Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
DAFTAR ISI
HALAMAN SAMPUL
............................................................................................
DAFTAR ISI
.......................................................................................................
DAFTAR
TABEL ...................................................................................................
KATA PENGANTAR
.............................................................................................
RINGKASAN EKSEKUTIF
...................................................................................
LEMBAR PENGESAHAN
......................................................................................
BAB I
PENDAHULUAN .........................................................................
......
A.
B.
C.
D.
E.
F.
BAB
II
Gambaran
Umum ........................................................................
Visi dan
Misi ................................................................................
Maksud dan
Tujuan......................................................................
Kegiatan/Produk
Layanan ...........................................................
Prinsip-Prinsip
Dasar ..................................................................
Susunan Pejabat Pengelola dan Dewan
Pengawas ........................
B.
C.
2.
D.
E.
BAB III
Keuangan ......................................................................
....
a. Pendapatan Berdasarkan Jenis
Layanan..........................
b. Biaya Berdasarkan Jenis
Layanan ..................................
c. Pencapaian Program
Investasi .......................................
1) Investasi Berdasarkan
Sumber .................................
2) Investasi berdasarkan Jenis
Aset ..............................
d. Pencapaian Program
Pendanaan/Pembiayaan ..................
Laporan
Keuangan .....................................................................
1. Neraca ..........................................................................
.....
2. Laporan
Operasional ...........................................................
3. Laporan Arus
Kas ................................................................
4. Catatan atas Laporan Keuangan
..........................................
Hal-Hal Lain Yang Perlu Dijelaskan Terkait Dengan
Pencapaian
Kinerja ................................................................................
.....
B.
C.
D.
LAYANAN
E.
F.
G.
H.
BAB
IV
BAB
Kegiatan ....................................................
1. Program
Kerja.................................................................
2. Kegiatan......................................................................
...
a. Pelayanan.............................................................
....
b. Pendukung
Pelayanan...............................................
Perkiraan Pendapatan
.............................................................
1. Pendapatan
Pelayanan .....................................................
2. Pendapatan Pendukung
Pelayanan ...................................
3. Total Pendapatan Pelayanan dan Pendukung
Pelayanan .....
Perkiraan
Biaya ....................................................................
1. Biaya
Pelayanan .............................................................
2. Biaya Pendukung
Pelayanan ............................................
3. Total Biaya Pelayanan dan Pendukung
Pelayanan .............
Anggaran Badan Layanan Umum
Daerah ..................................
1. Anggaran Pendapatan/Penerimaan
....................................
2. Anggaran Biaya/Pengeluaran
............................................
Ambang Batas Rencana Bisnis dan
Anggaran............................
Neraca ...............................................................................
.....
Laporan Operasional
.................................................................
Laporan Arus
Kas......................................................................
Catatan atas Laporan
Keuangan ................................................
PENUTUP ................................................................................
......
A.
B.
......
LAMPIRAN
DAFTAR TABEL
KATA PENGANTAR
D
i era globalisasi tingkat persaingan semakin ketat, hal ini merupakan tantangan
yang harus segera disikapi oleh setiap pelaku pelayanan publik sehingga mutu
pelayanan benar-benar bisa menjawab kebutuhan pelanggan secara optimal.
Pusat Kesehatan Masyarakat Kedungjati merupakan salah satu jenis
pelayanan publik di bidang kesehatan yang tidak bisa lepas dari pengaruh
globalisasi tersebut. Pengaruh dimaksud antara lain yang berhubungan dengan
standarisasi pelayanan maupun tarif harga satuan dari pelayanan dan peralatan
yang ada.
Untuk menjawab tingkat persaingan yang semakin ketat, maka Pusat
Kesehatan Masyarakat Kedungjati secara bertahap berupaya untuk membenahi
sistem pelayanan, yang salah satunya melalui penerapan sistem penganggaran
dengan selalu merujuk pada berbagai peraturan terkait yang berlaku. Masalah
penganggaran merupakan hal yang lazim ditemukan terutama bagi lembaga
pelayanan publik pemerintah, hal ini dikarenakan adanya aturan terkait
pengelolaan keuangan.
Kebijakan pemerintah untuk menerapkan pola pengelolaan keuangan
Badan Layanan Umum bagi setiap Unit Pelaksana teknis diharapkan mampu
memecahkan masalah terutama dalam mekanisme pengelolaan keuangan. Hal
ini tentu saja membutuhkan persiapan baik secara teknis maupun administrasi
terkait dengan standart akutansi keuangan.
Penyusunan dokumen Rencana Bisnis Anggaran merupakan salah satu
dokumen yang wajib dibuat oleh setiap pengelola Badan Layanan Umum sebagai
pedoman yang memberikan gambaran tentang komitmen dan arah kebijakan
pengelolaan anggaran yang harus dilakukan khususnya oleh Pusat Kesehatan
Masyarakat Kedungjati
Menyadari akan keterbatasan kapasitas yang ada di Pusat Kesehatan
Masyarakat Kedungjati, Kami berharap adanya bimbingan dari pihak terkait
sehingga
dokumen
Rencana
Bisnis
Anggaran
yang
disusun
ini
menjadi
dr. H A R J O K O
NIP.19590808 199010 1 002
RINGKASAN EKSEKUTIF
Unit Pelaksana Teknis Pusat Kesehatan Masyarakat Kedungjati, secara
birokratis adalah unit kerja dari Satuan Kerja Perangkat Daerah Dinas
Kesehatan Kabupaten Kedungjati. Dalam upayanya melayani publik, UPT
Pusat Kesehatan Masyarakat Kedungjati senantiasa berusaha meningkatkan
mutu pelayanan, baik melalui peningkatan kapasitas sumber daya manusia,
sarana prasarana Puskesmas, maupun pengembangan jenis layanan. Akan
tetapi upaya tersebut, sering mengalami kendala akibat aturan birokrasi
yang ada, sehingga upaya peningkatan layanan sering tidak dapat segera
dilaksanakan.
Dengan
berubahnya
UPT
Pusat
Kesehatan
Msyarakat
Kesehatan
prasarana
dan
Masyarakat
peningkatan
Kedungjati
kompetensi
melalui
pegawai
peningkatan
dapat
sarana
dibiayai
dari
Kedungjati
tahun
2015
sebesar
Rp.
555.000.000,
yang
anggaran
sampai
dengan
Desember
2015
sebesar
Rp.
lagi
pendapatannya
dengan
meningkatkan
kualitas
LEMBAR PENGESAHAN
RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN
BADAN LAYANAN UMUM DAERAH
PUSKESMAS KEDUNGJATI
TAHUN ANGGARAN 2016
Mengetahui:
Kepala Dinas Kesehatan
Kabupaten Grobogan
Pemimpin BLUD
Puskesmas Kedungjati
(dr. H A R J O K O)
NIP.19590808 199010 1 002
BAB I
PENDAHULUAN
A.
Gambaran Umum
1. Landasan Hukum
Sesuai dengan Undang-Undang nomor 1 tahun 2004 yang kemudian
diatur dalam Peraturan Pemerintah nomor 23 tahun 2005 tentang Badan
Layanan Umum, Peraturan Menteri Dalam Negeri nomor 61 tahun 2007
tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum
Daerah, Dan tahun 2016 adalah tahun pertama
dalam pelaksanaan
Puskesmas
kebijakan
Kedungjati
kesehatan
mempunyai
tugas
melaksanakan
mencapai
tujuan
pembangunan
untuk
setiap
kegiatan
untuk
memelihara
dan
meningkatkan
masyarakat
esensial
dan
upaya
kesehatan
masyarakat pengembangan.
Upaya kesehatan masyarakat esensial meliputi :
1.
2.
3.
4.
5.
Pelayanan
Pelayanan
Pelayanan
Pelayanan
Pelayanan
promosi kesehatan;
kesehatan lingkungan;
kesehatan ibu, anak dan keluarga berencana;
gizi;
pencegahan dan pengendalian penyakit.
penderitaan
akibat
penyakit
dan
memulihkan
kesehatan perorangan.
Upaya kesehatan perseorangan tingkat pertama dilaksanakan dalam
bentuk :
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Rawat jalan
Pelayanan gawat darurat
Pelayanan satu hari ( one day care )
Home care / Perkesmas
Rawat inap
Persalinan
Prolanis ( Program Pengelolaan Penyakit Kronis )
serta
tersedianya
tempat
layanan
kesehatan
yang
kewenangan
di
puskesmas
yang
dapat
memberikan
keluwesan
dalam
mengelola
keuangan
yang
diharapkan
dapat
Kedungjati
Grobogan
seperti
halnya
melaksanakan
puskesmas
kegiatan
utama
lainnya
yaitu
di
upaya
dan
keperawatan,
pelayanan
penunjang
medik,
dan
juga
untuk
itu
diupayakan
puskesmas
dapat
memberikan
B.
Misi
1. Memberikan Pelayanan Kesehatan yang bermutu dan terjangkau
2. Menyediakan sarana dan prasarana yang memadai
3. Membangun suasana kerja yang nyaman, aman dan kondusif
4. Meningkatkan Profesionalisme Pegawai
5. Menjalin
kerjasama
lintas
sektor
yang
harmonis
dan
saling
mendukung
6. Mendorong masyarakat wilayah kerja Puskesmas Kedungjati untuk
berperilaku hidup sehat.
C.
Budaya BLU
Budaya dalam suatu organisasi pada hakekatnya mengarah pada
perilaku yang dianggap tepat, mengikat dan memotivasi individu yang
ada di dalamnya. Budaya organisasi bisa didapat dengan menggali
kekuatan diri yang telah dimiliki. Setiap orang yang terlibat di dalamnya
akan bersama-sama berusaha menciptakan kondisi kerja yang ideal agar
tercipta suasana yang mendukung bagi upaya pencapaian tujuan.
Budaya kerja yang diterapkan di Puskesmas Kedungjati adalah PRIMA :
D.
Profesional
Ramah
Ikhlas
Melayani
Amanah
BAB II
KINERJA BADAN LAYANAN UMUM DAERAH
TAHUN ANGGARAN 2016
A.
cukup
memadai,
yang
meliputi
upaya
kesehatan
masyarakat
akan
pelayanan
kesehatan
dapat
terpenuhi.
Meskipun demikian, secara mutu pelayanan harus terus
ditingkatkan agar pelayanan kesehatan dapat diberikan secara
optimal. Tahun 2016, Puskesmas Kedungjati akan melaksanakan
proses
akreditasi
terakreditasi
Puskesmas
maka
dengan
layanan
jasa
harapan
yang
bila
diberikan
sudah
kepada
mampu
mendukung
manajemen
dalam
melakukan
Persalinan,
pemeriksaan
calon
haji,
calon
pengantin, ambulans;
Kapitasi BPJS Kesehatan;
Klaim BPJS Kesehatan yang meliputi rawat inap, pelayanan
KIA ( ANC, persalinan, PNC dan kunjungan neonates ),
pelayanan KB dan ambulans;
Klaim Jamkesda
Tarif
retribusi
kesehatan
yang
berlaku
di
Puskesmas
25
26
4/10
41/1
60
gigi,
apoteker,
Promkes,
Sedangkan
untuk
keuangan,
Jenis sarana /
prasarana
Sarana kesehatan
1. Puskesmas
2. Puskesmas
Pembantu
3. PKD
4. Rumah dinas
Pustu
5. Puskesmas
II
III
keliling roda 4
6. Sepeda motor
Sarana penunjang
1. Komputer
2. Laptop
3. Mesin ketik
4. Telepon
Alat kesehatan
Kondisi
Jumlah
Baik
Rusak
Rusak
Rusak
Ringan
Sedang
Berat
6
3
3
3
2
1
1
Cukup memadai dan dalam kondisi baik
3
2
-
Perangkat Daerah;
Permendagri nomor
59
tahun
2007
tentang
Pedoman
dalam hal ini dokter praktek mandiri atau klinik pratama untuk
mendapatkan
kuota
kepesertaan
BPJS
Kesehatan.
Puskesmas
yang
dimungkinkan
penduduknya
memilih
Puskesmas
dengan
dalam
demikian,
bidang
masih
kesehatan,
rendahnya
bisa
perilaku
menghambat
e. Perkembangan teknologi
Dengan adanya perkembangan teknologi yang sangat pesat
seperti sekarang ini, semua sumber daya yang ada harus bisa
menguasai teknologi agar pelayanan lebih maksimal. Melalui
teknologi informatika, semua bisa mengikuti perkembangan yang
terkait dengan pelayanan kesehatan untuk menambah ilmu dan
wawasan.
3. ASUMSI MAKRO
a. Tingkat inflasi
Inflasi adalah suatu proses meningkatnya harga-harga secara
umum dan terus menerus berkaitan dengan mekanisme pasar yang
dapat disebabkan oleh berbagai faktor, antara lain konsumsi
masyarakat yang meningkat, berlebihnya likuiditas di pasar yang
memicu konsumsi atau bahkan spekulasi dan akibat adanya
ketidaklancaran distribusi barang.
Tingkat inflasi Indonesia pada tahun 2014 adalah sebesar 6,42%.
Untuk Ini masuk kategori inflasi ringan ( < 10% ). Untuk bulan juli
tahun 2015 inflasi ditetapkan 7,26 %.
b. Tingkat pertumbuhan ekonomi
Pertumbuhan ekonomi adalah proses
perubahan
kondisi
d. Angka kemiskinan
Kemiskinan adalah permasalahan yang bersifat multidimentional.
Menurut Bank Dunia, kemiskinan adalah ketidakmampuan mencapai
standar hidup minimum. Pada tahun 2015, angka kemiskinan di
Indonesia diperkirakan 9 10%.
e. Nilai tukar rupiah
Nilai tukar rupiah atau dikenal sebagai kurs dalam keuangan
adalah perbandingan antara harga mata uang suatu Negara dengan
mata uang Negara lain.
Faktor yang mempengaruhi nilai tukar :
Laju inflasi relative;
Tingkat pendapatan relative;
Suku bunga relative;
Control pemerintah;
Ekspektasi ( nilai tukar di masa depan )
Pada bulan agustus tahun 2015, nilai tukar rupiah terhadap US
dollar Amerika ditetapkan berkisar Rp. 14.099,00
f. Tingkat bunga deposito
Suku bunga deposito adalah nilai yang harus diberikan oleh pihak
bank kepada nasabah sebagai imbalan atas simpanan nasabah saat
yang akan dikembalikan oleh pihak bank di kemudian hari.
Perkiraan suku bunga deposito tahun 2015 adalah sebesar 5,75%
g. Tingkat bunga pinjaman
Suku bunga pinjaman adalah bentk imbalan jasa atau
kompensasi atas pinjaman yang diberikan oleh suatu pihak.
Suku bunga pinjaman dibagi menjaid 4 yaitu :
Suku bunga flat
Suku bunga efektif
Suku bunga anuitas
Suku bunga mengambang
Besaran suku bunga pinjaman pada tahun 2015 ditetapkan berkisar
pada angka 8%.
4. ASUMSI MIKRO
a. Kebijakan akutansi
Kebijakan akutansi adalah prinsip-prinsip akutansi yang spesifik
dan
metode
penerapan
prinsip-prinsip
tersebut
dinilai
oleh
berpasangan; dan
Sistem akutansi
keuangan,
yang
pembukuan
menghasilkan
Laporan
transparansi;
Sistem akutansi aset tetap, yang menghasilkan laporan aset
Bila
tidak
ada
subsidi
terutama
obat-obatan,
maka
JENIS
PELAYANAN
Pelayanan
kesehatan
dasar
INDIKATOR
1. Cakupan kunjungan ibu hamil K4
2. Cakupan komplikasi kebidanan yang
ditangani
3. Cakupan persalinan oleh nakes yang
memiliki kompetensi kebidanan
4. Cakupan pelayanan nifas
5. Cakupan neonates dengan
komplikasi yang ditangani
6. Cakupan kunjungan bayi
7. Cakupan Desa Universal Child
Imunization ( UCI )
8. Cakupan pelayanan anak balita
9. Cakupan pemberian makanan
pendamping ASI pada anak usia 624 bulan dari keluarga miskin
10.
Cakupan balita gizi buruk
CAPAIAN
2015
47%
117%
90,9%
52%
51%
33%
47%
50%
44%
mendapat perawatan
11.
Cakupan penjaringan
100%
0%
2
Pelayanan
kesehatan
rujukan
0%
75%
positif
d. Penederita DBD yang ditangani
e. Penemuan penderita diare
14.
Cakupan pelayanan kesehatan
0%
0%
0%
13%
Kota
17.
Cakupan desa/ kelurahan
epidemiologi
dan
penanggulang
53%
16%
20,4%
0%
an KLB
100%
0%
Promosi
kesehatan dan
25%
pemberdayaan
masyarakat
b. Pencapaian kinerja unit pelayanan
Tabel 10. Pencapaian target pendapatan s/d Juni tahun 2015
URAIAN
A. Pendapatan
layanan
1. Rawat jalan
2. Rawat inap
TARGET
REALISASI
jasa
496.000
52.000.000
3. Surat
keterangan
1.779.000
dokter
4. Calon pengantin
5. Tindakan medis umum
6. Tindakan gigi
7. Laboratorium
8. Persalinan
9. Pemeriksaan calon haji
10. Ambulans
JUMLAH
A.BPJS Kesehatan
1. Kapitasi BPJS
2. Klaim BPJS
B. Jamkesda/jamkesmas/
5.480.000
1.650.000
195.000
3.497.000
28.800.000
150.000
2.521.570
70.000.000
2.585.568.000
jampersal
1. Kalim jampersal
2. Klaim jamkesmas
3. Klaim jamkesda
300.990.000
100.982.670
144%
375.481.200
14.5%
50.165.000
16.7%
3.000.000
Jumlah TOTAL
2.959.558.000
0%
780.688.07
26.4 %
URAIAN
Belanja barang dan jasa
a. Belanja pelayanan
b. Belanja umum dan
administrasi
Belanja modal
a. Belanja modal peralatan
TARGET
REALISASI
1.207.595.928
410.412.92
495.295.983
0
7.291.625
1.034.227.200
524.160.60
dan mesin
b. Belanja jalan, jaringan dan
34%
0%
50.7%
irigasi
Jumlah
2.722.411.4
941.865.14
23
34,6%
Dari tabel di atas, bila dilihat bahwa pendapatan Jasa layanan Puskesmas
Kedungjati pada tahun 2015 melebihi target yang ditetapkan (144%)
sedangkan pendapatan BPJS belum memenuhi target sehingga untuk
realisasi belanja belum mencapai 100%, hal ini disebabkan karena :
1. Pendapatan BPJS Non Kapitasi BPJS baru terealisasi 2 bulan;
2. Belanja modal peralatan dan mesin belum semua terealisasi.
3. Belanja umum dan administrasi belum terealisasi.
2. TARGET KINERJA
a. Target kinerja berdasarkan Standar Pelayanan Minimal ( SPM )
Tabel 12. Target pencapaian Standar Pelayanan Minimal ( SPM )
N
O
1
JENIS PELAYANAN
INDIKATOR
Pelayanan
kesehatan dasar
hamil K4
2. Cakupan komplikasi
kebidanan yang ditangani
3. Cakupan persalinan oleh
TARGET
2016
95%
80%
90%
90%
90%
100%
100%
90%
100%
100%
100%
80%
100%
Pelayanan
ditangani
e. Penemuan penderita diare
14.
Cakupan pelayanan
kesehatan dasar masyarakat
kesehatan rujukan
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
miskin
15.
Cakupan pelayanan
kesehatan rujukan
16.
Cakupan pelayanan
3
Penyelidikan
epidemiologi dan
penanggulangan
4
KLB
kesehatan ( RS ) di Kab/Kota
17.
Cakupan
desa/kelurahan mengalami
KLB yang dilakukan
Promosi kesehatan
dan pemberdayaan
masyarakat
24 jam
18.
Cakupan desa siaga
aktif
URAIAN
Unit pelayanan
TARGET
100%
100%
a. Rawat jalan
b. Rawat inap
c. Surat
keterangan
dokter
Calon pengantin
Tindakan medis umum
Tindakan gigi
Laboratorium
12.056.000
3.630.000
429.000
7.693.400
h. Persalinan
i. Pemeriksaan calon haji
j. Ambulans
k. Pembuatan P-IRT
Kapitasi BPJS
Klaim BPJS
Jamkesda
Jumlah
74.000.000
330.000
5.547.454
2.844.124.800
376.200..000
12.000.000
3.455.415.654
d.
e.
f.
g.
2
3
4
1.091.200
114.400.000
3.913.800
URAIAN
Belanja barang dan jasa
a. Belanja pelayanan
b. Belanja umum dan administrasi
Belanja modal
a. Belanja modal peralatan dan
mesin
b. Belanja gedung dan bangunan
JUMLAH
TARGET
1.328.355.520
544.823.581
1.137.649.920
118.275.000
C. IKTISAR RBA
Iktisar RBA adalah media /instrument penghubung RBA ke RKA-KL dan
merupakan proses mapping RBA ke akun RKA-KL. Jenis belanja pada
ikhtisar RBA mencakup semua belanja BLU, termasuk belanja yang didanai
dari APBN, PNBP, hibah BLU, penerimaan pembiayaan dan saldo kas awal,
yang digunakan untuk :
Belanja Pegawai
Belanja barang dan jasa
Belanja modal
Iktisar RBA berisi data anggaran pendapatan dan belanja BLUD yang akan
dijabarkan sebagai berikut :
1. Rincian pendapatan pada unit kerja
TABEL 16.. Rincian pendapatan pada unit kerja
Kod
Uraian akun
TA 2015
Target TA 2016
pendapatan
Targ
Realisasi
et
1.
Pendapatan BLUD
A. Pendapatan jasa
pelayanan
992.000
1. Rawat jalan
104.000.000
2. Rawat inap
3.558.000
3. Surat keterangan
10.960.000
dokter
3.300.000
4. Calon pengantin
390.000
5. Tindakan medis
6.994.000
umum
57.600.000
6. Tindakan gigi
300.000
7. Laboratorium
5.043.140
1.091.200
114.400.000
3.913.800
12.056.000
3.630.000
429.000
7.693.400
74.000.000
333.000
5.547.454
8. Persalinan
9. Pemeriksaan calon
haji
2.585.568.000
10.Ambulans
300.990.000
B. BPJS Kesehatan
1. Kapitasi BPJS
3.000.000
2.844.124.800
376.200.000
12.000.000
2. Klaim BPJS
C. Jamkesda/jamkesmas
1. Klaim jamkesmas
2.
2. Klaim jamkesda
Pendapatan Hibah BLUD
3.
- Dana BOK
JUMLAH
Pendapatan
4.
kerjasama
JUMLAH
Lain-lain pendapatan
105.700.000
116.270.000
hasil
3.188.395.1
3.571.688.6
40
54
2. Rincian belanja pada kegiatan dengan sumber dana lain-lain PAD yang
sah BLUD
perkantoran
Kode dan nama kegiatan : 1.02.1.02.01.01.01.44 Operasional dan pemanfaatan jasa
pelayanan
Indikator output
Puskesmas Kedungjati
Satuan output
Target
157 item
12 bulan
TA 2015
Kode
Target
Realisasi/Prog
TA 2016
nosa
1.
72.000.000
2.500.000
rutin
2.000.000
177.414.925
2. Belanja bahan
Obat
BHP
Laboratorium
Gas medis
Bahan PMT/Gizi
3. Belanja jasa pelayanan
4. Belanja pemeliharaan
Kalibrasi Alkes
158.023.244
445.125/
41.527.200
37.306.875
210.000/
2.772.000
2.310.000
- /
18.000.000.
18.000.000-
1.789.332.36
410.412.920/
797.183.008
5.000.000
4.000.000
Pemeliharaan.Alkes/alat
laboratorium
18.000.000
Pemeliharaan ambulans
57.540.000
BBM Ambulans
Makan
minum
12.262.800
9.290.000
kegiatan
pelayanan
Makan
minum
18.250.000
petugas
26.546.000/
189.000.000
132.730.000
10.000.000
Cetak
kohort/kartu
5.000.000
CM/resep
427.133.000
Poster/leaflet
1.980.000
Alat kesehatan
1.000.000
260.000/
Bintek/pelatihan
2.860.000
3.432.000
21.185.000/
192.335.000
153.665.000
ATK
Foto copy
SPPD
teknis
luar
dan
3.600.000
dalam daerah
6. Belanja pelayanan lainya
Sampah medis
JUMLAH
459.059.045/
3.212.102.52
1.153.344.95
5
b. Belanja umum dan administrasi
1. Belanja pegawai
Honor tenaga administrasi
30.000.000
Lembur
3.000.000
tenaga
45.000.000
administrasi
Honor pengelola keuangan
Honor
pengadaan
tim/panitia
barang
dan
6.000.000
4.500.000
jasa
Honor
tim/
22.372..000
panitia
43.129.000
5.000.000
ATK
Cetak kartu barang dan
10.000.000
administrasi
fotocopy
3. Belanja pemeliharaan
Pemeliharaan
peralatan
2.400.000/
7.200.000
4.800.000
5.400.000
kantor
5.500.000
6.500.000
484.500/
Rekening telephon/internet
5.329.500
12.000.000
611.000/
Koran
6.721.000
8.000.000
Bbm ambulans
435.000/
6.000.000
4.785.000
20.000.000
bahan pembersih
1.000.000
33.000.000
bahan
5.000.000
perlengkapan kerja
Belanja bahan bangunan
10.000.000
30.000.000
teknis
luar
5.000.000
dalam
/2.350.000
daerah
SPPD teknis luar daerah
180.000/
Bintek/pelatihan
2.820.000
112.500/
1.350.000
3.000.000
2.000.000
Jasa konsultasi
1.550.000/
Perlengkapan
4.650.000
6.000.000
kantor/mabelair
1.100..000/
1.000.000
Extra fooding
500.000
Benda pos
200.000
2.000.000
Jamuan tamu
Makan
1.600.000
minum
rapat
puskesmas
Makan minum sidang UKL
UPL
STNK
5. Belanja promosi
Spanduk
Umbul-umbul
Bendera
Leaflet iklan puskesmas
6. Belanja
umum
dan
administrasi lainya
JUMLAH
6.873.000/
399.901.000
32.805.500
c. Belanja operasinal lainya
1. Belanja bunga
2. Belanja administrasi bank
3. Belanja parasional lain-lain
JUMLAH
Belanja modal
a. Belanja modal tanah
36.500.000
524.160.000
mesin
c. Belanja modal gedung dan
118.275.000
36.500.000
bangunan
d. Belanja modal jalan, jaringan
dan irigasi
e. Belanja modal aset tetap lainya
Jumlah belanja modal
Total belanja
Belanja
Belanja
Belanja
Jumlah
barang dan
modal
belanja
jasa
Program :
Kegiatan
upaya
kesehatan
masyarakat
Jumlah
Program :
Kegiatan
upaya
kesehatan
perseorangan
Jumlah
Program :
Kegiatan umum dan administrasi
jumlah
Jumlah total
4. Rekapitulasi belanja pada unit kerja dengan sumber dana lain-lain PAD
yang sah BLUD
Tabel 19. Rekapitulasi belanja pada unit kerja dengan sumber dana lainlain PAD yang sah BLUD
Uraian
Realisai/prog
nosa TA 2015
1.
Belanja operasinal
A. Belanja barang dan jasa BLUD
1. Belanja pelayanan
Ta 2016
a. Biaya pegawai
b. Biaya bahan
c. Biaya jasa pelayanan
d. Biaya pemeliharaan
e. Biaya barang dan jasa
f. Biya pelayanan lainya
Jumlah
2. Belanja umum dan administrasi
a. Biaya pegawai
b. Biaya administarasi kantor
c. Biaya pemeliharaan
d. Belanja barang dan jasa
e. Biaya promosi
f. Biaya umum dan administrasi lainya
Jumlah
3. Belanja operasinal lainya
a. Biaya bunga
b. Biaya administrasi bank
c. Biaya operasinal lain-lainya
Jumlah
Jumlah belanja barang dan jasa
II
Belanja modal
1. Belanja modal tanah
2. Belanja modal peralatan dan mesin
3. Belanja modal gedung dan bangunan
4. Belanja modal jalan, jaringan dan irigasi
5. Belanja modal aset tetap lainya
Jumlah belanja modal
TOATAL ANGGARAN BELANJA ( I + II )
5. Belanja gaji dan tunjangan PNS dengan sumber dan APBD
Tabel 20. Belanja gaji dan tunjangan PNS dengan sumber dana APBD
TA 2015
Kod
e
Target
Realisasi/pr
ognosa*)
TA 2016
%
Target
454.642.560 50%
1.000.213.63
/454.642.56
50%
54.059.808/
118.931.577
54.059.808
c. Tunjangan
50%
jabatan
6.180.000/
struktural
6.180.000
d. Tunjangan
jabatan
50%
35.940.000/
35.940.000
fungsional
13.596.000
79.068.000
50%
4.260.000/
e. Tunjangan fungsional umum
4.260.000
9.372.000
50%
37.803.240/
37.803.240
f. Tunjangan beras
khusus
9.418.320
20.720.304
50%
9.070.362/
9.070.362
h. Pembulatan gaji
19.954.796
50%
15.300.048/
15.300.048
33.660.105
50%
621.719.724 50%
j. Jumlah Kotor
Kesehatan
50%
9.418.320/
k. Subsidi
83.167.128
Jaminan
1.367.783.39
621.719.724 50%
15.263.970/
15.263.970
50%
1.223.934/
l. Sub JKK
1.223.934
33.580.734
2.692.654
50%
1.916.328/
4.215.921
m. Sub JKN
1.916.328
50%
n. Potongan rumah
960.000/
50%
2.112.000
50%
2.691.862
960.000
o. Iur JKK
1.223.574/
1.223.574
1.745.634/
50%
3.840.394
50%
174.751.552
1.745.634
p. Iur JKM
79.432.524/
79.432.524
q. Jumlah Potongan
r. Jumlah bersih
539.349.600
1.186.569.12
539.349.600
TOTAL BELANJA
539.349.600
perkantoran
Kode dan nama kegiatan : 1.02.1.02.01.01.01.44 Operasional dan pemanfaatan jasa
pelayanan
Indikator output
Puskesmas Kedungjati
Satuan output
Target
12 bulan
TA 2015
Kode
Target
Realisasi
/
Prognosa
*
1.
2.
TA
2016
modal
peralatan
dan
gedung
dan
mesin
c. Belanja
modal
bangunan
d. Belanja modal jalan, jaringan dan
irigasi
Jumlah
TOTAL BELANJA
Realisasi TA
2015
I.
Belanja operasional
1. Belanja pelayanan
TA 2016
a. Biaya pegawai
b. Biaya bahan
c. Biaya jasa pelayanan
d. Biaya pemeliharaan
e. Biaya barang dan jasa
f. Biaya pelayanan lainya
Jumlah
2. Belanja umum dan administrasi
a. Biaya pegawai
b. Biaya administrasi kantor
c. Biaya pemeliharaan
d. Biaya barang dan jasa
e. Biaya promosi
f. Biaya umum dan administrasi
lainya
Jumlah
3. Belanja operasional lainya
a. Biaya bunga
b. Biaya administrasi bank
II.
c. Operasional lainya
Belanja modal
1. Belanja modal tanah
2. Belanja modal peralatan dan
mesin
3. Belanja modal gedung dan
bangunan
4. Belanja modal jalan, jaringan dan
irigasi
III.
Realisasi TA
2015
TA 2016
I.
Pendapata BLUD
1. Pendapatan jasa layanan BLUD
2. Pendapatan hibah BLUD
3. Pendapatan hasil kerjasama BLUD
4. Lain-lain
pendapatan
yang
sah
BLUD
Jumlah pendapatan BLUD
II.
Belanja operasional
A. Belanja barang dan jasa BLUD
1. Belanja pelayanan
a. Biaya pegawai
b. Biaya bahan
c. Biaya jasa pelayanan
d. Biaya pemeliharaan
e. Biaya barang dan jasa
f. Biaya pelayanan lainya
2. Belanja umum dan administrasi
a. Biaya pegawai
b. Biaya admistrasi kantor
c. Biaya pemeliharaan
d. Biaya barang dan jasa
e. Biaya promosi
f. Biaya
umum
dan
administrasi lainya
3. Belanja operasional lainya
a. Biaya bunga
b. Biaya administrasi bank
c. Biaya operasional lain-lainya
jumlah
Jumlah belanja operasional dari
BLUD
B. Belanja
opearsioanal
yang
umum
dan
administrasi lainya
Jumlah
3. Belanja operasional lainya
a. Biaya bunga
b. Biaya administrasi bank
c. Biaya operasional lain-lainya
Jumlah
Jumlah belanja operasional dari
III.
APBD
Belanja modal
A. Belanja modal BLUD
1. Belanja modal tanah
2. Belanja modal peralatan dan
mesin
3. Belanja
modal
gedung
dan
bangunan
4. Belanja modal jalan, jaringan
dan irigasi
5. Belanja modal aset tetap lainya
Jumlah belanja modal BLUD
B. Belanja
modal
yang
bersumber
dari APBD
1. Belanja modal tanah
2. Belanja modal peralatan dan
mesin
3. Belanja
modal
bangunan
gedung
dan
Realisasi TA
2015
I.
Pendapatan BLUD
5. Pendapatan jasa layanan BLUD
6. Pendapatan hibah BLUD
7. Pendapatan hasil kerjasama BLUD
8. Lain-lain
pendapatan
yang
BLUD
Jumlah pendapatan BLUD
sah
TA 2016
II.
Belanja operasional
C. Belanja barang dan jasa BLUD
4. Belanja pelayanan
g. Biaya pegawai
h. Biaya bahan
i. Biaya jasa pelayanan
j. Biaya pemeliharaan
k. Biaya barang dan jasa
l. Biaya pelayanan lainya
5. Belanja umum dan administrasi
g. Biaya pegawai
h. Biaya admistrasi kantor
i. Biaya pemeliharaan
j. Biaya barang dan jasa
k. Biaya promosi
l. Biaya
umum
dan
administrasi lainya
6. Belanja operasional lainya
d. Biaya bunga
e. Biaya administrasi bank
f. Biaya operasional lain-lainya
jumlah
Jumlah belanja operasional dari
BLUD
D. Belanja
opearsioanal
yang
umum
dan
administrasi lainya
Jumlah
6. Belanja operasional lainya
d. Biaya bunga
e. Biaya administrasi bank
f. Biaya operasional lain-lainya
Jumlah
Jumlah belanja operasional dari
III.
APBD
Belanja modal
C. Belanja modal BLUD
6. Belanja modal tanah
7. Belanja modal peralatan dan
mesin
8. Belanja
modal
gedung
dan
bangunan
9. Belanja modal jalan, jaringan
dan irigasi
10.Belanja modal aset tetap lainya
Jumlah belanja modal BLUD
D. Belanja
modal
yang
bersumber
dari APBD
6. Belanja modal tanah
7. Belanja modal peralatan dan
mesin
8. Belanja
modal
gedung
dan
bangunan
9. Belanja modal jalan, jaringan
IV.
V.
VI
dan irigasi
10.
lainya
Volume
a. Biaya pegawai
12 Bln
b. Biaya bahan
12 Bln
12 Bln
d. Biaya pemeliharaan
12 Bln
12 Bln
12 Bln
Jumlah
II
III
12 Bln
yang
ditetapkan, maka
tahun
berikutnya.
E. PRAKIRAAN MAJU PENDAPATAN DAN PRAKIRAAN MAJU BELANJA
Tabel 26. Prakiraan maju pendapatan
Pendapatan BLUD
TA
2014
Pendapatan BLUD
A. Pendapatan jasa layanan
1. Rawat jalan
2. Rawat inap
3. Surat
keterangan
dokter
4. Calon pengantin
5. Tindakan medis umum
6. Tindakan gigi
7. Laboratorium
8. Persalinan
TA 2015
TA 2016
TA 2017
TA
2018
belanja/
belanja
Belanja barang dan jasa
a. Balanja pelayanan
1. Belanja pegawai
2. Belanja bahan
3. Belanja jasa dan
pelayanan
4. Belanja
pemeliharaan
5. Belanja barang
dan jasa
6. Belanja pelayanan
lainnya
Jumlah
b. Belanja umum
dan
administrasi
1. Belanja pegawai
2. Belanja
TA 2016
TA 2017
TA 2018
administrasi
kantor
3. Belanja
emeliharaan
4. Belanja
barang
dan jasa
5. Belanja promosi
Jumlah
c. Belanja
operasional
lainnya
1. Belanja bunga
2. Belanja
administrasi bank
3. Belanja
operasional
lain-
lain
Jumlah
Jumlah belanja barang
dan jasa
Belanja modal
1. Belanja
modal
tanah
2. Belanja
peralatan
modal
dan
mesin
3. Belanja
modal
gedung
dan
bangunan
4. Belanja
modal
modal
aaset
tetap
lainnya
Jumlah belanja modal
Total belanja
Uraian program /
kegiatan
Gizi
KIA dan KB
Pengendalian
Belanja
Belanja
barang
Belanja
Jumlah
pegawai
dan jasa
modal
belanja
dan
pencegahan
4
penyakit
Promosi kesehatan
Kesehatan lansia
Kesehatan
lingkungan
Perkesmas
Manajemen
Jumlah
BAB III
PENDAHULUAN
A. KESIMPULAN
Rencana
perencanaan
Bisnis
bisnis
dan
dan
Anggaran
BLUD
penganggaran
adalah
tahunan
dokumen
yang
berisi
UKM esensial
UKM Pengembangan
yaitu :
tahun
2015
target
pendapatan
BLUD
Puskesmas
Pelayanan
Dalam rangka meningkatkan mutu pelayanan , dalam
tahun
2015
Puskesmas
Kedungjati
bersiap
untuk
Keuangan
Dengan fleksibilitas yang ada, Puskesmas Kedungjati lebih
leluasa dalam pengelolaan anggaran sehingga kebutuhan
akan obat-obatan, alat pakai habis medis dan kebutuhan
untuk menunjang kegiatan administrasi dapat terpenuhi.
melengkapi
kompetensi
sumber
pengangkatan tenaga
daya
yang
yang
kontrak
dibutuhkan.Untuk
ada,
analis
akan
dilakukan
kesehatan,
asisten
b.
untuk
meningkatkan
dan
mengembangkan
c. Asumsi makro
Berdasarkan asumsi makro tahun 2015, Puskesmasdengan tarif
yang terjangkau dan pelayanan yang baik, masih akan sangat
dibutuhkan oleh masyarakat sebagai tempat sebagai tempat
pelayanan kesehatan.
d. Asumsi mikro
Untuk asumsi tarif Puskesmas , masih diperlakukan penyesuaian
tarif
baru
berdasarkan
unit
cost
pelayanan
yang