PARA EL
2000 bs * 12 meses= 24.000 bs.
CONSUMO DE ASEO
COSTO TOTAL

36.000bs + 24.000bs= 60.000 Bs.

(ANUAL)=

3.1.5. Combustible.

Combustible

Consumidor

Gasolina

2 Camiones

Cantidad

Costo

5 tanques por
5

mes. (c/u)
tanques *

camiones=
tanques.

20 bs por tanque.
2

10 Costo

total

en

combustible:

10 tanques * 12 120 tanques * 20

meses=

120 bs= 1140 Bs.

tanques
anualmente.
3.1.6. Mantenimiento.
Existen gastos relacionados al mantenimiento de cilindros, en este
caso, la empresa se encargara de un mantenimiento preventivo que consiste
en el acondicionamiento del equipo; con la aplicacin de pintura epoxico de uso
industrial, para la identificacin del tipo de gas que contiene, la identificacin
de la empresa surtidora y la proteccin ante agentes corrosivos que causan la
picadura en la base del cilindro.

Descripcin
Aplicacin

Costo (bs)

Cantidad

Total (bs)

de

anticorrosivo
color

xxx,

aplicado

con

compresor

6.450

25

161.250

2.700

55

148.500

de

aire a cilindros de
43 kg.
Aplicacin

de

anticorrosivo
color

xxx,

aplicado

con

compresor

de

aire a cilindros de
18 kg.

Aplicacin

de

anticorrosivo
color

xxx,

aplicado

con

compresor

1.500

30

45.000

de

aire a cilindros de
10 kg.
MONTO

TOTAL

DE
MANTENIMIENT
O

DE

CILINDROS=
354.750 Bs.

Este tipo de mantenimiento se realiza de acuerdo al estado de

corrosin que presente, si el cilindro se encuentra muy desgastado es
necesario aplicar un mantenimiento correctivo, el cual consistir en la
sustitucin del cilindro.
Con respecto a el mantenimiento de vehculos se manejara un
mantenimiento bsico que consistir en la revisin anual del vehculo,
mantenimiento bsico

cada 4 meses o cada 24.000 kilmetros

correccin de fallas en carretera.

Descripcin
Cambio de
aceite y filtro.

Costo (bs)

Cantidad

Total

5.000

2 camiones

10.000 bs * 12
meses=

120.000

bs.
Revisin
mecnica anual.

6.500

2 camiones

13.000 Bs
MONTO TOTAL
DE
MANTENIMIENT
O DE VEHICULO
(ANUAL)=
133.000 Bs.

Costos de mantenimiento= (354.750+133.000) bs= 487.750 Bs.

3.1.7. Mano de obra directa.

Personal

4 obreros.

Pago mensual (bs)

45.000

Total de pago (Anual) bs

540.000*4obreros=2.160.00
0

1 depositario.

35.000

420.000

1 ayudante de
depositario.
2
transportistas.

30.000

360.000

35.000

420.000*2obreros=840.000

2 ayudantes de
transporte.

40.000

960.000

480.000

40.000
mantenimiento.
1 personal de

personal

de

20.000

limpieza.

240.000
MONTO TOTAL DE MANO
DE

OBRA

DIRECTA=

5.460.000 Bs.

3.2.

Costos Administrativos
3.2.1. Personal Administrativo.

Personal
1 Gerente General
1
Gerente

Pago mensual (bs)

60.000

Total de pago (Anual) bs.

720.000

55.000
45.000
45.000
35.000
40.000
35.000
MONTO DE TOTAL DE

660.000
540.000
540.000
840.000
480.000
420.000

PAGO POR AO=

4.200.000 BS.

de

operaciones
1 Jefe de RRHH
1 Administrador
2 Secretarias
1 SHA
1 Recepcionista

3.2.2. Gastos de oficina.

Materiales
Remas de hojas blancas
Paquete de Carpetas
Caja de Lapiceros

Cantidad
6 (1000 unidades c/u)
8 (100 unidades c/u)
5 (24 unidades c/u)

Precio (c/u) (bs)

3500*6= 21.000
6000*8= 48.000
500*5= 2.500

Libros de factura
Tinta de impresora

32
Recarga mensual
MONTO TOTAL

1000*32= 3200
3000*12= 36.000
EN
110.700 Bs.

GASTOS DE OFICINA=

3.3.

Costos de ventas.

Entre los costos de venta se encuentra la publicidad de la empresa, en

esta empresa se aplicara el rotulado de los vehculos para su identificacin.

Descripcin
Rotulacin

Costo (bs)

Cantidad

Total (bs)

2.000

2 Camiones

4.000

del

vehculo
(SERVIGAS,
S.A.)

3.4.

Costo total de operacin.

MATERIA PRIMA
OTROS MATERIALES
ENERGIA ELECTRICA
AGUA
COMBUSTIBLE
MANTENIMIENTO
MANO DE OBRA DIRECTA
PERSONAL ADMINISTRATIVO
GASTOS DE OFICINA
COSTO DE VENTAS (PUBLICIDAD)
COSTO TOTAL DE OPERACIN=

46.000 BS
840.000 BS
2.665 BS
60.000 BS
1140 BS
487.750 BS
5.460.000 BS
4.200.000 BS
110.700 BS
4.000 BS
11.166.255 BS.

3.5.

Inversin inicial.
3.5.1. Maquinaria.

Maquinaria
Cilindro grande
Cilindro mediano
Cilindro pequeo
Probador
con
manmetro
presin
Vlvulas

Precio c/u (bs)

30.000
23.000
15.000

Cantidad
500 unidades
300 unidades
200 unidades

Monto total (bs)

15.000.000
6.900.000
3.000.000

75.000

10 unidades

750.000

10.000

20 unidades

200.000

20.000
25.000

4 juegos de llaves 80.000

2
juegos
de 50.000

de
para

cilindros
Llaves de ajuste
Desarmadores

destornillador
Montacargas

o
2.100.000

2 unidades

4.200.000

35.000

2 unidades

70.000

2 unidades

6.000.000

675.000

125.000

5
5

300.000
225.000

10

40.000

apiladores
manuales
Carretilla
mano
Camin

de
Ford

3.000.000
cargo 815
Computadoras
135.000
Telfonos
de
25.000
oficina
Escritorios
60.000
Sillas
de 45.000
escritorio
Asientos

de 4.000

personal
Monto

total

de 37.615.000 Bs

maquinarias=
3.5.2. Adecuacin.

Alquiler del galpn (mensual)

Costo total. (Bs)

Marzo-Agosto

380.000 x 6meses= 2.280.000

Septiembre-Febrero
Monto total de adecuacin (Anual)=

420.000 x 6meses= 2.520.000

4.800.000 Bs.

Sumatoria del monto total de las

maquinarias
37.615.000 bs
Sumatoria del monto total de la
adecuacin y terreno

4.800.000 bs

INVERSION INICIAL= 42.415.000 Bs.

3.6.

Determinacin de la tasa mnima de retorno (TMAR).

La tasa mnima de retorno es del 30%.

3.7.

Capital de trabajo.

Capital= 55.000.000 Bs.

3.8.

Punto de equilibrio.

Ingreso:

Venta de cilindros por

Precio

ao.

Total de ventas por

cilindros. (BS)

9600 (43kg)

2500

24.000.000

7200 (18kg)

1800

12.960.000

3600 (10kg)

3200

4.320.000

20.400 cilindros.

41.280.000 Bs.

Costo fijo

Costo Fijos

Precio

total

Gasto administrativo + 4200000 + 110700 + 15.480.955 Bs.

costo de ventas

4000 + 11166255

Costo variable

Costo Variables

Suma de costo de

Precio

Total

46000 + 840000 + 2665 7.252.305 Bs.

produccion

60000

1140

+354750 + 487750 +
5460000

Total de egreso: 7.252.305 Bs.+15.480.955 Bs.= 22.733.260 Bs

Grafica de punto de equilibrio

Ingreso

41.280.000

Egreso

22.733.260
45.000.000
15.480.955

40.000.000

35.000.000
12000

30.000.000

4. Evaluacin econmica.
4.1. Balance General.
Ingreso: 41.280.000 Bs

Costo fijo

Costo Fijos

Precio

total

Gasto administrativo + 4200000 + 110700 + 15.480.955 Bs.

costo de ventas

4000 + 11166255

Costo variable

Costo Variables

Suma de costo de
produccion

Precio

Total

46000 + 840000 + 2665 7.252.305 Bs.

+ 60000 + 1140 +354750
+ 487750 + 5460000

Total de egreso: 7.252.305 Bs.+15.480.955 Bs.= 22.733.260 Bs

Total de utilidad: 41.280.000 22.733.260= 18.546.740 Bs.
Antes de impuestos: 2225608.80

Utilidad con impuestos: 16.321.131.20

Depreciacin 5%=816.056.56
Total: 15505074.64bs
4.2.

Valor de presente neto.

41.280.000 41.280.00041.280.00041.280.00041.280.000
18.546.740

22.733.26022.733.260
55.000.000
22.733.26022.733.26022.733.260
Invencin inicial: 55.000.000bs
1= (costo de produccin + costo de administracin + consto de ventas) =
22.733.260 bs
VPN= 55.000.000bs + 22.733.260 (P/A; 109.5%; 5 aos)
4.3.

Tasa de inters de retorno

Clculo de la tasa interna de retorno

Prueba para r = 0,1

Ao (m)

Flujo de Caja
(Bs) '000)

55.000.000

Factor dm

Valor
presente
(Bs) '000)

Prueba para r =
0,2

r = 0,19

Factor
Valor
Factor
Valor
dm
presente
dm
presente
(bs)
Bs)

22.733.260

0,909

125

0,833

114

0,840

115

22.733.260

0,826

126

0,694

106

0,705

108

22.733.260

0,751

115

0,579

89

0,592

91

22.733.260

0,683

104

0,482

74

0,497

76

22.733.260

0,621

95

0,402

61

0,417

64

Total

948
2.419.362

638
3.419.362

600
2.919.362

TIR mayor TMAR Acepto

TIR = TMAR
TIR menor TMAR Rechazo
En este proyecto en la tasa mxima de retorno (TMAR) es 109.% es mayor
a la tasa de inters de retorno (TIR) es un 30% se rechaza el Proyecto. Ya
que la TMAR es mayor a TIR