Boletim Tcnico

SIMPLES NACIONAL

Produto

Microsiga Protheus Livros Fiscais Verso 11

Data da publicao

19/09/12

Pas(es)

Brasil

Banco(s) de Dados

Todos

Chamado

TEFEDJ, TEOBFL, TEPAYH, TERPUB, TFKZDD

Esta melhoria depende de execuo do update de base

Implementao.

UPDFIS, conforme Procedimentos para

Est disponvel a gerao das informaes do Simples Nacional (MATA924), no mdulo Livros Fiscais (SIGAFIS).

O Simples Nacional tambm conhecido como Super Simples, substitui o Simples Federal (Lei 9.317/1996) desde 01/07/2007. um
regime de arrecadao, de carter facultativo para o contribuinte, que abrange os seguintes impostos e contribuies:

Imposto sobre a Renda da Pessoa Jurdica IRPJ.

Imposto sobre Produtos Industrializados IPI.

Contribuio Social sobre o Lucro Lquido CSLL.

Contribuio para o Financiamento da Seguridade Social COFINS.

Contribuio para o PIS.

Contribuio para a Seguridade Social, a cargo da pessoa jurdica.

Imposto sobre Operaes Relativas Circulao de Mercadorias e Sobre Prestaes de Servios de Transporte Interestadual e
Intermunicipal e de Comunicao ICMS.

Imposto sobre Servios de Qualquer Natureza - ISS.

Os tributos e contribuies sero calculados mediante as alquotas das tabelas integrantes da Lei Complementar 123/2006 e
recolhidos em guia nica.

PROCEDIMENTOS PARA IMPLEMENTAO

Antes de executar o compatibilizador UPDFIS imprescindvel:

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a)

Realizar

backup

da

base

de

dados

do

produto

que

ser

executado

compatibilizador

(diretrio

PROTHEUS11_DATA\DATA) e dos dicionrios de dados SXs (diretrio PROTHEUS11_DATA\SYSTEM).

b)

Os diretrios acima mencionados correspondem instalao padro do Protheus, portanto, devem ser alterados conforme
o produto instalado na empresa.

c)

Essa rotina deve ser executada em modo exclusivo, ou seja, nenhum usurio deve estar utilizando o sistema.

d)

Se os dicionrios de dados possurem ndices personalizados (criados pelo usurio), antes de executar o compatibilizador,
certifique-se de que esto identificados pelo nickname. Caso o compatibilizador necessite criar ndices, ir adicion-los a
partir da ordem original instalada pelo Protheus, o que poder sobrescrever ndices personalizados, caso no estejam
identificados pelo nickname.

e)

O compatibilizador deve ser executado com a Integridade Referencial desativada*.

O procedimento a seguir deve ser realizado por um profissional qualificado como Administrador de Banco de
Dados (DBA) ou equivalente!
A ativao indevida da Integridade Referencial pode alterar drasticamente o relacionamento entre tabelas no
banco de dados. Portanto, antes de utiliz-la, observe atentamente os procedimentos a seguir:
i. No Configurador (SIGACFG), veja se a empresa utiliza Integridade Referencial, selecionando a opo
Integridade/Verificao (APCFG60A).
ii. Se no h Integridade Referencial ativa, so relacionadas em uma nova janela todas as empresas e filiais
cadastradas para o sistema e nenhuma delas estar selecionada. Neste caso, E SOMENTE NESTE, no
necessrio qualquer outro procedimento de ativao ou desativao de integridade, basta finalizar a
verificao e aplicar normalmente o compatibilizador, conforme instrues.
iii. Se h Integridade Referencial ativa em todas as empresas e filiais, exibida uma mensagem na janela
Verificao de relacionamento entre tabelas. Confirme a mensagem para que a verificao seja concluda,
ou;
iv. Se h Integridade Referencial ativa em uma ou mais empresas, que no na sua totalidade, so relacionadas
em uma nova janela todas as empresas e filiais cadastradas para o sistema e, somente, a(s) que possui(em)
integridade est(aro) selecionada(s). Anote qual(is) empresa(s) e/ou filial(is) possui(em) a integridade ativada
e reserve esta anotao para posterior consulta na reativao (ou ainda, contate nosso Help Desk Framework
para informaes quanto a um arquivo que contm essa informao).
v. Nestes casos descritos nos itens iii ou iv, E SOMENTE NESTES CASOS, necessrio desativar tal
integridade, selecionando a opo Integridade/ Desativar (APCFG60D).
vi. Quando desativada a Integridade Referencial, execute o compatibilizador, conforme instrues.
vii. Aplicado o compatibilizador, a Integridade Referencial deve ser reativada, SE E SOMENTE SE tiver sido
desativada, atravs da opo Integridade/Ativar (APCFG60). Para isso, tenha em mos as informaes da(s)
empresa(s) e/ou filial(is) que possua(m) ativao da integridade, selecione-a(s) novamente e confirme a
ativao.

Contate o Help Desk Framework EM CASO DE DVIDAS!

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1.

Em Microsiga Protheus Smart Client, digite U_UPDSIGAFIS no campo Programa Inicial.

2.

Clique em OK para continuar.

3.

Aps a confirmao exibida uma tela para a seleo da empresa em que o dicionrio de dados ser modificado
apresentada a janela para seleo do compatibilizador. Selecione o programa U_UPDSIGAFIS.

4.

Ao confirmar exibida uma mensagem de advertncia sobre o backup e a necessidade de sua execuo em modo
exclusivo.

5.

Clique em Processar para iniciar o processamento. O primeiro passo da execuo a preparao dos arquivos.
apresentada uma mensagem explicativa na tela.

6.

Em seguida, exibida a janela Atualizao concluda com o histrico (log) de todas as atualizaes processadas.
Nesse log de atualizao so apresentados somente os campos atualizados pelo programa. O compatibilizador cria
os campos que ainda no existem no dicionrio de dados.

7.

Clique em Gravar para salvar o histrico (log) apresentado.

8.

Clique em OK para encerrar o processamento.

O sistema atualizado logo aps a aplicao do pacote de atualizaes (Patch) desta FNC.

PROCEDIMENTOS PARA CONFIGURAO

1. No Configurador (SIGACFG), acesse Empresas/ Arquivos/ Criao de Empresa/ Empresas, verifique se o CNAE (Cdigo Nacional de
Atividade Econmica) da empresa matriz e de todas as suas filiais est preenchido corretamente. Este campo se encontra na pasta
Complementos, imprescindvel para o processamento consolidado de matriz e filiais.
2. No Configurador (SIGACFG), acesse Base de Dados/ Dicionrio/ Base de Dados, observe os campos necessrios ao clculo do Simples
Nacional e crie-os, caso no existam:

Tabela SF6 - Guias de Recolhimento

Campo

F6_TIPOIMP

Tipo

Caracter

Tamanho

Decimal

Formato

@!

Ttulo

Tipo do Imp.

Descrio

Tipo do Imposto

Help

Informe o tipo do imposto da guia de recolhimento.

Lista Opes

1=ICMS; 2=ISS; 3=ICMS/ST; 4=FUNRURAL; 5=SIMPLES FEDERAL;

6=FUNDERSUL; 7=SIMPLES NACIONAL; 8=FUST/FUNTTEL; 9=SENAR;
A=FUMACOP.

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EMPRESAS OPTANTES POR SEGREGAO DAS RECEITAS POR RAMO DE ATIVIDADE

As Empresas optantes por separao das receitas por ramo de atividade devem seguir as configuraes abaixo.

Selecione o programa U_UPDSIGAFIS, para criao do campo TP Rec. Simples N (F4_TPRSPL).

Identifique no TES qual o tipo de receita a ser considerada para o clculo do Simples Nacional.

Tabela SF4 Tipos de Entrada e Sada

Campo

F4_TPRSPL

Tipo

Caracter

Tamanho

Decimal

Formato

@!

Ttulo

TP Rec. Simples N

Descrio

Tipo de Receita do Simples Nacional.

Help
Valid

Tipo de Rec. do Simples Nacional por Ramo de Atividade.

1=Comrcio; 2=Indstria; 3=Servios
Pertence(" 123")

As guias geradas referentes ao Simples Nacional so geradas com o tipo 7-Simples Nacional, para que seja possvel distingui-las
das demais guias disponveis no sistema.

3. No Configurador (SIGACFG), acesse Base de Dados/ Dicionrio/ Base de Dados/ Tabelas Genricas, necessrio configurar na tabela
Numerao de ttulos e taxas (53), o Simples Nacional, para que a numerao dos ttulos seja efetuada:

Tabela 53
Chave

SPN

Descrio

000000000

Desc. Spanish

000000000

Desc. English

000000000

A chave informada deve corresponder ao prefixo que ser utilizado na gerao do ttulo a pagar ao Simples Nacional, configurado
no parmetro MV_PFAPUSN.

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4. Acesse Ambiente/ Cadastros/ Parmetros, verifique os parmetros necessrios rotina, conforme orientaes a seguir. Altere-os,
quando necessrio:

Criao ou Alterao no arquivo SX6 Parmetros:

Nome da Varivel

MV_PFAPUSN

Tipo

Caracter

Descrio

Informe o prefixo a ser utilizado na gerao dos ttulos a pagar referente

ao Simples Nacional.

Valor Padro

SPN

Nome da Varivel

MV_APSINAC

Tipo

Caracter

Descrio

Informe a natureza a ser utilizada na gerao dos ttulos a pagar

referente ao Simples Nacional.

Valor Padro

SINACIONAL

Nome da Varivel

MV_LPADSN

Tipo

Caracter

Descrio

Cdigos de lanamento padro para o processo Simples Nacional.

Informe: 999,999, ou seja:
Cdigo para a apurao, cdigo para o estorno.

Valor Padro

999,999

Caso seja necessrio efetuar o lanamento padro do ttulo referente ao valor devido a pagar gerado pela rotina, imprescindvel
que esse parmetro esteja criado e que os cdigos de lanamento para a apurao e para o estorno estejam cadastrados.
Sugerimos a criao dos cdigos:

770: para a apurao do Simples Nacional

771: para o estorno da apurao do Simples Nacional

Nome da Varivel

MV_LOCACAO

Tipo

Caracter

Descrio

Informe o grupo do produto de Locao de bens mveis.

Valor Padro

<definido pelo cliente> Ex: 0009

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Este parmetro utilizado para clculo das informaes da receita bruta mensal de locao de bens mveis, para isso
necessrio cadastrar um grupo especfico para Locao, incluir o produto nesse grupo e informar o nmero do grupo no parmetro
MV_LOCACAO.

Nome da Varivel

MV_SIMPFIS

Tipo

Lgico

Descrio

Define se o sistema devera considerar apenas as notas fiscais de

faturamento (geradas pelo SIGAFAT e com duplicatas) para o clculo da
receita bruta.

Valor Padro

Este parmetro utilizado para identificar quais documentos devem ser processados para o clculo da receita bruta. Se o seu
contedo for T, apenas os documentos gerados pelo mdulo Faturamento (SIGAFAT) e com configurao de TES para gerar duplicata
sero processados. Caso contrrio, todo e qualquer documento de sada do perodo ser considerado.

Nome da Varivel

MV_TESATMB

Tipo

Caracter

Descrio

Informe o TES utilizado para venda de Ativo Imobilizado, que deve ser
desconsiderado do valor da receita bruta da apurao do Simples
Nacional.

Nome da Varivel

MV_RBACMAN

Tipo

Caracter

Descrio

Receita Bruta Acumulada - Simples Federal

Valor Padro

{0,0}

Este parmetro ser preenchido manualmente com o ano e valor da Receita Bruta Acumulada .
Ex.: {2011,800000,00}
5. Acesse Ambiente/ Cadastros/ Menus e inclua no menu do Livros Fiscais (SIGAFIS), a opo para execuo do Simples Nacional
(MATA924), conforme especificao a seguir:

Menu

Miscelnea

Submenu

Apuraes

Nome da rotina

Simples Nacional

Programa

MATA924

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Mdulo

SIGAFIS

Tabelas

SF2

ADEQUAES PARA O MDULO CONTROLE DE LOJAS (SIGALOJA)

Atendendo s exigncias fiscais para a utilizao do Simples Nacional no mdulo Controle de Lojas (SIGALOJA) com impressora
fiscal, necessria a seguinte configurao:
1. No Configurador (SIGACFG), acesse Ambiente/ Cadastros/ Parmetros, verifique o parmetro e crie-o, caso no exista, conforme as
orientaes a seguir:
Nome da Varivel

MV_LJSIMPN

Tipo

Lgico

Contedo

Descrio

Indica se optante pelo Regime de Arrecadao do Simples Nacional,

apenas para usurio com Impressora Fiscal.

Crie este parmetro somente para os usurios do mdulo Controle de Lojas (SIGACOM) e que utilizam Impressora Fiscal (ECF).
Com o parmetro habilitado, no cupom fiscal, impressa a mensagem de que a empresa optante pelo Simples Nacional e toda
a escriturao nos Livros Fiscais ser realizada na coluna ICMS Outros conforme a exigncia fiscal.

PROCEDIMENTOS PARA UTILIZAO

1. No Livros Fiscais (SIGAFIS), acesse Miscelnea/ Apuraes/ Simples Nacional, configure as faixas de receita bruta e alquotas de cada
faixa de tributao antes do processamento e tambm configure os percentuais de distribuio entre os impostos abrangidos pelo
Simples Nacional, para a verificao dos valores que sero destinados a cada contribuio.
2. Na tela inicial de apresentao, clique em Incluir.
A prxima tela permite a manuteno dos valores e alquotas das faixas de tributao do Simples Nacional. Para cada ramo de
atividade existe uma configurao distinta, disponvel na Lei Complementar 123/2006. Verifique, nos anexos da Lei Complementar
123/2006, qual configurao de faixas de tributao x alquotas deve ser utilizada. Como exemplo, utilizamos o Anexo II (Partilha do
Simples Nacional Indstria):

Para Alterao: Digite sobre o campo correspondente;

Para Excluso: Clique sobre o registro correspondente e clique em Excluir ou pressione a tecla [Delete];

Para Incluso: No final dos registros pressione a tecla [ ].

Caso a empresa possua mais de um tipo de atividade como, por exemplo, revenda de mercadorias e prestao de servios, as
duas faixas para clculo dos valores e alquotas devem ser cadastradas, conforme o ramo de atividade. O Sistema identifica que o
clculo dos valores e alquotas para prestao de servio deve ser realizado por meio do preenchimento do campo ISS na Tabela de
Percentuais Aplicveis.
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Se a empresa tambm tem como ramo de atividade a prestao de servio, existindo duas faixas cadastradas para clculo dos
valores e alquotas, o clculo da distribuio das receitas (comrcio e prestao de servios), realizado da seguinte forma:

Exemplo do Clculo da Receita de Mercadorias e Servios

Acumulado de Julho/2006 Junho 2007: R$ 600.000,00
Receita Bruta de Julho/2007:

R$ 150.000,00 (Comrcio)
R$ 10.000,00 (Prestao de Servio)

Apurao dos Impostos:

R$ 150.000,00 x 7,60 %
R$ 10.000 x 9,79 %
Total do Imposto Devido: R$ 12.379,00
Caso a empresa possua Receitas com Substituio Tributria ST, devem ser cadastradas duas faixas para clculo dos valores
e alquotas para ST conforme as tabelas dos anexos I a V da Resoluo CGSN n 051/2008. O Sistema identifica que o clculo dos
valores e alquotas para Substituio Tributria deve ser realizado por meio do preenchimento do campo ST na tabela de Percentuais
Aplicveis.
0 = Receita Sem ST;
1 = Receita Com ST.
Veja os campos Valor Inicial, Valor Final, Alquota, IRPJ, CSLL, COFINS, PIS/PASEP, INSS, ICMS, ISS, IPI, IRPJ/PIS/COFINS/CSLL
e, finalmente, o campo ST.

So consideradas Receitas com ST somente as revendas de mercadorias adquiridas com o recolhimento do ICMS-ST pelo
fornecedor, pelo fornecedor do fornecedor ou por antecipao total na compra.
Para identificar essas receitas o Sistema verifica se o campo Sit.Trib.ICM (F4_SITTRIB) est preenchido com 60 = ICMS cobrado
anteriormente por subst. trib..

Exemplo do Clculo da Receita de Mercadorias com Subst. Tributria e sem Subst. Tributria
Acumulado de Janeiro/2009 a Janeiro/2010: R$ 146.429,00
Receita Bruta de Janeiro/2010:

R$ 66.800,00 (Receitas Sem ST)

R$ 20.000,00 (Receitas Com ST)

Apurao dos Impostos:

R$ 66.800,00 x 8,28 %
R$ 20.000,00 x 5,19 %
Total do Imposto Devido: R$ 6.569,04

Exemplo do Clculo quando a Receita Bruta Acumulada ultrapassar o limite mximo de R$ 3.600.000,00.
Acumulado de Janeiro/2010 a Novembro/2010: R$ 3.630.752,00.
Receita Bruta de Novembro/2010: R$ 513.250,00 (Receitas sem ST).
Como a Receita Bruta Acumulada (R$ 3.630.752,00) ultrapassou o limite de R$ 3.600.000,00, deve-se:

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Majorar em 20% a alquota mxima prevista na tabela a ser aplicada sobre a parcela excedente:

Alquota mxima = 12,11%

Alquota mxima majorada = 12,11% x 1,2

Alquota mxima majorada = 14,532%

Calcular a Relao entre a parcela da Receita Bruta mensal, cujo valor acumulado excede o limite de R$ 3.600.000,00, e a
Receita Bruta total mensal (RRBExC).

Parcela da Receita Bruta excedente = R$ 30.752,00

Receita Bruta total mensal = R$ 513.250,00

RRBExC = R$ 30.752,00 / R$ 513.250,00 = 0,06

Receita Bruta Acumulada at os R$ 3.600.000,00.

Valor da Receita total mensal x (1 - RRBExC) x 12,11%

R$ 513.250,00 x (1 0,06) x 12,11%

R$ 482.455,00 x 12,11% = R$ 58.425,30

Receita Bruta Acumulada acima de R$ 3.600.000,00.

Valor da Receita mensal x RRBExC x 14,532%

R$ 513.250,00 x 0,06 x 14,532%

R$ 30.795,00 x 14,532% = R$ 4.475,12

Valor devido do Simples Nacional = R$ 58.425,30 + R$ 4.475,12

Valor devido do Simples Nacional no ms Novembro = R$ 62.900,42

Ao confirmar a configurao das faixas de tributao, o Sistema gera um arquivo com a configurao no \SYSTEM, com
o nome de SNCONFIGxx.CFG, xx o nmero da Filial corrente. Caso esse arquivo seja excludo, as configuraes so perdidas.

4. Aps confirmar, acesse Miscelnea/ Apuraes/ Simples Nacional. apresentada uma tela de apresentao da rotina.

5. Clique em Parmetros.
So apresentados os parmetros gerais para o processamento do Simples Nacional:
Regime Tributrio?
Informe o Regime Tributrio em que est enquadrada a empresa:
1.

ME Microempresa;

2.

EPP Empresa de Pequeno Porte.

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Este parmetro meramente informativo.

Data Inicial?
Informe a data inicial para o clculo da receita bruta mensal.
Data Final?
Informe a data final para o clculo da receita bruta mensal.
Gera Ttulo?
Informe se deve ser gerado o ttulo a pagar com o valor devido apurado pelo Simples Nacional no perodo.
Moeda do Ttulo?
Informe em qual moeda o ttulo a pagar com o valor devido apurado deve ser gerado.
Gera Guia de Rec.?
Informe se deve ser gerada a guia de recolhimento com o valor devido apurado pelo Simples Nacional no perodo.
Exibe Lanamento Contbil?
Informe se deve ser efetuado o lanamento contbil com a gerao do ttulo a pagar do valor devido.
rgo Arrecadador?
Informe o rgo arrecadador para a gerao do ttulo financeiro do valor devido, caso exista.
Seleciona filiais?
Informe se, para composio da receita bruta acumulada e da receita bruta mensal, devero ser processadas as filiais. No caso de
matriz com filiais pertencentes ao mesmo ramo de atividade, o clculo do valor a ser recolhido para o Simples Nacional dever ser
composto pelo faturamento da matriz e suas filiais. Neste caso, o CNAE (M0_CNAE) da matriz ser comparado ao CNAE das filiais
selecionadas para identificar se as empresas fazem parte do mesmo ramo de atividade. Caso o CNAE seja o mesmo, a filial ser
processada. Portanto, importante lembrar que o processamento dever ser feito sempre na empresa matriz.
Filial inicial
Informe a filial inicial a ser considerada no processamento consolidado da receita bruta.
Filial final
Informe a filial final a ser considerada no processamento consolidado da receita bruta.
Informe o Tipo de Receita?
Informe o Tipo Receita por Ramo de Atividade
1 - Comrcio
2 - Indstria
3 - Servios
Separa Receitas?
Informe se, haver Separao das Receitas por Ramo de Atividade.
6.

10

Ao confirmar os parmetros, o Sistema apresenta uma tela descritiva, contendo informaes sobre o regime tributrio do
contribuinte, sua receita bruta acumulada, sua receita bruta mensal, sua receita bruta mensal referente aos servios, alquota

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a ser aplicada, o valor devido (apurado no perodo informado) e a distribuio dos valores por cada contribuio includa no
clculo do Simples Nacional.
7.

possvel imprimir as informaes apresentadas na tela em forma de relatrio. No relatrio, tambm impressa a configurao
das faixas de tributao e alquotas para conferncia.

8.

Para isso, clique em Imprimir, configure a impresso e confirme.

9.

Aps a confirmao dos parmetros da rotina possvel gerar os seguintes dados (de acordo com as configuraes fornecidas
nas perguntas):

Ttulo a pagar com o valor devido calculado na rotina;

Guia Nacional de Recolhimento, com o ttulo a pagar do valor devido calculado na rotina;

Lanamento padro, com o ttulo a pagar do valor devido calculado na rotina.

10. gerado um arquivo texto, para que as informaes da apurao, bem como do ttulo financeiro, fiquem armazenadas. O
arquivo texto ser gerado no diretrio \SYSTEM no seguinte formato:

AI050101.SN0
Em que:
A

Indica que o arquivo em questo de apurao de impostos.

Indica o ms de apurao do imposto, seguindo a sequencia alfabtica:
A = Janeiro
B = Fevereiro
C = Maro
D = Abril
E = Maio

F = Junho
G = Julho
H = Agosto
I = Setembro
J = Outubro
K = Novembro
L = Dezembro

05

Indica o ano em que est sendo feita a apurao do imposto, com dois dgitos. Exemplo: 2005 = 5.

01

Cdigo da empresa que est efetuando a apurao.

01

Cdigo da filial que est efetuando a apurao.

SN

Indica o imposto apurado: Simples Nacional.

Indica o perodo da apurao, sendo sempre 0 = Mensal.

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EMPRESAS OPTANTES POR SEPARAO DAS RECEITAS POR RAMO DE ATIVIDADE

Tabela de Percentuais Aplicveis
Na Incluso da Tabela de Percentuais Aplicveis, necessrio preencher o campo (TP Receita) conforme abaixo:
1 Comrcio
2 Indstria
3 Servios
Ex.: Tabela de Percentuais Aplicveis, com o campo (TP Receita) Preenchido.
Na Execuo da rotina do Simples Nacional (MATA924) utilize os parmetros abaixo:
Informe o Tipo de Receita?
Informe o Tipo Receita por Ramo de Atividade?
1 - Comrcio
2 - Indstria
3 Servios

Execute a rotina para cada tipo de receita, alternando o preenchimento da pergunta acima para o clculo do Simples
correspondente ao ramo de atividade.
Segrega Receitas?
Informe se, haver Separao das Receitas por Ramo de Atividade.

Sim

No

Aps a configurao do parmetro Segrega Receita? == Sim, e alterao da Tabela de Percetuncais Aplicveis (campo TP
Receitas), caso seja necessrio voltar a opo anterior (Segrega Receita? == No), se faz necessrio recriar a Tabela de Percentuais
Aplicveis.

EXEMPLO DE UTILIZAO IMPRESSO SIGALOJA

No momento da impresso do cupom fiscal, exibida a mensagem ICMS a ser recolhido conforme LC 123/2006 - Simples
Nacional, de acordo com a portaria CAT 51, de 11-4-2008.

12

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Toda a escriturao da Reduo Z (arquivo SFI) nos Livros Fiscais de Sada (LOJA300) ter todo o seu valor includo na coluna
ICMS Outros para que no seja gerado um dbito no livro registro de apurao do ICMS.
possvel visualizar este detalhe na funcionalidade Consulta Genrica, do mdulo Livros Fiscais (SIGAFIS).

INFORMAES ADICIONAIS
A quem se destina

s microempresas e empresas de pequeno porte que atenderem s

disposies previstas na Lei Complementar 123/2006.

Objetivo

Este Sistema consiste em dar tratamento diferenciado microempresa e

empresa de pequeno porte, de forma que, em uma nica apurao e com
um nico percentual, seja apurado o valor da carga tributria devida.

Prazo de entrega

Mensal, at o ltimo dia til da primeira quinzena do ms subsequente

quele a que se referir.

Competncia

Federal

Legislao contemplada

Lei Complementar 123/2006

Onde encontrar

http://www.receita.fazenda.gov.br/Legislacao/LegisAssunto/simplesNaci
onal.htm

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13

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INFORMAES ADICIONAIS
SF2 Cabealho de Notas Fiscais de Sada
Tabelas Utilizadas

SF4 Tipos de Entrada e Sada

SF6 Guias de Recolhimento
53 Numerao de ttulos e taxas

14

Rotinas Envolvidas

MATA924 Simples Nacional

Sistemas Operacionais

Windows/Linux

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