1.

RESUMEN EJECUTIVO

Panaderia El Maz lanzar al mercado Dominicano (Comunidad de santo

domingo), la introduccin de la panadera para producir pudines a base de
harina de maz, lanzada para el consumo de las personas contribuyendo a una
alimentacin sana y nutritiva.

En este plan de administracin financiera, tenemos como finalidad, la aplicacin

de un plan de administrativo de produccin y ventas, siendo de vital
importancia tomarse en cuenta cada una de ellas,

para utilizarlas como

herramientas en la ejecucin del mismo. La empresa pretende introducir un

producto 100 % nutritivo, para sus consumidores Su propsito es, lograr ser el
nmero uno en el mercado dominicano . Asociacin S.A invierte en este
proyecto RD$1,200,000.00. de los cuales el 50% (600,000.00) en efectivo y los
otros 600,000.00$ por un financiamiento en banco donde todas las socios son
responsable.

FILOSOFA DE LA EMPRESA

MISION
Arepa delicias del maz, de Panadera El Maz ofrece la mayor confianza al
cliente de consumir un producto 100% nutritivo, con los mejores estndares de
calidad nacional.

VISION
Ser la compaa ms grande y completa de produccin de arepa de la
Repblica Dominicana.

VALORES
Calidad garantizada en nuestro producto.

Puntualidad certificada en los despachos.

3. OBJETIVOS

OBJETIVO GENERAL
Obtener los mejores resultados en la produccin de arepa y satisfacer el
mercado nacional.

OBJETIVOS ESPECIFICOS
Elaborar la estrategia del producto..
Elaborar una estrategia de Fijacin de Precios propicia: empresa-cliente
Delinear una estrategia de Promocin que impulse comercializacin-producto

COSTO DE PRODUCCIN
MATERIA PRIMA

DESCRIPCION

CANTID UNID
AD
AD

PRECIO

TOTAL
DIARIO

TOTAL MENSUAL

HARINA

44 LB

12,00

528,00

12.582,24

AZUCAR

44 LB

20,00

880,00

20.970,40

8 LB

30,00

240,00

5.719,20

10 LB

20,00

200,00

4.766,00

100,00

200,00

4.766,00

MANTEQUILLA
CANELA
VAINILLA

2 UND.

COCO

22 UND.

25,00

550,00

13.106,50

LECHE

28 UND.

46,00

1.288,00

30.693,04

200,00

3,00

71,49

2.000,00

2.500,00

59.575,00

2.453,00

6.389,00

152.249,87

CONSERVANTE
EMPAQUE DE CARTN
SERIGRAFIADO
TOTAL

0,015 LB.
1,25 UND.

COSTOS DE PRODUCCIN

COSTO DE PRODUCCIN
MANO DE OBRA MENSUAL
CANTIDA
D

DESCRIPCION
MANO DE OBRA DIRECTA
MANO DE OBRA
INDIRECTA

2
2

UNIDAD
PRECIO
MENSUA
L
6.000,00
MENSUA
L
8.000,00

TOTAL

14.000,00

TOTAL
12.000,00
16.000,00
28.000,00

COSTO DE PRODUCCIN
COSTO DE FABRICACIN
CANTID UNIDA
AD
D

DESCRIPCION
COSTO DE FABRICACIN

PRECIO

MENSU 18.200,0 18.200,0

AL
0
0
18.200,0
0

TOTAL
* INCLUYE: ENERGIA ELECTRICA, ALQUILER, GAS
INDUSTRIAL Y MATRIALES GASTABLES.

COSTO DE PRODUCCIN
COSTO TOTAL DE PRODUCCIN

DESCRIPCION

CANTIDA
D

MATERIA PRIMA

MANO DE OBRA
COSTO DE
FABRICACIN

TOTAL

TOTAL

UNIDAD
MENSUA
L
MENSUA
L
MENSUA
L

PRECIO

TOTAL

152.249,87

152.249,87

28.000,00

28.000,00

18.200,00

18.200,00
198.449,87

PLAN DE MEDIOS

PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD
ACTIVIDAD
CANAL
HORA
TV PROGRAMAS
CULINARIOS

TELEMICR
O
TELEANTIL
LAS
TELECENT
RO

106.5 FM
RADIO PROGRAMAS
MATUTINOS

103.3 FM
102.5 FM

MONTO $

8:00
AM
8:45
AM
10:00
AM

RD$50.000,
00
RD$55.000,
00
RD$30.000,
00

7:30
AM
9:00
AM
8:30
AM

RD$25.000,
00
RD$15.000,
00
RD$10.000,
00
RD$185.000
,00

TOTAL PUBLICIDAD

PRESUPUESTO DE PROMOCIN
ACTIVIDAD

LUGAR

MONTO $

DEGUSTACIONES

DISTRITO
NACIONAL

RD$40.000,00

VOLANTEO

DISTRITO
NACIONAL

RD$35.500,00

TOTAL PROMOCION

RD$75.500,00

PRESUPUESTO DE VENTAS
MENSUAL

DESCRIPCION
PORCIONES DE AREPA

CANTIDAD
47660

UNIDAD

PRECIO

MENSUAL

TOTAL

TOTAL
25,00

1.191.500,00

1.191.500,00

PRESUPUESTO DE VENTAS

CALCULO DE COSTO UNITARIO

DESCRIPCION

MONTO

COSTO TOTAL DE PRODUCCIN

198.449,87

PUBLICIDAD

185.000,00

PROMOCIN

75.500,00

IMPREVISTOS

5%

TOTAL

11.948,00
470.897,87

TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS

47660

COSTO UNITARIO (PORCION)

9,88

PLAN FINANCIERO
PLAN DE INVERSIN
DESCRIPCION

MONTO

CONSTITUCIN DE LA EMPRESA

25.000,00

ALQUILER LOCAL (DEPOSITOS)

24.000,00

EQUIPOS

175.000,00

VEHICULOS (2)

500.000,00

CAPITAL DE TRABAJO

476.000,00

TOTAL

1.200.000,00

APORTES DE SOCIOS

50%

600.000,00

FINANCIAMIENTO

50%

600.000,00

GASTOS ADMINISTRATIVOS Y FINANCIEROS

DESCRIPCION

MONTO

TELEFONO AGUA Y ELECTRICIDAD

12.000,00

MATERIALES GASTABLES Y ASEO

4.500,00

SEGURIDAD SOCIAL

5.400,00

COMISIONES

14.800,00

ALQUILERES

12.000,00

INTERESES

17.500,00

TOTAL

66.200,00

ESTADO DE FINANCIERO

INGRESOS POR VENTAS

1.191.500,00

MENOS
GASTOS OPERATIVOS

470.897,87

GASTOS ADMINISTRATIVOS

48.700,00

GASTOS FINANCIEROS

17.500,00

UTILIDADES ANTES DEL ISR

654.402,13

PROYECCION A TRES AOS

ESTADOS DE RESULTADOS
PROYECTADOS A TRES
AOS

AO 2015

AO 2016

AO 2017

INGRESOS POR VENTAS

MENOS

14.298.000,00

15.012.900,00

15.613.416,00

GASTOS OPERATIVOS
GASTOS
ADMINISTRATIVOS

5.650.774,44

5.933.313,16

6.170.645,69

584.400,00

613.620,00

638.164,80

GASTOS FINANCIEROS

210.000,00

220.500,00

229.320,00

TOTAL

7.852.825,56

8.245.466,84

8.575.285,51