UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERIA

FACULTAD DE INGENIERIA INDUSTRIAL Y DE SISTEMAS

DIAGNSTICO EMPRESARIAL GP- 575U

AMFA VITRUM S.A

PROFESOR: ING. PONCE SANCHEZ, CARLOS

Alumnos:

HUAYLLANI HUARANCA LIZBET

MELCHOR NEYRA, RICHARD
PINTADO CRUZ, KEVIN
POLICARPIO ROJAS, OLENKA
VELASQUEZ AQUINO, JOHAN
VILLANUEVA PALA, YOSSELYN

20100165F
20100144I
20102050A
20102064B
20092678C
20100168E

2014 - III
1

Contenido
I.

IDENTIFICACIN DE LA EMPRESA.................................................................4
1.1.

MISIN.................................................................................................... 6

1.2.

VISIN.................................................................................................... 6

1.3.

OBJETIVOS DE LARGO PLAZO.................................................................7

1.3.1.

OBJETIVOS GENERALES......................................................................7

1.3.2.

OBJETIVOS ESPECFICOS....................................................................7

1.4.
II.

CULTURA ORGANIZACIONAL....................................................................7

DIAGNSTICO ESTRATGICO........................................................................8
2.1.

ANLISIS PESTE...................................................................................... 8

2.2.

MATRIZ EFE........................................................................................... 12

2.3.

MATRIZ EFI............................................................................................ 14

2.4.

MATRIZ FODA........................................................................................ 15

2.5.

FUERZAS PORTER................................................................................ 18

III.

DIAGNSTICO FUNCIONAL.......................................................................21

3.1.

ESTRUCTURA ORGANIZATIVA................................................................21

3.2.

CADENA DE VALOR................................................................................ 23

3.3.

MAPEO DE PROCESO............................................................................ 29

3.4.

COMPARACIN LOS PARMETROS VIDRIO FIBRA DE VIDRIO Y PLSTICO.

30

IV.

DIAGNSTICO COMERCIAL......................................................................32

4.1.

CANALES DE DISTRIBUCIN..................................................................32

4.2.

MATRIZ BCG.......................................................................................... 33

4.3.

MATRIZ INTERNA EXTERNA...................................................................34

4.4.

MATRIZ PERFIL COMPETITIVO...............................................................35

4.5.

MATRIZ ATRACTIVO COMPETITIVIDAD....................................................36

4.6.

PENETRACIN EN EL MERCADO............................................................39

V.

DIAGNSTICO TECNOLOGICO.....................................................................42
5.1.

VI.

SOFTWARE DE USO.............................................................................. 42
DIAGNSTICO DE PRODUCCIN..............................................................45

6.1.

DISTRIBUCIN DE PLANTA....................................................................45

6.2.

PROCESO PRODUCTIVO........................................................................46

6.2.1. DESCRIPCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO DE AMPOLLAS........................

6.2.2. DESCRIPCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO DE VIALES Y FRASCOS..........
6.2.3. DIAGRAMAS DE OPERACIONES DE PRODUCCIN......................................
6.3.

MANO DE OBRA REQUERIDA.................................................................53

6.4.

MAQUINARIA Y EQUIPO.........................................................................53

6.4.1. MAQUINARIA..............................................................................................
6.4.2. Equipo........................................................................................................
6.4.3. Especificaciones tcnicas..............................................................................
6.5.
VII.

REUTILIZACIN DE MERMAS Y APROVECHAMIENTO DE RESIDUOS.......60

DIAGNOSTICO FINANCIERO......................................................................61

7.1.

BALANCE GENERAL............................................................................. 61

Activos................................................................................................................
Pasivos................................................................................................................
Patrimonio...........................................................................................................
7.2.

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS 2014...........................................62

7.3.

FLUJOS DE CAJA.................................................................................. 64

7.3.1. FLUJO DE CAJA 2013...............................................................................

7.3.2. FLUJO DE CAJA -2014.................................................................................
7.3.3. FLUJO DE CAJA 2015 (PROYECTADA).........................................................

I.

IDENTIFICACIN DE LA EMPRESA

Amfa Vitrum S.A. es una empresa privada de capital peruano, fundada el 24 de

Octubre de 1997. Naci con el propsito de liderar el mercado de envases de
vidrio hidroltico tipo 1, desarrollando productos de alta calidad capaces de
superar las exigencias de los mercados nacional e internacional.
La empresa viene produciendo y comercializando ampollas, frascos y viales
de calidad, proveyendo una amplia cartera de soluciones flexibles y
escalables para la industria farmacutica, cosmtica y afines, suministrando
productos adaptados a los requerimientos de sus clientes. Tambin brinda un
servicio post venta que persigue garantizar la calidad del servicio.

Los actuales clientes de la empresa son los principales laboratorios

farmacuticos, cosmticos, veterinarios y agroindustriales del Per y pases
vecinos. En efecto, Amfa Vitrum S.A. se encuentra actualmente en proceso
de internacionalizacin, habiendo ampliado su cartera a laboratorios de
pases como Argentina, Ecuador y Bolivia y tiene como meta ingresar a otros
mercados.
El conocimiento del mercado nacional le ha permitido sintonizar con sus
Clientes y proveedores, desarrollando estrategias de mutuo beneficio que han
cimentado la trayectoria de crecimiento y desarrollo de los ltimos aos.

Cuadro N 1
AMFA VITRUM S.A
RUC

20378148813

Fecha de Fundacin

17/11/1997

Tipo de Sociedad

Sociedad Annima

Estado de la Empresa

Activo

Sector Econmico de

Fabricacin de Productos Farmacuticos,

Desempeo

Medicinas, Medicamentos

CIIU

24232

Marca de Actividad Comercio

Importador/Exportador
5

Exterior
Direccin Principal

Calle las Herramientas 1855 Lima

Mapa de Ubicacin:

I.1.

MISIN

Amfa Vitrum S.A. es una empresa que produce y comercializa: ampollas, frascos y
viales de calidad, para uso farmacutico, cosmtico y afines.

I.2.

VISIN

Amfa Vitrum S.A. es una empresa que ser reconocida en el 2017, nacional e
internacional por la calidad de sus productos (ampollas, frascos-viales), y por la
rentabilidad de las alianzas con sus clientes.
6

I.3.

OBJETIVOS DE LARGO PLAZO

I.3.1. OBJETIVOS GENERALES
Aumentar las exportaciones de ampolla, viales y frascos al mercado
sudamericano.

I.3.2. OBJETIVOS ESPECFICOS

Aumentar las exportaciones al mercado sudamericano.
Disminuir el porcentaje de mermas.
Elevar la eficiencia y eficacia en nuestros procesos.
Concluir con la construccin de la nueva sede en el pas.
Ampliar la planta principal.

I.4.
CULTURA ORGANIZACIONAL
La cultura organizacional de la empresa es una cultura subjetiva, que est dada
por valores compartidos, que son los imperativos con los cuales Amfa Vitrum
S.A. est comprometido a fomentar y hacer respetar en la diaria gestin, as
como en el camino que recorrer para alcanzar sus metas. Es el producto de
las creencias que comparten tanto el grupo gerencial, as como las diferentes
reas de la empresa y que han sido acogidos por todo el personal, creando un
estilo de proceder de la organizacin acorde con una cultura organizacional de
excelencia y los cuales se puede resumir en tener siempre presente los
siguientes valores:

Honestidad
Compromiso
Responsabilidad
Trabajo en Equipo
7

Eficiencia
Disciplina

El personal en su conjunto se caracteriza por ser innovador tratando siempre de

implantar mejoras que contribuyan al crecimiento de la organizacin y enfocndose
en resultados, lo que en muchas ocasiones les hace acreedores de incentivos por
el cumplimiento de objetivos.

II.
II.1.

DIAGNSTICO ESTRATGICO

ANLISIS PESTE
Amfa Vitrum S.A. es una empresa que produce y comercializa: ampollas,
frascos y viales de calidad, para uso farmacutico, cosmtico y afines.
El anlisis

PESTE comprende el examen del entorno

macro

estratgico en el que se desenvuelve y desarrollar Amfa Vitrum

S.A. y es el resultado del anlisis en equipo de los documentos y
las conversaciones facilitadas por la empresa. El anlisis comprende
los factores polticos, econmicos, socioculturales, tecnolgicos,
ecolgicos.
Factores Polticos
El estado peruano desde principios de los noventas ha implementado
un proceso de liberalizacin econmica cuyos ejes han sido la apertura
8

comercial y el retiro del estado de las actividades productivas,

abandonado as esquemas de altos niveles de proteccin industrial y de
estado empresario. La poltica implementada ha buscado que sea el
mercado el encargado de determinar el ingreso o salida de las
industrias locales de la actividad productiva, en funcin de su eficiencia y
capacidad de competir local e internacionalmente. Junto a ello se han
mantenido polticas de promocin y fomento del desarrollo de las micros y
pequeas empresas, decisin que se mantendr en los prximos aos,
ms an en un contexto de bsqueda de mayor equidad social a travs de
las polticas de inclusin.
El gobierno peruano a travs del Ministerio de Salud est exigiendo
mayores niveles de calidad a los fabricantes de medicinas. Mayor
demandante final de frmacos por parte del estado peruano. Existe una
conciencia y apoyo general favorable por desarrollar la marca Per
Productos peruanos y promocin por lo nacional. PromPer apoya,
promueve y fomenta la productividad y calidad en el pas. Existencia del
DRAWBACK para recuperacin de impuestos por las exportaciones
realizadas. El Estado peruano ha firmado acuerdos y TLCs con gran
cantidad de pases y bloques econmicos mundiales.
Por ltimo, el gobierno Ecuatoriano ha cerrado sus fronteras a mediados
del 2014 al extranjero y siendo este uno de los principales clientes del
exterior de la empresa, esta se ha visto afectada. Por otra parte Argentina
podra seguir el mismo camino debido al dficit en la balanza comercial.
Factores Econmicos
Entre los principales factores que inciden en el resultado de Amfa Vitrum
S.A. destacan la poltica pblica del sector salud, el mayor o menor
consumo de medicamentos por parte de la poblacin peruana, la poltica
tributaria, el tipo de cambio y la inflacin entre otros.

El esfuerzo gubernamental por mejorar la salud se expresa en el

presupuesto pblico. El que ha sido aprobado para el ao 2014 revela
que se incrementarn los fondos destinados para el sector salud (12%
para el 2014). Este aumento supone mayores compras por parte del
MINSA

EsSalud,

es

decir,

habra

mayores

licitaciones

de

medicamentos, por lo cual se proyecta una mayor demanda de ampollas

de vidrio por parte de los laboratorios nacionales. En tanto se estima que la
tendencia de la poblacin a incrementar el gasto en cuidado de la salud
se mantendr, dada la mejora en los ingresos de los trabajadores, el
incremento del nmero de habitantes y el aumento de la edad promedio.
Plazos de pago negociados con proveedores (condiciones de crdito)
Demanda farmacutica global incrementar 28% del 2010 al 2015.
Incremento de la demanda farmacutica externa; principalmente en Chile,
Colombia, Bolivia, Argentina y Brasil. Incremento en la demanda frascos
viales en industria farmacutica veterinaria (vacunas antirrbicas, Drogavet,
Agrovet Viales). Crisis econmica en Europa y EEUU reduce demanda de
frmacos y posibilita factibilidad de realizar alianzas estratgicas o joint
ventures con fabricantes peruanos y sudamericanos. Aceleracin de demanda
mundial por medicinas genricos de 20% en 2005 a 39% en el 2015 y en el
periodo 2010 2015 en 12%.
Factores SocioCulturales
En los prximos aos y tal como se ha venido registrando desde el siglo
pasado, la dinmica poblacional generar diverso desafo para el pas y
las empresas. Segn estimaciones del INEI en 2014 el Per posee
30.814.175 habitantes, mientras que para el 2018 esta cifra se habr
incrementado 4,4% y llegar a 32.162.184 habitantes.
Estructuralmente hablando, el Per es considerado un pas joven porque
un gran porcentaje de la poblacin se encuentra en el rango de edad
inferior a los 35 aos. Sin embargo, la poblacin peruana est en
10

plena

transicin

demogrfica,

debido

factores

como

la

disminucin de la mortalidad y la fecundidad, al incremento de la

calidad de vida dado los mayores ingresos que permiten el mejor
cuidado de la salud. Estos factores hacen prever cambios en la
futura estructura de edades del pas. De hecho se vislumbra que en unos
aos se acentuar el fenmeno de envejecimiento de la poblacin y, con
esto, se tendr que enfrentar uno de los grandes retos del pas y de las
empresas en el largo plazo, que ser la de generar mayor recursos con una
menor cantidad de mano de obra.

Factores Tecnolgicos
Existe una tendencia actual, tanto en el mbito peruano como a nivel
internacional, por exigir estndares de calidad acreditados por certificados.
Por tanto, actualmente contar con una ISO es sinnimo de haber alcanzado
un nivel en el cual se respeta los estndares necesarios para producir un
determinado producto. Otro punto a tomar en consideracin es el mejor
empleo de las nuevas tecnologas de la informacin y comunicacin. Dado
el carcter global de la economa y por ende de sus participantes, la
correcta difusin de la imagen corporativa es esencial para el crecimiento y
ello slo se logra con adecuado planeamiento. El sitio web corporativo, as
como el buen manejo de las redes sociales se han convertido en un
mecanismo de comunicacin que demanda una estrategia comunicacional
muy bien planeada, con claros objetivos susceptibles de ser medidos.
Pronsticos de situacin en ranking farmacutico mundial al 2015 ubican a
Brasil, Venezuela y Argentina como ascendentes lderes en Sudamrica,
debido a su desarrollo tecnolgico. Cuba es referente en desarrollo de
frmacos y biotecnologa. Productores farmacuticos estn atomizados en
Per, pero agrupados en ADIFAN. Existen pocas plantas de fabricacin de
envases para inyectables en Per. Brasil es el pas farma-emergente con
peso global ms importante en Sudamrica
11

Factores Ecolgicos
El vidrio es un material inorgnico, slido amorfo, que se obtiene fundiendo
principalmente slice, xido de silicio, xido de sodio y xido de calcio a
unos 1.500 grados centgrados; es resistente, higinico, y, a diferencia de
otros materiales, puede ser derretido nuevamente cientos de veces
conservando sus propiedades, lo que lo convierte en un material
perfecto para el reciclaje. En trminos de impacto medioambiental el
vidrio es un material que no aporta efectos negativos.
No obstante, los hornos que se utilizan para fundir la materia prima del
vidrio y obtener el producto final consumen una cantidad significativa de
energa. El consumo de energa implica emisiones de CO2, hasta dos
toneladas por cada tonelada de vidrio. Es este factor el que genera
impactos negativos en el ambiente y que debe ser monitoreado a fin de
minimizarlos.

II.2.

MATRIZ EFE

12

13

II.3.

MATRIZ EFI

14

II.4.

MATRIZ FODA

Estrategias FO:
F: Conocimientos slidos del mercado internacional
O: Los acuerdos, tratados y bloques econmicos: TLC, APEC, etc. Existencia del
DRAWBACK para recuperacin de impuestos por las exportaciones realizadas
Aprovechar los tratados, acuerdos econmicos como el TLC y existencia del
DRAWBACK aplicando los conocimientos de mercado internacional, y as poder
ampliar la cartera de clientes extranjeros.
F: Calidad ptima en los productos, acorde con lo exigida por la industria
farmacuticos. Se cuenta con un Sistema de Gestin de Calidad. Capacitaciones
en calidad y buenas prcticas de manufactura
O: El gobierno peruano a travs del Ministerio de Salud est exigiendo mayores
niveles de calidad a los fabricantes de medicinas siendo los recipientes de vidrio
El poseer productos de calidad y tener constante capacitacin permite el
cumplimiento de los niveles de calidad exigidos por el ministerio de salud siendo
una ventaja.
F: Capacidad de financiamiento a los clientes
O: Crecimiento de la poblacin. En el periodo 20142018, la poblacin de Per
llegara a los 32 millones de habitantes, por tanto un aumento de consumidores
(clientes de nuestros clientes)
Consolidar las relaciones con clientes logrando contratos de largo plazo y corto
plazo para as lograr la fidelizacin de estos.
F: Maquinaria para fabricacin de frascos en vigencia (Mquinas automticas)
O: Incremento en la demanda frascos viales en industria farmacutica veterinaria
(vacunas antirrbicas, Drogavet, Agrovet Viales).

15

Solidez en ingeniera lo cual permitir el desarrollo de nuevos productos

farmacuticos.

Estrategias FA:
F: Calidad ptima en los productos, acorde con lo exigida por la industria
farmacuticos
A: Competidor Schott est ingresando al mercado farmacutico peruano.
Hacer frente a la competencia directa, mediante la calidad reconocida de los
productos de la empresa, as como su diferenciacin e innovacin continua.
F: Aos de experiencia en el negocio local. Conocimientos slidos del mercado
internacional
A: Incremento de precio de abastecedores de materia prima china (frascos y
viales)
Desarrollar una alianza estratgica con un proveedor fijo.

Estrategias DO:
D: No se ejecuta las cobranzas por DRAWBACK
O: Existencia del DRAWBACK para recuperacin de impuestos por las
exportaciones realizadas.
Buscar la implementacin en el rea de Logstica y Finanzas, el proceso de
recuperacin de Costos, mediante Drawback por exportaciones.
D: No existe un plan de produccin para los clientes con pedidos pequeos
(baliza)
O: Existen pocas plantas de fabricacin de envases para inyectables en Per
Desarrollar un plan de produccin para abastecer los pequeos pedidos.
16

D: Escasa medicin del desempeo laboral. Falta implementacin del plan integral
de RRHH.
O: Los acuerdos, tratados y bloques econmicos: TLC, APEC, etc.
Implementar un plan integral de Recursos Humanos para el desarrollo de medicin
de desempeo laboral y mejorar la eficiencia del trabajador, para as atender el
incremento de la demanda de la produccin y calidad efecto del TLC.

Estrategias DA:
D: El plan de mantenimiento no se ejecuta oportunamente
A: Competidor Schott est ingresando al mercado farmacutico peruano
Implementar programa de mantenimiento, para de esta forma no afectar la
actividad productiva, y como consecuencia no retrasar los pedidos, lo cual frente al
competidor directo podra aprovechar este pedido.
D: Bajo poder de Negociacin con los proveedores de materia prima
A: Variabilidad en los precios de materia primavidrio
Desarrollar alianzas estratgicas con proveedores a precios establecidos por largo
tiempo.
D: Demora en el abastecimiento de las materias primas y fallas de la materia
prima por parte de Gerrescheimmer, Nippro y Neubor
A: Riesgo del tipo de cambio del dlar despus del primer trimestre del 2015
Implementar nuevos proveedores que cumplan con los tiempos establecidos para
no generar sobre costos ni mermas.

17

II.5.

FUERZAS PORTER
LAS 5 FUERZAS DE PORTER

1. La Rivalidad en la Industria de Ampollas

Amfa Vitrum S.A. es el mayor fabricante nacional de ampollas, con
el 92% de participacin en la fabricacin nacional de ampollas, esta
situacin le da un rol protagnico en este rubro.
TECHNOGLASS
Es el nico competidor industrial formal local en Per. En la
produccin de ampollas, que alcanza el 2% de participacin de
mercado peruano.
Importaciones
FAVIMA (Chile) y SCHOTT (Colombia), estn compitiendo en
el mercado peruano de ampollas, principalmente para atender
18

pedidos

de

industrias

farmacuticas

locales,

las

cuales

participan en licitaciones para la adquisicin de medicamentos

convocadas por el Estado peruano, y dado el gran volumen de
pedido, eventualmente no logran ser abastecidas localmente por
Amfa Vitrum S.A., razn por lo que han logrado captar el 6% del
mercado local, siendo sus precios de venta ms altos que los
precios equivalentes de Amfa Vitrum S.A.

Grfico 2: Porcentaje de importaciones de

ampollas

2. Nuevos Participantes
Los

principales

proveedores

de

materia

prima

como

Schott

Gerresheimer se encuentran integrados verticalmente, convirtindose

en

serios

rivales

potenciales,

sudamericanos, especficamente

al

tener

Schott

en

plantas
Colombia

en
y

pases
Brasil

Gerresheimer en Argentina. Al tener el liderazgo en tecnologa y

desarrollo de productos a nivel mundial se infiere que la calidad y
tecnologa en la fabricacin de estos nuevos participantes es ms alta
respecto a la que tienen actualmente los productores peruanos, pero no
necesariamente llegarn al pas con precios ms competitivos, dado los
altos costos de mano de obra y combustibles en los tres pases
mencionados anteriormente.

3. Poder de negociacin de los proveedores

Los

proveedores

tienen

alto

poder

de

negociacin,

dado

que
19

mundialmente son pocos los fabricantes de tubos para ampollas que

alcanzan los niveles de calidad que requiere la industria farmacutica.
Los principales son: Schott (lder mundial), Gerresheimer (Italia) y Neubor
(Italia), Nipro (Japn), JINAN (China) ellos poseen la calidad que
demanda la industria farmacutica nacional. Estos proveedores aceptan
dar facilidades de pago, garantizndoseles las adquisiciones con carta de
crdito StandBy.
4. Poder de negociacin de los clientes
Los clientes tienen alto poder de negociacin. Dado que la mayora de
las ventas de ampollas en el Per an se realizan para abastecer los
grandes volmenes que tienen los pedidos de licitaciones del Estado
peruano. No obstante, en las ventas regulares aquellas que no son para
atender licitaciones, tambin se observa este alto poder de negociacin,
principalmente por factores de calidad y precio.
Alta exigencia por materia prima de calidad, condicin de pago alta y en
la reduccin de precios (este ltimo punto es el ms importante en la
atencin de pedidos de licitaciones de compra para el estado peruano,
por ello Amfa Vitrum S.A. se debe adecuar a las condiciones solicitadas).
Se comprueba que hay poca fidelidad de marca. A pesar que existe
gran proximidad con algn cliente farmacutico local, l mismo ha
realizado pedido al proveedor Colombiano Schott, a pesar de que sus
precios de venta fueron mayores a los de Amfa Vitrum S.A.
5. Productos Sustitutos
Un sustituto a las ampollas de vidrio, son las ampollas fabricadas con
polipropileno o de origen plstico, que segn su diseo, permiten
conectarse directamente con la jeringa, o para uso parenteral, las cuales
no son fabricadas en Per y que estn siendo menos demandados
e n los pases de primer nivel socioeconmico, regresando ellos, ms
bien, al uso de ampollas de vidrio, en razn de los costos.
20

III.
III.1.

DIAGNSTICO FUNCIONAL

ESTRUCTURA ORGANIZATIVA

La escala salarial de los trabajadores de la empresa Amfa, es la siguiente:

21

Los obreros por cada hora extra de trabajo se les paga el 30% ms.

22

III.2.

CADENA DE VALOR
Actividades de Soporte
a) Infraestructura de la Empresa
La planta de produccin cuenta con 3.371 m2 de rea total.
Posee instalaciones de tuberas para: Gas natural, Oxgeno lquido, Aire
comprimido de baja presin y de alta presin e Instalaciones elctricas.
b) Administracin de los recursos humanos
Amfa Vitrum S.A. cuenta con profesionales y tcnicos altamente
capacitados y con la experiencia necesaria para cumplir con las
demandas ms exigentes de sus clientes.
c) Desarrollo de Tecnologa
En base a

los principios de Mejora

Continua se

encuentra

implementando un Sistema Integrado de Gestin con el fin de

garantizar no solo la calidad de sus productos sino tambin el desarrollo
sostenible de la sociedad buscando eliminar todo impacto ambiental
adverso, as mismo brindar de reas seguras y condiciones ptimas de
trabajo a sus colaboradores.
d) Abastecimientos
Su principal herramienta de desarrollo y Mejora Continua es sin duda la
sociedad estratgica con sus Clientes y Proveedores, sostenida a lo
largo de estos 10 aos de existencia en el mercado, logrando con ello
un beneficio mutuo que garantiza la calidad de sus productos.

Actividades Primarias
a) Logstica de Entrada
Habindose Verificado que la materia prima cumple los requisitos de
calidad se procede a verificar la documentacin necesaria del producto
a fabricar (medidas y especificaciones del cliente).

23

a.1. Proveedores:

Materia prima
GERRESHEIMER: Para la industria farmacutica, ofrecemos una
amplia gama de envases primarios de vidrio. Por otra parte, producimos
tubos de vidrio de borosilicato, que a su vez forman el material de
partida de mucho de nuestros productos especiales de alta calidad.
Este proveedor cuenta con la certificacin ISO 9001-2008.

24

SCHOTT: Es una empresa con 130 aos de experiencia en el

desarrollo y la fabricacin de vidrios y materiales especiales,
componentes y sistemas que mejoran la vida y el trabajo de las
personas, este proveedor tambin es competidora de Amfa S.A., ya
que ellos tambin venden envases farmacuticos.
25

Tiene en el punto de mira las mximas capacidades de proceso (ISO 9001:2000,

ISO 13485, ISO 15378, GMP, EP, USP, JP, los ms modernos equipos, tecnologa
de sala blanca, sistema de inspeccin automatizada).

Mencionamos otras empresas proveedoras de materia prima:

NEUBOR GLASS (Italia)
NIPRO (USA-Miami)
JINAN (China)

Mquinas y repuestos

ITALIA: SPAMI
SPAMI representa la Divisin de Ingeniera del Grupo Stevanato, un
proveedor lder de envases primarios de vidrio para la industria
farmacutica.
Fundada en 1971, SPAMI fabrica la ms avanzada tecnologa para la
produccin y el control de los envases de vidrio y envases tubulares.
-El material especial para preservar la calidad esttica de los envases de
vidrio
-Ningn contacto de vidrio a metal
-Ningn contacto vidrio-vidrio
ESPAA: SERVIMATIC
-Asesoramiento fiscal y contable
-Gestora y documentacin de mquinas
-Sistemas de Informacin
-Asistencia tcnica:
A travs de nuestros telfonos de atencin al pblico
Estamos en contacto con nuestros clientes para todo tipo de consulta
tcnica, as como en el suministro de repuestos y reparacin de mquinas.
Servicio Tcnico Oficial Barcrest para la reparacin y mantenimiento de sus
productos.
Intentando tenerles informados de las noticias relativas a este servicio.

26

Las dos empresas mencionadas y las empresas PACTUR (Italia) y KYP

(Espaa) proveen mquinas, repuestos y accesorios de esas mquinas a la
empresa en estudio (Amfa Vitrum).

Insumos

Proveedor de pinturas para la impresin de texto en los productos

terminados son:
FERRO (Alemania)
JOHNSON MATTHEY (Holanda)
b) Operaciones
Antes de iniciar el Proceso de Fabricacin de Ampollas o Viales-Frasco
se realiza el correspondiente Despeje de Lnea, garantizando la
eliminacin de todo residuo del proceso de fabricacin anterior.
Se revisa que las mquinas estn en ptimas condiciones, que la
regulacin de la maquina formadora (regulacin de la distancia de los
quemadores al tubo, inclinacin de mecheros de calentamiento y
estirado, combinacin correcta de gas y oxigeno) se haya realizado
segn las especificaciones del producto.
Verificado los puntos anteriores el operador inicia la carga de tubos en
la maquina formadora, que de acuerdo a los patrones de regulacin
formara la ampolla o vial-Frasco segn las especificaciones del
producto.
Durante todo el proceso de produccin tanto Control de Calidad como el
operador controlan que la produccin se mantenga segn las
especificaciones del producto.
Formado la ampolla o vial - frasco pasa a la lnea de impresin donde
se imprime el arte del producto fabricado, segn las especificaciones
del cliente.
Los viales frascos al final del proceso de fabricacin son revisadas
por personal capacitado verificando que el producto cumpla con todas
los requisitos del cliente, son embaladas en cajas y selladas con platico
de polietileno termo contrable.
c) Logstica de Salida
27

En las maanas, el personal de distribucin (chofer y ayudante) carga el

producto terminado a su camin (Amfa cuenta con un camin
distribuidor propio) y directamente se encarga de trasladar los
productos a cada cliente (laboratorios, cosmticos, etc.). Al finalizar el
da regresa con las guas de remisin selladas por los CLIENTES, las
mismas que entrega a contabilidad.
d) Mercadeo y Ventas
Los principales clientes son:

AC FARMA
HENKEL
FARMINDUSTRIA
COFAR
LAB. UNIDOS
MEDIFARMA
FADAPHARMA

Principales Clientes por sector:

Sector Farmacutico: MEDIFARMA, FARMINDUSTRIA,

CORPORACION INFARMASA, ETC.

Sector Cosmtico: PLACENTA LIFE, HENKEL, UNIBELL, etc.
Sector Veterinario: AGROVET MARKET

e) Servicio Post-Venta
Amfa Vitrum S.A. Entiende sus necesidades y provee una amplia gama
de soluciones flexibles y escalables para la industria farmacutica,
cosmtica y afines. Por eso realiza un servicio de post venta que
garantiza la solides y calidad de su servicio.

28

III.3.

MAPEO DE PROCESO

29

III.4.

COMPARACIN LOS PARMETROS VIDRIO FIBRA DE VIDRIO Y

PLSTICO.

Vidrio:
Las ampollas de vidrio han sido extensamente utilizadas en el acondicionamiento
de frmacos. Los anestesilogos, en conjunto con los tcnicos de enfermera,
componen una parte significativa del grupo de profesionales que manipulan esos
materiales como rutina.
Beneficios:
-Se trata de un material qumicamente inerte por lo que no contamina.
-Su proceso de descomposicin es similar al de cualquier roca silcea.
-Los objetos de vidrio son reutilizables.
-El material es reciclable al cien por ciento.
-La formulacin del vidrio puede ser ajustada segn el tipo de envase requerido o
uso especfico.
-Es tan maleable que con l se pueden fabricar desde garrafas hasta ampolletas.
-No se oxida, ni pierde su atractivo al usarlo, excepto si se usa a la intemperie.
-Es un material limpio, puro, e higinico; es inerte e impermeable para los fines
cotidianos.
-No pueden ser perforados por agentes punzantes.
-Como envase hermtico, puede cerrarse y volverse a abrir.
-Es una barrera contra los cambios de temperatura.

Desventajas:
En el momento de la abertura de algunos tipos de ampollas, es comn que exista
contaminacin del contenido por partculas de vidrio. Hace mucho tiempo que ese
hecho ha venido siendo observado y relatado dentro de la comunidad cientfica 2.
Esos pequeos fragmentos de vidrio pueden ser inyectados a travs de varias
30

vas de administracin. El anestesilogo podr administrar esas partculas tanto en

el intravascular como a travs de los espacios epidural y subaracnoideo. Las
partculas de vidrio pueden incluso tener algunos tipos de metales utilizados en su
fabricacin 1,3. La contaminacin por esas pequeas partculas exigir un tiempo
considerable para caracterizar el aparecimiento de lesiones.
Por medio de estudios en animales, se pudo demostrar que la infusin de
micropartculas de vidrio trajo como resultado una silicosis pulmonar y una fibrosis
nodular del hgado, del bazo y del intestino delgado. Esas lesiones fueron la causa
de los mecanismos de reaccin a cuerpos extraos y a embolias
Fuente: Revista Brasileira de Anestesiologia. Vol. 61, No 4, Julio-Agosto, 2011
Plsticos:
Son econmicos, livianos, transparentes hacen ms prctica la vida. Sin
embargo estn creando serios problemas al ambiente. Cada ao se consumen en
el mundo 100 millones de toneladas, de las cuales el 75% se convierten en basura
luego de su uso.
NO son biodegradables. El 95% NO es reciclable. La industria del plstico utiliza 5
de los 6 productos qumicos ms peligrosos y contaminantes (de una lista de 20).
Contienen elementos txicos tales como cloro, cadmio y plomo. La fabricacin de
plstico y su incineracin liberan a la atmsfera sustancias cancergenas llamadas
Dioxinas.

IV.
IV.1.

DIAGNSTICO COMERCIAL

CANALES DE DISTRIBUCIN

El canal de distribucin representa un sistema interactivo que implica a todos los

componentes del mismo: fabricante, intermediario y consumidor. Segn sean las
31

etapas de propiedad que recorre el producto o servicio hasta el cliente, as ser la

denominacin del canal. La estructuracin de los diferentes canales ser la
siguiente:
Canal y Recorrido
Directo: Fabricante consumidor
Corto: Fabricante - Detallista Consumidor
Largo: Fabricante - Mayorista - Detallista Consumidor
Doble: Fabricante - Agente exclusivo - Mayorista - Detallista Consumidor

En el caso de la empresa Amfa Vitrum S.A., el canal de distribucin es del tipo

directo, debido a que ellos mandan el producto final a los clientes.
Empresa

Cliente

Los pedidos en la actualidad se hacen a travs del correo electrnico de la

empresa ventas@amfa.com.pe o por llamadas telefnicas.

IV.2.

MATRIZ BCG

32

PORCENTAJE DE
PARTICIPACIN DE

PORCENTAJE DE
PARTICIPACIN DE

AMFA

SCHOOT
80.0%

10.0%

PORCENTAJE DE
PARTICIPACIN DE
TECHNOGLASS
6.0%

Los productos situados en mercados de crecimiento bajo y cuota de mercado alta

reciben el nombre de vacas lecheras. Estos son generadores de liquidez, ya que
al no necesitar grandes inversiones van a servir para financiar el crecimiento de
otras unidades, la investigacin y desarrollo de nuevos productos, y retribuir al
capital propio y ajeno.

33

IV.3.

MATRIZ INTERNA EXTERNA

En el cuadro viene presentada la matriz IE para Amfa Vitrum S.A. Para su

construccin se ha recurrido a tomar los valores arrojados en los anlisis
realizados anteriormente, donde se han analizado y presentado las matrices de
la evaluacin de factores externos (EFE) e internos (EFI), cuyos valores
son de 3.37 y 2.67 respectivamente. Representando estos valores en la
matriz IE, se puede notar que la interseccin de estos dos puntos recae en
cuadrante II, crecer y construir. Segn la metodologa propuesta, indica que
aun cuando se han tenido planes crecer y mantener debido a situaciones
anteriores de la empresa, en este nuevo entorno sera aconsejable ampliar su
oferta de productor y el mercado al cual pueda satisfacer.
La penetracin de mercado, implica realizar acciones tendientes a hacer
crecer o incrementar su participacin relativa en los respectivos mercados
que Amfa Vitrum S.A. atiende, recurriendo al uso de herramientas del
marketing

mix

(estrategias

de

producto,

precio,

plazadistribucin,

promocin, y de servicioproceso de atencin al cliente) Asimismo, la

estrategia de desarrollo de producto en Amfa Vitrum S.A., significa mejorar la
gama de productos, el incremento de lneas, a efectos de atender con ms
productos en los diferentes mercados geogrficos ya atendidos pero a clientes
de diferente rubro, como por ejemplo el mercado veterinario, artesanal,
cosmtico, y otros.

34

IV.4.

MATRIZ PERFIL COMPETITIVO

Factor de xito
Participacin del
Mercado
Calidad producto
Valoracin marca
Capacidad
productiva
Nivel de
crecimiento
Total

Peso

AMFA
VITRUM

TECHNOGLAS
S

FAVIMA
(Chile)

SCHOOT
(Colombia)

0.2
0.25
0.25

0.8
0.75
0.75

0.2
0.5
0.375

0.4
0.875
0.75

0.6
1
0.875

0.2

0.5

0.2

0.7

0.7

0.1
1

0.3
3.1

0.1
1.375

0.6
3.325

0.2
3.375

Irrefutablemente AMFA VITRUM se consolidad como empresa lder a nivel

nacional, sin embargo el 6% de mercado que responde a la competencia
representa un margen considerable por el alto nivel de rotacin.

35

IV.5.

MATRIZ ATRACTIVO COMPETITIVIDAD

Para la elaboracin de la Matriz Atractivo Competitividad, se necesita considerar

dos dimensiones importantes: Posicin Competitiva de la UEN y Atractivo del
Mercado de la Industria; para los cuales la empresa debe identificar los factores
que las conforman, como se ver a continuacin:

Atractivo del Mercado de la Industria

Los factores que conformarn esta dimensin sern los siguientes:

-

Tamao del mercado

Precios

Crecimiento del Mercado

Diversidad del Mercado

Intensidad de la Competencia

Rentabilidad de la Industria

Posicin Competitiva de la Unidad Estratgica de Negocios

Los factores que conformarn esta dimensin son los siguientes:

-

Participacin en el mercado

Crecimiento de la participacin en el mercado

Canales de distribucin

Calidad del producto o servicio

36

Imagen de la marca

Capacidad productiva

Tablas de Valoracin
Tabla de Valoracin para la dimensin Atractivo del Mercado:
FACTORES

PESO

CALIFICACI

VALOR

N
0.15

0.60

Precios

0.20

0.60

Crecimiento del mercado

0.30

1.20

Intensidad de la competencia

0.10

0.30

Rentabilidad de la industria

0.25

0.75

Tamao del mercado

1.00

3.45

Tabla de Valoracin para la dimensin Posicin Competitiva de la Unidad

Estratgica de Negocios:
FACTORES

PESO

CALIFICACI

VALOR

N
0.20

0.80

Canales de distribucin

0.10

0.20

Calidad del producto

0.25

0.75

Imagen de la marca

0.15

0.45

Capacidad Productiva

0.30

0.90

Participacin en el mercado

37

1.00

3.10

UBICACIN DE LA UEN EN LA MATRIZ

MATRIZ ATRACTIVO COMPETITIVIDAD

En esta zona lo que se recomienda es invertir para crecer, ya que las perspectivas
son muy positivas.

38

IV.6.

PENETRACIN EN EL MERCADO

En el 2012 el tamao del mercado de ampollas, frascos y viales ascendi a 50,2

millones de unidades, equivalentes a una facturacin de US$ 2,9 millones.
Destacando Amfa Vitrum S.A. como el principal productor en cada lnea de
negocio.
La industria est abastecida por 2 productoras locales (Amfa Vitrum S.A. y
TechnoGlass) y por empresas exportadoras que destacan en la regin y abastecen
al mercado local (Schott Colombia, Favima de Chile, Ampofrasca de Venezuela y
Comenfar de Argentina).
Indicadores Estratgicos del Mercado de Ampollas, Frascos y Viales

39

El principal producto elaborado fue la ampolla con 48% de participacin,

seguido de los frascos (30%) y viales (22%).

40

Participacin de las Lneas de Negocio en el Mercado de Ampollas,

Frascos y Viales

2013

41

V.

DIAGNSTICO TECNOLOGICO

V.1.

SOFTWARE DE USO

La empresa actualmente se encuentra en proceso de implementacin del ERP

Dynamics AX, inici el 15 de setiembre del 2014 y durar aproximadamente 1 ao
hasta el 15 de setiembre del 2015. Se escogi este ERP ya que la empresa est
en crecimiento y esta se adhiere a la situacin y requerimiento de Amfa Vitrum
S.A y adems que es menos costoso que el SAP.
A continuacin se detallan las fases de la implementacin del ERP

Actualmente nos encontramos en la fase de Desarrollo, agregando una muestra

de data real para poder desarrollar una simulacin.

42

Diferencias entre MICROSOFT DYNAMICS AX 2012 y SAP

Factores

Comparacin
MICROSOFT DYNAMICS AX 2012

Costo

Bajo en implementarlo.
Microsoft Dynamics AX ofrece un mayor
retorno de la inversin (ROI) a corto plazo
y los costos generales ms bajos que
otras
ofertas
de
la
competencia
importantes. Adicionalmente, ofrece una
mayor previsibilidad de los costos en
comparacin con SAP.

SAP
Alto en implementarlo, adems se tiene
los costos de modificar procesos los
cuales tomarn tiempo y armar equipos
de trabajo adicionando as el costo de
mano de obra ya sea una consultora que
ayude o armar un equipo de trabajo con
los trabajadores de la empresa.
Sobre el ROI sera a largo plazo.

Complejidad

Microsoft Dynamics supera a SAP

hasta en un 45%*, tanto debido a su
interfaz de usuario tan similar con
Microsoft Office - tan fcil de entender y
de utilizar - y otras aplicaciones
Microsoft, como en su capacidad de
incrementar la productividad gracias a la
manera en que facilita los procesos de
los empleados.

Alta, a veces ser necesario redisear

procesos para la implementacin y
adems
capacitar
al
personal
adecuadamente tomando un tiempo
considerable debido a su complejidad de
este software.

Tiempo

8 meses a 1 ao

2 aos

Sector

Este ERP no modificara los procesos

afectando a los costos del producto.

SAP tiene el mdulo de SAP COSTING y

como sabes todo llega a contabilidad
como salida por esto es necesario tener
parmetros establecidos etc.
Teniendo esto en cuenta el implementar
el SAP impulsara a cambiar algunos
procesos por lo que embrutecer muchas
43

de las funciones de contabilidad.

Flexibilidad

Por los costes de curva de aprendizaje, ya

sea por lo intuitivo que pueda resultar su
uso, o bien por la capacidad de la
solucin en elevar la productividad de los
empleados, es el nivel de satisfaccin de
los usuarios de la solucin.

Se necesitara adaptar algunos procesos y

hasta redisearlos para implementar,
adems de esto el uso requerir de
muchas capacitaciones

44

VI.

DIAGNSTICO DE PRODUCCIN

VI.1. DISTRIBUCIN DE PLANTA

Layout actual AMFA VITRUM S.A.

45

VI.2. PROCESO PRODUCTIVO

VI.2.1. DESCRIPCIN DEL PROCESO PRODUCTIVO DE AMPOLLAS

Fuente: Catlogo de Amfa Vitrum s.a.

Habindose Verificado que la materia prima cumple los requisitos de calidad, se
verifica la documentacin necesaria del producto a fabricar (medidas y
especificaciones del cliente).
Antes de iniciar el Proceso de Fabricacin de Ampollas se realiza el
correspondiente Despeje de Lnea, garantizando la eliminacin de todo residuo del
proceso de fabricacin anterior.
Se revisa que las mquinas estn en ptimas condiciones, que la regulacin de la
maquina formadora (regulacin de la distancia de los quemadores al tubo,
inclinacin de mecheros de calentamiento y estirado, combinacin correcta de gas
y oxigeno) se haya realizado segn las especificaciones del producto.
Verificado los puntos anteriores el operador inicia la carga de tubos en la maquina
formadora, que de acuerdo a los patrones de regulacin formara la ampolla segn
las especificaciones del producto.
Durante todo el proceso de produccin tanto Control de Calidad como el operador
controlan que la produccin se mantenga segn las especificaciones del producto.
Formada la ampolla pasa a la lnea de impresin donde se imprime el aro de
rotura y el arte del producto fabricado, segn las especificaciones del cliente.
46

Las ampollas impresas ingresan al horno donde las tensiones del vidrio se
eliminan, as mismo se realiza tambin el proceso de vitrificacin de la pintura con
la temperatura indicada en el parmetro de fabricacin de ampollas. Luego son
transportadas a la zona de calibracin donde se determinan los rangos en que se
encuentran las ampollas fabricadas.
Las ampollas al final del proceso de fabricacin son revisadas por personal
capacitado verificando que el producto cumpla con todas los requisitos del cliente,
son embaladas en cajas y selladas con platico de polietileno termo contrable.

47

VI.2.2. DESCRIPCIN
FRASCOS

DEL PROCESO

PRODUCTIVO

DE

VIALES

Habindose Verificado que la materia prima cumple los requisitos de calidad se

procede a verificar la documentacin necesaria del producto a fabricar (medidas y
especificaciones del cliente).
Antes de Iniciar el proceso de fabricacin de Viales - Frascos se realiza el
correspondiente despeje de lnea, garantizando la eliminacin de todo residuo del
proceso de fabricacin anterior.
Se revisa que las mquinas estn en ptimas condiciones, que la regulacin de la
maquina formadora (regulacin de la distancia de los quemadores al tubo,
inclinacin de mecheros de calentamiento y estirado, combinacin correcta de gas
y oxigeno) se haya realizado segn las especificaciones del producto.

Verificado los puntos anteriores el operador inicia la carga de tubos en la maquina

formadora, que de acuerdo a los patrones de regulacin formara el vial - frasco
segn las especificaciones del producto.
Durante todo el proceso de produccin tanto Control de Calidad como el operador
controlan que la produccin se mantenga segn las especificaciones del producto.
Formado el vial - frasco pasa a la lnea de impresin donde se imprime el arte del
producto fabricado, segn las especificaciones del cliente.
Los viales frascos al final del proceso de fabricacin son revisadas por personal
capacitado verificando que el producto cumpla con todas los requisitos del cliente,
son embaladas en cajas y selladas con plstico de polietileno termo contrable.

48

VI.2.3. DIAGRAMAS DE OPERACIONES DE PRODUCCIN

A. Diagrama de Operaciones del Proceso de Fabricacin de Ampollas

49

50

51

B. Diagrama de Operaciones del Proceso de Fabricacin de Frascos y

Viales

52

53

54

VI.3. MANO DE OBRA REQUERIDA

La empresa AMFA VITRUM cuenta actualmente con un aproximado de 150
trabajadores.
Los cuales estn ubicados en las diferentes reas, aproximadamente existen 130
trabajadores en la Planta y 24 en la parte administrativa.

Los operarios de la planta trabajaban 3 turnos los 6 das a la semana, pero debido
a que las ventas se han reducido, la empresa ha optado por mantener los 3
turnos, pero solo trabajar de lunes a jueves, mientras que los administrativos si
trabajan sus 6 das a la semana.
VI.4. MAQUINARIA Y EQUIPO
VI.4.1. MAQUINARIA
Actualmente la empresa cuenta con 10 mquinas Ampolleteras, y 8 mquinas que
producen frascos y viales.

A. MAQUINA FORMADORA:

55

El operador inicia la carga de tubos en la maquina formadora, que de acuerdo a

los patrones de regulacin formara el vial - frasco segn las especificaciones del
producto.
B. CADENA TRANSPORTADORA

A lo largo del transporte en la cadena, los viales son inspeccionados, de modo de

que nos aseguramos que la produccin de los envases se vaya realizando de
manera correcta.

C. CONTROL DIMENSIONAL

56

Posteriormente pasar por otro control de calidad, esta vez por medio de un
sensor especial Keyence que tiene un pequeo cilindro que cuando llega el vial se
expande hasta que lo toca, en base a la distancia que se expandi, determina el
tamao del vial, si es correcto pasa al pintado, si no lo es, es descartado ms
adelante, antes de la impresin.s

Cabe resaltar que esta maquinaria fue adquirida por parte de la empresa
espaola KyP, que se encarga de brindar maquinarias y equipos para empresas
afines al rubro.

VI.4.2. Equipo

57

Distintas reas de la empresa usa distintos equipos. A continuacin mostramos un

equipo de Control de calidad que sirve para medir la resistencia de los productos
terminados.

VI.4.3. Especificaciones tcnicas

58

59

60

61

VI.5. REUTILIZACIN
RESIDUOS

DE

MERMAS

APROVECHAMIENTO

DE

Mercado artesanal
Amfa vitrum s.a se introdujo en el mercado artesanal como para no desperdiciar
toda la merma que se obtiene al relizar los frascos y viales, ya que algunos de
estos productos sus defectos son minimos, como la medida minima fuera de
rango, rajaduras que no son notorias, bullones (burbujas), etc. Actualmente estas
artesanias se venden en el mercado central, cercado de lima, cerca de la av.
Abancay, y otros tipos de artesania son para exportacion.

VII.
DIAGNOSTICO FINANCIERO
VII.1. BALANCE GENERAL

62

El Balance General como resultado de la gestin en este ejercicio, presenta las

siguientes variaciones en relacin al 2013:
Activos
A SETIEMBRE A SETIEMBRE
DEL 2014
DEL 2013
TOTAL ACTIVO

Var.

18,778,910.7
9

13,552,976.00

5,225,934.79

3,785,960.99

1,729,386.21

2,056,574.78

Incremento del Activo

Corriente:
CUENTAS POR COBRAR

CAJA Y BANCOS

OTROS ACTIVOS

1,066,401.11

9,655,043.05

519,826.67

546,574.44

644,501.23

527,969.39

A SETIEMBRE A SETIEMBRE
DEL 2014
2013
PRODUCTOS TERMINADOS

653,064.78

338,230.73

Var.
314,834.05

El Activo corriente se increment significativamente por efecto del

incremento de las operaciones, es as que se incrementaron las cuentas
por cobrar as como una variacin positiva de cuenta caja y bancos.
La variacin del Activo No Corriente se debe al incremento de Inmueble
maquinaria y equipo de S/.1,909,249, debido a la incorporacin de las
mquinas de V-Tecnic.

INMUEBLE, MAQUINARIA Y
EQUIPOS

8,065,246.66

6,155,996.95

1,909,249.71

Pasivos
63

El aumento del pasivo Corriente se debe principalmente al aumento de las

Cuentas por pagar comerciales en S/. 616,016.92, Cuentas por pagar diversas
Terceros S/ 420, 008.06 (Medifarma prstamo), Otras provisiones S/. 361,973.40
(facturas pendientes de emitir-Servicios y V tecnic.)
El aumento del pasivo no corriente, corresponde a las obligaciones financieras por
S/ 177,781.79
El aumento del Patrimonio se debe principalmente al incremento del Capital
Adicional por S/. 2,198,643, que se debi al aporte de V-Tecnic que incluye
adems una prima de capital, tambin por la capitalizacin de utilidades de
ejercicios anteriores por S/ 460,525, as como el incremento de las utilidades del
ejercicio por S/. 1123,001..
Aumento del Pasivo Corriente
PASIVO CORRIENTE

8,266,586.84

6,733,622.14

1,532,964.70

PASIVO NO CORRIENTE

1,536,520.61

1,358,738.82

177,781.79

8,975,803.34

5,460,615.04

3,515,188.30

Patrimonio
Incremento del Patrimonio
PATRIMONIO

VII.2. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS 2014

Las ventas acumuladas a Septiembre han sido S/.12,426,859. El costo de mayor
peso es el de ventas que se compone del costo de produccin y la variacin de
stocks, este costo a Setiembre ha representado el 77.33%, es decir S/.9,610,052,
con lo que la utilidad bruta es el 22.67% de la ventas totales.
En cuanto a los gastos de Ventas y Administrativos, stos han representado el
3.04% y 3.51% respectivamente con S/.378,016 y S/.436,640, compuesto por
gastos de personal y servicios de terceros, en el caso de Ventas incluye las
comisiones de ventas. Los gastos financieros han sido el 8.9% de las ventas con
S/.1,105,734 y los ingresos financieros fueron S/ 413,078, el 3.3% de las ventas,
generando un efecto neto de 5.6% sobre las ventas. Todo ello ha contribuido a
64

que las utilidades netas sean S/.1,364,570, que representa el 10.985% de las
ventas.
PRESUPUEST
ADO

REAL

VARIACI
N

UTILIDAD BRUTA

12,426,85
9.04
-9,610,05
2.17
2,816,8
06.87

13,348,47
2.17
-10,071,90
9.64
3,276,5
62.53

-921,61
3.13 93.10%
461,85
7.47 95.41%
-459,75 85.97
5.66
%

Gastos Administrativos

-436,64
0.35

Gastos de Ventas
RESULTADOS DE
OPERACIN

-378,016.40
2,002,1
50.12

-449,03
4.18
-351,14
2.95
2,476,3
85.40

12,393
.83 97.24%
-26,87 107.65
3.45
%
-474,23 80.85
5.28
%

VENTAS NETAS
()
Costo de Ventas

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Ingresos Diversos
Cargas Cubiertas con
Provisiones
Dsctos por Bonificaciones
Recibidas
Descuentos y Rebajas
Concedidas

413,07
8.35
-1,105,73
4.83
142,96
1.57

-692,54
9.87
-

413,07
8.35
-413,18 159.66
4.96
%
142,96
1.57

0
-8,72
3.45
1,443,7
31.76

0
-8,72
3.45
1,775,1
12.08

-331,38
0.32

0
-79,16
1.75
1,364,5
70.01

0
-87,30
0.00
1,687,8
12.08

8,138
.25 90.68%
-323,24 80.85
2.07
%

Directorio

Trabajadores

0
1,364,5
70.01

0
1,687,8
12.08

UTILIDAD ANTES

81.33
%

DE PARTIDAS EXCEPC.
Ingresos Excepcionales
Gastos Excepcionales
UTILIDAD ANTES DE
PARTICIPA. E IMPTOS.

Impuesto a la Renta
UTILIDAD NETA
DEL EJERCICIO
Reserva Legal
UTILIDAD POR
DISTRIBUIR

-323,24
2.07

80.85
%

-323,24
2.07

80.85
%

0
0

1,364,5
70.01

0
1,687,8
12.08

65

66

VII.3. FLUJOS DE CAJA

VII.3.1. FLUJO DE CAJA 2013
VII.4.
VII.18.

SALDO DE
CAJA

VII.32.
VII.46.

VII.60.

VII.74.
VII.88.

VENTAS
ENVASES
VIALES/FRA
SCOS
VENTAS
ENVASES
MOLDEADO
S
VENTAS
RECICLADO
S
CXC
EJERCICIO
2010

VII.5.
ENE

VII.6.
FEB

VII.7.
MAR

VII.8.
AB

VII.9.
MA

VII.11.
JULI

VII.12.
AGOS

VII.13.
SETIE

VII.14.
OCT

VII.15.
NOVIE

VII.16.
DICIEM

VII.19.
80,

VII.20.
-

VII.21.
56,

VII.22.
-

VII.23.
-

VII.24.
-

VII.25.
71,

VII.26.
-

VII.27.
-

VII.28.
-

VII.29.
-

VII.30.
-

VII.31.
80,07

VII.33.

VII.34.

VII.35.

VII.36.

VII.37.

VII.38.

VII.39.

VII.40.

VII.41.

VII.42.

VII.43.

VII.44.

VII.45.

VII.47.
99,

VII.48.
114

VII.49.
163

VII.50.
19

VII.51.
37

VII.52.
440,4

VII.53.
531

VII.54.
284,

VII.55.
358,

VII.56.
375

VII.57.
395,1

VII.58.
329,9

VII.59.
3,653

VII.61.
0.0

VII.62.

VII.63.
0.0

VII.64.

VII.65.

VII.66.
0.00

VII.67.

VII.68.

VII.69.
0.00

VII.70.

VII.71.

VII.72.
0.00

VII.73.
0.00

VII.75.
0.0

VII.76.
0.0

VII.77.
0.0

VII.78.
0.0

VII.79.
0.0

VII.82.
0.00

VII.83.
0.00

VII.85.
0.00

VII.86.
0.00

VII.87.
0.00

VII.89.
43,

VII.90.
28,

VII.91.
67,

VII.92.
47,

VII.93.
52,

VII.96.
0.00

VII.97.
0.00

VII.99.
0.00

VII.100.
0.00

VII.103.

VII.104.

VII.105.

VII.106. VII.107. VII.108.

VII.109.

VII.110.

VII.111.

VII.112.

VII.113.

VII.114.

VII.115.

VII.117.
142

VII.118.
143

VII.119.
230

VII.120. VII.121. VII.122.

23
42
463,6

VII.123.
531

VII.124.
284,

VII.125.
358,

VII.126.
375

VII.127.
395,1

VII.128.
329,9

VII.129.
3,915

VII.131.

VII.132.

VII.133.

VII.134. VII.135. VII.136.

VII.137.

VII.138.

VII.139.

VII.140.

VII.141.

VII.142.

VII.143.

VII.145.
59,

VII.146.
53,

VII.147.
105

VII.148. VII.149. VII.150.

13
88,
131,6

VII.151.
214

VII.152.
154,

VII.153.
162,

VII.154.
155

VII.155.
102,0

VII.156.
144,0

VII.157.
1,504

VII.159.

VII.160.

VII.161.

VII.162. VII.163. VII.164.

VII.165.

VII.166.

VII.167.

VII.168.

VII.169.

VII.170.

VII.171.

VII.173.
0.0

VII.174.
3,0

VII.175.
8,2

VII.176. VII.177. VII.178.

7,2
22,
12,47

VII.179.
13,

VII.180.
13,6

VII.181.
24,4

VII.182.
9,3

VII.183.
11,04

VII.184.
8,060

VII.185.
133,1

VII.187.

VII.188.

VII.189.

VII.190. VII.191. VII.192.

VII.193.

VII.194.

VII.195.

VII.196.

VII.197.

VII.198.

VII.199.

VII.201.
30,

VII.202.
30,

VII.203.
33,

VII.204. VII.205. VII.206.

35,
42,
927.6

VII.207.
305

VII.208.
0.00

VII.209.
0.00

VII.211.
0.00

VII.212.
0.00

VII.215.

VII.216.

VII.217.

VII.218. VII.219. VII.220.

VII.221.

VII.222.

VII.223.

VII.224.

VII.225.

VII.226.

VII.227.

VII.229.
32,

VII.230.
32,

VII.231.
32,

VII.232. VII.233. VII.234.

30,
40,
30,55

VII.235.
59,

VII.236.
32,8

VII.237.
30,5

VII.238.
29,

VII.239.
44,77

VII.240.
55,57

VII.241.
451,6

VII.10.
JUNIO

VII.80.
0.00
VII.94.
23,26

VII.81.
0.0
VII.95.
0.0

VII.84.
0.0
VII.98.
0.0

VII.17.
TOTAL

VII.101.
261,5

VII.102.
VII.116.

TOTAL
INGRESOS

VII.130.
VII.144. MATERIAS
PRIMAS
VII.158.
VII.172. MATERIAL
ES
AUXILIARE
S
VII.186.
VII.200. CxP
MATERIALE
S
VII.214.
VII.228. PERSONAL
PRODUCCI
ON

VII.210.
0.0

VII.213.
173,7

67

VII.242.
VII.256. SERVI CIOS
PRODUCCI
ON
VII.270.
VII.284. DIVERSOS
PRODUCCI
ON
VII.298.
VII.312. PERSONAL
VENTAS
VII.326.
VII.340. DIVERSOS
VENTAS
VII.354.
VII.368. PERSONAL
ADMINISTR
ACION
VII.382.
VII.396. DIVERSOS
ADMINISTR
ACION
VII.410.
VII.424. CXP
VII.438.
VII.452. IMPUESTOS
VII.466.
VII.480. TOTAL
EGRESOS
VII.494.
VII.508. SALDO
OPERACIN
VII.522.

VII.243.

VII.244.

VII.245.

VII.246. VII.247. VII.248.

VII.249.

VII.250.

VII.251.

VII.252.

VII.253.

VII.254.

VII.255.

VII.257.
14,

VII.258.
8,2

VII.259.
22,

VII.260. VII.261. VII.262.

31,
36,
18,09

VII.263.
75,

VII.264.
22,0

VII.265.
29,6

VII.266.
27,

VII.267.
36,20

VII.268.
74,00

VII.269.
396,5

VII.271.

VII.272.

VII.273.

VII.274. VII.275. VII.276.

VII.277.

VII.278.

VII.279.

VII.280.

VII.281.

VII.282.

VII.283.

VII.285.
2,5

VII.286.
2,0

VII.287.
2,2

VII.288. VII.289. VII.290.

3,9
4,5
2,641

VII.291.
4,3

VII.292.
2,73

VII.293.
3,66

VII.294.
3,4

VII.295.
3,660

VII.296.
3,092

VII.297.
38,85

VII.299.

VII.300.

VII.301.

VII.302. VII.303. VII.304.

VII.305.

VII.306.

VII.307.

VII.308.

VII.309.

VII.310.

VII.311.

VII.313.
2,9

VII.314.
3,0

VII.315.
4,4

VII.316. VII.317. VII.318.

5,5
6,1
3,988

VII.319.
10,

VII.320.
3,50

VII.321.
5,24

VII.322.
4,9

VII.323.
5,993

VII.324.
7,238

VII.325.
63,96

VII.327.

VII.328.

VII.329.

VII.330. VII.331. VII.332.

VII.333.

VII.334.

VII.335.

VII.336.

VII.337.

VII.338.

VII.339.

VII.341.
903

VII.342.
784

VII.343.
1,9

VII.344. VII.345. VII.346.

2,3
2,6
2,821

VII.347.
4,1

VII.348.
2,58

VII.349.
2,19

VII.350.
3,5

VII.351.
2,186

VII.352.
1,885

VII.353.
27,90

VII.355.

VII.356.

VII.357.

VII.358. VII.359. VII.360.

VII.361.

VII.362.

VII.363.

VII.364.

VII.365.

VII.366.

VII.367.

VII.369.
7,5

VII.370.
6,5

VII.371.
8,8

VII.372. VII.373. VII.374.

8,7
10,
7,879

VII.375.
12,

VII.376.
8,20

VII.377.
10,4

VII.378.
9,8

VII.379.
10,43

VII.380.
8,996

VII.381.
109,8

VII.383.

VII.384.

VII.385.

VII.386. VII.387. VII.388.

VII.389.

VII.390.

VII.391.

VII.392.

VII.393.

VII.394.

VII.395.

VII.397.
2,7

VII.398.
2,3

VII.399.
3,1

VII.400. VII.401. VII.402.

3,9
4,4
2,759

VII.403.
4,2

VII.404.
2,87

VII.405.
3,66

VII.406.
3,4

VII.407.
3,654

VII.408.
3,150

VII.409.
40,41

VII.411.

VII.412.

VII.413.

VII.414. VII.415. VII.416.

VII.417.

VII.418.

VII.419.

VII.420.

VII.421.

VII.422.

VII.423.

VII.425.
6,8

VII.426.
4,9

VII.427.
7,1

VII.428. VII.429. VII.430.

9,9
11,
7,142

VII.431.
11,

VII.432.
7,43

VII.433.
9,49

VII.434.
8,9

VII.435.
9,458

VII.436.
8,154

VII.437.
102,0

VII.439.

VII.440.

VII.441.

VII.442. VII.443. VII.444.

VII.445.

VII.446.

VII.447.

VII.448.

VII.449.

VII.450.

VII.451.

VII.453.
5,4

VII.454.
4,5

VII.455.
6,6

VII.456. VII.457. VII.458.

8,8
10,
5,687

VII.459.
10,

VII.460.
6,13

VII.461.
9,53

VII.462.
8,3

VII.463.
7,585

VII.464.
7,880

VII.465.
91,82

VII.467.

VII.468.

VII.469.

VII.470. VII.471. VII.472.

VII.473.

VII.474.

VII.475.

VII.476.

VII.477.

VII.478.

VII.479.

VII.481.
165

VII.482.
152

VII.483.
237

VII.484. VII.485. VII.486.

28
28
226,6

VII.487.
420

VII.488.
256,

VII.489.
291,

VII.490.
264

VII.491.
237,0

VII.492.
322,0

VII.493.
3,134

VII.495.

VII.496.

VII.497.

VII.498. VII.499. VII.500.

VII.501.

VII.502.

VII.503.

VII.504.

VII.505.

VII.506.

VII.507.

VII.509.
-

VII.510.
-

VII.511.
-

VII.512. VII.513. VII.514.

14
236,9

VII.515.
110

VII.516.
28,0

VII.517.
66,6

VII.518.
110

VII.519.
158,1

VII.520.
7,914

VII.521.
780,5

VII.523.

VII.524.

VII.525.

VII.526. VII.527. VII.528.

VII.529.

VII.530.

VII.531.

VII.532.

VII.533.

VII.534.

VII.535.

68

VII.536.
VII.550. INGRESOS
POR
FINANCIAMI
ENTO
VII.564. CAPITAL DE
TRABAJO
VII.578. EXPORTACI
ONES
VII.592. INVERSION
ES
VII.606. CANCELACI
ON CDPF
VII.620.
VII.634. EGRESOS
POR
FINANCIAMI
ENTO
VII.648. ANORTIZAC
ION
FINANCIAMI
ENTO MP
VII.662. LE3ASING
ACTIVOS
FIJOS
SECCION
VII.676. INVERSION
ES
VII.690. PRESTAMO
S ACTIVOS
FIJOS
VII.704. APERTURA
CDPF
VII.718. AMORTIZAC
ION
CAPITAL DE
TRABAJO
VII.732. INTERES
VII.746.
VII.760. SALDO
INCLUYE
FINANCIAMI

VII.537.

VII.538.

VII.539.

VII.540. VII.541. VII.542.

VII.543.

VII.544.

VII.545.

VII.546.

VII.547.

VII.548.

VII.549.

VII.551.
131

VII.552.
257

VII.553.
190

VII.554. VII.555. VII.556.

19
14
220,1

VII.557.
318

VII.558.
203,

VII.559.
296,

VII.560.
286

VII.561.
304,2

VII.562.
368,6

VII.563.
2,920

VII.565.
131

VII.566.
248

VII.567.
166

VII.568. VII.569. VII.570.

17
12
190,4

VII.571.
259

VII.572.
174,

VII.573.
240,

VII.574.
231

VII.575.
238,3

VII.576.
315,2

VII.577.
2,487

VII.579.
0.0

VII.580.
0.0

VII.581.
0.0

VII.582. VII.583.
VII.584.
0.0
0.0
0.00

VII.585.
0.0

VII.586.
0.00

VII.587.
0.00

VII.589.
0.00

VII.590.
0.00

VII.591.
0.00

VII.593.
0.0

VII.594.
0.0

VII.595.
0.0

VII.596. VII.597.
VII.598.
0.0
0.0
0.00

VII.599.
0.0

VII.600.
0.00

VII.601.
0.00

VII.603.
0.00

VII.604.
0.00

VII.605.
0.00

VII.607.
0.0

VII.608.
9,6

VII.609.
24,

VII.610. VII.611. VII.612.

25,
23,
29,63

VII.613.
58,

VII.614.
29,8

VII.615.
56,3

VII.616.
55,

VII.617.
65,83

VII.618.
53,44

VII.619.
432,8

VII.621.

VII.622.

VII.623.

VII.624. VII.625. VII.626.

VII.627.

VII.628.

VII.629.

VII.630.

VII.631.

VII.632.

VII.633.

VII.635.
212

VII.636.
168

VII.637.
245

VII.638. VII.639. VII.640.

21
30
305,2

VII.641.
510

VII.642.
294,

VII.643.
411,

VII.644.
398

VII.645.
416,7

VII.646.
370,7

VII.647.
3,849

VII.649.
0.0

VII.650.
0.0

VII.651.
0.0

VII.652. VII.653. VII.654.

25,
23,
57,16

VII.655.
113

VII.656.
76,0

VII.657.
105,

VII.658.
87,

VII.659.
150,0

VII.660.
129,4

VII.661.
768,6

VII.663.
45,

VII.664.
45,

VII.665.
45,

VII.666. VII.667. VII.668.

45,
45,
45,72

VII.669.
45,

VII.670.
45,7

VII.671.
45,7

VII.672.
45,

VII.673.
45,72

VII.674.
45,72

VII.675.
548,6

VII.677.
0.0

VII.678.
0.0

VII.679.
0.0

VII.680. VII.681.
VII.682.
0.0
0.0
0.00

VII.683.
0.0

VII.684.
0.00

VII.685.
0.00

VII.687.
0.00

VII.688.
0.00

VII.691.
3,5

VII.692.
3,1

VII.693.
4,2

VII.694. VII.695. VII.696.

3,8
4,4
2,786

VII.697.
4,3

VII.698.
2,94

VII.699.
3,78

VII.700.
3,5

VII.701.
3,817

VII.702.
3,320

VII.703.
43,78

VII.705.
8,7

VII.706.
6,2

VII.707.
26,

VII.708. VII.709. VII.710.

36,
46,
40,21

VII.711.
56,

VII.712.
47,9

VII.713.
60,6

VII.714.
60,

VII.715.
58,91

VII.716.
74,09

VII.717.
524,4

VII.719.
133

VII.720.
96,

VII.721.
145

VII.722. VII.723. VII.724.

70,
14
136,6

VII.725.
255

VII.726.
98,7

VII.727.
167,

VII.728.
126

VII.729.
126,9

VII.730.
93,42

VII.731.
1,599

VII.733.
20,

VII.734.
17,

VII.735.
23,

VII.736. VII.737. VII.738.

29,
32,
22,68

VII.739.
35,

VII.740.
22,6

VII.741.
28,6

VII.742.
26,

VII.743.
31,20

VII.744.
24,74

VII.745.
316,8

VII.758.

VII.759.

VII.748.
VII.762.
79,

VII.749.
VII.763.
-

VII.752.
VII.750.
VII.751.
VII.764. VII.765. VII.766.
151,9

VII.757.

VII.747.
VII.761.
-

VII.753.
VII.767.
-

VII.754.
VII.768.
-

VII.771.
45,61

VII.772.
5,863

VII.773.
-

VII.588.
0.0
VII.602.
0.0

VII.686.
47,

VII.755.
VII.769.
-

VII.756.
VII.770.
-

VII.689.
47,44

69

ENTO
VII.774.
VII.788. SALDO
EJERCICIO

VII.775.
VII.789.
-

VII.776.
VII.790.
56,

VII.777.
VII.791.
-

VII.780.
VII.778.
VII.779.
VII.792. VII.793. VII.794.
71,93

VII.803.
VII.817.
-

VII.804.
VII.818.
56,1

VII.805.
VII.819.
-

VII.806.
VII.820.
-

VII.783.
VII.781.
VII.795.
-

VII.782.
VII.796.
-

VII.809.
VII.823.
128,

VII.810.
VII.824.
112,

VII.808.
VII.802.
VII.816.

SALDO SIN
LEASING

VII.807.
VII.821.
-

VII.822.
163,3

VII.797.
-

VII.784.
VII.798.
-

VII.811.
VII.825.
109,1

VII.812.
VII.826.
154,

VII.785.

VII.786.

VII.787.

VII.799.
-

VII.800.
-

VII.801.

VII.813.

VII.814.

VII.815.

VII.827.
245,7

VII.828.
297,37

VII.829.

VII.830.

VII.830.1. FLUJO DE CAJA -2014

VII.832.
ENE

VII.833.
FEBR

VII.834.
MAR

VII.835.
ABRI

VII.836.
MAY

VII.837.
JUNI

VII.838.
JULI

VII.839.
AGO

VII.840.
SETIE

VII.841.
OCT

VII.842.
NOVIE

VII.843.
DICIE

VII.846.
200,

VII.847.
405,0

VII.848.
233,

VII.849.
400,

VII.850.
245,

VII.851.
255,

VII.852.
204,

VII.853.
225,

VII.854.
257,4

VII.855.
268,

VII.856.
209,6

VII.857.
213,

VII.858.
200,1

VII.860.

VII.861.

VII.862.

VII.863.

VII.864.

VII.865.

VII.866.

VII.867.

VII.868.

VII.869.

VII.870.

VII.871.

VII.872.

VII.874.

VII.875.

VII.876.

VII.877.

VII.878.

VII.879.

VII.880.

VII.881.

VII.882.

VII.883.

VII.884.

VII.885.

VII.886.

VII.888.
862,

VII.889.
902,5

VII.890.
1,82

VII.891.
1,62

VII.892.
1,75

VII.893.
1,34

VII.894.
1,26

VII.895.
1,59

VII.896.
1,816,

VII.897.
1,44

VII.898.
1,529,

VII.899.
1,132

VII.900.
17,08

VII.902.

VII.903.

VII.904.

VII.905.

VII.906.

VII.907.

VII.908.

VII.909.

VII.910.

VII.911.

VII.912.

VII.913.

VII.914.
0.00

VII.916.

VII.917.

VII.918.

VII.919.

VII.920.

VII.921.

VII.922.

VII.923.

VII.924.

VII.925.

VII.926.

VII.927.

VII.930.
526,

VII.931.
272,3

VII.932.
308,

VII.933.
199,

VII.934.
6,29

VII.935.
0.00

VII.936.
0.00

VII.937.
0.00

VII.938.
0.00

VII.939.
0.00

VII.940.
0.00

VII.941.
0.00

VII.928.
0.00
VII.942.
1,313

VII.944.
1,38

VII.945.
1,174

VII.946.
2,13

VII.947.
1,81

VII.948.
1,75

VII.949.
1,34

VII.950.
1,26

VII.951.
1,59

VII.952.
1,816

VII.953.
1,44

VII.954.
1,529

VII.955.
1,13

VII.956.
18,40

VII.958.

VII.959.

VII.960.

VII.961.

VII.962.

VII.963.

VII.964.

VII.965.

VII.966.

VII.967.

VII.968.

VII.969.

VII.970.

VII.972.

VII.973.

VII.974.

VII.975.

VII.976.

VII.977.

VII.978.

VII.979.

VII.980.

VII.981.

VII.982.

VII.983.

VII.984.

VII.986.
385,

VII.987.
462,3

VII.988.
530,

VII.989.
520,

VII.990.
431,

VII.991.
494,

VII.992.
558,

VII.993.
490,

VII.994.
627,0

VII.995.
433,

VII.996.
491,3

VII.997.
462,2

VII.998.
5,886

VII.1000.
100,

VII.1001.
100,3

VII.1002.
113,

VII.1003.
113,

VII.1004.
120,

VII.1005.
122,

VII.1006.
93,2

VII.1007.
113,

VII.1008.
131,8

VII.1009.
106,

VII.1010.
126,6

VII.1011.
92,31

VII.1012.
1,335

VII.1014.
320,

VII.1015.
366,1

VII.1016.
453,

VII.1017.
330,

VII.1018.
315,

VII.1019.
237,

VII.1020.
237,

VII.1021.
237,

VII.1022.
133,3

VII.1023.
133,

VII.1024.
133,5

VII.1025.
133,6

VII.1026.
3,033

VII.831.
VII.845. SALDO DE
CAJA

VII.844.
TOTAL

VII.859.
VII.873.

INGRESOS

VII.887. VENTAS
ENVASES HTI
VII.901. VENTAS
ENVASES
MOLDEADOS
VII.915. VENTAS
RECICLADOS
VII.929. CXC EJERCICIO
2011
VII.943.

TOTAL
INGRESOS

VII.957.
VII.971.

EGRESOS

VII.985. MATERIAS
PRIMAS
VII.999. MATERIALES
AUXILIARES
VII.1013.CxP
MATERIALES

70

VII.1028.
91,3

VII.1029.
125,1

VII.1030.
134,

VII.1031.
136,

VII.1032.
191,

VII.1033.
143,

VII.1034.
250,

VII.1035.
140,

VII.1036.
140,2

VII.1037.
143,

VII.1038.
216,1

VII.1039.
259,2

VII.1040.
1,972

VII.1042.
22,0

VII.1043.
22,05

VII.1044.
105,

VII.1045.
125,

VII.1046.
127,

VII.1047.
121,

VII.1048.
123,

VII.1049.
123,

VII.1050.
119,3

VII.1051.
121,

VII.1052.
124,9

VII.1053.
234,2

VII.1054.
1,371

VII.1056.
7,93

VII.1057.
7,935.

VII.1058.
49,1

VII.1059.
71,6

VII.1060.
68,7

VII.1061.
66,7

VII.1062.
66,7

VII.1063.
66,7

VII.1064.
66,71

VII.1065.
66,7

VII.1066.
66,71

VII.1067.
66,71

VII.1068.
672,4

VII.1070.
10,8

VII.1071.
11,83

VII.1072.
15,5

VII.1073.
15,6

VII.1074.
15,5

VII.1075.
18,1

VII.1076.
25,4

VII.1077.
14,6

VII.1078.
15,63

VII.1079.
14,7

VII.1080.
20,08

VII.1081.
26,27

VII.1082.
204,3

VII.1084.
19,1

VII.1085.
8,402.

VII.1086.
11,1

VII.1087.
17,2

VII.1088.
21,8

VII.1089.
28,3

VII.1090.
25,9

VII.1091.
28,3

VII.1092.
25,99

VII.1093.
28,3

VII.1094.
25,99

VII.1095.
28,35

VII.1096.
269,2

VII.1098.
23,2

VII.1099.
23,28

VII.1100.
23,2

VII.1101.
23,5

VII.1102.
23,5

VII.1103.
23,5

VII.1104.
23,5

VII.1105.
23,6

VII.1106.
23,60

VII.1107.
23,6

VII.1108.
23,60

VII.1109.
23,60

VII.1110.
282,2

VII.1112.
21,0

VII.1113.
20,53

VII.1114.
19,6

VII.1115.
35,0

VII.1116.
34,1

VII.1117.
34,2

VII.1118.
24,4

VII.1119.
24,4

VII.1120.
24,13

VII.1121.
24,2

VII.1122.
28,63

VII.1123.
24,13

VII.1124.
314,6

VII.1126.
0.00

VII.1127.
0.00

VII.1128.
5,00

VII.1129.
70,7

VII.1130.
25,0

VII.1131.
10,0

VII.1132.
10,0

VII.1133.
5,00

VII.1134.
5,000.

VII.1135.
5,00

VII.1136.
5,000.

VII.1137.
5,000

VII.1138.
145,7

VII.1139.IMPUESTOS

VII.1140.
44,1

VII.1141.
44,80

VII.1142.
43,2

VII.1143.
44,5

VII.1144.
44,5

VII.1145.
44,3

VII.1146.
44,5

VII.1147.
46,8

VII.1148.
45,02

VII.1149.
44,3

VII.1150.
45,26

VII.1151.
44,88

VII.1152.
536,6

VII.1153.

VII.1154.
1,04

VII.1155.
1,192

VII.1156.
1,50

VII.1157.
1,50

VII.1158.
1,42

VII.1159.
1,34

VII.1160.
1,48

VII.1161.
1,31

VII.1162.
1,357

VII.1163.
1,14

VII.1164.
1,307

VII.1165.
1,40

VII.1166.
16,02

VII.1168.

VII.1169.

VII.1170.

VII.1171.

VII.1172.

VII.1173.

VII.1174.

VII.1175.

VII.1176.

VII.1177.

VII.1178.

VII.1179.

VII.1180.

VII.1182.
342,

VII.1183.
-

VII.1184.
629,

VII.1185.
314,

VII.1186.
337,

VII.1187.
165.

VII.1188.
-

VII.1189.
278,

VII.1190.
458,7

VII.1191.
301,

VII.1192.
221,5

VII.1193.
-

VII.1194.
2,378

VII.1196.

VII.1197.

VII.1198.

VII.1199.

VII.1200.

VII.1201.

VII.1202.

VII.1203.

VII.1204.

VII.1205.

VII.1206.

VII.1207.

VII.1208.

VII.1210.

VII.1211.

VII.1212.

VII.1213.

VII.1214.

VII.1215.

VII.1216.

VII.1217.

VII.1218.

VII.1219.

VII.1220.

VII.1221.

VII.1222.

VII.1224.
620,

VII.1225.
991,3

VII.1226.
754,

VII.1227.
1,13

VII.1228.
893,

VII.1229.
1,62

VII.1230.
1,67

VII.1231.
1,45

VII.1232.
1,321,

VII.1233.
1,19

VII.1234.
1,181,

VII.1235.
1,289

VII.1236.
14,13

VII.1238.
385,

VII.1239.
462,3

VII.1240.
530,

VII.1241.
751,

VII.1242.
708,

VII.1243.
812,

VII.1244.
871,

VII.1245.
749,

VII.1246.
923,6

VII.1247.
768,

VII.1248.
785,5

VII.1249.
838,4

VII.1250.
8,587

VII.1252.
198,

VII.1253.
198,7

VII.1254.
198,

VII.1255.
225,

VII.1256.

VII.1257.

VII.1258.

VII.1259.

VII.1260.

VII.1261.

VII.1262.

VII.1263.

VII.1264.
821,5

VII.1266.

VII.1267.
265,0

VII.1268.

VII.1269.

VII.1270.

VII.1271.
600,

VII.1272.
600,

VII.1273.
530,

VII.1274.
200,0

VII.1275.
200,

VII.1276.
200,0

VII.1277.
200,0

VII.1278.
2,795

VII.1027.PERSONAL
PRODUCCION
VII.1041.SERVI CIOS
PRODUCCION
VII.1055.DIVERSOS
PRODUCCION
VII.1069.PERSONAL
VENTAS
VII.1083.DIVERSOS
VENTAS
VII.1097.PERSONAL
ADMINISTRACI
ON
VII.1111.DIVERSOS
ADMINISTRACI
ON
VII.1125.CXP

TOTAL
EGRESOS

VII.1167.
VII.1181.SALDO
OPERACIN
VII.1195.
VII.1209.
VII.1223.INGRESOS
POR
FINANCIAMIE
NTO
VII.1237.CAPITAL DE
TRABAJO
VII.1251.EXPORTACIONE
S
VII.1265.INVERSIONES

71

VII.1279.CANCELACION
CDPF
VII.1293.
VII.1307.EGRESOS
POR
FINANCIAMIE
NTO
VII.1321.ANORTIZACION
FINANCIAMIEN
TO MP
VII.1335.LE3ASING
ACTIVOS FIJOS
VII.1349.INVERSIONES
VII.1363.PRESTAMOS
ACTIVOS FIJOS
VII.1377.APERTURA
CDPF
VII.1391.AMORTIZACION
CAPITAL DE
TRABAJO
VII.1405.INTERES
VII.1419.
VII.1433.SALDO
INCLUYE
FINANCIAMIE
NTO
VII.1447.
VII.1461.SALDO
EJERCICIO

VII.1280.
35,8

VII.1281.
65,27

VII.1282.
25,3

VII.1283.
154,

VII.1284.
184,

VII.1285.
212,

VII.1286.
208,

VII.1287.
172,

VII.1288.
197,7

VII.1289.
223,

VII.1290.
196,1

VII.1291.
250,8

VII.1292.
1,926

VII.1294.

VII.1295.

VII.1296.

VII.1297.

VII.1298.

VII.1299.

VII.1300.

VII.1301.

VII.1302.

VII.1303.

VII.1304.

VII.1305.

VII.1306.

VII.1308.
757,

VII.1309.
1,144,

VII.1310.
1,21

VII.1311.
1,59

VII.1312.
1,22

VII.1313.
1,67

VII.1314.
1,43

VII.1315.
1,69

VII.1316.
1,769,

VII.1317.
1,55

VII.1318.
1,398,

VII.1319.
974,6

VII.1320.
16,44

VII.1322.
0.00

VII.1323.
0.00

VII.1324.
0.00

VII.1325.
154,

VII.1326.
184,

VII.1327.
443,

VII.1328.
485,

VII.1329.
490,

VII.1330.
510,1

VII.1331.
482,

VII.1332.
492,7

VII.1333.
586,0

VII.1334.
3,829

VII.1336.
75,6

VII.1337.
75,68

VII.1338.
75,6

VII.1339.
75,6

VII.1340.
75,6

VII.1341.
99,0

VII.1342.
75,2

VII.1343.
87,5

VII.1344.
53,60

VII.1345.
53,5

VII.1346.
59,50

VII.1347.
40,97

VII.1348.
847,9

VII.1350.

VII.1351.
265,0

VII.1352.
350,

VII.1353.
250,

VII.1354.
600,

VII.1355.
400,

VII.1356.
500,

VII.1357.
500,

VII.1358.
600,0

VII.1359.
400,

VII.1360.
200,0

VII.1364.
6,22

VII.1365.
6,150.

VII.1366.
5,96

VII.1367.
5,89

VII.1368.
56,0

VII.1369.
39,1

VII.1370.
50,1

VII.1371.
111,

VII.1372.
72,22

VII.1373.
72,1

VII.1374.
122,2

VII.1375.
71,88

VII.1376.
619,5

VII.1378.
77,0

VII.1379.
92,46

VII.1380.
183,

VII.1381.
196,

VII.1382.
192,

VII.1383.
203,

VII.1384.
197,

VII.1385.
196,

VII.1386.
237,1

VII.1387.
184,

VII.1388.
223,6

VII.1389.
179,0

VII.1390.
2,164

VII.1392.
543,

VII.1393.
647,8

VII.1394.
524,

VII.1395.
837,

VII.1396.
22,3

VII.1397.
403,

VII.1398.
39,1

VII.1399.
220,

VII.1400.
198,7

VII.1401.
261,

VII.1402.
198,7

VII.1406.
55,3

VII.1407.
57,48

VII.1408.
78,5

VII.1409.
79,4

VII.1410.
90,2

VII.1411.
86,7

VII.1412.
90,6

VII.1413.
91,2

VII.1414.
97,40

VII.1415.
98,1

VII.1416.
101,8

VII.1417.
96,66

VII.1418.
1,023

VII.1420.

VII.1421.

VII.1422.

VII.1423.

VII.1424.

VII.1425.

VII.1426.

VII.1427.

VII.1428.

VII.1429.

VII.1430.

VII.1431.

VII.1432.

VII.1434.
204,

VII.1435.
-

VII.1436.
166,

VII.1437.
-

VII.1438.
9,39

VII.1439.
-

VII.1440.
20,5

VII.1441.
32,1

VII.1442.
10,92

VII.1443.
-

VII.1444.
4,338.

VII.1445.
46,72

VII.1446.
260,6

VII.1448.

VII.1449.

VII.1450.

VII.1451.

VII.1452.

VII.1453.

VII.1454.

VII.1455.

VII.1456.

VII.1457.

VII.1458.

VII.1459.

VII.1460.

VII.1462.
405,

VII.1463.
233,9

VII.1464.
400,

VII.1465.
245,

VII.1466.
255,

VII.1467.
204,

VII.1468.
225,

VII.1469.
257,

VII.1470.
268,3

VII.1471.
209,

VII.1472.
213,9

VII.1473.
260,6

VII.1474.

VII.1361.
0.00

VII.1403.
0.00

VII.1362.
4,065

VII.1404.
3,897

VII.1475.

VII.1475.1.
VII.1476.
VII.1490.SALDO
DE
CAJA

FLUJO DE CAJA 2015 (PROYECTADA)

VII.1477.
ENE

VII.1478.
FEB

VII.1479.
MAR

VII.1480.
ABRI

VII.1481.
MAY

VII.1482. VII.1483. VII.1484. VII.1485.

JUN
JULI
AG
SETI

VII.1486.
OCT

VII.1487. VII.1488.
NO
DICI

VII.1489.
TOT

VII.1491.
200,

VII.1492.
405,

VII.1493.
233,

VII.1494.
400,

VII.1495.
245,

VII.1496. VII.1497. VII.1498. VII.1499.

255
204
225
257,

VII.1500.
268,

VII.1501. VII.1502.
209
213,

VII.1503.
200,

72

VII.1504.
VII.1518.INGRE
SOS
VII.1532.VENTAS
ENVAS
ES HTI
VII.1546.VENTAS
ENVAS
ES
MOLDE
ADOS
VII.1560.VENTAS
RECICL
ADOS
VII.1574.CXC
EJERCIC
IO 2011
VII.1588.
VII.1602.TOTAL
INGRE
SOS
VII.1616.
VII.1630.EGRES
OS
VII.1644.MATERI
AS
PRIMAS
VII.1658.MATERI
ALES
AUXILIA
RES
VII.1672.CxP
MATERI
ALES
VII.1686.PERSO
NAL
PRODU
CCION
VII.1700.SERVI
CIOS
PRODU
CCION
VII.1714.DIVERS
OS
PRODU
CCION
VII.1728.PERSO
NAL
VENTAS

VII.1505.

VII.1506.

VII.1507.

VII.1508.

VII.1509.

VII.1510. VII.1511. VII.1512. VII.1513.

VII.1514.

VII.1515. VII.1516.

VII.1517.

VII.1519.

VII.1520.

VII.1521.

VII.1522.

VII.1523.

VII.1524. VII.1525. VII.1526. VII.1527.

VII.1528.

VII.1529. VII.1530.

VII.1531.

VII.1533.
862,

VII.1534.
902,

VII.1535.
1,82

VII.1536.
1,62

VII.1537.
1,75

VII.1538. VII.1539. VII.1540. VII.1541.

1,3
1,26
1,59
1,81

VII.1542.
1,44

VII.1543. VII.1544.
1,52
1,13

VII.1545.
17,0

VII.1547.

VII.1548.

VII.1549.

VII.1550.

VII.1551.

VII.1552. VII.1553. VII.1554. VII.1555.

VII.1556.

VII.1557. VII.1558.

VII.1559.
0.00

VII.1561.

VII.1562.

VII.1563.

VII.1564.

VII.1565.

VII.1566. VII.1567. VII.1568. VII.1569.

VII.1570.

VII.1571. VII.1572.

VII.1573.
0.00

VII.1575.
526,

VII.1576.
272,

VII.1577.
308,

VII.1578.
199,

VII.1579.
6,29

VII.1580.
VII.1581. VII.1582. VII.1583.
0.0
0.00
0.00
0.00

VII.1584.
0.00

VII.1585. VII.1586.
0.00
0.00

VII.1589.

VII.1590.

VII.1591.

VII.1592.

VII.1593.

VII.1594. VII.1595. VII.1596. VII.1597.

VII.1598.

VII.1599. VII.1600.

VII.1601.

VII.1603.
1,38

VII.1604.
1,17

VII.1605.
2,13

VII.1606.
1,81

VII.1607.
1,75

VII.1608. VII.1609. VII.1610. VII.1611.

1,3
1,2
1,5
1,81

VII.1612.
1,44

VII.1613. VII.1614.
1,5
1,13

VII.1615.
18,4

VII.1617.

VII.1618.

VII.1619.

VII.1620.

VII.1621.

VII.1622. VII.1623. VII.1624. VII.1625.

VII.1626.

VII.1627. VII.1628.

VII.1629.

VII.1631.

VII.1632.

VII.1633.

VII.1634.

VII.1635.

VII.1636. VII.1637. VII.1638. VII.1639.

VII.1640.

VII.1641. VII.1642.

VII.1643.

VII.1645.
385,

VII.1646.
462,

VII.1647.
530,

VII.1648.
520,

VII.1649.
431,

VII.1650. VII.1651. VII.1652. VII.1653.

494
558,
490,
627,

VII.1654.
433,

VII.1655. VII.1656.
491,
462,

VII.1657.
5,88

VII.1659.
100,

VII.1660.
100,

VII.1661.
113,

VII.1662.
113,

VII.1663.
120,

VII.1664. VII.1665. VII.1666. VII.1667.

122
93,2
113,
131,

VII.1668.
106,

VII.1669. VII.1670.
126,
92,3

VII.1671.
1,33

VII.1673.
320,

VII.1674.
366,

VII.1675.
453,

VII.1676.
330,

VII.1677.
315,

VII.1678. VII.1679. VII.1680. VII.1681.

237
237,
237,
133,

VII.1682.
133,

VII.1683. VII.1684.
133,
133,

VII.1685.
3,03

VII.1687.
91,3

VII.1688.
125,

VII.1689.
134,

VII.1690.
136,

VII.1691.
191,

VII.1692. VII.1693. VII.1694. VII.1695.

143
250,
140,
140,

VII.1696.
143,

VII.1697. VII.1698.
216,
259,

VII.1699.
1,97

VII.1701.
22,0

VII.1702.
22,0

VII.1703.
105,

VII.1704.
125,

VII.1705.
127,

VII.1706. VII.1707. VII.1708. VII.1709.

121
123,
123,
119,

VII.1710.
121,

VII.1711. VII.1712.
124,
234,

VII.1713.
1,37

VII.1715.
7,93

VII.1716.
7,93

VII.1717.
49,1

VII.1718.
71,6

VII.1719.
68,7

VII.1720. VII.1721. VII.1722. VII.1723.

66,
66,7
66,7
66,7

VII.1724.
66,7

VII.1725. VII.1726.
66,7
66,7

VII.1727.
672,

VII.1729.
10,8

VII.1730.
11,8

VII.1731.
15,5

VII.1732.
15,6

VII.1733.
15,5

VII.1734. VII.1735. VII.1736. VII.1737.

18,
25,4
14,6
15,6

VII.1738.
14,7

VII.1739. VII.1740.
20,0
26,2

VII.1741.
204,

VII.1587.
1,31

73

VII.1742.DIVERS
OS
VENTAS
VII.1756.PERSO
NAL
ADMINI
STRACI
ON
VII.1770.DIVERS
OS
ADMINI
STRACI
ON

VII.1743.
19,1

VII.1744.
8,40

VII.1745.
11,1

VII.1746.
17,2

VII.1747.
21,8

VII.1748. VII.1749. VII.1750. VII.1751.

28,
25,9
28,3
25,9

VII.1752.
28,3

VII.1753. VII.1754.
25,9
28,3

VII.1755.
269,

VII.1757.
23,2

VII.1758.
23,2

VII.1759.
23,2

VII.1760.
23,5

VII.1761.
23,5

VII.1762. VII.1763. VII.1764. VII.1765.

23,
23,5
23,6
23,6

VII.1766.
23,6

VII.1767. VII.1768.
23,6
23,6

VII.1769.
282,

VII.1771.
21,0

VII.1772.
20,5

VII.1773.
19,6

VII.1774.
35,0

VII.1775.
34,1

VII.1776. VII.1777. VII.1778. VII.1779.

34,
24,4
24,4
24,1

VII.1780.
24,2

VII.1781. VII.1782.
28,6
24,1

VII.1783.
314,

VII.1785.
0.00

VII.1786.
0.00

VII.1787.
5,00

VII.1788.
70,7

VII.1789.
25,0

VII.1790. VII.1791. VII.1792. VII.1793.

10,
10,0
5,00
5,00

VII.1794.
5,00

VII.1795. VII.1796.
5,00
5,00

VII.1797.
145,

VII.1799.
44,1

VII.1800.
44,8

VII.1801.
43,2

VII.1802.
44,5

VII.1803.
44,5

VII.1804. VII.1805. VII.1806. VII.1807.

44,
44,5
46,8
45,0

VII.1808.
44,3

VII.1809. VII.1810.
45,2
44,8

VII.1811.
536,

VII.1813.

VII.1814.

VII.1815.

VII.1816.

VII.1817.

VII.1818. VII.1819. VII.1820. VII.1821.

VII.1822.

VII.1823. VII.1824.

VII.1825.

VII.1827.
1,04

VII.1828.
1,19

VII.1829.
1,50

VII.1830.
1,50

VII.1831.
1,42

VII.1832. VII.1833. VII.1834. VII.1835.

1,3
1,4
1,3
1,35

VII.1836.
1,14

VII.1837. VII.1838.
1,3
1,40

VII.1839.
16,0

VII.1841.

VII.1842.

VII.1843.

VII.1844.

VII.1845.

VII.1846. VII.1847. VII.1848. VII.1849.

VII.1850.

VII.1851. VII.1852.

VII.1853.

VII.1855.
342,

VII.1856.
-

VII.1857.
629,

VII.1858.
314,

VII.1859.
337,

VII.1860. VII.1861. VII.1862. VII.1863.

165
278
458,

VII.1864.
301,

VII.1865. VII.1866.
221
-

VII.1867.
2,37

VII.1869.

VII.1870.

VII.1871.

VII.1872.

VII.1873.

VII.1874. VII.1875. VII.1876. VII.1877.

VII.1878.

VII.1879. VII.1880.

VII.1881.

VII.1883.

VII.1884.

VII.1885.

VII.1886.

VII.1887.

VII.1888. VII.1889. VII.1890. VII.1891.

VII.1892.

VII.1893. VII.1894.

VII.1895.

VII.1897.
620,

VII.1898.
991,

VII.1899.
754,

VII.1900.
1,13

VII.1901.
893,

VII.1902. VII.1903. VII.1904. VII.1905.

1,6
1,67
1,45
1,32

VII.1906.
1,19

VII.1907. VII.1908.
1,18
1,28

VII.1909.
14,1

VII.1911.
385,

VII.1912.
462,

VII.1913.
530,

VII.1914.
751,

VII.1915.
708,

VII.1916. VII.1917. VII.1918. VII.1919.

812
871,
749,
923,

VII.1920.
768,

VII.1921. VII.1922.
785,
838,

VII.1923.
8,58

VII.1925.
198,

VII.1926.
198,

VII.1927.
198,

VII.1928.
225,

VII.1929.

VII.1930. VII.1931. VII.1932. VII.1933.

VII.1934.

VII.1935. VII.1936.

VII.1937.
821,

VII.1938.INVERS
IONES

VII.1939.

VII.1940.
265,

VII.1941.

VII.1942.

VII.1943.

VII.1944. VII.1945. VII.1946. VII.1947.

600
600,
530,
200,

VII.1948.
200,

VII.1949. VII.1950.
200,
200,

VII.1951.
2,79

VII.1952.CANCE
LACION
CDPF

VII.1953.
35,8

VII.1954.
65,2

VII.1955.
25,3

VII.1956.
154,

VII.1957.
184,

VII.1958. VII.1959. VII.1960. VII.1961.

212
208,
172,
197,

VII.1962.
223,

VII.1963. VII.1964.
196,
250,

VII.1965.
1,92

VII.1784.CXP
VII.1798.IMPUES
TOS
VII.1812.
VII.1826.TOTAL
EGRES
OS
VII.1840.
VII.1854.SALDO
OPERA
CIN
VII.1868.
VII.1882.
VII.1896.INGRE
SOS
POR
FINAN
CIAMIE
NTO
VII.1910.CAPITA
L DE
TRABAJ
O
VII.1924.EXPORT
ACIONE
S

74

VII.1966.
VII.1980.EGRES
OS
POR
FINAN
CIAMIE
NTO
VII.1994.ANORTI
ZACION
FINANC
IAMIEN
TO MP
VII.2008.LE3ASI
NG
ACTIVO
S FIJOS
VII.2022.INVERS
IONES
VII.2036.PRESTA
MOS
ACTIVO
S FIJOS
VII.2050.APERTU
RA
CDPF
VII.2064.AMORTI
ZACION
CAPITA
L DE
TRABAJ
O
VII.2078.INTERE
S
VII.2092.
VII.2106.SALDO
INCLU
YE
FINAN
CIAMIE
NTO
VII.2120.
VII.2134.SALDO
EJERCI
CIO

VII.1967.

VII.1968.

VII.1969.

VII.1970.

VII.1971.

VII.1972. VII.1973. VII.1974. VII.1975.

VII.1976.

VII.1977. VII.1978.

VII.1979.

VII.1981.
757,

VII.1982.
1,14

VII.1983.
1,21

VII.1984.
1,59

VII.1985.
1,22

VII.1986. VII.1987. VII.1988. VII.1989.

1,6
1,43
1,69
1,76

VII.1990.
1,55

VII.1991. VII.1992.
1,39
974,

VII.1993.
16,4

VII.1995.
0.00

VII.1996.
0.00

VII.1997.
0.00

VII.1998.
154,

VII.1999.
184,

VII.2000. VII.2001. VII.2002. VII.2003.

443
485,
490,
510,

VII.2004.
482,

VII.2005. VII.2006.
492,
586,

VII.2007.
3,82

VII.2009.
75,6

VII.2010.
75,6

VII.2011.
75,6

VII.2012.
75,6

VII.2013.
75,6

VII.2014. VII.2015. VII.2016. VII.2017.

99,
75,2
87,5
53,6

VII.2018.
53,5

VII.2019. VII.2020.
59,5
40,9

VII.2021.
847,

VII.2023.

VII.2024.
265,

VII.2025.
350,

VII.2026.
250,

VII.2027.
600,

VII.2028. VII.2029. VII.2030. VII.2031.

400
500,
500,
600,

VII.2032.
400,

VII.2033.
VII.2034.
200,
0.00

VII.2035.
4,06

VII.2037.
6,22

VII.2038.
6,15

VII.2039.
5,96

VII.2040.
5,89

VII.2041.
56,0

VII.2042. VII.2043. VII.2044. VII.2045.

39,
50,1
111,
72,2

VII.2046.
72,1

VII.2047. VII.2048.
122,
71,8

VII.2049.
619,

VII.2051.
77,0

VII.2052.
92,4

VII.2053.
183,

VII.2054.
196,

VII.2055.
192,

VII.2056. VII.2057. VII.2058. VII.2059.

203
197,
196,
237,

VII.2060.
184,

VII.2061. VII.2062.
223,
179,

VII.2063.
2,16

VII.2065.
543,

VII.2066.
647,

VII.2067.
524,

VII.2068.
837,

VII.2069.
22,3

VII.2070. VII.2071. VII.2072. VII.2073.

403
39,1
220,
198,

VII.2074.
261,

VII.2075.
VII.2076.
198,
0.00

VII.2077.
3,89

VII.2079.
55,3

VII.2080.
57,4

VII.2081.
78,5

VII.2082.
79,4

VII.2083.
90,2

VII.2084. VII.2085. VII.2086. VII.2087.

86,
90,6
91,2
97,4

VII.2088.
98,1

VII.2089. VII.2090.
101,
96,6

VII.2091.
1,02

VII.2093.

VII.2094.

VII.2095.

VII.2096.

VII.2097.

VII.2104.

VII.2105.

VII.2107.
204,

VII.2108.
-

VII.2109.
166,

VII.2110.
-

VII.2111.
9,39

VII.2116.
-

VII.2117. VII.2118.
4,33
46,7

VII.2119.
260,

VII.2121.

VII.2122.

VII.2123.

VII.2124.

VII.2125.

VII.2130.

VII.2133.

VII.2135.
405,

VII.2136.
233,

VII.2137.
400,

VII.2138.
245,

VII.2139.
255,

VII.2132.
VII.2131.
VII.2145. VII.2146.
213,
260,

VII.2098. VII.2099. VII.2100. VII.2101.

VII.2112. VII.2113. VII.2114. VII.2115.
20,5
32,1
10,9

VII.2126. VII.2127. VII.2128. VII.2129.

VII.2140. VII.2141. VII.2142. VII.2143.
204
225,
257,
268,

VII.2102.

VII.2144.
209,

VII.2103.

VII.2147.

VII.2148.

75