TTULO DEL CARGO

JEFE DE CONTROL PREVIO Y/O POSTERIOR

CDIGO: 49034 NIVEL: 9
DESCRIPCIN GENRICA DE FUNCIONES
OBJETIVO GENERAL
Planificar las actividades de la Unidad de Control Previo y/o Posterior de la Contralora Interna de
la Institucin, estableciendo criterios, objetivos imparciales, independientes y apolticos y dando al
personal los lineamientos a seguir para la evaluacin de los resultados de la gestin a travs de
auditoras, revisando, analizando y conformando las situaciones tramitadas y/o causadas;
cumpliendo y haciendo cumplir las leyes, principios y normas tcnicas que regulan la materia y
realizando recomendaciones sobre los correctivos que estime necesarios, a fin de garantizar la
eficacia, eficiencia y economicidad de las operaciones de la Institucin y la legalidad de los actos
administrativos.
FUNCIONES, ACTIVIDADES Y/O TAREAS
Control Previo
Planifica y coordina el proceso de control previo de la Contralora Interna de la Institucin, a las
operaciones y actos administrativos realizados por sus diferentes dependencias, asignando al
personal a su cargo las tareas de revisin y anlisis de situaciones administrativas tramitadas ante
la unidad.
Verifica y comprueba los anlisis y revisiones de los soportes y/o documentos tramitados ante la
unidad a su cargo.
Conforma y firma la documentacin objeto de revisin y anlisis sin objeciones, y la remite al
Contralor Interno para su aprobacin.
Levanta informes tcnicos de los casos objetados por el personal a su cargo o que no cumplen con
las leyes y/o las resoluciones internas de la Institucin.
Remite al Contralor Interno, oficio con los casos que presentan irregularidades en el procedimiento
administrativo.
Detecta irregularidades en el proceso de control previo, proponiendo soluciones pertinentes en
base a los procedimientos, normas, objetivos que sustentan la gestin contralora.
Propone ante el Contralor Interno, soluciones en materia de control previo.
Evacua consultas en materia de su competencia.
Coordina el trabajo de los analistas a su cargo.
Control Posterior

Planifica las Auditoras a realizar en la Institucin en el perodo establecido, tomando en cuenta las
reas crticas detectadas en auditoras anteriores y las solicitudes efectuadas por las Autoridades
de la Institucin.
Elabora los programas de trabajo, estableciendo objetivos y procedimientos a seguir e indicando
los recursos humanos y materiales necesarios, y estimando el tiempo de ejecucin.
Recolecta y analiza toda la documentacin relacionada con las auditoras y detecta fuentes de
informacin para la ejecucin de las mismas.
Elabora planes de trabajo para auditoras de emergencia en unidades, para las cuales no han sido
programadas las mismas.
Analiza leyes, reglamentos y normas tcnicas que regulan las actividades de control posterior.
Recomienda que se cumplan las leyes, reglamentos y resoluciones que emanan la mxima
autoridad de la Institucin, asi como de las dems autoridades.
Planifica y coordina las actividades de sustanciacin de las averiguaciones administrativas.
Designa las comisiones y los coordinadores de grupo, para la ejecucin de las auditoras.
Informa a los auditores, mediante oficio u orden de trabajo, las actividades en las que van a
participar y los objetivos que se persiguen con la auditora.
Aprueba las acciones e informes parciales de los auditores sobre el desarrollo de las auditoras.
Analiza los informes de resultados presentados por los auditores y elabora informe final de la
auditora.
Elabora informe final de sustanciacin de averiguaciones administrativas, una vez estudiado el
expediente.
Enva al Contralor Interno el informe de sustanciacin conjuntamente con el expediente, para su
firma y remisin al Consejo Universitario.
Realiza recomendaciones que considera apropiadas, basndose en el resultado de las auditoras y
conforme a las leyes, reglamentos y procedimientos que regulen la materia.
Genricas
Presta asistencia y asesora al Contralor Interno, en las reas de su competencia.
Asiste a reuniones relacionadas con reas de su competencia, cuando su presencia es requerida.
Vela por el cumplimiento de las disposiciones establecidas en materia de auditora, que rigen las
funciones de la unidad.

Asiste a talleres, seminarios, conferencias, foros y otros eventos similares que guarden relacin
con su rea de desempeo, promovidos por la Institucin u otros organismos pblicos o privados.
Suple ausencias temporales del Contralor Interno, cuando esta responsabilidad le sea asignada.
Supervisa, controla y evala al personal a su cargo.
Redacta y firma la correspondencia emanada de la Unidad.
Vela porque se mantengan actualizados los archivos de la Unidad.
Mantiene informado a su superior inmediato de las actividades realizadas en la Unidad.
Reporta a su superior inmediato, cualquier irregularidad detectada en los procesos.
Opera un microcomputador para accesar informacin.
Cumple con las normas y procedimientos en materia de seguridad integral, establecidos por la
organizacin.
Mantiene en orden equipo y sitio de trabajo, reportando cualquier anomala.
Elabora informes peridicos de las actividades realizadas.
Realiza cualquier otra tarea afn que le sea asignada.
1.- MBITO DE LA ACTUACIN:
RESPONSABILIDAD:
MATERIALES:
Maneja constantemente equipos y materiales de fcil uso y medianamente complejos, siendo su
responsabilidad directa.
DINERO:
Es responsable directo de ttulos y valores, implcitos en la evaluacin de la gestin.
INFORMACIN CONFIDENCIAL:
Maneja en forma directa un grado de confidencialidad medio.
TOMA DE DECISIONES:
Las decisiones que se toman se basan en polticas especficas, procedimientos definidos para
lograr objetivos especficos, mejorar mtodos o establecer tcnicas y estndares, a nivel de unidad.
SUPERVISIN:

El cargo recibe supervisin general de manera directa y peridica y ejerce una supervisin general
y especfica de manera directa y peridica.
RELACIONES INTERNAS Y EXTERNAS:
RELACIONES INTERNAS:
El cargo mantiene relaciones continuas con el personal a su cargo y con su jefe inmediato, a fin de
apoyar y/o ejecutar y/o coordinar y/o controlar y/o aprobar lo relativo al rea, y frecuentes con todas
las dependencias de la Institucin, a fin de ejecutar y/o coordinar lo relativo al rea; exigindose
para ello una buena habilidad para obtener cooperacin.
RELACIONES EXTERNAS:
Ninguna.
2. CONDICIONES AMBIENTALES Y RIESGO DE TRABAJO:
AMBIENTE DE TRABAJO:
El cargo se ubica en un sitio cerrado, generalmente agradable y no mantiene contacto con agentes
contaminantes.
RIESGO:
El cargo est sometido a un riesgo irrelevante, con posibilidad de ocurrencia baja.
ESFUERZO:
El cargo exige un esfuerzo fsico de estar sentado/parado constantemente, y requiere de un grado
de precisin manual bajo y un grado de precisin visual medio.
3.- PERFIL DEL CARGO:
EDUCACIN Y EXPERIENCIA:
A) EDUCACIN:
Licenciado en Contadura Pblica o su equivalente, ms especializacin en el rea de Auditoras.
EXPERIENCIA:
Siete (7) aos de experiencia progresiva de carcter operativo, supervisorio y estratgico en el
rea de Auditora y/o Evaluacin de Gestiones.
B) EDUCACIN:
Licenciado en Contadura Pblica o su equivalente.
EXPERIENCIA:

Diez (10) aos de experiencia progresiva de carcter operativo, supervisorio y estratgico en el

rea de Auditora y/o Evaluacin de Gestiones.
CONOCIMIENTOS, HABILIDADES Y DESTREZAS:
CONOCIMIENTOS EN:
Auditora.
Ley de Universidades y su Reglamento.
Ley Orgnica de Procedimientos Administrativos
Ley Orgnica del Trabajo y su Reglamento
Reglamento de las Contraloras Internas.
Ley de la Contralora General de la Repblica y su Reglamento.
Ley Orgnica de Rgimen Presupuestario.
Ley de Carrera Administrativa y su Reglamento.
Ley Orgnica de Salvaguarda del Patrimonio Pblico.
Ordenamiento Jurdico Venezolano.
Reglamento Interno del Consejo Universitario.
Convenios de Trabajo del Personal Docente, Administrativo y Obrero.
Resoluciones emanadas del Consejo Universitario.
Estatuto nico del Profesor Universitario.
Leyes Fiscales y Reglamentos de Presupuesto y Finanzas.
Decretos Presidenciales aplicables a la Institucin.
Otras Leyes y Reglamentos que rigen los actos administrativos, aplicables en la Institucin.
Sistema de su unidad.
Supervisin de personal.
Normas de Auditora de Estado.
Norma de Control Interno.
Cdigo de tica del Auditor.
HABILIDAD PARA:
Analizar y comprender leyes, reglamentos, resoluciones y dems documentos legales.
Tomar decisiones
Elaborar y presentar informes tcnicos y de sustanciacin de averiguaciones administrativas.
Elegir persona idneas para coordinar las actividades de Auditoras.
Mantener relaciones interpersonales con el personal de las diversas dependencias de la Institucin.
Planificar el trabajo de las auditoras.
Revisar y analizar los informes de auditoras.
Dirigir y coordinar acciones de grupos.

Comunicarse claramente en forma oral y escrita.

Trabajar bajo presin.
DESTREZAS EN:
El manejo de microcomputador.
El uso de material de oficina.
ADIESTRAMIENTO REQUERIDO:
Auditora operacional.
Averiguaciones administrativas.
Acto administrativo.
Redaccin de informes de auditoras.
Actualizacin en materia fiscal.
Entrenamiento en el sistema de su unidad.