Вы находитесь на странице: 1из 44

ASOCIACION UNIVERSIDAD PRIVADA SAN JUAN BAUTISTA

FACULTAD DE COMUNICACIN Y CIENCIAS


ADMINISTRATIVAS
ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACION DE
NEGOCIOS

CHEQUE TIPOS DE
CHEQUE
CURSO: TITULO Y VALORES
P R O F E S O RA:

D RA.

A DA

CAJO

NIEBUHR

GRUPO N 06
I N T E G RA N T E S :
D E L I A PAT R I C I A M E N D O Z A
V I L L A N U E VA
MARIA LIZETH SICLL A L AOS
V I O L E TA N U E Z A R E N A S
JOEL HUAMAN GUIOP

M A R I T Z A S A R M I E N T O RAV E L O

D E D I C ATO R I A
El

trabajo

de

investigacin

monogrfico lo dedico a mis padres; a


quienes les debo todo lo que tengo en
esta vida.
A

nuestros

nuestros
dndonos

profesores

guas
los

en

el

ltimos

quienes

son

aprendizaje,
conocimientos

para nuestro buen desenvolvimiento en


la sociedad.

INDICE
INTRODUCCION

Pg. 05

CHEQUE

Pg. 06

1.1

ANTECEDENTES HISTORICOS

Pg. 06

1.2

ANTECEDENTES LEGISLATIVOS

Pg. 08

1.3

CONCEPTO

Pg. 09

1.4

CARACTERSTICAS

Pg. 11

1.5

REQUISITOS

Pg. 14

1.6

SUJETOS INTERVINIENTES

Pg. 19

1.7

FORMAS DE GIRO

Pg. 17

1.8

TIPOS DE CHEQUES

Pg. 18

CHEQUE DE GERENCIA

Pg. 20

2.1

CARACTERISTICAS

Pg. 20

2.2

GARANTIAS

Pg. 21

2.3

BENEFICIOS

Pg. 21

2.4

REQUISITOS

Pg. 22

CHEQUE DE GIRO

Pg. 23

3.1

Pg. 23

CARACTERISTICAS

CHEQUE GARANTIZADO

Pg. 24

CHEQUE DE PAGO VIAJERO

Pg. 24

6.1

BENEFICIOS

Pg. 25

6.2

CARACTERSTICAS PARTICULARES

Pg. 27

6.3

RECOMENDACIONES

Pg. 29

CHEQUE DE PAGO DIFERIDO

Pg. 30

6.1

ANTECEDENTES

Pg. 30

6.2

CONCEPTO

Pg. 30

6.3

ELEMENTOS CARACTERISTICOS

Pg. 32

6.4

REQUISITOS

Pg. 33

6.5

DIFERENCIA CON EL CHEQUE COMUN

Pg. 34

6.6

DIFERENCIA CON CHEQUE POST-DATADO

Pg. 35

6.7

NEGOCIACIN Y COBRO

Pg. 35

CONCLUSIONES

Pg. 37

BIBLIOGRAFIA

Pg. 39

INTRODUCCIN
La Nueva Ley de Ttulos Valores -

Ley 27287,

brinda una versin amplia de los

diferentes conceptos encontrados y reglas fundamentales que hacen posible que los
ttulos valores cumplan su funcin, teniendo derechos de exigir el pago de la
prestacin contenida en el titulo. Permitiendo entender los diferentes valores
especficos como son: letra de cambo, el pagare, la factura conformada, el cheque,

certificado bancario de moneda extranjera y de moneda nacional. En el presente


trabajo nos dedicaremos al estudio del cheque como titulo valor.

El origen del Cheque, est en la prctica anglo-sajona, y su funcin econmica es


que es un medio de pago (a diferencia de la letra de cambio). Al tratarse de un medio
de pago tiene la misma validez que el dinero en efectivo, es comparable a un billete
de banco.

En la actualidad est siendo desplazado por las tarjetas de crdito y

dbito.

El cheque es un mandato de pago incorporado a un ttulo de crdito formal y completo


que permite al librador disponer a favor de una determinada persona o del simple
portador del ttulo de los fondos que tiene disponibles en un banco.

El cheque es uno de los principales y ms utilizados medios de pago en las


operaciones comerciales, siendo esa una de las razones por la cual existan diversas
modalidades las cuales requieren adecuarse a todas y cada una en especial de las
necesidades del mercado usuario.

1. TTULO VALOR: EL CHEQUE

1.1 ANTECEDENTES HISTORICOS


Fundamentalmente las opiniones sobre el problema de la localizacin
del origen del cheque pueden dividirse en tres grupos: las que sealan,
respectivamente, como lugar de nacimiento o de invencin del
cheque, Italia, los Pases Bajos e Inglaterra.
Italia, Goldsmith sostiene que a fines del ao 1300 circulaban en lugar
de dinero,

certificados

fes

de

depsito,

emitidos

por

los bancos italianos, y algunos autores ven en tales documentos un


antecedente del cheque moderno.

Segn, los contadores del banco tenan la forma de un mandato u orden


de pago y eran transmisibles. Sin embargo, segn una opinin ms
autorizada, tales documentos eran realmente recibos o resguardos
entregados por el banquero a su cliente, esto es, documentos expedidos
por los banqueros venecianos para acreditar la constitucin de depsitos
de dinero y facilitar su retiro. Las plizas del Banco de Npoles (segunda
mitad del siglo XVI), eran ttulos emitidos por el depositante a cargos del
Banco, pagaderos a la vista y transmisibles por endoso.
Pases Bajos, tambin se encuentran antecedentes del cheque
moderno. En la exposicin de motivos de la Ley belga sobre el cheque
de 1873, se afirma que este documento se usaba desde tiempo
inmemorial en Amberes, bajo el nombre flamenco de bewijs. Algunas
crnicas nos muestran que Sir Thomas Gresham, banquero de la Reina
Isabel, vino a Amberes en 1577 para estudiar esta forma de pago, y que
l la introdujo en Inglaterra.
A fines del siglo XVI, en Holanda, especialmente en Amsterdam, los
comerciantes acostumbraban confiar a cajeros pblicos la custodia de
sus capitales, de los que disponan mediante la emisin de rdenes de
pago a favor de terceros y a cargo de los referidos cajeros. Estos
documentos, precursores tambin del moderno cheque, recibieron el
nombre de letras de cajero (kassiersbreifje), fueron regulados
posteriormente por una ordenanza de 30 de enero de 1776, en la cual se
inspir la moderna legislacin holandesa sobre el cheque.
Inglaterra,
moderno

un gran nmero de autores consideran que el cheque


es

un

documento

de

origen ingls,

que

inicia

su

cabal desarrollo en la segunda mitad del siglo XVIII. Es decir, sostienen

que la historia del cheque moderno y su posterior desarrollo y difusin,


como institucin econmica y jurdica peculiar, comienza en Inglaterra.
La etimologa misma de la palabra referida, afirma sin duda el origen
ingls del documento.
En la misma Inglaterra se sealan como precursores del cheque los
mandatos de pago expedidos por los soberanos ingleses contra su
tesorera, en el siglo XII, conocidos con el nombre de billae scacario o
bills of exchequer. Sin embargo esos documentos solo tienen una
analoga mnima con el cheque moderno y que, en realidad, no son sino
menos delegaciones emanadas de la potestad poltica, es decir, simples
documentos de carcter administrativo.
Los verdaderos precursores del cheque moderno en Inglaterra son los
documentos conocidos con el nombre de Cash-Notes o Notes. Se
trataba de ttulos a la orden o al portador, que contenan un mandato de
pago del cliente sobre su banquero y se remontan a la segunda mitad
del siglo XVII. El autor Mac Leod, seala como fecha del ms antiguo la
del 3 de junio de 1683.

1.2 ANTECEDENTES LEGISLATIVOS


Aunque la prctica del cheque es anterior, como hemos visto, no es sino
hasta la segunda mitad del siglo XIX cuando la institucin penetra en las
distintas legislaciones nacionales.
Francia es el primer pas que legisla en forma orgnica en materia de
cheque. La ley del 14 de junio de 1865, introdujo y regul por primera
vez en Francia el instituto del cheque, imitando la prctica inglesa, como
afirma unnimemente la doctrina francesa.

10

Dicha ley fue derogada por el decreto-ley de 30 de octubre de 1935, que


introdujo en Francia las disposiciones de la Ley uniforme en materia de
cheque aprobada en Ginebra el 19 de marzo de 1931.
El 20 de junio se promulga en Blgica la primera ley sobre el cheque,
modificada y adicionada posteriormente por las de 31 de mayo de 1919
(cheque cruzado), 19 de abril de 1924 y 25 de marzo de 1939. En 1953
(10 de agosto) ha sido incorporada la legislacin uniforme.
En Italia el cheque fue regulado por primera vez en el Cdigo de
comercio de 2 de abril de 1882. Por real decreto de 21 de diciembre de
1933, adopta las disposiciones de la ley uniforme de Ginebra sobre el
cheque.
En Mxico, han regulado el cheque, sucesivamente, los Cdigos de
comercio de 15 de abril de 1884 y de 15 de septiembre de 1889 y la ley
general de Ttulos y Operaciones de Crdito de 26 de agosto de 1932.
En Per, se encuentra regulado por la Ley de Ttulos y Valores Ley N
27287 Promulgada el 17.Junio.2000. Publicada el 19.Junio.2000.

1.3 CONCEPTO
La palabra cheque que denomina al ttulo de crdito cuyo examen
constituye el objeto de este trabajo, es segn la opinin ms
generalizada de origen ingls.
El cheque es el medio ms utilizado para disponer de los fondos de una
cuenta corriente sobre la cual se puede girar cheques, pero no es la

11

nica forma .El convenio de cheque no es un contrato autnomo sino un


acuerdo accesorio de cuenta corriente bancaria pero as como cheque
es el medio de disponer de cantidades de dinero, es tambin un titulo de
crdito que incorpora la promesa de pagar una suma de dinero.
En consecuencia en el cheque se superponen los caracteres de
dos estructuras jurdicas diferentes.
Orden de pago, extendida por titular de cuenta corriente bancaria en el
ejercicio de su derecho de utilizar disponibilidad.
Titulo de crdito, que incorpora la promesa de pagar una suma
determinada. Por ello se dice que el cheque y tiene un carcter dual.
VIVANTE, define el cheque como titulo de crdito de carcter
documentario necesario para ejercitar el derecho literal y autnomo
indicado en el mismo el librador esta obligado conseguir al pago por el
librado o a efectuarlo el mismo, conforme a los trminos precisos del
titulo.
La Ley General de Ttulos Valores vigente, no define al cheque, sino que
establece sus presupuestos, requisitos y caracteres jurdicos.
Un cheque es un ttulo valor en el que la persona que es autorizada para
extraer dinero de una cuenta (por ejemplo, el titular), extiende a otra
persona una autorizacin para retirar una determinada cantidad de
dinero de su cuenta, prescindiendo de la presencia del titular de la
cuenta bancaria.

12

El cheque es un titulo valor a la orden o al portador y abstracto en virtud


del cual una persona, llamada librador, ordena incondicionalmente a una
institucin de crdito, que es librado, el pago a la vista de una suma de
dinero determinada a favor de una tercera persona llamada beneficiario.

1.4 CARACTERSTICAS
Los cheques solo pueden ser girados en forma de impresos,
desglosables, de talonarios numerados en series, o con claves u
otros signos de identificacin y seguridad proporcionados por los bancos
y/o empresas autorizadas

por

la

superintendencia

de banca y seguros para mantener cuentas corrientes con giro de


cheques. En la ley anterior el girado solo podra ser en un banco.
La Ley de Ttulos Valores amplia la facultad a las empresas de Sistema
Financiero Nacional, autorizados a mantener cuentas corrientes con giro
de cheques.
Los clientes pueden mandar imprimir sus cheques, en tal caso, deben
ser autorizados por los bancos respectivos. En los cheques de viajeros,
esta facultad esta restringida, pues solo los bancos pueden mandar
imprimirlos. No es obligatorio el talonario para los cheques de viajeros, ni
para los cheques de Gerencia y cheques giro.
Entonces concluimos que las caractersticas de un cheque son:
Es una orden de pago, pura y simple, no sometida a condicin
alguna.
Es una orden de pago a la vista.

13

Es una orden de pago sobre fondos simples de un banco o entidad


de crdito.

Adems:
1) El cheque es un ttulo de crdito, esto es, el documento necesario
para ejecutar el derecho literal consignado en el mismo. A su vez, de
la calidad de ttulo de crdito que el cheque posee derivan estas
consecuencias:
a) el cheque es un documento (constitutivo-dispositivo y formal);
b) el

cheque

participa

de

los

caracteres

de

incorporacin, legitimacin, literalidad y autonoma, propios de


los ttulos de crdito;
c) el cheque es cosa mercantil;
d) el cheque est provisto de fuerza ejecutiva;
e) en el cheque los signatarios son obligados solidarios.
2) El cheque, como ttulo de crdito, es un documento. Pero un
documento de naturaleza especial. Es un documento constitutivo y
dispositivo, no simplemente probatorio. Constitutivo porque sin el
documento no existe el derecho. Pero como es necesario adems
para la transmisin y para el ejercicio del derecho, se le califica
tambin como documento dispositivo. El cheque es adems un
documento de naturaleza esencialmente formal, en cuanto a que la
ley exige para su validez, que contenga determinados requisitos y
menciones, en ausencia de los cuales no producir efectos de ttulo
de crdito.
3) El cheque participa de los caracteres de incorporacin, legitimacin,
literalidad y autonoma, propios de los ttulos de crdito. Como el
tema corresponde a la teora general de los ttulos de crdito, porque

14

se encuentra tan ntimamente ligado a l que sin la existencia del


ttulo no existe el derecho, ni por tanto la posibilidad de su
transmisin o de su ejercicio. El documento es lo principal y el
derecho lo accesorio: el derecho ni existe ni puede ejercitarse, sino
es en funcin del documento.
4) El cheque tiene carcter mercantil. De esto derivan fundamentales
consecuencias, como la calificacin mercantil de tales ttulos de
crdito, de las operaciones en ellos consignadas y de los actos o
contratos que sobre ellos se celebren.
5) El cheque es un ttulo ejecutivo. La accin cambiaria contra
cualquiera de los signatarios de un cheque es ejecutiva por el
importe de este, y por el de sus intereses y gastos accesorios, sin
necesidad de que el demandado reconozca previamente su firma.
6) Los signatarios de un cheque se obligan en forma solidaria. Esto es,
el tenedor puede exigir de cualquiera de ellos ntegramente la
prestacin consignada en el ttulo. El ltimo tenedor puede ejercitar
la accin cambiaria contra todos los obligados a la vez, o contra
algunos de ellos, sin perder en este caso la accin sobre los otros, y
sin obligacin de seguir el orden que guarden sus firmas.

15

1.5

REQUISITOS
a) INTERNOS
Dentro de los requisitos internos, el artculo 135 seala la necesidad
de existencia de fondo en la cuenta corriente contra la cual se gira el
cheque.
Esta disponibilidad de fondo puede traducirse en los fondos
existentes o en la autorizacin por el banco para girar en
descubierto, en cuyo caso el banco se comprometa a cubrir el
importante del cheque con cargo a la cuenta corriente del cliente, es
decir, sobregirndola. Se trata un requisito de fondo por cuanto el
cheque tiene como destino el pago, y para ello debe existir el fondo
suficiente.
b) EXTERNOS
El artculo 174 precisa los requisitos externos que debe tener el
cheque se observa la no exigencia de la denominacin de cheque
como una identificacin del documento cambiado.

16

La indicacin del numero de cheque, que permitir identificar el


nmero de cuenta corriente del girador.

El mandato puro o simple de pagar determinada suma de


dinero y que puede expresarse en nmero o letras.

El nombre y domicilio de quien debe pagar (girado), que


necesariamente ser una institucin bancaria o entidad de crdito
similar a l. La falta de este requisito esencial no permitir atribuir
al ttulo la condicin de cheque.

El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se


emite, o la indicacin que se hace al portador.

La indicacin del lugar de pago.

La fecha y el lugar de emisin; la fecha es necesario y decisiva


a efectos del computo del plazo de presentacin del cheque al
pago.

Nombre y firma de quien expide el cheque (girador o


emitente); este tiene la calidad de obligado principal y asume
todas las acciones bancarias.

De los requisitos enumerados en el articulo 174, , todos son


esenciales en el sentido de que sino aparecen en el texto en
documento, este no vale como cheque.

17

La falta de indicacin del lugar de pago esta suplida en el artculo


175, que seala que se tendr como lugar de pago cualquier oficina
del banco girando en el lugar de emisin del cheque.
Si en este lugar el banco girado no tiene oficina, el cobro se podr
efectuar a travs de cualquiera de las oficinas del Banco en el pas.

1.6 SUJETOS INTERVINIENTES


Quines intervienen en un cheque?
Los sujetos que intervienen necesariamente en un cheque son:
a) El emisor o girador, que es el emitente del ttulo, el obligado
principal, que es el titular de la cuenta corriente.
Es la persona que gira el cheque, debiendo para ello ser titular de
una cuenta corriente bancaria que cuente con fondos suficientes
para cubrir el impone sealado en el ttulo valor. El emisor ser, a su

18

vez, el obligado principal al pago del cheque, no teniendo efecto


alguna

cualquier

clusula

que

pretenda

liberarlo

de

dicha

responsabilidad.
b) El girado, que siempre es un banco o entidad que opera en el
sistema financiero. que descontando de los fondos constituidos en la
cuenta corriente de la que es titular el emisor, debe efectuar el pago
del importe del cheque a su tenedor.
c) El tenedor, beneficiario o titular: es decir a favor de quien se emite
el cheque el mismo que se dirigir al banco para cobrar el importe
sealado en el ttulo valor. Si el cheque hubiera sido emitido al
portador, se considerar beneficiario a su portador o poseedor.

1.6

FORMAS DE GIRO

a) A favor de determinada persona con la clusula a la orden o


sin ella. Quiere decir que debe consignarse al nombre del
beneficiario a cuyo favor se emite el cheque. Significa, adems, que
el titulo valor es de fcil e inmediata circulacin, sin que se tenga que
poner en conocimiento del banco de transmisin, ni que solicite
autorizacin para ello.

19

b) A favor de determinada persona, con la clusula no a la orden


y otra equivalente, significa que la transmisin del ttulo solo podr
hacerse bajo la forma y con los efectos de una sesin ordinaria, es
decir, que no puede endoso.
c) Al portador, confiere a quien lo tenga a su poder el derecho de
hacerlo efectivo, sin necesidad de que se inserte el nombre del
beneficiario, siendo suficiente para su transmisin la simple entrega
manual.
d) Puede emitirse a la orden del propio emitente o girados,
sealando su nombre o la clusula a m mismo u otra equivalente.

Base Legal: Art.176 Ley N 27287 Ley de Ttulos Valores.

1.8 TIPOS DE CHEQUE


Adems del cheque comn (conocido por la mayora de nosotros)
existen otras clases de cheques que la Ley de Ttulos y Valores

20

denomina especiales en razn de que conservan caractersticas propias


que los diferencian del cheque ordinario.
Estos cheques especiales son utilizables de acuerdo necesidades y
propsitos especiales, as:
a) El cheque: cruzado, que slo podr ser cobrado a travs de una
institucin bancaria.
b) El cheque para abono en cuenta, que slo puede ser cobrado
mediante el abono en la cuenca corriente del beneficiario del
cheque.
c) El cheque intransferible, es el que se prohbe su libre circulacin.
d) El cheque certificado, en el que el banco girado da la de la
existencia de fondos en la cuenta corriente del emitente.

e) El cheque de gerencia, en el que el es el emitente es el propio


banco girado una plaza distinta al de emisin.

21

f) El cheque garantizado en el que el banco girado garantiza la


provisin de fondos del emitente.
g) Cheque giro, es un titulo valor nominativo emitido a la orden de
determinada persona y no negociable solo puede constar la
persona en el titulo.
h) El cheque de viajero es aquel que emite un banco a favor de una
persona para que sta pueda cobrarlo en el extranjero en las
oficinas del banco o sus afiliadas.
i) El cheque de pago diferido en el que su cobro procede
transcurrido un tiempo de su emisin.

22

2. CHEQUE DE GERENCIA
Los cheques de gerencia son cheques que nos brindan mayor seguridad que
el efectivo, sobre todo cuando se realizan transacciones con grandes Sumas
de dinero.
Adems, constituyen una garanta de pago para el beneficiario ya que puede
obtener disponibilidad inmediata de fondos en cualquier agencia del banco
emisor.
BASE LEGAL: Art. 193 de la Ley incluye el Concepto de que los cheques de
gerencia no pueden ser girados al portador. ART. 193.3, se establece que
para el ejercicio de la accin cambiaria del cheque de gerencia no se requiere
de protesto ni de la formalidad sustitutoria.

2.1 CARACTERISTICAS

Medio de pago seguro y confiable.

23

Instrumento de pago con aceptacin genera.

Permite el traslado de sumas importantes de dinero.

No se emiten a No Clientes del Banco.

Ttulo - valor nominativo.

Totalmente garantizado.

Son transferibles por endoso.

No pueden ser girados a favor del propio Banco Solicitados con


cargo a una cuenta del titular o en efectivo Puede ser cobrado en
efectivo o depositado en cuenta Sujetos al cobro de una comisin
por su emisin.

2.2 GARANTIAS

Cheque cuyo pago al depositante es garantizado por el banco por


medio de un endoso o garanta real.

Supone una obligacin de pago para el banco, hacindose el cargo


de forma inmediata a la cuenta del librador.

Puedes depositarlo en una cuenta del banco o de otro banco como


un cheque normal.

Se emiten por cualquier monto.

Son nominativos.

Pueden ser endosables o no negociables.

24

2.3 BENEFICIOS

Elimina el riesgo de llevar dinero en efectivo.

Los cheques pueden ser cambiados a travs de las agencias del


Banco a nivel nacional.

Garantiza el pago del cheque.

Pueden ser reembolsables.

TOTALMENTE

GARANTIZADO:

Pago

garantizado, ya que es emitido por el Banco,


ofrecindole

seguridad

en

el

Trfico

mercantil.
AGILIDAD: En el cobro y pago de sus
transacciones comerciales.
MAYOR SEGURIDAD: Minimizando los
riesgos de portar efectivo.
FACILIDAD: Al ser cobrado en efectivo o
depositado

en

Cuenta

Corriente

Ahorros.

2.4

REQUISITOS

Ser cliente del Banco.

25

PPJJ presentar solicitud de emisin de Cheque de Gerencia firmada


por los funcionarios con firmas registradas en la base de datos del
Banco.

Realizar el pago de la comisin segn tarifario vigente.

3. CHEQUE DE GIRO
Es el titulo valor emitido de una persona determinada y que tiene como fin
transferir fondos de una oficina a otra.

Su emisin esta limitada a empresas del sistema financiero autorizadas por la


ley a prestar dicho servicio de transferencia de fondos dinerarios. Requiere
como formalidad llevar la clusula cheque giro o giro bancario.

3.1 CARACTERISTICAS

emitido a la orden de una persona determinada, no puede ser


emitido al portador.

26

Es intransferible.

Es pagadero solo en oficina distinta de la de su emisin.

Para el ejercicio de la accin cambiaria no se requiere el protesto, ni la


formalidad sustitutoria.

4. CHEQUE GARANTIZADO
El cheque garantizado es aquel en el que el banco ha autorizado
su giro a su cargo con provisin de fondos garantizados, en
formatos especiales y papel de seguridad.

27

Ahora bien, la informacin que este tipo de cheque debe contener


es la siguiente:
La denominacin de cheque garantizado.
Cantidad mxima por la que el cheque garantizado puede
ser emitido; o, cantidad impresa en el mismo ttulo.
Nombre del beneficiario, no pudiendo ser girado al portador.

5. CHEQUE DE VIAJERO
Es aquel que expide una institucin bancaria, u otras agencias autorizadas.
Es un instrumento financiero en diferentes divisas que permite adquirir bienes
servicios, y se utilizan principalmente para viajes de placer y negocios.
Adems son la mejor opcin para disponer de su dinero de forma prctica y
segura.

28

5.1 BENEFICIOS QUE TIENE EL CHEQUE DE VIAJERO


SEGURIDAD:
Reducen el riesgo de portar dinero en efectivo y, en caso de robo
prdida son reemplazados; El dinero en efectivo perdido o robado puede
significar el final prematuro de sus vacaciones o viaje de negocios. En
cambio, con los Cheques de Viajero usted queda protegido. Le
sugerimos leer cuidadosamente el contrato de compra que le es
entregado al adquirir sus Cheques de Viajero.
Por qu debo comprar Cheques de Viajero?
Los Cheques de Viajero son reconocidos en todo el mundo. Son ms
seguros que el dinero en efectivo y son reemplazables generalmente en
24 horas en caso de robo o prdida. Los cheques de viajero pueden ser
adquiridos en cualquier agente bancario autorizado.
Puedo

aceptar

Cheques

de

Viajero de

otra

persona?

S puede. Debe observar a la persona contrafirmar el Cheque de Viajero


en la esquina inferior izquierda y comparar con la firma original. En caso
de que los cheques de viajero ya estn firmados en ambas esquinas,
superior e inferior, llame a cualquiera de los Centros de Atencin al
Cliente del banco donde solicito los cheques de viajero para comprobar
su validez. Despus de aceptar un cheque de viajero de otra persona,
slo puede depositarlo en su propia cuenta con o sin chequera.

29

Dnde puedo usar los Cheques de Viajero?


Los Cheques de Viajero son reconocidos en casi todo el mundo y puede
usarlos como si fuera dinero en efectivo en los establecimientos, o
cambiarlos por la moneda local en bancos, casas de cambio, hoteles y
Oficinas de Servicios de Viaje de American Express locales. En cuanto
compre los Cheques de Viajero debe firmarlos en la esquina superior
con tinta permanente para que sean reembolsables en caso de prdida o
robo. Cuando cambie los Cheques de Viajero, asegrese de que el
empleado del establecimiento lo observe contrafirmarlos en la esquina
inferior izquierda.
Qu sucede si firmo los Cheques de Viajero en el lugar incorrecto
o mis firmas no coinciden?

30

Para que los Cheques de Viajero sean aceptados, el representante del


comercio debe observar al cliente firmar el Cheque en la esquina inferior
izquierda, y luego comparar la firma con la firma original en la esquina
superior izquierda. Si las firmas coinciden razonablemente, el Cheque
debe ser aceptado. En caso de existir alguna duda, el representante del
comercio debe llamar al Centro de Asistencia al Cliente.
Cundo debo ponerle la fecha a mis Cheques de Viajero?
Debe escribir la fecha en la esquina superior derecha en el momento de
usar los Cheques de Viajero, como si fuera un cheque personal.
Si se pierde o le roban los Cheques de Viajero, comunquese
inmediatamente al Centro de Asistencia al Cliente. Usted recibir
instrucciones precisas para recibir su reembolso. Para asegurarse de
recibir el reembolso, recuerde mantener el nmero de serie de todos los
Cheques de Viajero en un lugar seguro separado de los Cheques de
Viajero.

5.2 CARACTERSTICAS PARTICULARES


La persona que aparezca como beneficiario puede presentarlo para su
pago en cualquiera de las sucursales incluidas en la lista que le
proporcionar el banco que los emiti, as como en los comercios
alrededor del mundo.

Cuando se compran estos cheques, la institucin solicitar al beneficiario


que escriba su nombre en cada uno de los documentos y que estampe
su firma en el primer espacio; ya que estos documentos se firman dos

31

veces, la primera cuando se adquieren y la segunda cuando se


presentan para su cobro o para pagar con ellos en algn establecimiento
en su caso.

Cuando se presenten para su cobro, se debe exhibir una identificacin


oficial que acredite a la persona como el beneficiario sealado en los
documentos.

La falta de pago inmediato de estos cheques cuando son presentados


para su cobro, da el derecho a exigir a la institucin que los expidi la
devolucin del importe del cheque ms el pago de daos y perjuicios,
que nunca podrn ser inferiores al 20% del valor del cheque no pagado.
El banco o la agencia tiene la obligacin de reembolsar el importe de los
cheques no utilizados que se dese devolver.
Este tipo de cheques permiten viajar tranquilamente sin cargar dinero en
efectivo.

Son 100% reembolsables en caso de robo o extravo y se emiten


internacionalmente por diferentes bancos y agencias en las siguientes
divisas:

1.- Dlar americano

32

2.- Dlar canadiense


3.- Libra esterlina
4.- Franco suizo
5.- Franco francs
6.- Marco alemn
7.- Yen japons
8.- Euro

Los cheques prescriben al ao a partir de la fecha en que son puestos en circulacin

5.3 RECOMENDACIONES
Una vez que adquieras estos cheques, recuerda firmarlos inmediatamente, as
como poner tu nombre en los mismos ya que de lo contrario representan dinero
en efectivo que cualquier persona puede cobrar.

33

Si presentas estos cheques para su cobro en territorio nacional debers


presentar identificacin oficial (la credencial de elector, pasaporte vigente o la
cartilla del servicio militar).
Si deseas presentar estos cheques para su cobro en el extranjero, en la
mayora de los casos slo te aceptarn como identificacin oficial tu pasaporte
vigente.
Si no utilizaste todos sus cheques de viajero y deseas obtener nuevamente el
importe en efectivo, es conveniente que tomes en cuenta que estos te sern
pagados al tipo de cambio de compra que en ese momento tenga la institucin,
por lo cual, probablemente recibirs una cantidad menor a la que pagaste por
ellos.

6. CHEQUE DE PAGO DIFERIDO


6.1 ANTECEDENTES
Los antecedentes del Cheque de Pago Diferido los encontramos en
nuestro sub-continente, ha sido creado por juristas latinoamericanos.
De esta manera fue en la Repblica Oriental del Uruguay donde se
emiti la primera norma sobre Cheque de Pago Diferido, nos referimos a
la Ley N 14412 del 29 de julio de 1975, publicada en el diario oficial el
14 de agosto de 1975, denominada Ley de Cheques, la misma que
define al Cheque de Pago Diferido, lo diferencia del cheque comn,
regula sus enunciaciones esenciales, establece el plazo para su
presentacin a cobro, entre otros aspectos; resultando por cierto una
novedad jurdica que produjo un gran debate en Uruguay.

34

El siguiente pas en incorporar el Cheque de Pago Diferido a su


legislacin fue Argentina,

6.2 CONCEPTO
La actual Ley de Ttulos Valores, Ley N 27287, vigente a partir del 19 de
junio del 2000, ha introducido una serie de innovaciones respecto de la
anterior Ley N 16587, entre las que encontramos la incorporacin del
Cheque de Pago Diferido. De esta manera en la Exposicin de Motivos
de la Ley N 27287 se seala: ... se incorporan nuevos cheques
especiales, como el Cheque Giro, Cheque Garantizado y el Cheque de
Pago Diferido.
El Cheque de Pago Diferido se encuentra definido legalmente en nuestro
pas, a diferencia de lo que ocurre con el cheque comn sobre el cual:
Nuestra Ley de Ttulos Valores no da un concepto... pero s contiene las
caractersticas y requisitos que ste debe contener6. De esta manera
ubicamos la definicin legal del Cheque de Pago Diferido en el artculo
199 de la

Ley N 27287, que textualmente, prescribe:

El Cheque de Pago Diferido es una orden de pago, emitido a cargo de


un banco, bajo condicin para su pago de que transcurra el plazo
sealado en el mismo ttulo, el que no podr ser mayor a 30 (treinta)
das desde su emisin, fecha en la que el emitente debe tener fondos
suficientes conforme a lo sealado en el Artculo 173. Todo plazo mayor
se reduce a ste.
De esta manera el Cheque de Pago Diferido es un cheque especial, y
constituye una radical innovacin respecto a la concepcin tradicional

35

del cheque como instrumento de pago, sustituto de dinero, o cuasi


dinero, pues como indican Beaumont y Castelares, efectuando una
comparacin entre el Cheque comn y el Cheque de Pago Diferido: La
regla es que no puede ser emitido con condicin o clusula alguna que
establezca un plazo para su presentacin al pago...Tal regla tiene su
excepcin con este cheque especial, en el que se admite bajo ciertas
condiciones y sin afectar la calidad de cheque, que quede en suspenso
el derecho que tiene el tenedor de presentarlo al cobro, por breve
trmino...
Sin embargo, debe tenerse presente que el Cheque de Pago Diferido
slo es un cheque especial y por lo tanto no conlleva una modificacin
general del cheque en nuestro medio, lo que ha llevado a Flores Polo ha
afirmar que Respecto al cheque, la nueva Ley introduce muchas
innovaciones para facilitar su manejo, pero lo fundamental (..) es que
mantiene su naturaleza como instrumento de pago.

6.3 ELEMENTOS CARACTERSTICOS


1) En primer trmino el Cheque de Pago Diferido es una orden
de pago, que a diferencia de la orden de pago pura y simple del
cheque comn, est sujeta a condicin. El Cheque de Pago Diferido
introduce una radical innovacin respecto a la concepcin tradicional
del cheque como instrumento de pago.
Al respecto, Beaumont y Castelares sealan: No podemos negar el
inicial rechazo que produce este cheque especial () ya que es
condicin para emitir un cheque tener ya constituidos fondos

36

disponibles en la cuenta corriente girada; y, adems, a que el


cheque es sustituto de dinero (...).
Pero si apreciamos la realidad y las necesidades de los operadores
que usan el cheque como instrumento de pago, haca falta un
instrumento especial que a modo de excepcin permitiese
suspender el derecho que tiene el tenedor del cheque a presentarlo
a cobro.
2) En segundo lugar, caracteriza al cheque de pago diferido la
condicin que contiene, esto es, que ser pagadero desde la fecha
que indica la clusula: Pguese desde el...., segn se dispone en
el artculo 200 de la Ley de Ttulos Valores. Se trata entonces de una
suspensin del derecho del tenedor para su presentacin a cobro.
Esta condicin resulta absolutamente necesaria para la emisin de
un Cheque de Pago Diferido, es decir, no puede omitirse su inclusin
en forma explcita y clara.
3) En tercer lugar, tambin caracteriza al Cheque de Pago Diferido que
su emitente deber contar con fondos suficientes en la cuenta
corriente respectiva a la fecha de su presentacin a pago, esto
significa que al momento de la emisin no ser necesario ni
obligatorio que el emitente tenga dichos fondos, como ocurre con el
cheque comn. Resulta razonable que se exija la tenencia de los
mismos en la fecha en que resulta factible su pago, pues de lo
contrario se inmovilizaran los mismos en forma innecesaria, lo que
significara un perjuicio econmico y/o financiero para el emitente, lo
que anulara la ventaja de utilizar este cheque especial. De otro lado,

37

las consecuencias que genera el incumplimiento de esta obligacin


son las mismas que en el caso del cheque comn.

6.4 REQUISITOS
El Cheque de Pago Diferido tiene tambin algunos de los requisitos
generales del cheque comn, que se encuentran previstos en el artculo
174 de la Ley de Ttulos Valores y son los siguientes:

Nmero o cdigo de identificacin que le corresponde;

Indicacin de lugar y fecha de emisin;

Nombre del beneficiario;

Nombre y domicilio del banco girado;

Indicacin del lugar de pago;

Nombre y firma del emitente.

Y los Requisitos Especiales, que sirven para distinguir al Cheque de


Pago Diferido del cheque comn, por lo tanto resultan de obligatorio
cumplimiento. El epgrafe del artculo 200 de la Ley de Ttulos Valores
denomina a estos requisitos como formalidades adicionales, precisando
que las mismas son:

La denominacin Cheque de Pago Diferido en forma destacad.,

La clusula: Pguese desde el.....

La fecha, que debe completar la referida clusula, esto es, la fecha


a partir de la cual es exigible su pago.

38

6.5 DIFERENCIA CON EL CHEQUE COMUN


1) La primera diferencia entre el cheque comn y el Cheque de Pago
Diferido es que el primero no requiere de denominacin especfica
como si ocurre con el segundo, de acuerdo a lo previsto en el
artculo 200 de la Ley de Ttulos Valores.
El requisito de la denominacin tambin distingue al cheque comn
de otros ttulos valores como la Letra de Cambio o el Pagar, puesto
que en estos ltimos si resulta necesario especificar su naturaleza,
igual ocurre con el Cheque de Pago Diferido como lo veremos al
examinar los requisitos especiales del mismo. Este requisito conlleva
la necesidad de utilizar talonarios especiales para el empleo del
Cheque de Pago Diferido, como se indica ms adelante.
2) La segunda distincin entre ambos cheques la encontramos en que
el cheque comn contiene la orden pura y simple de pagar
determinada cantidad de dinero a favor del tenedor, segn dispone
el inciso c) del artculo 174 de la Ley de Ttulos Valores, se trata
entonces de una orden incondicional, la cual constituye el requisito
formal ms importante y el derecho patrimonial esencial que
contiene el cheque, segn refieren Beaumont y Castelares. Se trata

39

de un pago pro solvendo, esto es, que no es liberatorio sino que a


resultas de obtenerse tal condicin con su pago por el banco
respectivo, por ello es que se establecen diversas consecuencias
ante el incumplimiento del pago del cheque.
3) La tercera diferencia est en que el cheque comn no requiere de
plazo fijado para efectuar su cobro, pues el mismo debe presentarse
para su pago en el plazo de 30 das desde que haya sido emitido
dentro o fuera del pas, segn

6.6 DIFERENCIA CON EL CHEQUE POST-DATADO


El cheque post-datado es aquel emitido con fecha futura. Al respecto,
algunos autores como Flores Polo consideran que mediante el Cheque
de Pago Diferido se estara dando legitimidad al cheque post-datado,
otros como Sangalli Ratti y Montoya Stahl, lo consideran como una
excepcin a la regla al expresar: El Cheque de Pago Diferido es una
excepcin a la prohibicin de emitir cheques post-datados, contenida en
el artculo 179.

6.7 NEGOCIACIN Y COBRO


El Cheque de Pago Diferido tiene dos etapas o fases:
La primera transcurre desde su fecha de emisin hasta el da anterior al
de su fecha de pago, en la cual mantiene los requisitos especiales que lo
diferencian

del

anteriormente.

cheque

comn,

los

cuales

hemos

abordado

40

La segunda etapa se inicia a partir de la fecha de pago y culmina cuando


es efectivamente cobrado por el beneficiario, en la cual pasa a tener los
mismos requisitos del cheque comn.
El artculo 201 de la Ley de Ttulos Valores, establece que el Cheque de
Pago Diferido puede ser negociado desde la fecha de su emisin. Como
cualquier otro ttulo valor este cheque se encuentra destinado a la
circulacin, por lo tanto es factible su transferencia va endoso por parte
del beneficiario. La idea es consolidar un mercado secundario de
cheques que permita a los agentes econmicos tener a acceso a
liquidez o fuentes de financiamiento.

CONCLUSIONES

41

El cheque es un titulo valor de gran importancia en el mbito econmico de una


sociedad, ya que sin l sera difcil concretar muchas transacciones mercantiles de
gran importancia, por esto se le debe dar un uso correcto para as evitarnos molestias
y no terminar perjudicados por un instrumento que ha sido creado para beneficiar a la
comunidad.

Tenemos muchas clases de cheques: cheque de gerencia, cheque garantizado,


cheque giro, cheque de viajero, cheque de pago diferido.

El cheque gerencial esta en el grupo de cheques circulares, son cheques a la orden,


emitidos por un banco o establecimiento autorizado a cargo de sus propias
dependencias, sucursales, agencias o bancos corresponsales sobre una provisin ya
disponible en el momento de emitirse el cheque.

El cheque de gerencia, en el que el es el emitente es el propio banco girado una plaza


distinta al de emisin
El cheque garantizado en el que el banco girado garantiza la provisin de fondos del
emitente.
Cheque giro, es un titulo valor nominativo emitido a la orden de determinada persona
y no negociable solo puede constar la persona en el titulo.
El cheque de viajero es aquel que emite un banco a favor de una persona para que
sta pueda cobrarlo en el extranjero en las oficinas del banco o sus afiliadas.
Consideramos un acierto del legislador que se haya incorporado la figura del Cheque
de Pago Diferido en nuestro ordenamiento legal, pues a pesar de las limitaciones de

42

la norma, este instrumento ha sido aceptado por los agentes econmicos y por ende
viene siendo utilizado regularmente, lo que no es pretexto para introducir mejoras
para optimizar su empleo.
Estimamos necesario ampliar el plazo de diferimiento o presentacin para el cobro del
Cheque de Pago Diferido, ya que en el extranjero los plazos son de 180 o 360 das.

Los Cheques de Viajero son reconocidos en casi todo el mundo y puede usarlos como
si fuera dinero en efectivo en los establecimientos, o cambiarlos por la moneda local
en bancos, casas de cambio, hoteles y Oficinas de Servicios de Viaje de American
Express locales. En cuanto compre los Cheques de Viajero debe firmarlos en la
esquina superior derecha con tinta permanente para que sean reembolsables en caso
de prdida o robo. Los Cheques de Viajero son un instrumento financiero en
diferentes divisas ya sea en Dlar americano, Dlar canadiense, Libra esterlina,
Franco suizo, Franco francs, Marco alemn, Yen japons, Euro.

43

BIBLIOGRAFA
LIBROS:
1. BEAUMONT

CALLIRGOS,

Ricardo

CASTELARES

AGUILAR,

Rolando...Comentarios a la Nueva Ley de Ttulos-Valores. Anlisis artculo por


artculo. Primera Edicin. Gaceta Jurdica, Lima, Octubre 2000.
2. FLORES POLO, Pedro...Comentarios a la Nueva Ley de Ttulos Valores N
27287, 1 Edicin, Jurista Editores, Lima, 2001.
3. MONTOYA ALBERTI, Hernando... Nueva Ley de Ttulos Valores. Comentarios.
Segunda Edicin. Gaceta Jurdica, Lima, Julio 2000
4. MONTOYA MANFREDI, Ulises...Comentarios a la Ley de Ttulos Valores. Sexta
Edicin, Editorial GRIJLEY, Lima 2001
5. SANGALLI RATTI, Gino y MONTOYA STAHL, Alfonso...Ley de Ttulos Valores,
1 Edicin, Editora Normas Legales S.A.C, Trujillo, 2002.
6. VILLEGAS, Carlos Gilberto...Ttulos Valores y Valores Negociables, 1 Edicin,
La Ley, Buenos Aires, 2004.
INTERNET:
1. www.monografias.com. Janhil Aurora Trejo Martnez.
2. http://www.monografias.com/trabajos42/titulos-valores-peru/titulos-valoresperu4.shtml
3. http://es.wikipedia.org/wiki/Cheque.
4. http://www.creditosperu.com.pe/glchequegerencia.php
5. http://html.rincondelvago.com/cheque-en-peru.html

44

6. http://aulacontable-paccelly.blogspot.com/2010/05/cheque.html
7. http://www.gerencie.com/cheque.html

Похожие интересы