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Glosario de trminos utilizados en Planificacin Estratgica

GLOSARIO DE TRMINOS UTILIZADOS EN LA PLANIFICACIN ESTRATGICA


Este glosario puede complementarse con la lectura de la Gua Metodolgica de
Planificacin Estratgica, que profundiza en la definicin de los conceptos que aqu se
presentan. La misma se encuentra disponible en www.cepre.opp.gub.uy

Planificacin estratgica
La planificacin estratgica es un proceso continuo de reflexin sistemtica que se
desarrolla en una organizacin y supone un aprendizaje continuo que debe trasladarse a
nuevas normas y procedimientos. Constituye un instrumento idneo para establecer
correspondencia entre los problemas que identifica la alta direccin del organismo, sus
causas, las alternativas posibles y las operaciones requeridas para superarlos, alcanzado
los resultados buscados o identificando eventuales desvos y proponiendo medidas
correctivas. En definitiva, se trata de determinar lo que debe hacerse, para quines debe
hacerse, con qu recursos y bajo qu responsabilidad.
Idealmente implica revisar la misin y visin de la organizacin, realizar un anlisis de sus
fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas (anlisis FODA) y de las necesidades
y demandas de los grupos de inters relacionados, para delinear, en el marco de los
establecido por los lineamientos de gobierno y la normativa vigente, un plan de accin
futuro a travs de la definicin de objetivos estratgicos, metas de gestin e indicadores.
La planificacin estratgica potencia y facilita la elaboracin del presupuesto como
herramienta formal de asignacin de los recursos en las organizaciones pblicas, al
promover una mayor coherencia entre fines y medios y al tender a reasignar
eficientemente dichos recursos hacia las actividades consideradas prioritarias en cada
organizacin.
Misin
La misin de una organizacin es una definicin comprensible, clara y concisa del
propsito o identidad organizacional. La misin enuncia para qu existe la organizacin y
cul es su finalidad ltima; en sntesis, expresa su razn de ser. Adems, debe incluir bajo
qu valores centrales la organizacin cumplir con su propsito. La misin no slo debe
establecerse en un todo de acuerdo con los cometidos legales (que en el marco normativo
slo se enumeran), sino agregndole adems los valores centrales de la organizacin de
forma tal que, se constituya en una herramienta para la gestin.
Visin
La visin es la representacin de lo que debe ser en el futuro la organizacin. Contesta a
preguntas relacionadas con cul es la situacin futura deseada de los usuarios y
beneficiarios, cul es la posicin futura de la organizacin en relacin con otras
organizaciones, cules son las contribuciones distintivas que quieren hacerse en el futuro
y/o cules son las principales proyectos o actividades que se desea desarrollar.

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Lineamientos de gobierno (LEGs)
Los lineamientos polticos-estratgicos de gobierno son las prioridades definidas al
mximo nivel de planificacin poltico estratgico (Presidencia y Consejo de Ministros)
que implican juicios valorativos sobre lo que es deseable para el pas y que se pretende
lograr en el perodo de gobierno. La depuracin de los LEGs es muy relevante dado que,
a partir de los mismos, se construirn los pilares sobre los cuales se delinearn los Planes
Estratgicos de Gestin (PEG) y los Planes Anuales de Gestin (PAG).
Objetivos estratgicos (OE)
Los objetivos estratgicos son los propsitos de mediano plazo de los Incisos y Unidades
Ejecutoras, definidos en el marco de los lineamientos estratgicos de poltica del gobierno
y de la disponibilidad del crdito asignado en el Presupuesto. Constituyen la expresin
amplia y general de los resultados que la organizacin espera obtener en el mediano
plazo (dos a cinco aos) y que deben estar alineados hacia el cumplimiento de su misin
y cometidos sustantivos. Todos los OE definidos debern conformar los Planes
Estratgicos quinquenales (PEG) y materializarse a travs de metas asociadas que
integren el Plan Anual de Gestin (PAG) de algunas de sus Unidades Ejecutoras
subordinadas.
Pueden distinguirse, por el nivel jerrquico de su definicin, los OE de Inciso y los OE de
Unidades Ejecutoras, si bien estos ltimos deben derivarse de los primeros y, por lo tanto,
deben ser consistentes con los LEGs.
Objetivos Estratgicos a nivel de Inciso
Los OE a nivel de Inciso se dividen en dos categoras: OE prioritarios (asociados
directamente a los LEGs) y OE generales (vinculados al cumplimiento de los restantes
cometidos legales). Los OE de Inciso permitirn a las Unidades Ejecutoras enmarcar la
definicin de sus objetivos y metas anuales. Para cada OE de Inciso se debe definir:
- Indicadores de resultados o impacto a travs de los cuales se evaluar su grado
de cumplimiento (ver Indicadores ms adelante).
- Poblacin objetivo.
- Perodo de vigencia.
- Responsable del Inciso que realizar el monitoreo y evaluacin del objetivo.
- Unidades Ejecutoras que tendrn a cargo su ejecucin.
Objetivos Estratgicos a nivel de Unidad Ejecutora
Con los OE de Inciso definidos (Prioritarios y Generales) las Unidades Ejecutoras podrn
definir, a su vez, sus OE prioritarios (vinculados directamente con los OE prioritarios que
se definen a nivel de Inciso y que, por lo tanto, corresponden a los LEGs) y OE generales
(otros objetivos que definir cada Unidad Ejecutora para atender sus restantes cometidos
legales). A partir de la definicin de OE se realizar la definicin de metas.
Metas
Las metas de una Unidad Ejecutora son la expresin concreta en el ao del cumplimiento
de los objetivos estratgicos de la UE. Es un fin que las Unidades Ejecutoras se proponen
alcanzar en un perodo de tiempo especfico, cuantificndose los resultados que se

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desean lograr e incluso el costo estimado para llegar a los mismos. Una meta de gestin
es, por definicin, el propsito de una Unidad Ejecutora de pasar de un estado actual,
considerado perfectible o insatisfactorio, a un estado futuro deseados. El conjunto de
metas definidas por la Unidad Ejecutora para un ao en particular constituye su Plan
Anual de Gestin (PAG).
Dada la clasificacin anteriormente mencionada de los OE en prioritarios y generales, y el
hecho de que las metas son la expresin concreta del cumplimiento de los OE, stas,
entonces, tambin podrn clasificarse en metas prioritarias y metas generales.
Todas las metas definidas debern incluir las siguientes caractersticas:
- Ser cuantificables y medibles.
- Tener una vigencia anual.
- Contar con indicadores de gestin (eficacia, eficiencia y calidad) para su
evaluacin (ver Indicadores ms adelante).
- Contar con un responsable en la Unidad Ejecutora.
Indicadores
Los indicadores son variables cuantitativas cuya finalidad es dar informacin acerca del
grado de cumplimiento de los OE de Inciso (indicadores de impacto) o de las metas de
gestin incluidas en los PAG de las Unidades Ejecutoras (indicadores de eficacia,
eficiencia y calidad). Al medir el progreso hacia el logro de estos OE y metas, funcionan
como una seal de alerta que indica si se est trabajando en la senda correcta de
acuerdo con los resultados planificados. En este sentido, sirven para detectar posibles
desvos y corregirlos.
Clasificacin de los indicadores1:
- Indicadores de impacto: son resultados a nivel del fin de los bienes y servicios
entregados e implican un mejoramiento en las condiciones de la poblacin
objetivo atribuible exclusivamente a stos. En algunas oportunidades es difcil
realizar estas mediciones, principalmente por la dificultad de aislar los efectos
de otras variables externas y/o porque muchos de estos efectos son de largo
plazo.
- Indicadores de eficacia: refieren al grado de cumplimiento de las metas
planteadas, sin considerar necesariamente los recursos asignados para ello.
Generalmente, los indicadores de eficacia relacionan las actividades
efectivamente realizadas con aquellas que, a priori, se planific realizar. Otro
tipo de indicador de eficacia refiere al grado de cobertura que se hace de una
determinada demanda o poblacin objetivo.
- Indicadores de eficiencia: describen la relacin entre dos magnitudes: la
produccin fsica de un producto (bien o servicio) y los insumos o recursos que
se utilizaron para alcanzar ese nivel de produccin. Existen muchas
aproximaciones a este concepto. Algunas de stas refieren a la productividad
media de los distintos factores de produccin de los bienes y servicios,
relacionando en nivel de actividad con el nivel de recursos utilizados; otras
1 Los indicadores de impacto se definen a nivel de Inciso para medir el grado de consecucin de los de los
OE de Inciso, mientras que los indicadores de eficacia, eficiencia y calidad (indicadores de gestin o
desempeo) se definen a nivel de Unidad Ejecutora para medir el grado de consecucin de sus metas
anuales, que se derivan de los OE de Unidad Ejecutora.

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guardan relacin con costos de produccin tales como costos medios o


unitarios, y/o tambin con estructuras de costos tales como gastos
administrativos en relacin al gasto total que involucra la entrega de
prestaciones.
Indicadores de calidad: la calidad del servicio es una dimensin especfica del
concepto de eficacia que refiere a la capacidad de la institucin para responder
a las necesidades de sus clientes, usuarios o beneficiarios. Guarda relacin
con los atributos de los productos (bienes o servicios) entregados tales como:
oportunidad, accesibilidad, precisin y continuidad en la entrega del servicio,
comodidad y cortesa en la atencin. Algunas relaciones que reflejan este
concepto son, por ejemplo, nmero de reclamos sobre el total de casos
atendidos, tiempo de tramitacin de beneficios, tiempo de espera en oficinas
de atencin de pblico o velocidad de respuesta de cartas, llamadas o
reclamos por parte de los usuarios.

Esquema general

PRESUPUESTO 2005 - 2009


ESQUEMA GENERAL DE LINEAMIENTOS, OBJETIVOS Y METAS

LINEAMIENTOS
ESTRATGICOS
DE GOBIERNO

GOBIERNO

INCISO
NIVEL
JERRQUICO

OBJETIVOS
ESTRATGICOS
DE INCISO
Indicadores de
Impacto

PRIORITARIOS

OBJETIVOS
ESTRATGICOS
DE UE

PRIORITARIOS

GENERALES

PRIORITARIAS

GENERALES

GENERALES

PEG
(MEDIANO
PLAZO)
NIVEL DE
PLANIFICA
CIN

UNIDAD
EJECUTORA
METAS 2006
Indicadores de
Gestin

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PAG
(ANUAL)

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