MS Excel Para Finanzas.

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MS Excel Para Finanzas

Funciones tiles
Para iniciarse en el rea financiera de Excel, se tiene que tener cierto conocimiento bsicos sobre algunas
funciones matemticas, lgicas y de Bsquedas y referencias.
Entre las matemticas esta la conocida funcin =Suma(desde:hasta), esta es una de las ms utilizadas e
incluso existe un icono de Autosuma, esta permite realizar como su nombre lo dice suma automtica, solo
debemos posicionarnos en la celda que deseamos lleve el resultado de la suma y hacer doble Click sobre el
icono.
La funcin lgica que utilizaremos a lo largo del curso es la funcin =SI, esta acta de la siguiente manera:
=si(prueba lgico - comprueba si esta se cumple la condicin - ejemplo: 2>3; si esto es cierto entonces dar`
VERDADERO; sino dar FALSO)
Ejemplo, en
A1 escribimos el 2
B1 escribimos el 3
C1, escribimos la funcin =si(a1>b1;"Bien";"Que mal")
El resultado ser Que mal, ya que 2 no es mayor que 3
Si cambiamos el valor de la celda A1, por una mayor a 3, ej. 4 o 9, cambiara el resultado, y dir Bien.
La funcin de Bsqueda que tambin usaremos mas adelante en los prximos captulos es BUSCARV, esta
funcin busca el valor de una celda dada, en una base de datos, para lo cual tenemos que indicarle la columna
en la que esta el dato que queremos, si este dato queremos exacto debemos usar un ordenador, que en este
caso ser la palabra FALSO, si solo queremos un dato aproximado usaremos la palabra VERDADERO.
Para usar la funcin BUSCARV, debemos tener una base de datos que tiene que tener un primera columna de
cdigo numrico y de ser posible en una hoja separada. Ej.
En la Hoja1, tenemos la siguiente Base de Datos de Empleados
A

1 Cdigo Nombre Apellido Edad

2 1000

ANA

LOPEZ

32

3 1001

JOSE

ROA

33

5 1002

PEDRO TORRES 20

6 1003

MARIA

RIOS

18

7 1004

LUIS

ROJAS

35

8 1010

ANGEL GOMEZ 22

En la Hoja2 escribiremos la funcin BUSCARV, para buscar un "nombre" en nuestra base de datos, pero primero
te explicare como funciona:

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Escribimos =BUSCARV abrimos parntesis (indicamos la celda en la cuan esta el cdigo que vamos a buscar,
luego un punto y coma (;) tcnicamente llamado separador de lista. Despus del ; indicamos donde esta la
base de datos, otro ; e indicamos el numero de columna en la cual esta el dato que queremos estirar y para
culminar otro; y escribimos la palabra FALSO y cerramos el parntesis.)
A

1 Cdigo Nombre
2 1001

Apellido

=BUSCARV(A2;Hoja1!$A$1:$D$8;2;FALSO)

Como vez en la celda A2 esta el cdigo de la persona que queremos obtener su nombre.
En la celda B2 escribimos el nombre de la funcin siempre precedida por el signo "=" luego, abrimos parntesis
e indicamos la celda (A2)que contiene el valor a buscar; marcamos la solapa de la Hoja1, marcamos toda la
base de datos, presionamos la tecla F4 para poner los sujetadores; indicamos que nuestro dato "nombre" esta
en la columna "2"; escribimos el ordenador "FALSO" y cerramos parntesis.
Si realizamos bien el procedimiento deber aparecer el nombre JOSE.
Estas funciones que vimos en este capitulo, las utilizaremos a lo largo de nuestro curso.
Amortizaciones por el Sistema Francs
En la Amortizacin por el Sistema Francs los intereses son decrecientes y pago del capital es creciente, pero
manteniendo las cuotas constante.
Ej.
Cuota N Inters Amortizacin Cuota
1

80

20

100

70

30

100

60

40

100

50

50

100

40

60

100

Caso Prctico
Juan Gonzlez solicita un prstamo del Banco Real de Luque, el monto es de $1000, le informan que el inters
ser de 36% anual y en 4 cuotas iguales (Sistema Francs), cual es el monto de la cuota?
A

1 Prstamo (Va) 1000

2 Inters (Tasa) 36%
3 Plazo (Nper)

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4 Cuota

=PAGO(B2/12;B3;B1)

Si procediste correctamente el resultado es -269,03.

Es negativo por que el monto del prstamo es positivo y por lo tanto al ir pagado hay que restar del mismo. Y
B2 que es el inters porque se divide entre 12, es por que el inters es anual, si es semestral hay que dividirlo
entre 2, cuatrimestral entre 3 y bimestral entre 6.
Pero como saber cuanto de inters y cuanto de capital estamos pagando?
Para realizar este calculo primero tienes que hacer Click en Herramientas, Click en Complementos, marcas la
opcin Herramientas para Anlisis y Click en Aceptar.
Ahora podemos calcular cuanto es inters de la cuota.
A

1 Prstamo (Va)

1000

2 Inters (Tasa)

36%

3 Plazo (Nper)

4 Cuota

-269,03

5 Numero de Cuota (periodo) 1

6 Inters de la Cuota

=PAGOINT(B2/12;B5;B3;B1)

Si procediste correctamente el resultado es -30,00

Acurdate siempre el inters es divido 12, por que el anual. Ahora puedes cambiar el "Numero de Cuota" con lo
que cambiara el monto del "Inters de la Cuota" ya que en el Sistema Francs las cuotas decrecen.
Calculemos cuanto amortizamos el capital
A

1 Prstamo (Va)

1000

2 Inters (Tasa)

36%

3 Plazo (Nper)

4 Cuota

-269,03

5 Numero de Cuota (periodo) 1

6 Inters de la Cuota

-30,00

7 Capital de la Cuota

=PAGOPRIN(B2/12;B5;B3;B1)

Si procediste correctamente el resultado es -239,03

Por lo que la suma del capital + inters = 269,03 que es el monto de la cuota constante.
Amortizacin por el Sistema Alemn

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En la Amortizacin por el Sistema Alemn los intereses son decrecientes sobre saldo y pago del capital
constante (igual desde la primera hasta la ultima cuota), por lo que, las cuotas varan en forma decreciente

Ej.
Cuota N Inters Amortizacin Cuota
1

50

50

100

40

50

90

30

50

80

20

50

70

10

50

60

Caso Prctico
Pedro Rios solicita un prstamo del Banco de la Repblica de Luque, el monto es de $1000, le informan que el
inters ser de 36% anual y en 4 cuotas iguales (Sistema Alemn), cual es el monto de la cuota?
A

1 Prstamo (Va) 1000

2 Inters (Tasa) 36%
3 Plazo (Nper)

4 Inters

=B1*(B2/12)

5 Capital

=1000/B3

6 Cuota

=B4+B5

Si procediste correctamente:
El inters es 30
El Capital es 250
El Monto de la Cuota es 280
Como veras la tasa de inters la volvimos a dividir entre 12, por lo que el anual.
Para el calculo de la segunda cuota debemos restas la amortizacin de 250 de la primera y as obtendremos el
inters que seguro va a ser mas bajo que el primero
A

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1 Prstamo (Va) =1000-250
2 Inters (Tasa) 36%
3 Plazo (Nper)

4 Inters

=B1*(B2/12)

5 Capital

=1000/B3

6 Cuota

=B4+B5

Si procediste correctamente:
El inters es 22,50
El Capital es 250
El Monto de la Cuota es 272,50
Y as sucesivamente hasta cancelar el prstamo.
Amortizacin por el Sistema Americano
En la Amortizacin por el Sistema Americano los intereses son constantes y pago del capital nico (en la ultima
cuota), por lo que, las cuotas varia solo en la ultima
Ej.
Cuota N Inters Amortizacin Cuota
1

50

50

50

50

50

50

50

50

50

1000

1050

Caso Prctico
Ana Lpez solicita un prstamo del Banco de la Repblica de Luque, el monto es de $1000, le informan que el
inters ser de 36% anual y en 4 cuotas iguales (Sistema Alemn), cual es el monto de la cuota?
A

1 Prstamo (Va) 1000

2 Inters (Tasa) 36%
3 Plazo (Nper)

4
5 Cuota N

Inters

Amortizacin Cuota Saldo

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61

=B1*(B2/12) 0

30

1000

72

30

30

1000

83

30

30

1000

94

30

1000

1030

Como veras el inters es anual, por lo tanto dividimos entre 12, este Sistema no termina aqu.
Por convenio entre las partes (Banco-Cliente) el cliente puede depositar en una cuenta de ahorro algn monto
para que al momento de la cancelacin de la deuda no sea tan forzosa la cuota final, por ese ahorro el cliente
recibe tambin un inters, que por razn obvias, nunca va a ser igual que al que l paga por el dinero prestado.
O sea que, al momento de cancelar la deuda, el cliente amortiza su prstamo con el ahorro que realizo en el
banco, ms los intereses que este genero y si este ahorro no es suficiente tendr completar el faltante.
Calendario de Pagos
En este capitulo haremos un "Calendario de Pagos", por el Sistema Francs, el caso es el siguiente:
Juan Quiroga, solicito un prstamo por la suma de $5000, con un inters del 30% anual en 10 cuotas. Juan
quiere un calendario de pagos para llevar un control de sus amortizaciones.
A

Amortizacin

Cuota

Saldo

1 Datos
2 Prstamo (Va)

5000

3 Inters (Tasa)

30%

4 Plazo (Nper)

10

5 Cuota

=PAGO(B3/12;B4;B2)

6 N de Cuota

Inters

7 =SI(B4>=1;1;"")

$2)

$2)

7)

-114

-457

-571

-102

-469

-571

3627

-91

-481

-571

3147

-79

-493

-571

2654

-66

-505

-571

2149

-54

-518

-571

1632

=SI(A7<$B$4;A7+1;"
")

9 3
1
0
1
1
1
2

=PAGOINT($B$3/12;A7;$B$4;$B =PAGOPRIN($B$3/12;A7;$B$4;$B =SUMA(B7:C =B2+C

7
=E7+C
8

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1
3
1
1
1
4
1
5

-41

-531

-571

1101

-28

-544

-571

557

10

-14

-557

-571

-0

Como pueden observar aqu usamos la funcin lgica "SI" y todas las funciones que ya hemos visto a lo largo
del curso.
Tambin tenemos los sujetadores (Ej. $A$7) que sirven para "sujetar" los datos constantes, ya que al copiar
algunas formulas los datos se mueven y crean errores, hay radica la importancia de los sujetadores.