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DENOMINACIN DE CUENTA
Efectivo
Equivalente
de
Efectivo
Cuentas corrientes en instituciones
financieras
Banco de la Nacin
TOTAL
2015
2014
VARIACIN
185,890
154,860
3,130
185,890
154,860
3,130
185,890
185,890
154,860
154,860
3,130
3,130
Este rubro muestra un incremento de S/. 3,130 en referencia al periodo anterior (2014),
cabe indicar que el saldo de S/. 185,890 es a causa del incremento de las transferencias
que realiz la Universidad Nacional de Huancavelica hacia la cuenta de CAFAE producto
del descuento que le realizo a su personal por las tardanzas e inasistencias por el importe
de S/. 31,186, las transferencias que se obtuvo para el pago de incentivo al personal el
cual asciende a un importe de S/.631,800, y el saldo de efectivo que se contaba al inicio
de nuestras operaciones por un importe de S/. 154,860 , deduciendo a estos los gastos
por pago de impuestos al gobierno central, el mantenimiento de cuenta y los gastos por
pago de incentivos al personal el cual asciende a un importe de S/. 3,130, saldos que se
encuentran depositados en la cuenta corriente del CAFAE-UNH del Banco de la Nacin.
DENOMINACIN DE CUENTA
Cuentas por cobrar al personal
Personal
Personal de la universidad
Otras Cuentas por Cobrar
Transferencia de CAFAE
TOTAL
2015
2014
2,500
2,500
2,500
26,670
26,670
29,169
VARIACIN
2,500
2,500
2,500
0
0
0
26,670
26,670
26,670
2,500
En este rubro existe cuentas por cobrar a la Universidad Nacional de Huancavelica, para
pago de incentivos al personal, cabe indicar que el importe de S/. 26.669.50.
DENOMINACIN DE CUENTA
Tributos y aportes al Sistema de
Pensiones
Gobierno Central
IGV- Cuenta propia
TOTAL
2015
2014
VARIACIN
704
704
704
704
704
704
704
704
0
0
0
En este rubro no existi ningn movimiento en referencia al ejercicio anterior, cabe indicar
que el importe de S/. 704 Corresponde al crdito fiscal del Impuesto General a las Ventas
que se obtuvo producto de la adquisicin de bienes para uso del CAFAE-UNH.
DENOMINACIN DE CUENTA
Inmuebles, maquinarias y equipos
Muebles y enseres
Costo- Muebles y Enseres
Equipos diversos
Costo- Equipos Informticos
Depreciacin
de
Inmuebles,
maquinarias y equipos
Muebles y enseres
Equipos diversos
TOTAL
2015
2014
VARIACIN
4,191.02
2,516
1,398
1,119
279
1,398
1,119
279
2,973
1,396
1,576
2,973
1,396
1,576
-2,514
-2,514
-419
-2,095
1,677
-419
-2,095
-838
2,516
En este rubro se muestra una disminucin de la propiedad planta y equipo (Neto) por
correccin de valores e incorporacin de depreciacin acumulada activo, representa el
importe de S/. 838, esto producto de la desvalorizacin del bien producto de la
depreciacin aplicada a los muebles y equipos informtico adquiridos por el CAFAE-UNH
en el periodo anterior, cabe indicar que para el clculo del importe a depreciar se tom en
cuenta las tasas porcentuales y mtodos establecidos en el Texto nico Ordenado de la
Ley del Impuesto a la Renta, aprobado con Decreto Supremo N 179-20044-EF.
DENOMINACIN DE CUENTA
Resultados Acumulados
Utilidades no Distribuidas
Utilidades Acumuladas
TOTAL
2015
217,440
217,440
217,440
217,440
2014
160,580
160,580
160,580
160,580
VARIACIN
56,861
56,861
56,861
56,861
DENOMINACIN DE CUENTA
Otros ingresos de gestin
Servicios en beneficio del personal
Ingresos por descuento al personal
Otros ingresos de gestin
Ingresos por transferencia de CAFAE
TOTAL
2015
662,986
31,186
31,186
631,800
631,800
662,986
2014
668,874
37,075
37,075
631,799
631,799
668,874
VARIACIN
-5,888
-5,889
-5,889
1
1
-5,888
En este rubro se puede observar una disminucin de ingresos por el importe de S/. 5,888
en referencia al periodo anterior, esto debido a que el ao 2015 se obtuvo menos
recaudacin por descuento por faltas y tardanzas aplicadas al personal (S/. 31,186), a
comparacin de la recaudacin del periodo 2014 el cual asciende a un importe de s/.
37,075. Cabe indicar que este rubro tambin comprende la transferencia que realiza la
Universidad Nacional de Huancavelica a las cuentas de CAFAE, para el pago de los
incentivos y estmulos.
NOTA 09: OTROS GASTOS OPERATIVOS
Los gastos operativos representan las transferencias que realiza CAFAE hacia un tercero
para el cumplimiento de sus obligaciones.
CUENTA
DENOMINACIN DE CUENTA
2015
2014
VARIACIN
63
639
63911
64
641
64191
65
659
65931
68
681
68144
68145
TOTAL
120
120
120
120
36
36
36
605,131
605,131
605,131
838
120
120
42
42
42
631,799
631,799
631,799
838
0
0
6
6
6
-26,669
-26,669
-26,669
0
838
140
698
606,125
838
140
698
632,799
0
0
0
-26,676
Es este rubro se puede observar una disminucin en los gastos por el importe de S/.
26,676, esto se debe a que en el periodo 2015 No se realizaron pagos por concepto de
incentivos correspondiente al mes de diciembre de 2015, El cual fue cancelado el mes de
enero de 2016.