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LUIS TEJADA
Cd.
10
12
16
18
20
33
34
39
40
41
42
46
50
58
60
61
62
63
64
65
67
68
69
70
75
77
79
94
95
97
BALANCE DE COMPROBACIN
924,233.00
151,882.00
3,650,511.00
1,533,230.00
CAPITAL
RESERVAS
COMPRAS
191,212.00
30,725.00
8,144.00
3,093.00
11,624.00
18,702.00
1,110,321.00
61,004.00
51.00
GASTOS DE VENTA
GASTOS FINANCIEROS
274,787.00
552,231.00
158,758.00
1,022,790.00
3,308,744.00
5,149,803.00
535,608.00
315,000.00
315,000.00
1,110,321.00
1,543,553.00
2,460.00
4,794.00
263,500.00
263,500.00
13,132,028.00
1,373,821.00
191,212.00
30,725.00
8,144.00
3,093.00
11,624.00
18,702.00
1,110,321.00
1,604,557.00
2,511.00
4,794.00
263,500.00
75,406.00
176,470.00
11,624.00
35,550,828.00
CARGAS TRANSFERENCIAS
Debe
2,014,383.00
1,507,044.00
525,106.00
539,794.00
3,600,353.00
2,056,578.00
936,449.00
315,000.00
INGRESOS FINANCIEROS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
274,787.00
1,476,464.00
310,640.00
4,673,301.00
4,841,974.00
5,149,803.00
535,608.00
315,000.00
VARIACION DE EXISTENCIAS
GASTOS DE PERSONAL
10,944,767.00
4,024,390.00
1,686.00
16,725.00
1,110,321.00
CONTABILIDAD
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
(EXPRESADOS EN NUEVOS SOLES)
75,406.00
176,470.00
11,624.00
35,550,828.00
13,132,028.00
CONTABILIDAD
TRANSFERENCIAS
Haber
INVENTARIO
Activo
Pasivo
RESULTADOS X NATURALEZA
Prdidas
Ganancias
RESULTADOS XFUNCIN
Prdidas
Ganancias
2,014,383.00
1,507,044.00
525,106.00
539,794.00
3,600,353.00
2,056,578.00
936,449.00
(274,787.00)
552,231.00
158,758.00
1,022,790.00
3,308,744.00
5,149,803.00
535,608.00
1,110,321.00
191,212.00
30,725.00
8,144.00
3,093.00
11,624.00
18,702.00
1,110,321.00
1,110,321.00
1,543,553.00
2,460.00
4,794.00
75,406.00
176,470.00
11,624.00
75,406.00
176,470.00
11,624.00
1,373,821.00
1,543,553.00
2,460.00
4,794.00
10,904,920.00
10,727,934.00
1,373,821.00
1,550,807.00
1,373,821.00
1,550,807.00
10,904,920.00
176,986.00
10,904,920.00
176,986.00
1,550,807.00
1,550,807.00
176,986.00
1,550,807.00
1,550,807.00
LA GENOVEVA S.A.
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN
Por los aos terminado el 31 de diciembre del ao 2014
(Expresado en Nuevos Soles)
INGRESOS OPERACIONALES
Otros Ingresos Operacionales
otros costos operacionales
TOTAL DE INGRESOS BRUTOS
Costo de Ventas
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERACIONALES
gastos de administracion
gastos de venta
Servicio de transporte de pasajeros
ganancias (perdidas)por venta de activos
otros ingresos
UTILIDAD OPERATIVA
OTROS INGRESOS (GASTOS)
Gastos Excepcionales
Gastos Financieros
Ingresos Diversos
Ingresos Excepcionales
Ingresos Financieros
Resultado por Exposicin a la Inflacin
RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
Participaciones de los trabaladores
Impuesto a la Renta
UTILIDAD (PRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
POR FUNCIN
re del ao 2014
s)
1,543,553.00
1,543,553.00
(1,110,321.00)
433,232.00
(75,406.00)
(176,470.00)
181,356.00
(11,624.00)
2,460.00
4,794.00
176,986.00
(Nombre de la Empresa)
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN
Por los aos terminado el 31 de diciembre de ao X y ao X-1
(Expresado en Nuevos Soles)
VENTAS NETAS
Ingresos Excepcionales
Ingresos Financieros
(-) Gastos Financieros
Ingresos Diversos
Resultado por Exposicin a la Inflacin
(-) Participacin y Deducciones
(-) Impuesto a la renta
ACTIVO
Importe
VENTAS NETAS
Otros ingresos operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
(-) Costo de Ventas
UTILIDAD BRUTA
(-) Gastos de Administracin
(-) Gastos de Ventas
RESULTADO DE OPERACIN
RESULTADO DE OPERACIN
Otros Ingresos y Egresos
Dividendos
Ingresos Excepcionales
Ingresos Financieros
(-) Gastos Excepcionales
Ingresos Diversos
Resultado por Exposicin a la Inflacin
UTILIDAD ANTES DE PARTICIP. E IMP.
(-) Participacin y Deducciones
(-) Impuesto a la renta
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
AL 31 DE DICIEMBRE DE
1,999
%
Importe
1,9
UNCIN
BRE DE
1,998
%
Variable
Real
%
ACTIVO
VENTAS NETAS
Otros ingresos operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
(-) Costo de Ventas
UTILIDAD BRUTA
(-) Gastos de Administracin
(-) Gastos de Ventas
RESULTADO DE OPERACIN
RESULTADO DE OPERACIN
Otros Ingresos y Egresos
Dividendos
Ingresos Excepcionales
Ingresos Financieros
(-) Gastos Excepcionales
Ingresos Diversos
Resultado por Exposicin a la Inflacin
UTILIDAD ANTES DE PARTICIP. E IMP.
(-) Participacin y Deducciones
(-) Impuesto a la renta
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
Ajustados
Importe
%
Histricos
Importe
%
Reexpresado
Importe
%
Variable
Real
%
BALANCE GENERAL
LA GENOVEVA S.A.
Al 31 de diciembre del 2014
(Expresado en Nuevos Soles)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
efectivos equvalentes de efectivo
inversines financieros
Cuentas por cobrar comerciales (neto)
Cuentas por cobrar a accionistas y personal
Cuentas por cobrar diversas
Servicios y otros contratados por anticipado
Mercaderas
Productos terminados
Envases y embalajes
Suministros diversos
Provisin para desvalorizacin de existencias
IGV - Crdito fiscal
Impuesto a la Renta - Saldo a favor
Gastos pagados por anticipado
Otros Activos corrientes
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inmueble Maquinaria y Equipo (neto)
Intangibles
Depreciacin de Inm. Maq, Equipo
Activos Intangibles (neto)
Amortizacin de intangibles
Otros Activos no corrientes
2,014,383.00
1,507,044.00
525,106.00
539,794.00
3,600,353.00
8,186,680.00
2,056,578.00
936,449.00
(274,787.00)
2,718,240.00
10,904,920.00
LANCE GENERAL
GENOVEVA S.A.
e diciembre del 2014
ado en Nuevos Soles)
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Tributos y contraprestaciones
Remuneraciones y participaciones x pagar
Cuentas por pagar comerciales
Obligaciones financieras
Otras cuentas por pagar diversas
Beneficios sociales de los trabajadores
Otros pasivos corrientes
552,231.00
158,758.00
1,022,790.00
3,308,744.00
5,042,523.00
5,042,523.00
5,149,803.00
535,608.00
176,986.00
5,862,397.00
10,904,920.00
Total
Total
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerc
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por cobrar Largo Pl
Inversiones en Valores
Inmueble, Maquinaria y Equ
Neto de Depreciacin Acum
Otros Activos
(-) Amortizacin Acumulada
Cargas Diferidas
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Cuentas por Pagar Comercia
Tributos por Pagar
Remuneraciones y Particip.
TOTAL PASIVO
CONINGENCIAS
INTERS MINORITARIO
PATRIMONIO
Capital
Capital Adicional
Participacin Patrimonial de
Excedente de Revaluacin
Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO
ACTIVO
IVO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Importe
AL ACTIVO CORRIENTE
IVO NO CORRIENTE
Cuentas por cobrar Largo Plazo
nversiones en Valores
nmueble, Maquinaria y Equipo
Neto de Depreciacin Acumulada
Otros Activos
-) Amortizacin Acumulada
Cargas Diferidas
AL ACTIVO NO CORRIENTE
AL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
IVO CORRIENTE
AL 31 DE DICIEMBRE DE :
1,999
%
Importe
1,998
%
Variable
Real
%
Sobregiros Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Tributos por Pagar
Remuneraciones y Particip. por Pagar
Provisiones Diversas
AL PASIVO CORRIENTE
IVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ngresos Diferidos
AL PASIVO NO CORRIENTE
AL PASIVO
CONINGENCIAS
NTERS MINORITARIO
RIMONIO
Capital Adicional
Participacin Patrimonial de Trabajo
Excedente de Revaluacin
Reservas
Resultados Acumulados
AL PATRIMONIO
AL PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Ajustados
Importe
%
TOTAL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Histricos
Importe
%
Sobregiros Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Tributos por Pagar
Remuneraciones y Particip. por Pagar
Cuentas por Pagar Diversas
Provisin para Beneficios Sociales
Provisiones Diversas
Parte Corriente Deuda Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Ingresos diferidos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
CONINGENCIAS
INTERS MINORITARIO
PATRIMONIO
Capital
Capital Adicional
Participacin Patrimonial de Trabajo
Excedente de Revaluacin
Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO
Reexpresado
Importe
%
Variable
Real
%
SOLUCION:
A continuacion se muestra en resumen las razones financieras mas importantes aplicadas a la empresa GENOVEVA S.A. A partir de alii s
economica financiera .
TIPO DE RAZON
razon corriente
Razon acida
Razon defensiva
Capital de trabajo
FORMULA
activo corriente
pasivo corriente
act. Cte. - existen.
pasivo corriente
RAZONES DE LIQUIDEZ
EJERCICIO 2014
8,186,680.00
5,042,523.00
1.62
4,586,327.00
5,042,523.00
RAZON
8,186,680.00
2,014,383.00
3,080,000.00
5,042,523.00
0.91
0.65
3144157.00
RAZONES DE GESTION
TIPO DE RAZON
FORMULA
rotaciom de exsistencias
(en dias)
rotacion ctas. Por pagar
(en dias )
rotacion de caja y bancos
rotacion de activos totales
rotacion de activos fijos
TIPO DE RAZON
razon deuda patrimonio
ratio endeudamiento
Razon endeudamiento
inversion C/P
Razon endeudamiento
inversion L/P
Razon calidad de la deuda
razon cobertura de
gastos financieros
ratio cobertura para
gastos operativos
razon de gastos
financieros sobre ventas
TIPO DE RAZON
razon rendimiento sobre el
patrimonio
razon rendimiento sobre la
inversion
razon utilidad activo
razon utilidad ventas
razon utilidad por accion
razon utilidad bruta
DIAS
2014383
*
1543553
1543553
10904920
FORMULA
Utilidad neta
Patrimonio
Utilidad neta
activo total
U. antes .Imt.Imp.
activo total
U. antes .Imt.Imp.
ventas
utilidad neta
N de acc. Comunes
utilidad bruta
ventas
365
365
356.37
1,183.56
476.34
365
0.14
12800000
365
2056578
RAZONES DE SOLVENCIA
FORMULA
pasivo total
patrimonio
pasivo total
activo total
Pasivo Corriente
Activo total
Pasivo no Corriente
Activo total
Pasivo Corriente
total pasivo
utili. amtes de inte.
gastos financieros
utilidad bruta
gastos operativos
Gastos financieros
ventas totales
365
1,507,044.00 *
1543553.00
3,600,353 *
1110321.00
6.22
RAZON
5042523
5862397
0.86
RAZONES DE RENTABILIDAD
RAZON
utilidad neta
ventas
EJERCICIO 2015
RAZON
162
91
65
0
Nde veces
al ao
1.02
0.31
0.77
2,578.66
58.64
%
86
8186680
3600353
4586327
SOLUCION:
A continuacion se muestra en resumen las razones financieras mas importantes aplicadas a la empresa GENOVEVA S.A. A partir de alii s
economica financiera .
RAZONES DE LIQUIDEZ
TIPO DE RAZON
FORMULA
EJERCICIO 2014
RAZON
activo corriente
razon corriente
pasivo corriente
act. Cte. - existen.
Razon acida
pasivo corriente
Razon defensiva
Capital de trabajo
0.00
RAZONES DE GESTION
TIPO DE RAZON
FORMULA
rotaciom de exsistencias
(en dias)
rotacion ctas. Por pagar
(en dias )
rotacion de caja y bancos
rotacion de activos totales
rotacion de activos fijos
DIAS
RAZONES DE SOLVENCIA
TIPO DE RAZON
razon deuda patrimonio
ratio endeudamiento
Razon endeudamiento
inversion C/P
Razon endeudamiento
inversion L/P
Razon calidad de la deuda
razon cobertura de
gastos financieros
ratio cobertura para
gastos operativos
razon de gastos
financieros sobre ventas
TIPO DE RAZON
razon rendimiento sobre el
patrimonio
razon rendimiento sobre la
inversion
razon utilidad activo
razon utilidad ventas
razon utilidad por accion
razon utilidad bruta
razon utilidad neta
FORMULA
pasivo total
patrimonio
pasivo total
activo total
Pasivo Corriente
Activo total
Pasivo no Corriente
Activo total
Pasivo Corriente
total pasivo
utili. amtes de inte.
gastos financieros
utilidad bruta
gastos operativos
Gastos financieros
ventas totales
FORMULA
Utilidad neta
Patrimonio
Utilidad neta
activo total
U. antes .Imt.Imp.
activo total
U. antes .Imt.Imp.
ventas
utilidad neta
N de acc. Comunes
utilidad bruta
ventas
utilidad neta
ventas
RAZON
RAZONES DE RENTABILIDAD
RAZON
EJERCICIO 2015
RAZON
Nde veces
al ao
8186680
3600353
4586327