Diseo e instrumentacin del

Presupuesto Basado en Resultados y

Sistema de Evaluacin del Desempeo
(PbR-SED)
Informe de las acciones desarrolladas para realizar
un proyecto integral
30 de Diciembre 2012

Este reporte contiene las actividades realizadas hasta diciembre de 2012 en la

implementacin del Presupuesto Basado en Resultados y el Sistema de Evaluacin del
Desempeo.
Con este reporte, adems de mostrar los avances, se da cumplimiento a la Clusula
segunda fraccin IV del Convenio de Colaboracin relativo a la consolidacin y mejora del
proceso de implantacin del Presupuesto basado en Resultados, el Sistema de Evaluacin
del Desempeo y la modernizacin presupuestaria en el Estado de Sinaloa, celebrado el 3
de enero de 2012 entre la SHCP y el Estado de Sinaloa, el Gobierno del Estado de Sinaloa.
Es pues el informe de resultados finales de tal convenio, entregado a la Unidad de Poltica
y Control Presupuestario (UPCP) de la SHCP.

Cumplimiento de los compromisos establecidos en el Convenio de

Colaboracin
1) Elaborar y realizar acciones que permitan actualizar su marco jurdico
en materia de gasto pblico y de armonizacin contable observando
para ello las disposiciones legales aplicables al efecto.
Dicho compromiso se refiere al numeral 3 del apartado A del Anexo nico del Convenio, lo
cual tiene como correspondencia en el plan de accin presentado a la UPCP, la vertiente
1/Mdulo I: Actualizar el marco jurdico para la operacin del PbR y el SED.

Resultados Finales comprometidos:

El Estado cuenta con los anteproyectos de reforma de los ordenamientos jurdicos, mismos
que se encuentran por ingresar al Congreso del Estado o bien publicarse en el Peridico
Oficial El Estado de Sinaloa, siguientes:
o Constitucin Poltica del Estado de Sinaloa
o Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Pblico del Estado de Sinaloa
o Ley de Planeacin para el Estado de Sinaloa
o Ley de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Pblicos del
Estado de Sinaloa
o Ley de la Auditora Superior del Estado de Sinaloa
o Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos del Estado de Sinaloa
o Reglamento Orgnico de la Administracin Pblica Estatal del Estado de
Sinaloa del Estado de Sinaloa
o Ley del Instituto de Evaluacin Educativa del Estado de Sinaloa
o Ley de Acceso a la Informacin Pblica del Estado de Sinaloa
o Lineamientos Generales para la Elaboracin de los Programas Operativos
Anuales y Anteproyecto de Presupuesto de Egresos

Adems de lo anterior, se cuenta con un comparativo de las normas a reformar. Previo a ello
se realizaron las reuniones pertinentes con las instituciones que tienen ingerencia con el
tema de la reformas al marco jurdico institucional del Estado. Con ello se lograron acuerdos
para efectos de la aprobacin y publicacin de la normativa aludida y avanzar en la
implementacin del Presupuesto Basado en Resultados y el Sistema de Evaluacin del
Desempeo.

2) Contratar asistencia tcnica para el diseo institucional del rgano

tcnico autnomo de evaluacin del desempeo
Dicho compromiso se refiere al numeral 4 del apartado A del Anexo nico del Convenio, lo
cual tiene como correspondencia en el plan de accin con las vertientes 6 y 7 . Fortalecer
la capacidad institucional para la adecuada operacin del PbR y el SED y Fortalecer los
incentivos para una gestin orientada a resultados respectivamente. Esas vertientes se
ejecutaron mediante los mdulos II y III.
La Secretara de Innovacin Gubernamental es la responsable de la evaluacin del
desempeo en la administracin pblica estatal, como parte de este compromiso se
cuenta con los siguientes avances.
Resultados finales comprometidos:
-

Perfil de los miembros del equipo de trabajo que conduzca el proceso de

implantacin del PbR y del SED

Propuesta de atribuciones de la Secretara de Innovacin Gubernamental

Diagrama funcional de la mecnica de operacin entre los distintos actores del PbR
y SED en el estado

Propuesta de funciones y capacidades que debern tener las reas de enlace

responsables de la planeacin y evaluacin en las dependencias.

Esquema de incentivos a la gestin orientada a resultados

- Tablero de control para el seguimiento de los indicadores estratgicos y de gestin

Se muestran unas imgenes del prototipo del tablero de control mencionado arriba:

3) Contratar asistencia tcnica y capacitacin para elaborar la MIR, que se

desprende de la aplicacin de la MML para un mnimo de 10 programas
pblicos divididos segn la fuente de financiamiento de los mismos
Este compromiso se refiere al numeral 5 del apartado A del Anexo nico del Convenio, el cual
tiene correspondencia en el plan de accin con la vertiente 5, desarrollar instrumentos para
la formacin de recursos humanos. Esa vertiente fue llevada a cabo por el mdulo III.
5

Resultados finales en materia de capacitacin para elaborar la MIR:

-

Se aplic el programa de capacitacin 2012

Se impartieron los siguientes cursos de capacitacin:

o Curso de marco lgico, elaboracin de MIR y fichas tcnicas para dos
programas seleccionados de la Secretara de Agricultura, Ganadera y Pesca
(duracin de 1 semana)
o Curso de marco lgico, elaboracin de MIR y fichas tcnicas para cuatro
programas seleccionados de la Secretara de Desarrollo Social y Humano
(duracin de 1 semana)
o Curso de marco lgico, elaboracin de MIR y fichas tcnicas para programas
tres programas de la Secretara de Salud (duracin de 1 semana)
o Curso de marco lgico, elaboracin de MIR y fichas tcnicas para programas
de la Secretara de Educacin y Cultura (duracin de 1 semana)
o Seminario de sensibilizacin introductorio al PbR-SED para directivos de la
Secretara de Administracin y Finanzas del gobierno estatal
o Curso de sensibilizacin en PbR-SED y marco lgico para enlaces y reas a
cargo de la ejecucin de los programas
o Seminario en materia de sistema de evaluacin del desempeo para personal
de la Secretara de Innovacin Gubernamental
o Curso de sensibilizacin, PbR-SED dirigido a potenciales capacitadores

Se disearon materiales de apoyo para la capacitacin a distancia en MIR: manuales,

CDs, trpticos, presentaciones

Se disearon materiales de apoyo para la capacitacin presencial en MIR: manuales,

CDs, trpticos, presentaciones

Se seleccion

(estudio de perfil y aptitudes) al equipo tcnico que seguir

impartiendo la capacitacin y asistencia tcnica a las dependencias y entidades de la

Administracin Pblica.

Las siguientes dos tablas contienen los doce programas seleccionados para la elaboracin
de MIR y la programacin de los talleres de capacitacin realizados:

nicamente
Estatal

Ramo 33 con
participacin
Estatal

Otros Recursos
Federales* con
participacin
Estatal

AGRICULTURA

Modernizacin Sustentable de
la Agricultura
Pacto Sinaloa por el Agua

SALUD

Arranque Parejo en la Vida

(Muerte Materna)
Mortalidad Infantil

Vectores

EDUCACIN

Escuelas de Calidad
Educacin Bsica para Nios
y Nias de Familias
Jornaleras Migrantes.
Uniformes Escolares

DESARROLLO SOCIAL Y
HUMANO

Opciones Productivas
Desarrollo de Zonas
Prioritarias
70 y ms
Apoyo Alimentario

A continuacin, se expone el detalle del programa de capacitacin 2012:

PARTICIPANTES

DURACIN
(HRS.)

Seminario de Sensibilizacin Introductorio al PbR-SED para 31 mayo

Directivos del gobierno estatal
14 al 18 mayo
Curso de Metodologa de Marco Lgico para Enlaces

15

3.5

41

25

4 y 8 de junio

10

10

Curso de Metodologa de Marco Lgico para Capacitadores14 al 18 mayo

41

25

22

25

31

25

28

25

34

25

12.5

1.5

1.5

39

11.5

314

202.5 hrs.

NOMBRE DEL SEMINARIO CURSO O TALLER

Seminario SED para funcionarios de la SIG

FECHA

Curso de Metodologa de Marco Lgico y Matriz de

Indicadores para Resultados para personal responsables 21 al 25 de mayo
de la ejecucin de los programas piloto de la Secretara de
Desarrollo Social y Humano
Curso de Metodologa de Marco Lgico y Matriz de
28 de mayo al 1 de
Indicadores para Resultados para responsables de la
ejecucin de los programas seleccionados de la Secretara junio
de Salud
Curso de Metodologa de Marco Lgico y Matriz de
Indicadores para Resultados para responsables de la
5 a 7 de junio
ejecucin de los programas seleccionados de la Secretara
de Agricultura, Ganadera y Pesca
Curso de Metodologa de Marco Lgico y Matriz de
Indicadores para Resultados para responsables de la
11 a 15 de junio
ejecucin de los programas seleccionados de la Secretara
de Educacin Pblica Cultura
Integracin de la Actividad institucional y de la nueva
12 y 13 de octubre
clave presupuestaria
Afinacin de indicadores y de sus fichas tcnicas de los
programas piloto de la Secretara de Desarrollo Social y 16 de octubre
Humano
Afinacin de indicadores y de sus fichas tcnicas de los
16 de octubre
programas piloto de la Secretara de Salud
Afinacin de indicadores y de sus fichas tcnicas de los
programas piloto de la Secretara de Agricultura, Ganadera16 de octubre
y Pesca
Afinacin de indicadores y de sus fichas tcnicas de los
programas piloto de la Secretara de Educacin pblica y 17 de octubre
Cultura
Taller de Implementacin y Comprensin de los
22 y 23 de octubre
documentos de planeacin, evaluacin y seguimiento
Curso para la construccin de Indicadores de Desempeo 5 y 6 de noviembre
(impartido por CONEVAL-CEPAL)
TOTALES

4) Fortalecer los procesos de integracin del presupuesto y de rendicin de

cuentas, de los sistemas informticos para la gestin presupuestaria y
su liga con la contabilidad pblica, as como para realizar el intercambio
de informacin con la Federacin
Dicho compromiso se refiere al numeral 6 del apartado A del Anexo nico del Convenio, lo
cual tiene su correspondencia en el plan de accin con las vertiente 2, 3, 4 y 8 denominadas
Adecuar el proceso presupuestario con un enfoque para resultados, Vincular la
planeacin, programacin y presupuestacin, Construir un sistema de seguimiento y
evaluacin,

Crear

mecanismos

de

rendicin

de

cuentas

transparencia

respectivamente. Estas vertientes se identifican en el Plan de Accin en los mdulos II, IV y V.

Resultados Finales:
La administracin pblica estatal cuenta:
-

Diagnstico de los avances en el estado en la armonizacin contable

Nuevo clasificador del gasto conforme a los lineamientos CONAC.

Proyecto de Presupuesto 2013 integra un apartado de anexo con la nueva estructura

programtica alineada al CONAC para los 12 programas con MIR.

Modelo general del PbR para la administracin pblica estatal.

Lineamientos estatales para elaborar Reglas de Operacin para todos los programas
estatales.

Reglas de Operacin de programas presupuestarios que cuentan con MIR.

Flujograma del proceso presupuestario en el esquema PbR-SED

Lineamientos para establecer Objetivos Estratgicos.

Objetivos Estratgicos de las dependencias y entidades de los sectores con los 12

programas con MIR

Alineacin de los programas presupuestarios con MIR

Propuesta de modificaciones al esquema presupuestario para la incorporacin de

mejoras de los programas.

Lineamientos para la elaboracin de indicadores

9

Proceso de revisin y validacin de los indicadores

Indicadores seleccionados para su seguimiento de los programas con MIR

Criterios de seguimiento del avance de cumplimiento de metas

Horizonte de planeacin de las evaluaciones 2012-2016

Diseo del Programa Anual de Evaluacin

Lineamientos de Evaluacin

Modelo de Trminos de Referencia de evaluaciones federales adecuados al caso

estatal

Mecanismo para el Seguimiento a las Recomendaciones.

Diseo del ndice de desempeo de programas estatales.

Diseo de reporte de informacin del desempeo de los programas (versin al

Congreso y versin a la ciudadana).

Diseo del reporte en Cuenta Pblica.

5) Integrar una propuesta de implantacin de la Iniciativa PbR a nivel

municipal debiendo considerarse como mnimo la participacin activa
de seis municipios
Dicho compromiso se seala en el Apartado A, numeral 7 del Anexo nico. Ese
compromiso corresponde en el plan de accin a la vertiente 9/ Mdulo IIb, denominada
Impulsar la implantacin gradual del PbR-SED a nivel municipal
Resultados finales
Municipios que se integraron a la capacitacin en la implantacin del PbR-SED:
-

Rosario
Salvador Alvarado
Cosal
Angostura
Escuinapa
Mocorito

10

Sensibilizacin en materia de PbR-SED y capacitacin a los servidores pblicos en

Metodologa del Marco Lgico y Matriz de Indicadores de Resultados con la finalidad
de contribuir a establecer la cultura de la gestin pblica para resultados en los
ayuntamientos.

152 funcionarios de tesorera, planeacin y directores de reas primordiales para la

implementacin del PbR-SED fueron capacitados.

6) Elaborar una pgina de internet con la informacin requerida

Dicho compromiso se refiere al numeral 5 del apartado A del Anexo nico del Convenio, lo
cual tiene como correspondencia en el plan de accin la vertiente 8 denominada Crear
mecanismos de rendicin de cuentas y transparencia, que incluyan la informacin de
desempeo, y ms especficamente a la tercera lnea de accin de dicha vertiente, Disear,
construir e implantar las adecuaciones al portal de transparencia. En el plan de Accin se
referencia con la ejecucin del Mdulo V.

Resultados finales:
-

Funcionalidades del Portal web

o Mecanismo permanente de atencin a solicitudes del IFAI.
o Administracin de contenidos y poder decidir qu publicar, con base en el
anlisis de los reportes de monitoreo y seguimiento.
o Relacin de todos los elementos del PBR-SED (programas presupuestarios,
indicadores, presupuesto, evaluaciones).

Contenido del Portal web

o Marco jurdico y normativo en materia de gasto pblico, presupuesto basado
en resultados y evaluacin del desempeo.
o Organigrama y directorio de funcionarios pblicos de la Secretara de
Innovacin Gubernamental.
o Informacin de desempeo de los programas presupuestarios.
11

o Informes de gestin y la informacin de desempeo que se genere del SED.

o Informacin acerca del ejercicio del gasto, la informacin de los indicadores y
los resultados de las evaluaciones de los programas presupuestarios en un
lenguaje ciudadano.
o Descripciones sobre el PbR-SED, elaboradas en lenguaje ciudadano.
o Informacin histrica del proyecto de presupuesto de egresos que cada ao el
Ejecutivo de Sinaloa somete a consideracin del Congreso Local, del
presupuesto aprobado y de la cuenta pblica.
o Las MIR de los programas pblicos que cuenten con ella, divididos segn la
fuente de financiamiento de los mismos.
o El seguimiento actualizado de los datos de desempeo para cada uno de los
indicadores contemplados en la MIR de cada programa pblico.

A continuacin, se muestran imgenes del prototipo del nuevo portal de transparencia

12

13

14