DISTRIBUIDOR DE LCTEOS "REY LECHE"

ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

Ventas netas
Inventario Inicial de bienes
compras netas
(-)Inventario final de bienes
Sueldos y salarios
Beneficios Sociales
Aporte a la Seguridad Social
Honorarios profesionales
Mantenimiento y reparaciones
Combustibles y lubricantes
Suministros, materiales y repuestos
Pagos por otros servicios
SUMA:

UTILIDAD EN EL EJERCICIO

COSTO
$8,569.87
$278,745.09
$5,369.21

GASTO

$10,349.85
$2,121.72
$862.14
$1,200.00
$3,482.01
$4,687.02
$3,261.58
$3,602.55
$281,945.75
$29,566.87
SUMA TOTAL

LECHE"

14

$314,040.66

$311,512.62
$2,528.04

DISTRIBUIDOR DE LCTEOS "REY LECHE"

BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo
Clientes
Crdito Tributario a favor del sujeto pasivo (Rentas)
Inventario
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Muebles y Enseres
Vehiculos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Proveedores
Obligaciones con instituciones financieras locales
TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO

$3,692.01
$2,963.55
$1,779.44
$5,369.21
$13,804.21
$1,365.12
$15,600.00
$16,965.12
$30,769.33

$7,034.11
$9,156.23
$16,190.34
$16,190.34

PATRIMONIO
Capital Social Comn
Total Pasivo + Patrimonio

$14,578.99
$30,769.33

Y LECHE"

14

DISTRIBUIDOR DE LCTEOS "REY LECHE"

ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

Ventas netas
COSTO
$5,369.21
$351,975.66
$8,706.13

Inventario Inicial de bienes

Compras netas
(-)Inventario final de bienes
Sueldos y salarios
Beneficios Sociales
Aporte a la Seguridad Social
Honorarios profesionales
Mantenimiento y reparaciones
Combustibles y lubricantes
Suministros, materiales y repuestos
Depreciacin de propiedades
Pagos por otros servicios
SUMA:

UTILIDAD EN EL EJERCICIO

GASTO

$4,446.36
$1,412.18
$950.24
$1,200.00
$3,008.11
$5,003.26
$6,355.78
$3,120.00
$5,687.14
$348,638.74
$31,183.07
SUMA TOTAL

Y LECHE"
S
015

$381,730.78

$379,821.81
$1,908.97

DISTRIBUIDOR DE LCTEOS "REY LECHE"

BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo
Clientes
Crdito Tributario a favor del sujeto pasivo (IVA)
Crdito Tributario a favor del sujeto pasivo (Rentas)
Inventario
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Muebles y Enseres
Vehiculos
Depreciacin acumulada propiedades, planta y equipo
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO

$1,965.41
$4,316.58
$272.43
$1,993.35
$8,706.13
$17,253.90
$1,365.12
$15,600.00
-$3,120.00
$13,845.12
$31,099.02

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Proveedores
Obligaciones con instituciones financieras locales
Participacin trabajadores por pagar del ejercicio
TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO

$5,596.31
$6,002.45
$286.35
$11,885.11
$11,885.11

PATRIMONIO
Capital Social Comn
Total Pasivo + Patrimonio

$19,213.91
$31,099.02

LECHE"

DISTRIBUID
F
AL 31

CUENTAS
Efectivo
Clientes
Crdito Tributario a favor del sujeto pasivo (IVA)
Crdito Tributario a favor del sujeto pasivo (Rentas)
Inventario
Muebles y Enseres
Vehiculos
Proveedores
Obligaciones con instituciones financieras locales
Participacin trabajadores por pagar del ejercicio
Capital Social Comn

DISTRIBUIDOR DE LCTEOS "REY LECHE"

FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2014
3,692.01
2,963.55
1,779.44
5,369.21
1,365.12
15,600.00
7,034.11
9,156.23

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
14,578.99 $

2015
1,965.41
4,316.58
272.43
1,993.35
8,706.13
1,365.12
15,600.00
5,596.31
6,002.45
286.35
19,213.91

AUMENTO
$
$
1,353.03
$
272.43
$
213.91
$
3,336.92
$
$
$
$
$
286.35
$
4,634.92

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

DISMINUCIN
1,726.60
1,437.80
3,153.78
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Salida
APLICACIN
-1,353.03
-272.43
-213.91
-3,336.92
-286.35
-4,634.92

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Origen
FUENTE
1,726.60
1,437.80
3,153.78
-

ESTRUCTURA
Operacin
Operacin
Operacin
Operacin
Operacin
Inversion
Inversion
Operacin
Financiamiento
Operacin
Financiamiento

DISTRIBUIDOR DE LCTEOS "R

FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE DICIEMBRE DE

UTILIDAD O PERDIDA NETA

OPERACIN
(=)GENERACIN BRUTA DE RECURSOS
Clientes
Crdito Tributario a favor del sujeto pasivo (IVA)
Crdito Tributario a favor del sujeto pasivo (Rentas)
Depreciacin de propiedades
Inventario
Proveedores
Participacin trabajadores por pagar del ejercicio
(=) RECURSOS GENERADOS POR LA OPERACIN
FINANCIAMIENTO
Obligaciones con instituciones financieras locales
Capital Social Comn
(=) RECURSOS GENERADOS EN ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
SALDO DE EFECTIVO
DISMINUCION EN EFECTIVO EN EJERCICIO
AFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO
EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO

RIBUIDOR DE LCTEOS "REY LECHE"

FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

$1,908.97
-$7,144.84
-$1,353.03
-$272.43
-$213.91
-$3,120.00
-$3,336.92
$1,437.80
-$286.35
-$7,144.84
-$1,481.14
$3,153.78
-$4,634.92
-$1,481.14
$10,582,508.32
$1,726.60
$3,692.01
$1,965.41

DISTRIBUIDOR DE LCTEOS "REY LEC

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

SALDO INICIAL (2014)

MOVIMIENTO
AUMENTOS
DISMINUCIONES
SALDO FINAL (2015)

CAPITAL SOCIAL

RESERVAS

$14,578.99

$4,634.92

$19,213.91

NOTA:
LAS PERSONAS NATURALES NO TIENEN RESERVAS

CONCLUSIONES
La empresa ha tenido un aumento de capital en el ultimo ejercicio con
La empresa ha tenido una disminucion en su utilidad en el ultimo ejercicio contable

CTEOS "REY LECHE"

OS EN EL PATRIMONIO
EMBRE DE 2015
RESULTADOS
ACUMULADOS
-

RESULTADOS
EJERCICIO
$2,528.04

$17,107.03

$619.07
$1,908.97

$4,634.92
$619.07
$21,122.88

el ultimo ejercicio contable

TOTAL

DISTRIBUIDOR DE LCTEOS "REY LECHE

BALANCE GENERAL
ANALISIS HORIZONTAL

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo
Clientes
Crdito Tributario a favor del sujeto pasivo (IVA)
Crdito Tributario a favor del sujeto pasivo (Rentas)
Inventario
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Muebles y Enseres
Vehiculos
Depreciacin acumulada propiedades, planta y equipo
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Proveedores
Obligaciones con instituciones financieras locales
Participacin trabajadores por pagar del ejercicio
TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social Comn
Total Pasivo + Patrimonio

LCTEOS "REY LECHE"

CE GENERAL
S HORIZONTAL
VALOR
ABSOLUTO

VALOR
RELATIVO

2015

2014

$1,965.41
$4,316.58
$272.43
$1,993.35
$8,706.13
$17,253.90

$3,692.01
$2,963.55
$0.00
$1,779.44
$5,369.21
$13,804.21

-$1,726.60
$1,353.03
$272.43
$213.91
$3,336.92
$3,449.69

-46.77%
45.66%
#DIV/0!
12.02%
62.15%
24.99%

$1,365.12
$15,600.00
-$3,120.00
$13,845.12
$31,099.02

$1,365.12
$15,600.00
$0.00
$16,965.12
$30,769.33

$0.00
$0.00
-$3,120.00
-$3,120.00
$329.69

0.00%
0.00%
#DIV/0!
-18.39%
1.07%

$5,596.31
$6,002.45
$286.35
$11,885.11
$11,885.11

$7,034.11
$9,156.23
$0.00
$16,190.34
$16,190.34

-$1,437.80
-$3,153.78
$286.35
-$4,305.23
-$4,305.23

-20.44%
-34.44%
#DIV/0!
-26.59%
-26.59%

$19,213.91
$31,099.02

$14,578.99
$30,769.33

$4,634.92
$329.69

31.79%
1.07%

DISTRIBUIDOR DE LCT
ESTADO DE RES
ANALISIS HOR
2015
Ventas netas
Inventario Inicial de bienes
Compras netas
(-)Inventario final de bienes
Sueldos y salarios
Beneficios Sociales
Aporte a la Seguridad Social
Honorarios profesionales
Mantenimiento y reparaciones
Combustibles y lubricantes
Suministros, materiales y repuestos
Depreciacin de propiedades
Pagos por otros servicios
TOTAL COSTOS
TOTAL GASTOS

UTILIDAD EN EL EJERCICIO

COSTO
$5,369.21
$351,975.66
-$8,706.13

GASTO

$4,446.36
$1,412.18
$950.24
$1,200.00
$3,008.11
$5,003.26
$6,355.78
$3,120.00
$5,687.14
$348,638.74
$31,183.07
SUMA TOTAL

ISTRIBUIDOR DE LCTEOS "REY LECHE"

ESTADO DE RESULTADOS
ANALISIS HORIZONTAL

$314,040.66

VALOR
ABSOLUTO
$67,690.12

$379,821.81

$311,512.62

-$3,200.66
$73,230.57
-$3,336.92
-$5,903.49
-$709.54
$88.10
$0.00
-$473.90
$316.24
$3,094.20
$3,120.00
$2,084.59
$66,692.99
$1,616.20
$68,309.19

$1,908.97

$2,528.04

-$619.07

2015

2014
$381,730.78
COSTO
$8,569.87
$278,745.09
-$5,369.21

GASTO

$10,349.85
$2,121.72
$862.14
$1,200.00
$3,482.01
$4,687.02
$3,261.58
$0.00
$3,602.55
$281,945.75
$29,566.87

VALOR
RELATIVO
21.55%
-37.35%
26.27%
62.15%
-57.04%
-33.44%
10.22%
0.00%
-13.61%
6.75%
94.87%
#DIV/0!
57.86%
23.65%
5.47%
21.93%
-24.49%

DISTRIBUIDOR DE LCTEOS "REY LECHE"

BALANCE GENERAL
ANALISIS VERTICAL
2015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo
Clientes
Crdito Tributario a favor del sujeto pasivo (IVA)
Crdito Tributario a favor del sujeto pasivo (Rentas)
Inventario
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Muebles y Enseres
Vehiculos
Depreciacin acumulada propiedades, planta y equipo
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO

$1,965.41
$4,316.58
$272.43
$1,993.35
$8,706.13
$17,253.90
$1,365.12
$15,600.00
-$3,120.00
$13,845.12
$31,099.02

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Proveedores
Obligaciones con instituciones financieras locales
Participacin trabajadores por pagar del ejercicio
TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO

$5,596.31
$6,002.45
$286.35
$11,885.11
$11,885.11

PATRIMONIO
Capital Social Comn
Total Pasivo + Patrimonio

$19,213.91
$31,099.02

S "REY LECHE"
RAL
CAL
%

2014

6.32%
13.88%
0.88%
6.41%
27.99%
55.48%

$3,692.01
$2,963.55
$0.00
$1,779.44
$5,369.21
$13,804.21

12.00%
9.63%
0.00%
5.78%
17.45%
44.86%

4.39%
50.16%
-10.03%
44.52%
100.00%

$1,365.12
$15,600.00
$0.00
$16,965.12
$30,769.33

4.44%
50.70%
0.00%
55.14%
100.00%

18.00%
19.30%
0.92%
38.22%
38.22%

$7,034.11
$9,156.23
$0.00
$16,190.34
$16,190.34

22.86%
29.76%
0.00%
52.62%
52.62%

61.78%
100.00%

$14,578.99
$30,769.33

47.38%
100.00%

DISTRIBUIDOR DE LCTEOS "

ESTADO DE RESULTA
ANALISIS VERTICA
2015
Ventas netas
Inventario Inicial de bienes
Compras netas
(-)Inventario final de bienes
Sueldos y salarios
Beneficios Sociales
Aporte a la Seguridad Social
Honorarios profesionales
Mantenimiento y reparaciones
Combustibles y lubricantes
Suministros, materiales y repuestos
Depreciacin de propiedades
Pagos por otros servicios
TOTAL COSTOS
TOTAL GASTOS

UTILIDAD EN EL EJERCICIO

COSTO
$5,369.21
$351,975.66
-$8,706.13

GASTO

$4,446.36
$1,412.18
$950.24
$1,200.00
$3,008.11
$5,003.26
$6,355.78
$3,120.00
$5,687.14
$348,638.74
$31,183.07
SUMA TOTAL

ISTRIBUIDOR DE LCTEOS "REY LECHE"

ESTADO DE RESULTADOS
ANALISIS VERTICAL
2015

%
$381,730.78

2014

100.00%

$379,821.81

1.41%
92.21%
-2.28%
1.16%
0.37%
0.25%
0.31%
0.79%
1.31%
1.66%
0.82%
1.49%
91.33%
8.17%
99.50%

$1,908.97

0.50%

COSTO
$8,569.87
$278,745.09
-$5,369.21

%
$314,040.66

100.00%

$311,512.62

2.73%
88.76%
-1.71%
3.30%
0.68%
0.27%
0.38%
1.11%
1.49%
1.04%
0.00%
1.15%
89.78%
9.41%
99.19%

$2,528.04

0.81%

GASTO

$10,349.85
$2,121.72
$862.14
$1,200.00
$3,482.01
$4,687.02
$3,261.58
$0.00
$3,602.55
$281,945.75
$29,566.87