Organigrama Estructural

El organigrama estructural define las unidades administrativas y sus relaciones de jerarqua o

dependencia.

Organigrama Estructural

ESTUDIO DE MERCADO
Perfil del consumidor

Con respecto a los consumidores se tomara en cuenta las personas residentes en la Provincia de
Arequipa

de gnero: masculino y femenino, cuya edad est comprendida desde los 5 aos en

adelante. Se considerara como consumidores a todas las personas que gustan del consumo de caf,
y tambin a todas las que estn interesadas en consumir nuevos alimentos elaborados de manera
orgnica y natural que ayudaran al cuidado de salud.

En su dieta diaria se encuentra el caf?

CONSUMO DE CAF
19%

SI

81%

NO

Cuntas tazas de caf consume al da?

Con qu frecuencia compra caf y en qu cantidad?

FRECUENCIA DE CONSUMO
14%
UNA VEZ A LA SEMANA

26%
60%

CADA 15 DAS
UNA VEZ AL MES

A continuacin se detalla la cantidad (en gramos) de caf que los consumidores adquieren de
acuerdo a su frecuencia de consumo:

En la poblacin tenemos un 65% de la poblacin que compra caf una vez al mes, es decir, es
nuestro mayor segmento de mercado y al cual se enfocarn todas las estrategias de
comercializacin y distribucin del producto, sin descuidar a los consumidores de cada 15 das
o las compras que se realizan cada semana.

Con el estudio de mercado se lleg a determinar que el 47% de estos consumidores adquieren
de 20g a 100g, el 41% adquieren entre 100g a 170g, y, el 12% adquiere ms de 170g. En este
caso, debido a la similitud de porcentajes de compra se pueden determinar consumos entre 20g
a 170g.
En qu lugar compra el caf?

LUGAR DE COMPRA DEL CAF

TIENDA BARRIO

MERCADO

SUPERMERCADO
51,85%

45,37%

2,78%
TIENDA BARRIO

MERCADO

SUPERMERCADO

Le gustan los higos?

El 98% de la poblacin gusta del consumo de higo, y, tan slo el 2% no gusta el consumir
higos; esta situacin nos indica la viabilidad de ofertar nuestro producto en ste mercado.
Los higos son la principal materia prima de nuestro producto y se ha comprobado que la mayor
parte de la poblacin gusta de ste.

En qu tipo de presentacin le gustara adquirir el caf de higo?

PRESENTACIN DEL PRODUCTO

PLSTICOVIDRIOSACHET

62,81%
6,61%
PLSTICO

30,58%
VIDRIO

SACHET

La poblacin prefiere en un alto grado la presentacin del producto en SACHET, 62,81%, en

esta decisin podemos considerar factores como facilidad de consumo, ahorro de espacio y
variables relacionadas con el precio.

As tambin un 30,58% prefiere la presentacin en vidrio, debido a un mayor control de aseo y

calidad; y, finalmente un 6,61% se orienta al consumo en fundas de plstico, probablemente
debido a su facilidad de consumo y economa en su precio.

El valor agregado de nuestro producto es presentar el caf de higos en filtrantes, lo cual nos
permite ajustarnos perfectamente al gusto de los consumidores, ya que el producto se
presentar el sobres individuales dentro de una caja de cartn, es decir, habrn sachets
individuales para cada filtrante.
COMPETENCIA

La competencia que tiene el caf tostado de la Junta Nacional del Caf, est referida a productos
de marcas conocidas, algunas posicionadas en el mercado como en la mente del consumidor.

Competencia directa, relacionada al rubro de cafs tostados, destacan las marcas Cafetal
y Altomayo, as como marcas menores y de mayor precio como Britt y Mountain Villa Rica.

Competencia indirecta, es la competencia de otros tipos de cafs y bebidas que se

encuentran en el mercado. El caf soluble es la principal competencia indirecta, a pesar que

no llega a ofrecer el mismo nivel de calidad que el caf tostado; ofrece economa y
practicidad. Otro grupo de competidores indirectos son el t, las hierbas medicinales e
infusiones, as como la cebada tostada.

. Competencia del caf tostado

Competencia
Directa:
Caf soluble
Caf tostado de
otras marcas

Competencia Indirecta
:
T, Hierbas medicinales,
Infusiones (manzanilla,
hierba Luisa, coca, etc.),
cebada tostada

Caf
Tostado
JNC
.

Marcas de caf ofrecidas en el mercado

Marca
Altomayo
Viva

Zena

Cafetal

COCLA
Mountain Villa

Marcas de Caf ofrecidas en el mercado

Tipo
Marca
Gourmet
Monarca
Tostado especial expresso
Tostado molido clsico
Gourmet
Molido Normal y Expresso
Descafeinado Molido
Expreso
Descafeinado Molido
Normal
Expreso
Chanchamayo
Selecto
Promocin
Gourmet
Export
Tradicin
Express

Nescaf

Wilca
Del Arriero
OMA
Mnaco
Folgers
Britt

Tipo
Espresso
Molido
Golden
Selection
Tradicin
Kirma
Grano
Molido
Clsico
Clsico
Espresso
Instant clasic
Claro
Oscuro
Espresso
Pachamama

Rica

Caf Roma
Don Caf

Grano
Molido
Gourmet
Molido
Pasado Extra
Molido Expresso
Grano especial
Clsico

Valle Sagrado
Descafeinado
Espresso
grano entero
molido mediano
molido fino
Moka
Instantneo

Illy

Mnaco

Evolucin de los precios de venta al pblico

Los precios de las marcas de cafs tostados y solubles, encontradas en los principales
supermercados, con posibles variaciones entre tienda y tienda, se muestran a continuacin.

Marcas de caf en el mercado peruano

Marcas de Caf ofrecidas en el mercado

Marca

Mountain Villa Rica

Britt

Altomayo

Tostados
Tipo
Express
Grano
Molido
Gourmet
Claro
Oscuro
Espresso
Pachamama
Valle Sagrado
Descafeinado
Gourmet
Tostado especial espresso

Gramaje
250
250
250
250
250
250
250
250
250
250
250
250

Precio
(S/.)
10.15
10.15
10.15
10.15
19.9
19.9
19.9
19.9
19.9
19.9
9.95
9.96

Cafetal

COCLA

Marca

Nescaf
Altomayo
Mnaco

Tostado molido clsico

Expreso
Chanchamayo
Selecto
Gourmet
Export
Tradicin
Solubles
Tipo
Golden Selection
tradicin
Kirma
Instantneo
Instantneo

200
300
250
220
250
250
125

Gramaje
150
200
200
180
200

3.25
10.3
8.7
4.15
10
6.09
2.1

Precio
(S/.)
23.85
17.75
14.49
15.29
14.7

Ingeniera del producto

Diagrama de Proceso
El Diagrama de proceso permite definir las actividades que se realizarn en cada uno de los procesos que requiere el proyecto, as mismo permite
analizar disminucin de tiempos y realizar otras actividades relevantes.
Diagrama de Proceso de caf de Higo en Filtrantes

PRESUPUESTO TCNICO

INVERSIONES FIJAS

Terreno

Para el proyecto se cuenta con un rea de terreno propio, que son aproximadamente
2
500 m , el mismo que est avaluado en 60.000 dlares.

Construccin de las Instalaciones y de la Planta

Segn proyeccin estimada para la construccin de las instalaciones de la microempresa
tendr un costo total de $ 30.000.
Instalaciones de la Microempresa

Detalle
Cimientos (columnas, pisos)
Paredes (columnas, paredes)
Cubierta y Acabados (techo, ventanas, puertas,
baos, otros)
Instalaciones Interiores (elctricas, agua,
diseo interior, otros)
Instalaciones Exteriores
(elctricas, parqueadero, jardn,
TOTAL

Cantid
1

Valor
Unitari
o
8.000,00

4.000,00

1
1

10.000,0
0
6.000,00

2.000,00

Val
or
Tot
8.000,0
0
4.000,0
0
10.000,
00
6.000,0
0
2.000,0
0
30.000,
00

Maquinaria y Equipos de Produccin

La Maquinaria y Equipos necesarios para la produccin sern de fabricacin nacional,
debido a que se las puede adquirir a costos menores que las fabricadas en el extranjero.
Maquinarias y Equipos de Produccin

Detalle
Despulpadora de Cilindro Camisa.
Equipo de Secado con sistema de
alimentacin continua para el Cisco y
Tolva
Cmara
de Secado en aluminio para
ser incorporado para el equipo de
secado maquinas
Medidor de Humedad
Pre Limpiadora y Trilladora
Envasadora y Selladora automtica
Otros

Cantid
2
2
2
1
1
1
1

Total

Valo
r
2.300,
00
1.100,
00

Valor
4.600,00
2.200,00

1.120,
00
1.200,
00
1.700,

2.240,00

00
1.800,
00
1.000,
00

1.800,00

1.200,00
1.700,00
1.000,00
14.740,00

Muebles y Equipos de Oficina

Para iniciar el funcionamiento de la Microempresa, se requiere de un equipo bsico de
oficina, a medida que la organizacin crezca los requerimientos de Equipo de Oficina
aumentarn.
Muebles y Equipos de Oficina
Valo
Detalle
Escritorios de Oficina

Cantidad
5

Valor

90,00

450,00

Mesas de Trabajo con lmina told

80,00

400,00

Muebles de Oficina de espera

150,00

600,00

Sillas y sillones de Oficina

12

40,00

480,00

Estanteras de Madera

100,00

800,00

Archivadores con divisiones

Telfonos, fax
Varios Muebles y Equipos

6
5

40,00
35,00

320,00
210,00

40,00

200,00

Total

3.460,00

Equipos de Cmputo
Los equipos de cmputo necesarios para la puesta en marcha de la Administracin de la
Microempresa son los bsicos a utilizarse y se los detalla en el siguiente cuadro:
Equipos de Cmputo

Detalle
Equipos de Computacin

Cantid
5

Impresoras Normales

Impresoras Multifuncin

Otros Equipos
Total

Valo
r
Unita
800,
00
50,0

Valor
4.000,00
250,00

0
100,
00
40,0

200,00
80,00

4.530,00

Resumen de la Inversin Fija

En el siguiente cuadro se representa la Inversin Fija de la Microempresa
Inversin Fija
Detalle

Muebles y Equipos de Oficina

Valor
Total
60.000,0
0
30.000,0
0
14.740,0
0
3.460,00

Equipos de Computo

4.530,00

Total Inversin Fija

112.730,
00

Terreno
Construccin de Instalaciones y Planta
Maquinaria y Equipos de Produccin

Inversiones Diferidas
Dentro de los Activos Diferidos constan todos los gastos iniciales para la creacin de la
Microempresa, se detallan a continuacin:
Gastos de Constitucin
Detalle
Estudios y Diseos
Trmites de Constitucin
Gastos de Instalacin
Permisos Funcionamiento
Total

Cantid
1
1
1
1

Valo
r
800,0
0
1.000,
00
500,0
0
500,0
0

Val
or
800,00
1.000,0
0
500,00
500,00
2.800,0
0

Capital de Trabajo
El siguiente cuadro representa la inversin Variables del Proyecto en el primer ao de
funcionamiento ascendiendo a un valor total de 188.276,05. Para el Capital de Trabajo se
tom en cuenta lo requerido para la operacin de un mes.
Capital de Trabajo
Valor
Mensual
Detalle
12.090,
Costos de Produccin
97
2.494,0
Gastos Administrativos
6
437,98
Gastos de Ventas
Gastos Financieros
666,67
Total Capital de Operacin
15.689,
68

Valor
Anual
145.091,
58
29.928,7
4
5.255,74
8.000,00
188.276,
05

Inversin Total del Proyecto

La Inversin Total que se necesita para la produccin y comercializacin de Caf de Higo
es la siguiente:
Total Inversin
Detalle
Inversin Fija
Inversin Diferida
Inversin Capital de Trabajo
Total Inversin Proyecto

Valor
Total
112.730,
00
2.800,00
15.689,6
8
131.219,
68

Porcent
aje
85,91%
2,13%
11,96%
100%

Financiamiento

La inversin total ser financiada con recursos propios cuyo monto asciende a los $
51.219,68; mientras que el saldo restante se lo obtendr con recursos mediante un
crdito
Estructura del Financiamiento
Detalle

Monto

Capital Propio

Porcent
aje
39,03 %

51.219,6
8
80.000,0
0
131.219,
68

Crdito
Total

60,97 %
100%

Talento Humano
El talento humano indispensable para la puesta en marcha de la nueva unidad
productiva ser la que se detalla en el siguiente cuadro:

Talento Humano
Personal

Salario Bsico

rea Administrativa
1 Gerente

500,00

1 Contador General

400,00

2 Secretarias

300,00

1 Bodeguero

292,00

rea de Produccin
1 Jefe de Produccin

350,00

5 Obreros de Produccin

292,00

rea de Ventas
1 Vendedor

292,00

EVALUACION FINANCIERA DEL PROYECTO

Determinacin de Ingresos Proyectados

La proyeccin de los ingresos, se obtiene multiplicando la cantidad por el precio, los mismos que
fueron determinados en el estudio de mercado.

Ingresos por Venta Proyectados

Detalle
Demanda
Insatisfecha
Precio por Unidad
Total

2012

2013

2014

2015

2016

122512

123446

124000

124000

124000

2,40

2,53

2,67

2,81

2,96

294.028,
80

312.318,
38

331.080,
00

348.440,
00

367.040,
00

Determinacin de Egresos

La inversin variable representa al Capital de Operacin o de Trabajo, inversin indispensable para

efectuar y mantener las actividades de produccin y venta. Para una mejor apreciacin de los
recursos econmicos que se necesita en los procesos de produccin, se analizar tanto en forma
mensual como anual, datos que permitan tomar las decisiones ms correctas de inversin.
Costos de Produccin

Materia Prima

Para la elaboracin de 122512 unidades de envases- sachet de 200gr. caf de higo se necesita
49005 kilogramos de higo en fruta, con un precio estimado por kilo de higo de $1,40; en el siguiente
cuadro se demuestra el valor de la Materia Prima requerida para la produccin en cada ao, para los
prximos aos la materia prima estar en funcin de la cantidad de produccin proyectada, cabe
sealar que para el tercer ao se mantiene la produccin ya que se llega al nivel mximo de
produccin de la microempresa.
Proyeccin de la Materia Prima Directa (Higos)

Detalle

2012

2013

2014

2015

2016

Materia Prima kilos (higos

fruta)
Precio Unitario

49005

49379

49600

49600

49600

1,40

1,48

1,56

1,64

1,73

Total

68.607,
00

73.080,
92

77.376,
00

81.344,
00

85.808,
00

Mano de Obra Directa

Proyeccin del Salario Bsico Unificado Mensual
Detalle

2012

2013

2014

2015

2016

1 Jefe de Produccin

350,0
384,7
423,0
465,09
0
9
4
5 Obreros
292,0
321,0
352,9
388,02
0
2
3
Total Mensual
1.810,0
1.989,8
2.187,6
2.405.
0
9
9
19
Total Anual
21.720,
23.878,
26.252,
28.862,
00
97
54
04
Proyeccin del Costo Total de la Mano de Obra Directa
Detalle
Salario Bsico Unificado
Aporte Patronal 12,15%
Fondos de Reserva
13 Sueldo
14 Sueldo
Total Costo Mano de Obra

511,32
426,59
2.644.2
7
31.730,
93

2012

2013

2014

2015

2016

21.720,
00
2.638,9
8
1.810,0
0
1.810,0
0
1.752,0
0
29.730,
98

23.878,
97
2.901,2
9
1.989,9
1
1.989,9
1
1.926,0
0
32.686,
09

26.252,
54
3.189,6
8
2.187,7
1
2.187,7
1
2.124,0
0
35.941,
64

28.862,
04
3.506,7
4
2.405,1
7
2.405,1
7
2.328,0
0
39.507,
12

31.730,
93
3.855,3
1
2.644,2
4
2.644,2
4
2.562,0
0
43.436,
72

Costos Indirectos de Fabricacin

Materia Prima Indirecta

Materia Prima Indirecta
Detalle

2012

2013

2014

2015

2016

1000

1008

1012

1012

1012

Precio

10,00

10,54

11,11

11,71

12,34

Subtotal

10.000,
00

10.624,
32

11.243,
32

11.850,
52

12.488,
08

61256

61723

62000

62000

62000

Precio

0,35

0,37

0,39

0,41

0,43

Subtotal

21.439,
60

22.837,
51

24.180,
00

25.420,
00

26.660,
00

61256

61723

62000

62000

62000

Varios Materiales Indirectos

Cantidad (Varios)

Envases Vidrio Tapa

Cantidad (unidades)

Fundas Polietileno
Cantidad (unidades)

Precio

0,15

0,16

0,17

0,18

0,19

Subtotal

9.188,4
0

9.875,6
8

10.540,
00

11.160,
00

11.780,
00

Etiquetas
Cantidad (unidades)

122512

123446

124000

124000

124000

Precio

0,05

0,05

0,05

0,05

0,05

Subtotal

6.125,6
0

6.172,3
0

6.200,0
0

6.200,0
0

6.200,0
0

Total Materia Prima Indirecta

46.753,
60

49.509,
81

52.163,
32

54.630,
52

57.128,
08

Gastos Administrativos

Sueldos al Personal Administrativo

Proyeccin del Salario Bsico Unificado
Detalle

2012

2013

2014

2015

2016

1 Gerente General

500,00

549,70

604,34

664,41

730,45

1 Contador General

400,00

439,76

483,47

531,53

584,36

2 Secretarias

300,00

329,82

362,60

398,65

438,27

1 Bodeguero

292,00

321,02

352,93

388,02

426,59

Total Mensual

1.792,0
0
21.504,
00

1.970,1
2
23.293,
20

2.165,9
4
25.991,
46

2.381.2
6
28.575,
01

2.617,9
4
31.415,
37

Total Anual

Proyeccin del Gasto Total del Personal Administrativo

Detalle
Salario Bsico Unificado
Aporte Patronal 12,15%
Fondos de Reserva
13 Sueldo
14 Sueldo
Total Personal Administ.

2012

2013

2014

2015

21.504,
00
2.612,7
4
1.792,0
0
1.792,0
0
1.460,0
0
29.160,
74

23.293,
20
2.830,1
2
1.941,1
0
1.941,1
0
1.605,0
0
31.610,
52

25.991,
46
3.157,9
6
2.165,9
6
2.165,9
6
1.765,0
0
35.246,
34

28.575,
01
3.471,8
6
2.381,2
5
2.381,2
5
1.940,0
0
38.749,
38

2016
31.415,
37
3.816,9
7
2.617,9
5
2.617,9
5
2.135,0
0
42.603,
23

Suministros y Materiales de Oficina

Suministros y Materiales de Oficina
Detalle
Resma Papel Bond
Carpetas
Papel Fax
Agendas
Grapadora
Perforadora
CDS
Marcadores
Esferos, lpiz
Otros
Total

201
2
60,0
0
30,0
0
20,0
0
10,0
0
15,0
0
8,00
25,0
0
20,0
0
20,0
0
50,0
0
258,0
0

2013
63,24
31,62
21,08
10,54
15,81
8,43
26,35
21,08
21,08
52,70
271,9
3

201
4
66,6
5
33,3
3
22,2
2
11,1
1
16,6
6
8,8
9
27,7
7
22,2
2
22,2
2
55,5
5
286,
62

201
5
70,2
5
35,1
3
23,4
2
11,7
1
17,5
6
9,3
7
29,2
7
23,4
2
23,4
2
58,5
5
302,
09

201
6
74,0
5
37,0
2
24,6
8
12,3
4
18,5
1
9,8
7
30,8
5
24,6
8
24,6
8
61,7
1
318,
41

Gastos Generales de Administracin

Gastos Generales de Administracin

Detalle

2012

2013

2014

2015

2016

Telfono

150,
00
170,
00
180,
00
10,0
0

158,1
0
179,1
8
189,7
2
10,54

166,64

175,6
4
199,0
5
210,7
6
11,71

185,12

510,
00

537,5
4

566,57

597,1
6

629,41

Luz Elctrica
Agua Potable
Otros

Total

FUENTE: Estudio Tcnico

ELABORADO POR: La Autora

188,86
199,96
11,11

209,80
222,14
12,34

RESUMEN GASTOS ADMINISTRATIVOS

Resumen Gastos Administrativos

Detalle
Sueldos al Personal Administrativo
Suministros y Materiales de Oficina
Gastos Generales de
Administracin
Total

2012

2013

2014

2015

2016

29.160,
74
258,00

31.610,
52
271,93

35.246,
34
286,62

38.749,
38
302,09

42.603,
23
318,41

510,00

537,54

566,67

597,16

629,41

29.928,
74

32.419,
99

36.099,
63

39.648,
63

43.551,
05

Gasto de Ventas

Sueldo al Personal de Ventas

Proyeccin del Salario Bsico Unificado
Detalle

2012

2013

2014

2015

2016

1 Vendedor

292,00

321,02

352,93

388,02

426,59

Total Mensual

292,00

321,02

352,93

388,02

426,59

Total Anual

3.504,
00
3.504,
00

3.852,
30
3.852,
30

4.235,
22
4.235,
22

4.656,2
0
4.656,2
0

5.119,
02
5.119,
02

Total Salario Bsico Unif

Proyeccin del Gasto Total del Personal de Ventas

Detalle

2012

2013

2014

2015

2016

3.852,
30
468,05

4.235,
22
514,58

4.656,
20
565,73

5.119,02

Aporte Patronal 12,15%

3.504,
00
425,74

Fondos de Reserva

292,00

321,02

352,93

388,02

426,59

13 Sueldo

292,00

321,02

352,93

388,02

426,59

14 Sueldo

292,00

321,00

353,00

388,00

427,00

Total Personal de Ventas

4.805,
74

5.283,
40

5.808,
66

6.385,
96

7.021,15

Salario Bsico Unificado

621,96

Gasto Publicidad

Gasto Publicidad

Detalle

2012

Publicidad Peridicos-Radio otros

80,0
0
10,0
0
90,0
0

Otros
Total

201
3
84,
32
10,
54
94,
86

2014

2015

2016

88,8
7
11,1
1
99,9
8

93,6
7
11,7
1
105,
38

98,7
3
12,3
4
111,
07

Movilizacin y Transporte
Movilizacin y Transporte
Detalle

2012

2013

2014

2015

2016

Transporte

360,00

391,79

426,38

464,03

505,01

Total

360,00

391,79

426,38

464,03

505,01

Resumen Gastos de Ventas

Detalle

2012

2013

2014

2015

2016

Sueldos al Personal de Ventas

4.805,
74
90,00

5.283,
40
94,86

5.808,
66
99,98

6.385,
96
105,38

7.021,
15
111,07

360,00

391,79

426,38

464,03

505,01

5.255,
74
Tabla de Amortizacin del Prstamo

5.770,
05

6.335,
02

6.955,
37

7.637,
23

Gasto Publicidad
Movilizacin y Transporte
Total

Prstam
o
Inters
Plazo

80000,0
0
10,00%
5

dlare
s

aos

Tabla de Amortizacin del Prstamo

A
os
1
2
3
4

Monto

Cuotas

Inters

80.000,
00
64.000,
00
48.000,
00
32.000,
00

16.000,
00
16.000,
00
16.000,
00
16.000,
00

8.000,0
0
6.400,0
0
4.800,0
0
3.200,0
0

Amortiza
do
8.000,00

Saldo
64.000,00

9.600,00

48.000,00

11.200,00

32.000,00

12.800,00

16.000,00

16.000,
00

16.000,
00

1.600,0
0

14.400,00

0,00

Depreciacin de Activos Fijos

Depreciacin de Activos Fijos

PR

VAL

CA
NT.

OR

DEP

20
12

20
13

20
14

20
15

201
6

3000
0,00

3000
0,00

5%

150
0,00
150
0,00

150
0,00
150
0,00

150
0,00
150
0,00

150
0,00
150
0,00

150
0,00
150
0,00

2300,
00

4600,
00

10%

460,
00

460,
00

460,
00

460,
00

460,
00

1100,
00

2200,
00

10%

220,
00

220,
00

220,
00

220,
00

220,
00

1120,
00

2240,
00

10%

224,
00

224,
00

224,
00

224,
00

224,
00

incorporado para el equipo

Medidor de Humedad

1
1

1200,
00
1700,

10%

Pre limpiadora y Trilladora

1200,
00
1700,

120,
00
170,

120,
00
170,

120,
00
170,

120,
00
170,

120,
00
170,

00
1800,
00
1000,

00
1800,
00
1000,

10%

00
180,
00
100,

00
180,
00
100,

00
180,
00
100,

00
180,
00
100,

00
180,
00
100,

00
1000,
00

00
3000,
00
1774
0,00

00
0,0
0
147
4,00

00
0,0
0
147
4,00

00
300,
00
177
4,00

00
300,
00
177
4,00

00
300,
00
177
4,00

800,0
0
50,00

4000,
00
250,0
0
200,0
0
80,00

33,33
%
33,33

133
3,20
0,0

133
3,20
0,0

133
3,20
0,0

133
3,20
0,0

133
3,20
0,00

%
33,33
%
33,33
%
33,33
%

0
66,
66
0,0
0
0,0
0
139
9,86

0
66,
66
0,0
0
0,0
0
139
9,86

0
66,
66
0,0
0
533,
28
193
3,14

0
66,
66
0,0
0
533,
28
193
3,14

DETA
LLE
COSTO DEPRECIACIN
EDIFICIO
Descripcin
Edificio
TOTAL

COSTO DEPRECIACIN
MAQUINARIA
Descripcin
Despulpadora de Cilindro
camisa.
Equipo de secado con
sistema de alimentacin
continua para el cisco y
Cmara de secado en
aluminio para ser

Envasadora y selladora
automtica
Otros
Reinversin Activos
Fijos
TOTAL

1
1
3

COSTO DEPRECIACIN

10%
10%
10%

EQUIPO DE COMPUTO
Descripcin
Equipos de Computacin

Impresoras Normales

Impresoras Multifuncin

Otros Equipos
Reinversin Activos Fijos

(Ao 2014)
TOTAL
COSTO DEPRECIACIN
MUEBLES Y ENSERES

100,0
0
40,00
800,0
0

1600,
00
6130,
00

66,6
6
0,00
533,
28
193
3,14

Descripcin
Escritorios de Oficina

Mesas de Trabajo con

lmina
told
Muebles
de Oficina de

5
4

espera
Sillas y sillones de Oficina

12

Estanteras de Madera

Archivadores con
divisiones
Telfonos, fax

Varios Muebles y Equipos

TOTAL

90
,0
80
,0
150,

450,
00
400,
00
600,

00
40
,0
100,

00
480,
00
800,

00
40
,0
35

00
320,
00
210,

,0
40
,0

00
200,
00
3460,
00

10
%
10
%
10
%
10

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

60,0
0
0,00

60,0
0
0,00

60,0
0
0,00

60,0
0
0,00

0,0
0
0,0
0
60,
00
0,0

%
10
%
10

80,0
0
0,00

80,0
0
0,00

80,0
0
0,00

80,0
0
0,00

0
80,
00
0,0

%
10
%
10

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0
0,0
0
0,0

140,
00

140,
00

140,
00

140,
00

0
140,
00

451
3,86

451
3,86

534
7,14

534
7,14

5347
,14

TOTAL COSTO
DEPRECIACIONES

Resumen de los Egresos Proyectados

Resumen de los Egresos Proyectados
DETALLE

2012

2013

2014

Gasto Ventas

98.337,9
8
46.753,6
0
29.928,7
4
5.255,74

105.767,
01
49.509,8
1
32.420,0
0
5.770,05

113.317,
64
52.163,3
2
36.099,5
2
6.335,02

Gasto Financiero

8.000,00

6.400,00

4.800,00

Gasto Depreciacin

4.513,86

4.513,86

5.347,14

RESUMEN EGRESOS
PROYECTADOS

192.789,
91

204.380,
73

218.062,
64

Costos Directos de Fabricacin

Costos Indirectos de Fabricacin
Gasto Administrativo

2015
120.851,
12
54.630,5
2
39.648,6
4
6.955,3
7
3.200,0
0
5.347,1
4
230.632,
78

2016
129.244,
72
57.128,0
8
43.551,0
5
7.637,23
1.600,00
5.347,14
244.508,
22

Balance General

EMPRESA

Estado de Situacin Inicial Ao 2012

ACTIVOS

PASIVOS

ACTIVOS CORRIENTES

PASIVOS CORRIENTES

Bancos

15.68
9,68

Documentos por Pagar

8.000,
00

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

15.68
9,68

TOTAL PASIVOS CORRIENTES

8.000,
00

ACTIVOS FIJOS
Terreno
Edificio

60.00
0,00
30.00

Muebles y Enseres Oficina

0,00
14.74
0,00
4.530
,00
3.460

Otros

,00
0,00

TOTAL ACTIVOS FIJOS

112.7
30,00

Maquinaria y Equipo
Equipo de Cmputo

OTROS ACTIVOS

PASIVOS A LARGO PLAZO

Prstamo por Pagar
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO

Trmites de Constitucin
Gastos de Instalacin
Permisos Funcionamiento
TOTAL OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVOS

8.00,
00
1.000
,00
500,0
0
500,0
0
2.800
,00
131.2
19,68

80.00
0,00

OTROS PASIVOS

TOTAL OTROS PASIVOS

0,00

TOTAL PASIVOS

88.00
0,00

ACTIVOS INTANGIBLES
Estudios y Diseos

80.00
0,00

PATRIMONIO
Capital Social

43.21
9.68

TOTAL PATRIMONIO

43.21
9.68

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

131.2
19,68