Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
AL
I ACTIVO
10
12
1,000.00
1,000.00
16
1,500.00
20
1,000.00
Mercaderias
201 Mercaderias manufacturadas
2011 x unidades del producto XXX
33
5,000.00
34
1,000.00
Activos intangibles
342 Patentes y propiedad industrial
3412 Marcas
500.00
TOTAL ACTIVO
II - PASIVO
42
46
2,000.00
TOTAL PASIVO
III - RESUMEN
Total Activo
30,000.00
Total pasivo
4,000.00
Reservas legales
1,000.00
Patrimonio
25,000.00
21,000.00
20,000.00
1,000.00
1,500.00
1,500.00
1,000.00
1,000.00
5,000.00
5,000.00
1,000.00
1,000.00
500.00
500.00
30,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
4,000.00
BALANCE DE INVENTARIO
AL
10
12
16
20
Mercaderias
33
34
Activos intangibles
42
46
50
A Patrimonio
58
A Reserbas legales
21,000.00
1,500.00
1,000.00
5,000.00
1,000.00
500.00
2,000.00
2,000.00
25,000.00
1,000.00
30,000.00
30000
Jan-16
RUC:
20312565423
REFERENCIA DE LA OPERACIN
FECHA DE LA
OPERACIN
NMERO DEL
NMERO
DOCUMENTO
CORRELATIV
SUSTENTATO
O
RIO
APERTURA
1
1/2/2011
101
104
inicail
121
161
201
336
342
421
469
501
582
COMPRAS
2
1/7/2016
Registro de la compra de
mercaderias segn F/. 001845 A kikos sac
001-845
60
601
6011
40
401
4011
42
421
DESTINO
3
1/7/2016
20
de la mercaderia
201
61
611
ALQUILER
4
11/9/2016
001-658
63
635
40
401
4011
46
469
DESTINO
5
1/9/2016
94
cuenta 63
944
9441
79
791
VENTA
6
1/12/2016
14
001-784
12
121
40
401
4011
70
701
COSTO DE VENTAS
7
1/12/2016
69
691
20
201
COMPRAS
8
1/13/2011
Registro de la compra de la
001-658
33
336
a TOLUCA S.A.
40
401
4011
46
469
OTORG. PRESTAMO
1/16/2016
16
+3
1611
10
101
ALQUILER
9
1/21/2011
14
001-785
10
101
16
161
1611
CANCELAMOS F/.
10
1/25/2016
Registro de la cancelacion de
46
469
10
101
COSTO
11
1/26/2016
75
759
7599
40
401
4011
46
469
12
1/26/2016
Registro de la enajenacion de
65
la venta de la marca
655
34
342
3422
13
1/26/2016
94
3/5/1900
PLANILLA
12
1/30/2011
Provision Planilla
31
621
12
1/30/2011
Provision Planilla
31
6271
12
1/30/2011
Provision Planilla
31
4031
12
1/30/2011
Provision Planilla
31
12
1/30/2011
Provision Planilla
31
13
1/30/2011
Destino
941
13
1/30/2011
Destino
791
14
1/30/2011
Caja Ingreso
14
1/30/2011
Caja Ingreso
15
1/30/2011
Caja Egreso
15
1/30/2011
Caja Egreso
Boletas
411
15
1/30/2011
Caja Egreso
varios
421
15
1/30/2011
Caja Egreso
101
16
1/30/2011
Depreciacion
681
4032
Boletas
411
DESTINO
CAJA INGRESO
101
varios
121
CAJA EGRESO
161
AJUSTES
16
1/30/2011
Depreciacion
393
17
1/30/2011
Destino
941
17
1/30/2011
Destino
791
18
1/30/2011
Cierre de costo
611
18
1/30/2011
Cierre de costo
691
19
1/30/2011
Cierre de gastos
791
19
1/30/2011
Cierre de gastos
941
20
1/30/2011
Cierre de ventas
701
20
1/30/2011
Cierre de ventas
80
21
1/30/2011
Cierre de compras
80
21
1/30/2011
Cierre de compras
601
22
1/30/2011
Cierre de variacion
611
22
1/30/2011
Cierre de variacion
80
DESTINO
TRANSFERENCIA
CIERRE
CIERRE VENTAS
CIERRE DE COMPRAS
CIERRE VARIACION
1/30/2011
80
23
1/30/2011
82
24
1/30/2011
Cierre alquiler
82
24
1/30/2011
Cierre alquiler
635
CIERRE DE ALQUILER
1/30/2011
82
25
1/30/2011
83
26
1/30/2011
Cierre personal
83
26
1/30/2011
Cierre personal
621
26
1/30/2011
Cierre personal
627
CIERRE DE PERSONAL
CIERRE E. EB
27
1/30/2011
Cierre de E. Eb.
83
27
1/30/2011
Cierre de E. Eb.
84
28
1/30/2011
Cierre depreciacion
84
28
1/30/2011
Cierre depreciacion
681
CIERRE DEPRECIACION
1/30/2011
84
29
1/30/2011
85
30
1/30/2011
Cierre de alquiler
754
30
1/30/2011
Cierre de alquiler
85
31
1/30/2011
Cierre enajenacion
763
31
1/30/2011
Cierre enajenacion
85
32
1/30/2011
Cierre costo
85
32
1/30/2011
Cierre costo
663
33
1/30/2011
85
33
1/30/2011
891
34
1/30/2011
Cierre de resultado
891
34
1/30/2011
Cierre de resultado
591
35
1/30/2011
393
35
1/30/2011
4011
35
1/30/2011
4031
35
1/30/2011
4032
35
1/30/2011
421
35
1/30/2011
469
35
1/30/2011
501
CIERRE DE ALQUILER
CIERRE DE ENAJENACION
CIERRE COSTO
35
1/30/2011
582
35
1/30/2011
591
35
1/30/2011
101
35
1/30/2011
104
35
1/30/2011
121
35
1/30/2011
161
35
1/30/2011
201
35
1/30/2011
336
S S.A.C.
Caja
MOVIMIENTO
DEBE
20,000.00
Cuenta Corriente
1,000.00
1,500.00
Prestamos a Terceros
1,000.00
Mercaderias
5,000.00
Equipos diversos
1,000.00
Patentes y marcas
HABER
500.00
2,000.00
Otras cuentas
2,000.00
Capital social
25,000.00
Reserva legal
1,000.00
Compras
Mercaderias
Mercaderias manufacturadas
15,000.00
2,700.00
17,700.00
Mercaderias
Mercaderias
15,000.00
Variacion de existencias
Mercaderias
Gastos por servicios prestados por t.
15,000.00
200.00
Alquiler
Tributos, contraprestaciones y apor.
Gobierno central
IGV
36.00
236.00
200.00
200.00
Cargas Imputable
Cuentas por cobrar comer. - terceros
23,600.00
3,600.00
Gobierno central
IGV
20,000.00
Ventas
Mercaderias
Costo de ventas
20,000.00
10,000.00
Mercaderias
A mercaderias
10,000.00
Mercaderias
Inmuebles. Maquinaria y equipo
400.00
Equipos diversos
Tributos, contraprestaciones y apor.
72.00
Gobierno central
IGV
A Ctas. Por pagar diversas
472.00
354.00
Prestamos
L/. 00012
A Efectivo y equivalentes de efectivo
354.00
caja
354.00
Caja
A Cuentas por cobrar diversas terceros
354.00
prestamos
F/. 001-785
Ctas. Por pagar diversas
1,000.00
1,000.00
Caja
Otros ingresos de gestion
3,000.00
540.00
Gobierno central
IGV
A cuentas por pagar diversas terceros
3,540.00
500.00
500.00
Patentes y propiedadindustrial
Marcas
Gastos administrativos
Sueldos
Reg. Prev. Salud
1,000.00
90.00
SNP 13%
130.00
RPS 9%
90.00
Remuneraciones
Gastos Administrativos
870.00
1,090.00
Cargas Imputable
Caja
1,090.00
27,727.00
27,727.00
Prestamos a Terceros
100.00
Remuneraciones
870.00
19,564.00
Caja
Depreciacion
20,534.00
20.83
Depreciacion
Gastos Administrativos
20.83
20.83
Cargas Imputable
Mercaderias
20.83
10,000.00
Mercaderias
Cargas Imputable
10,000.00
1,310.83
Gastos Administrativos
Mercaderias
1,310.83
20,000.00
Margen Comercial
Margen Comercial
20,000.00
15,000.00
Mercaderias
Mercaderias
15,000.00
5,000.00
Margen Comercial
Margen Comercial
5,000.00
10,000.00
Valor Agregado
Valor Agregado
10,000.00
200.00
Alquiler
Valor Agregado
200.00
9,800.00
Excedente Bruto
Excedente Bruto
Sueldos
Reg. Prev. Salud
9,800.00
1,090.00
1,000.00
90.00
Excedente Bruto
8,710.00
Resultados de Explotacion
Resultados de Explotacion
8,710.00
20.83
Depreciacion
Resultados de Explotacion
20.83
8,689.17
Resultado I.R.
Alquiler de terreno
8,689.17
300.00
Resultado I.R.
Enajenacion
300.00
3,000.00
Resultados I.R.
Resultados I.R.
3,000.00
500.00
Costo de enajenacion
Resultados I.R.
500.00
11,489.17
11,489.17
11,489.17
Resultados Acumulados
Depreciacion
IGV
SNP 13%
RPS 9%
11,489.17
20.83
1,463.00
130.00
90.00
1,000.00
Otras cuentas
2,000.00
Capital social
25,000.00
Reserva legal
1,000.00
Resultados Acumulados
11,489.17
Caja
27,193.00
Cuenta corriente
1,000.00
1,500.00
Prestamos a Terceros
1,100.00
Mercaderias
10,000.00
Equipos diversos
1,400.00
TOTALES
68,671.34
68,671.34
COMPROBANTES
FECHA
EMISION
1
12/1/2016
VENCE
TABLA (10)
01
SERIE
001
TABLA (2)
784
NUMERO
BASE IMPONIBLE
20,000.00
IGV
PRECIO DE VENTA
3,600.00
23,600.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
12
0.00
0.00
REGISTRO DE COMPRAS
RAZON SOCIAL:
PERIODO:
RUC:
COMPROBANTES
N
FECHA
TABLA (10)
SERIE
TABLA (2)
NUMERO
7/1/2016
1 001
845
KIKOS S.A.
9/1/2016
1 001
658
ODEKO S.A.
1/13/2016
1 001
658
TOLUCA S.A.
BASE IMPONIBLE
IGV
PRECIO DE COMPRA
15,000.00
2,700.00
17,700.00
200.00
36.00
236.00
400.00
72.00
472.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
42
42
46
KARDEX
RAZON SOCIAL:
PERIODO:
RUC:
ARTICULO: Zapatos (talla 36)
FECHA
DETALLE
1/2/2016
Saldo inicial
1/7/2016
Compra de Mercaderias
1/2/2016
Venta de Mercaderis
LOS ANDES
ENTRADAS
SALIDAS
CANT.
P.U.
P.T.
CANT.
P.U.
P.T.
750
-
20.00
-
15,000.00
-
500
20.00
10,000.00
METODO:
PROMEDIO
SALDOS
CANT.
P.U.
P.T.
250
20.00
5,000.00
1000
20.00
20,000.00
500
20.00
10,000.00
CAJA TABULAR
VARIOS
CTA.
IMPORTE
12
23,600.00
10
SUB
TOTAL
CTA.
DEBE
DIA
RAZON SOCIAL:
PERIODO:
17,700.00
101
17,700.00 07
236.00
101
236.00 09
121
23,600.00 12
41,536.00
20,000.00
61,536.00
-
DETALLE
Paga la F/. 001-845 x comopra de mer
Paga la F/. 001-658 po alquiler
Cobro de la F/.001-784 x venta de mer
TOTALES
SALDO INICIAL
SUB TOTAL
SALDO PROXIMO MES
TOTAL
SUB
HABER
CTA.
17,700.00
421
236.00
469
23,600.00
101
41,536.00
41,536.00
20,000.00
61,536.00
TOTAL
61,536.00
40
42
46
10
17,700.00
236.00
23,600.00
VARIOS
CTA.
IMPORTE