Instituto Universitario

Politcnico
Extensin Porlamar

Ges
tin
de
Rie
sgos

Porlamar, Junio de 2016.

Qu es el riesgo?
Es una eventualidad, contratiempo o una adversidad, que conlleva al peligro, contingencia
de un dao para el alcance de los objetivos que se desea realizar para cualquier fines a
futuro.

Cmo medimos el riesgo?

Se mide de acuerdo al grado de confianza de los datos observados, y si este nmero es
suficiente, el nico problema que resta, es anticipar el efecto de los cambios conocidos y no
conocidos sobre los resultados totales. Aunque las condiciones sean de incertidumbre, si el
nmero de datos empricos es suficiente, se puede planificar determinados indicadores de
control con toda confianza.

Anlisis de riesgo.
Se puede decir que es un instrumento destinado a organizar y planificar la toma de
decisiones, facilitando un proceso metdico, estructurado y estable, utilizado desde hace
mucho tiempo en distintas reas de la ingeniera y la economa.

Riesgo que afectan a la empresa.

Existen diversos factores de riesgo originados por el mercado, entre los cuales podemos
destacar los que se producen por fluctuaciones de los precios, tambin los producidos por
las tasas de inters, la inflacin, el tipo de cambio y de liquidez del sistema como en el caso
de las empresas financieras.
Para efectuar un anlisis exhaustivo se tomar en cuenta dos parmetros como son: Los
Riesgos Sistemticos y los Riesgos Especficos. Por otra parte se realiza un anlisis
individual de los riesgos asociados a la industria.

Riesgos Sistemticos:
1.- Riesgo de Inflacin.
Es el riesgo que afecta a los inversionistas en diferentes espacios de un pas. Debido al alza
de los precios, que se manifiesta en la disminucin contina del poder adquisitivo.

2.- Riesgo de Inters.

Es la variacin de la rentabilidad de las decisiones financieras el cual trae consecuencia
variacin del tipo de inters del mercado.
3.- Riesgo de Cambio.
Este trmino posee varios significados. El "riesgo contable" hace referencia a la necesidad
de evaluar partidas dispares del activo, pasivo y cuentas de resultados y trmino de una sola
moneda. El riesgo consiste en que el valor pblicamente declarado de los activos, capital y
beneficio puede verse desfavorablemente afectado por el movimiento de divisas en que se
realizan las transacciones.
Las principales operaciones de una empresa que estn sometidas a este riesgo son:
Exportaciones Importaciones Prstamos al extranjero Prstamos en divisa
Inversiones directas en el extranjero

4.- Riesgo de Reinversin.

Es una variabilidad que se produce en el rendimiento de la entidad como consecuencia de la
reinversin de los flujos que va generando la decisin financiera.

5.- Riesgo Pas.

Se debe conocer los fundamentos de la poltica econmica imperante, tratar de anticiparse a
cambios de la orientacin de estas polticas, analizando variables como el tipo de cambio,
ingreso real, tasa de inters, Balanza de Pagos, etc

Riesgos Especficos:
1.- Riesgo Econmico.
Se refiere a la variedad que afectan de manera particular a la empresa. Como por ejemplo:
fallas en el proceso productivo, variaciones en la demanda, cambios en el precio de venta
etc. De manera tal que cada empresa puede controlar estos factores.
2.- Riesgo Financiero.
Este riesgo es ocasionado cuando la empresa obtiene flujo monetario de alguna institucin
financiera u otro origen, y se ve obligada a responder por la carga financiera que se origin.
3.- Riesgo de Crdito.
Se refieren a la eventualidad que una institucin no reciba los pagos en forma oportuna de
sus crditos, esto es por falta de liquidez o insolvencia de sus deudores.
4.- Riesgo de Liquidez.
Es la capacidad de convertir un instrumento en efectivo, siendo mnimos las variacin de
precio y riesgo.
5.- Riesgos Industriales.
Es la facilidad con que cualquier persona puede iniciar una empresa o introducir un nuevo
producto, o bien invertir y ser partcipe de alguna sociedad. Lo importante es cumplir
ciertas normas de seguridad.

Gestin de riesgo.
Es el proceso que consiste en identificar acontecimientos posibles, cuya materializacin
afectar al logro de los objetivos y la aplicacin de las medidas destinadas a reducir la
probabilidad o el impacto de esos acontecimientos.

Beneficios.
Los beneficios incluyen:
Mayor posibilidad de alcanzar los objetivos.
Consolida reportes de riesgos distintos a nivel de la Organizacin.
Incrementa el entendimiento de riesgos claves.

 Identifica y comparte riesgos alrededor del negocio.

Crea mayor enfoque de la gerencia.
Menos sorpresas y crisis.
Mayor enfoque interno en hacer lo correcto.
Incrementa la posibilidad de que cambios.
Capacidad de tomar mayor riesgo y recompensas.
Ms informacin sobre riesgos tomados y decisiones.

Conceptos bsicos de la gestin de riesgos.

Aceptacin del riesgo: decisin tomada con base en la informacin.
Amenaza: Cosa o persona que constituye una posible causa de riesgo o perjuicio para
alguien o algo.
Anlisis de riesgo: El uso sistemtico de informacin disponible para determinar cuntas
veces un evento especificado podra ocurrir y la magnitud de sus consecuencias.
Bienes y servicios: Son aquellas cosas tangibles e intangibles, de valor econmico que
reportan beneficio a quienes las poseen.
Consecuencia: Hecho o acontecimiento derivado o que resulta inevitable y forzosamente
de otro.
Control de riesgo: Es La parte de la Gestin de Riesgos que involucra la implementacin
de polticas, estndares, procedimientos y cambios fsicos para eliminar o minimizar
riesgos advertidos.
Costo: es el valor monetario de los consumos de factores que supone el ejercicio de una
actividad econmica destinada a la produccin.
Dao: Efecto adverso o grado de destruccin causado por un fenmeno sobre las personas,
los bienes, sistemas de prestacin de servicios y sistemas naturales o sociales.
Elementos en riesgo (expuestos): Es el contexto social, material y ambiental que pueden
ser afectados por un fenmeno fsico.
Evaluacion de la amenaza: Es el proceso mediante el cual se determina la posibilidad de
que un fenmeno se manifieste, grado de severidad, durante un perodo de tiempo definido.
Evento: Un incidente o situacin, la cual ocurre en un lugar particular durante un intervalo
de tiempo particular.

Evitar el riesgo: Una decisin tomada con base en informacin.

Gestin de riesgos: Proceso social que conduce al planeamiento y aplicacin de medidas
orientadas a impedir, reducir, prever y controlar los efectos adversos.
Identificacin del riesgo: El proceso para determinar lo que puede ocurrir, por qu y
cmo.
Monitorear: Chequear, supervisar, observar crticamente o registrar el progreso de una
actividad.
Prdida: Cualquier consecuencia negativa financiera o de otra ndole.
Plan de gestin de riesgos: son estrategias, programas y proyectos, que se formula para
orientar las actividades de reduccin de riesgos.
Probabilidad: La posibilidad de un resultado o evento especfico pueda fallar o no.
Reduccin de riesgos: Una aplicacin selectiva de las tcnicas apropiadas para reducir la
posibilidad de una ocurrencia.
Retencin del riesgo: Retener, conservar o asumir intencionalmente o no, las
responsabilidades de prdida.
Riesgo residual: El nivel del riesgo despus de que se han tomado medidas de tratamiento
del riesgo.
Sistema de gestin de riesgos: Organizacin abierta, dinmica y funcional cuyo objetivo
es la incorporacin de la gestin de riesgos en la cultura y en el desarrollo econmico y
social de las comunidades.
Transferencia del riesgo: Delegar la responsabilidad por prdida a otra parte a travs de
legislacin, contratos, plizas u otros medios.
Tratamiento del riesgo: Seleccin o Implementacin de opciones apropiadas para manejar
el riesgo.
Valoracin de riesgos: Proceso completo de anlisis de riesgos y evaluacin de riesgos.
Vulnerabilidad: Factor de riesgo interno de un elemento o grupo de elementos expuestos a
una amenaza.