PLAN DE NEGOCIO

EMPRESA

NDICE

DATOS DEL PROMOTOR/ES

DATOS DEL PROMOTOR/ES

Nombre:

Apellidos:

D.N.I.:

Domicilio:

Localidad:

Cdigo Postal:

Fecha de nacimiento:

Telfono:

Nombre:

Apellidos:

D.N.I.:

Domicilio:

Localidad:

Cdigo Postal:

Fecha de nacimiento:

Telfono:

Nombre:

Apellidos:

D.N.I.:

Domicilio:

Localidad:

Cdigo Postal:

Fecha de nacimiento:

Telfono:

Nombre:

Apellidos:

D.N.I.:

Domicilio:

Localidad:

Cdigo Postal:

Fecha de nacimiento:

Telfono:

DATOS DEL PROYECTO

DATOS DEL PROYECTO

Nombre de la empresa:
Direccin:
Localidad:

Telfono:

Fax:

Fecha prevista de inicio:

Forma Jurdica:
Nmero de socios:

Socios Trabajadores:

Contrataciones previstas:
C.I.F./N.I.F:
Sector:
Comercial

Industrial

Profesional

Servicios

MISIN O PROPSITO
DE LA EMPRESA

MISIN O PROPSITO DE LA EMPRESA

En qu tipo de negocio est la empresa?

Qu productos o servicios oferta?

Cul es la razn del negocio: por qu y para qu est en el mercado?

Qu necesidades satisface la empresa?

Cul es el pblico objetivo?

Qu mercado geogrfico se quiere atender?

Qu ventaja competitiva tiene la empresa con respecto a la competencia?

ANLISIS DE LA SITUACIN DEL

MERCADO
- El producto: las necesidades a satisfacer.
- El consumidor: la decisin de compra.
- La competencia directa e indirecta.
- Otros factores externos

EL PRODUCTO:
LAS NECESIDADES A SATISFACER

EL PRODUCTO
Descripcin de la configuracin fsica, las prestaciones y las caractersticas tcnicas del
producto, proceso o servicio (dibujos, esquemas o fotografas).

Qu obtiene el cliente al comprar sus productos o servicios (ventajas, beneficios,

servicios, post-venta, entrenamiento, garanta, etc.).

Ventajas y beneficios diferenciales con referencia a los productos competidores.

EL PRODUCTO
Evaluacin objetiva sobre: calidad, precio, presentacin, beneficios, envases, beneficios
exclusivos, etc.

Identificacin las virtuales carencias o excesos de su lnea de productos.

Lista de las necesidades que tiene el consumidor con respecto al producto o servicio,
ordenadas segn su importancia, de mayor a menor.

Descripcin de los problemas que hay que resolver para satisfacer esas necesidades con
su producto o servicio.

EL CONSUMIDOR:
DECISIN DE COMPRA

EL CONSUMIDOR: DECISIN DE COMPRA

Quines son las personas claves en el proceso de compra?

Quin decide, influye, compra y usa el producto o servicio?

Obtienen los consumidores con el producto todo lo que ellos desean?

Sienten los consumidores que reciben un valor justo por el dinero que pagan?

Repetirn la compra otra vez?

EL CONSUMIDOR: DECISIN DE COMPRA

Qu es lo que ms les gusta del producto o servicio?

Qu es lo que no les gusta del producto o servicio?

Qu es lo que les deja indiferentes?

Qu tipo de anlisis efectan en sus decisiones de compra?

COMPETENCIA DIRECTA
E INDIRECTA

LA COMPETENCIA DIRECTA E INDIRECTA

Evaluacin de los PUNTOS FUERTES Y DBILES de los competidores directos e indirectos
Competidor:
Ventajas

Desventajas

Calidad
PRODUCTO O
SERVICIO

Presentacin /embalaje

Pas de origen

Tecnologa

Precio venta al pblico

Precio mnimo

Precio medio de la competencia

Margen de descuento al distribuidor

PRECIOS/ MRGENES
Margen bruto del producto

Otros descuentos

Ofertas

LA COMPETENCIA DIRECTA E INDIRECTA

Evaluacin de los PUNTOS FUERTES Y DBILES de los competidores directos e indirectos
Competidor:
Presupuestos en publicidad y promocin

Medios usados
COMUNICACIN
Estrategia de posicionamiento

Nmeros de vendedores

Distribucin geogrfica
FUERZA DE VENTAS

Formacin

Premios /Estmulos a la venta

Descripcin del servicio que se presta:

SERVICIO AL CLIENTE
Excelente

Bueno

Regular

Malo

CANALES DE
DISTRIBUCIN
Cuota de mercado

Volumen de ventas

PARTICIPACIN EN
EL MERCADO

% del mercado que conoce el producto o servicio

% de los consumidores que consumen el producto o servicio

% de los consumidores que repiten la compra

OTROS FACTORES EXTERNOS

FACTORES EXTERNOS
Factores externos que afectan al producto/mercado positiva o negativamente
Tecnologa

Medio ambiente

Disposiciones legales

Entorno Poltico Social

Opinin pblica

Economa

Otros

Est el sector de su actividad en crecimiento, estabilidad o regresin?

OBJETIVOS
A LARGO PLAZO

OBJETIVOS
Objetivos para la Empresa.
OBJETIVOS

MNIMOS

Qu es lo que se quiere alcanzar?

Cundo?

Cmo?

Cmo ser medido?

FECHA

MXIMO

FECHA

ANLISIS DAFO

ANLISIS DAFO
Chequeo sobre todas las variables del Marketing; producto, precio, distribucin,
publicidad; notoriedad de la marca, as como tecnologa, equipo humano, red de
asistencia, calidad etc...
Qu puntos fuertes posee la empresa para conseguir los objetivos?

Qu puntos dbiles existen en la empresa que dificultan el logro de objetivos?

Qu oportunidades se presentan en el mercado o en el entorno de la empresa que

pueden actuar a favor de la empresa para conseguir los objetivos?

Qu problemas y amenazas se presentan en el mercado que son unos obstculos para

lograr los objetivos?

ANLISIS DAFO
FORTALEZAS

OPORTUNIDADES

AHORA

AHORA

FUTURO

FUTURO

DEBILIDADES

AMENAZAS

AHORA

AHORA

FUTURO

FUTURO

FORMULACIN DE ESTRATEGIAS
- Estrategia de producto.
- Estrategia de precios.
- Estrategia de distribucin.
- Estrategia de comunicacin.

ESTRATEGIA DEL PRODUCTO

ESTRATEGIA DEL PRODUCTO

Ampliar o reducir la lnea de productos o servicios

Mejorar lneas de productos dbiles

Extender el concepto de producto

Eliminar productos o servicios

Introduccin de productos o servicios actuales en nuevos segmentos

Introduccin de nuevos productos o servicios en segmentos actuales

Consolidar el mercado objetivo desarrollando una relacin ms prxima con el usuario

Investigacin y desarrollo de nuevos productos

Envases y embalajes

ESTRATEGIA DE PRECIOS

ESTRATEGIA DE PRECIOS
Precio lmite

Precio del producto o

servicio

Precio tcnico

Precio objetivo

Costes

Demanda

Procedimiento para la
determinacin del precio

Beneficios

Competencia

Valor del producto o servicio

Estrategia de precio de
penetracin en el
mercado
Estrategia de precio de
seleccin
Posible reaccin de la competencia

Nivel de demanda que se estima que puede tener el producto a este precio

ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIN

ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIN
Puntos fuertes en la distribucin de sus productos

Puntos dbiles en la distribucin de sus productos

Canal elegido

Tipo y nmero de intermediarios

Distribucin
comercial
Relacin comercial, de comunicacin y de control que tendr la
empresa con el intermediario

Localizacin de almacenes

Cantidad de mercancas en almacn

Distribucin fsica o
logstica

Cantidad de mercancas en los puntos de venta

Movimiento fsico de las mercancas en tiempo y en espacio

ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIN
Red propia de vendedores-distribuidores del producto

Representantes o agentes de ventas a comisin

Distribucin directa
Venta efectuada por correspondencia, va catlogos

Distribucin por mayoristas, grandes superficies o almacenes

Distribucin por centrales de compra, cooperativas de consumo

Distribucin
indirecta

Distribucin por cooperativas de consumo

Distribucin por empresas minoristas asociadas a una red de compra

Posibles acciones para mejorar la distribucin de sus productos

Fuerza de venta con que apoyar el producto

Capacidad de penetracin, cobertura de mercados, volumen de ventas de los distribuidores

Presencia de los productos en los diferentes puntos de venta comparndolos con los
productos competidores

Ventas por territorios, zonas y vendedores de los productos, directa o indirectamente

ESTRATEGIA DE COMUNICACIN

ESTRATEGIA DE COMUNICACIN
Pblico objetivo que se quiere alcanzar

Camino ms directo de llegar al pblico objetivo

Catlogos, folletos
Acciones de
publicidad y
promocin que se
van a llegar a
realizar en la
campaa de
comunicacin

Publicidad en los medios de comunicacin

Publicidad directa

Creacin de imagen

Posicionamiento del producto

Diferenciacin del producto

Utilizar la promocin para incrementar las compras en los

meses ms flojos

Estrategia de
comunicacin

Incrementar y mejorar el conocimiento de las estrategias en los

departamentos y en las personas involucradas

Invertir en nuevos mercados para impulsar el conocimiento del

producto

Desarrollar una estrategia publicitaria para conseguir ventas a

largo plazo y lealtad a la marca

Desarrollar una campaa de imagen nacional

DECLARACIN ESTRATGICA
RECOGIENDO LA VISIN GLOBAL
DE LA EMPRESA

DECLARACIN ESTRATGICA RECOGIENDO

LA VISIN GLOBAL DE LA EMPRESA
Pblico objetivo

Lnea de producto

Posicionamiento

Precio

Distribucin

Fuerza de ventas

Servicios

Publicidad

Promocin de venta

Investigacin y desarrollo

Investigacin de marketing

PLANES DE ORGANIZACIN
DE RECURSOS.
- Estructura productiva
- Estructura organizativa y recursos humanos

ESTRUCTURA PRODUCTIVA

ESTRUCTURA PRODUCTIVA
Requerimientos tcnicos de calidad de los productos o servicios a generar. Parmetros y
la cuanta que definen la calidad del producto

Primera fase

Segunda fase
Descripcin esquemtica
del proceso productivo y
de su tecnologa
ltima fase

Soluciones tcnicas que se prev aplicar en su elaboracin

Tipo de sistema productivo

Tecnologa propia o adquirida

Firma principal suministradora de los equipos productivos

Dimensin de la empresa y nivel de actividad ms rentable

ESTRUCTURA PRODUCTIVA
Emplazamiento geogrfico de la empresa ms conveniente

Proximidad al mercado potencial

Expectativas de crecimiento de dicho mercado

Proximidad a los suministradores de materias primas

Posibilidades y caractersticas de los medios de

comunicacin y transporte (coste, rapidez, variedad, etc.)

Condiciones geofsicas

Caractersticas y
posibilidades presentes y
futuras del
emplazamiento de la
empresa en orden a

Disponibilidad y calificacin de la mano de obra (centros de

enseanza profesional, Universidad, etc.)

Infraestructura de la zona (redes viarias, energa, agua,

comunicaciones, terrenos, etc.)

Expectativas de desarrollo de la infraestructura de la zona

Incentivos de la Administracin a la localizacin de

empresas (Ley de Incentivos Regionales, Parques
Tecnolgicos)

El factor de aglomeracin

ESTRUCTURA PRODUCTIVA
Materias primas y productos auxiliares necesarios para el proceso de produccin
Materias primas
Caractersticas
Cuanta
Calidad
Productos semielaborados o componentes
Caractersticas
Cuanta
Calidad
Energa
Caractersticas
Cuanta
Calidad
Agua
Caractersticas
Cuanta
Calidad
Caractersticas
Cuanta
Calidad
Caractersticas
Cuanta
Calidad
Caractersticas
Cuanta
Caractersticas
Cuanta
Calidad
Caractersticas
Cuanta
Calidad

ESTRUCTURA PRODUCTIVA
Esquema de disposicin en planta del local de negocio

Seale el recorrido normal del flujo de produccin en planta

Sistema de manutencin previsto de los materiales y productos

Efectos alternativos sobre los costes, sobre la calidad, sobre las condiciones de trabajo y
sobre el entorno de las decisiones adoptadas como respuesta a las anteriores cuestiones

ESTRUCTURA ORGANIZATIVA
Y RECURSOS HUMANOS

ESTRUCTURA ORGANIZTIVA Y RECURSOS HUMANOS

Organigrama de la estructura organizativa de la empresa

Aspectos ms significativos de la competencia y relacin de las principales unidades de

gestin

ESTRUCTURA ORGANIZTIVA Y RECURSOS HUMANOS

Plantilla de personal prevista por departamentos o secciones y por grupo laboral
Directivos
Direccin General

Titulados

Directivos
Titulados
Departamento
Comercial

Vendedores

Directivos
Titulados
Personal cualificado
Departamento de
Produccin

Personal no cualificado
Aprendices

Directivos
Departamento de
Administracin y
RR.HH.

Titulados
Administrativos

PRESUPUESTOS

PRESUPUESTOS DE CAPITAL
- PRESUPUESTO DE INVERSIONES
- PRESUPUESTO DE FINANCIACIN A L/P

PRESUPUESTO DE INVERSIONES
Concepto
Ao 1
Ao 2
Inversiones materiales
Terrenos
Edificios y locales
Instalaciones (obras de
acondicionamiento, electricidad,
agua,...)
Maquinaria
Herramientas y utillajes
Elementos de transporte
Equipos informticos (ordenadores,
complementos, fax, fotocopiadoras,...)
Total inversiones materiales
Inversiones inmateriales
Gastos de Constitucin (Notario,
registro...)
Derechos de traspaso
Depsito y fianzas
Derechos de patente
Derechos de marca
Gastos de establecimiento (Altas de
suministro, gastos de promociones
iniciales...)
Aplicaciones informticas
Total inversiones inmateriales
Total inversin

Ao 3

PRESUPUESTO DE FINANCIACIN
Concepto
Ao 1
Ao 2
Recursos propios
Capital social (aportaciones propias)
Recursos internos
Recursos ajenos
Crditos o prstamos bancarios
Otros tipos de prestamos
Subvenciones
Otros recursos

Ao 3

Total financiacin

PRESUPUESTO DE CAPITAL
Concepto
Inversiones
Recursos financieros

Ao 1

Ao 2

Ao 3

PRESUPUESTOS DE OPERACIONES
- PRESUPUESTO DE MARKETING
- PRESUPUESTO DE EXISTENCIAS
- PRESUPUESTO DE PRODUCCIN
- PRESUPUESTO DE COSTES DE GESTIN Y ESTRUCTURA

PRESUPUESTO DE MARKETING
Conceptos
PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD
Prensa
Radio
Televisin
Internet
Revistas especializadas
Otros

PRESUPUESTO DE PROMOCIN
PRESUPUESTO DE
INVESTIGACIN
PRESUPUESTO DE GASTOS
GENERALES COMERCIALES
TOTAL

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre

PROGRAMA DE PRODUCCIN
Producto:
Ventas
Produccin

Existencia final mes

Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre

PRESUPUESTO DE EXISTENCIAS Y COMPRAS

Producto:
Stock
Cantidad a
Cantidad a
Precio
Stock final
inicial
consumir
comprar
unidad

Importe
total

PRESUPUESTO GENERAL DE COMPRAS

Concepto

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Materias primas
Productos auxiliares

Total
Concepto
Materias primas
Productos auxiliares

Total

PRESUPUESTO DE COSTES DE PRODUCCIN

Ao:
Concepto
Seccin A
Seccin B
Seccin.....
Materias primas
Mano de obra
Energa
Otros gastos
Total costes proporcionales
Cargas estructura de seccin
Cargas generales de estructura
Coste total de produccin

Total

PRESUPUESTO DE GASTOS DE GESTIN Y ESTRUCTURA

Concepto
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Personalizar administracin
Personal auxiliar
Servicios exteriores
Servicios auxiliares
Suministros exteriores
Material de oficina
Comunicaciones
Primas y seguros
Gastos financieros
Amortizaciones
Gastos diversos
Total

PRESUPUESTOS DE TESORERA

Concepto
SALDO INICIAL (A)
COBROS
Ventas
IVA repercutido
Crditos o prstamos
Subvenciones
Otros ingresos
TOTAL COBROS (B)
PAGOS
Salarios y Seguridad Social
Proveedores
Impuestos y tributos
Gastos financieros
Servicios bancarios
Devoluciones
Crditos
Suministros (luz, agua...)
Telfono
Transporte
Reparacin y conservacin
Publicidad, promocin
Primas de seguros
IVA soportado
TOTAL PAGOS (C)
SALDO FINAL (A + B -C)

PRESUPUESTO DE TESORERA
Enero
Febrero

Marzo

......

CUENTA DE RESULTADOS
PREVISIONAL Y BALANCE
PREVISIONAL

CUENTA DE RESULTADOS PREVISIONAL

Concepto
GASTOS
Compras (materiales a consumir)
Gastos de personal
Sueldo
Seguridad Social
Gastos de administracin
Suministros (luz, agua...)
Telfono
Alquileres
Material de oficina
Primas de seguros
Gastos de promocin
Publicidad
Promocin
Gastos de distribucin
Transporte
Envases y embalajes
Gastos de constitucin
Otros gastos
Reparacin y conservacin
Gastos financieros
De prestamos
De lneas de descuento
De negociacin de efectos
Amortizaciones
TOTAL GASTOS (A)
INGRESOS
Ventas
Otros ingresos
TOTAL INGRESOS (B)
RESULTADOS ANTES IMPUESTO (A B)
Impuestos de sociedades
Otros impuestos
RESULTADOS DESPUS IMPUESTO

Ao 1

Ao 2

Ao 3

BALANCE PREVISIONAL
Concepto
ACTIVO
Activo fijo
Inmovilizado material
Inmovilizado inmaterial
(-) Amortizaciones acumuladas
Activo circulante
Existencias
Clientes
Deudores
Tesorera
TOTAL ACTIVO
PASIVO
Recursos propios
Capital
Reservas
Resultados del ejercicio
Exigible a L/P
Prstamos a L/P
Exigible a C/P
Prstamos a C/P
Crditos a C/P
Proveedores
Deudas fiscales
TOTAL PASIVO

Ao 1

Ao 2

Ao 3

ANLISIS ECONMICO
FINANCIERO DEL NEGOCIO
Y SUS EXPECTATIVAS FUTURAS

ANLISIS ECONMICO FINANCIERO DEL NEGOCIO

Y SUS EXPECTATIVAS FUTURAS
Rentabilidad econmica
RE

BAI
100
RA RP

RE

BAI
V

100
V RA RP

Rendimientos sobre ventas

Coeficiente de endeudamiento
CE

RA
RP

Umbral de rentabilidad
CF
UR
P - CVMe

UR

CF
V
MV

ndice de cobertura
CB

V
100
UR

Rentabilidad financiera
RF

BDI
100
RP

Plazo de recuperacin de la inversin

Valor actual neto de la inversin

Qn
VAN = A+
n
(1+i )

Tasa interna de rendimiento de la inversin

k=

( FCo+ Fc1+Fc 2+ ...+Fcn )

Fc1+2Fc2+3Fc3+... +nFcn

RA
RF RE
RE - k
RP