Auditoria de Calidad

Conceptos previos.

Qu es una auditoria de calidad?

Tipos de Auditorias.

Objetivos de la Auditoria.

Cualificacin de los auditores.

q
q

Funciones, responsabilidades y tareas

de los auditores.
Cmo auditar?

Conceptos Previos
2

Evolucin de la Calidad

Control de la Calidad: Tcnicas y

actividades de carcter operativo, utilizadas
para cumplir los requisitos para la calidad.
Aseguramiento de la Calidad: Conjunto de
acciones implantadas dentro del SC, para
proporcionar la confianza ptima de que
una entid ad cumplir requisitos para la
calidad.
Gestin de la Calidad: Conjunto de
actividades que determina la poltica de la
calidad, responsabilidad de la direccin.

Calidad:
Conjunto
de
caractersticas de una entidad que
le confieren la aptitud negativa o
positiva
para
satisfacer
las
necesidades establecidas y las
implcitas.

Calidad total: Forma de gestin de una

organizacin, basado en la coordinacin y
participacin de todos sus miembros para la
calidad.
n

Sistema de Calidad (SC): Estructura

organizativa, procedimientos, procesos y
recursos necesarios para implantar la
gestin de la calidad.

Qu es una Auditora de Control de

Calidad?
Definicin:
Evaluacin sistemtica y objetiva para comprobar si las actividades y
los resultados relativos a la calidad cumplen con lo planeado y si estos
planes estn implantados de forma efectiva y adems son adecuadas
para alcanzar los objetivos de calidad.
AUDITOR Una persona calificada para
planear y conducir auditorias de acuerdo a
un estndar y este estndar puede ser
usado como referencia a una o ms
auditorias.
CLIENTE
La organizacin que
requiere la auditoria,
para que esta se
lleve a cabo y as
obtener
seguridad
en la calidad.

Quin est implicado?

AUDITADO
La organizacin que
es
auditada;
esta
puede
ser
una
organizacin
completa o una parte
de la misma.

Tipos de Auditoras
4

Auditorias

Internas

Externas

- Realizadas por personal de

la organizacin pero que
no tiene relacin directa
con la actividad auditada.

u de Clientes
u de Certificacin

- Las realiza personal contratado por la organizacin.

- Satisface a clientes y a inversores.
- Se realizan generalmente para el control o restauracin
de la calidad, pero slo cuando los estados financieros
pueden verse afectados.

Tipos de Auditoras
Auditoria Interna

Proporcionan
confianza interna
Proporcionan
confianza externa
n

Auditoria de Cliente

Auditoria de
Certificacin

Mejora de los
procesos
Mejora del Sistema de
Calidad

Las auditorias internas se programan en funcin de

la naturaleza e importancia de la actividad sometida
a auditoria. Adems sirve de apoyo a una auditoria
externa.
5

Objetivos de las Auditoras

Objetivos de las Auditorias
Determinar la conformidad o
no de los elementos del SC
con los requisitos
observados.

Razones para realizar una Auditoria

n

Determinar la eficacia del

SC implantado para
alcanzar los objetivos.
Proporcionar al auditado la
oportunidad de mejorar su
SC.

Hacer que se cumplan los

requisitos reglamentarios.

Permitir la inscripcin del SC

del organismo auditado en
un registro.

Hacer la evaluacin inicial de un

suministrador antes de establecer
relaciones contractuales.
Verificar en el organismo, que su
SC cumple los requisitos
establecidos y que realmente
esta implantado.
Verificar que, en una relacin
contractual, el SC del
suministrador es eficiente.
Hacer la evaluacin, en el marco
del propio organismo, de su SC
con relacin a una norma de SC.

Cualificacin de los Auditores

Personas abiertas, maduras, con sentido comn,
tenacidad, realistas y con capacidad de anlisis.

Cualidades Personales

Aptitud para ver las situaciones complejas

desde un punto de vista general y con
espritu cooperativo y comunicativo.

Estudios secundarios, conocimientos

de las normas aplicables, tcnicas de
evaluacin de pruebas, apreciaciones
y de informes. 4 aos de experiencia
practica (aseguramiento de la calidad) .

Formacin y experiencia

Estar al da en el conocimiento
de
las normas relativas a los SC y
en
Mantenimiento de la aptitud
los mtodos y procedimientos de
las auditorias.
Participar en cursos de formacin y/o perfeccionamiento;
estar sometido al examen de sus actuaciones por el comit.

Funciones responsabilidades y tareas

de los auditores
Responsabilidades
n
n

Del Auditor Jefe.

Del equipo auditor
auditores.
Del auditado.

Funciones
n

Del Auditor Jefe.

Del equipo auditor o
auditores.
El auditado es elemento
pasivo y no realiza ninguna
funcin.

Eleccin del Auditor jefe: Conviene confiar a un auditor la

responsabilidad del equipo auditor y de la propia auditora. Debe
haber realizado al menos 3 auditorias completas y tener aptitud
de comunicacin y gestin del equipo.

Funciones responsabilidades y tareas

de los auditores
n

Responsabilidades
n

AUDITOR JEFE

Funciones

Responsable final de todas las fases de la

auditora; debe preparar el plan y presentar
el informe de la auditora .
Participar en la seleccin de los miembros
del equipo auditor y presentarlos ante el
auditado.
Definir los requisitos de cada trabajo de la
auditora. Revisar la documentacin del SC.
Dar instrucciones al equipo auditor.
Informar y comunicar al auditado sobre los
resultados de la auditora, las no
conformidades crticas y los obstculo
importantes durante el curso de la auditora.

10

Funciones, responsabilidades y tareas

de los auditores
n

Responsabilidades

n
n

Elaborar un informe sobre los resultados de

la auditoria y consignar las observaciones.
Cooperar con el auditor jefe.
Preparar y realizar con eficacia las
responsabilidades asignadas.

AUDITORES
n

Funciones

Actuar con objetividad y limitarse al mbito

de la auditoria. Respetar la deontologa
profesional.
Recoger y analizar datos para obtener
conclusiones relativas al SC auditado.

11

Funciones responsabilidades y tareas

de los auditores
AUDITADO

Responsabilidades
n

Informar al personal afectado sobre el objeto

y finalidad de la auditora; designar a los
mandos de su personal para que
acompaen al equipo auditor.
Poner a disposicin del equipo auditor los
medios necesarios para asegurar el
desarrollo optimo de la auditora.
Cooperar con los auditores para alcanzar los
objetivos de la auditora.
Determinar e iniciar las acciones correctoras
atendiendo al informe de la auditora.

Cmo auditar?
12

Revisin preliminar del SC

auditado
-Si el SC no es el adecuado
conviene no continuar con
la auditora.
-Base para preparar la auditora y
juzgar el SC auditado.

Documentos de trabajo
- Listas de verificacin para cada
elemento del SC.
- Formularios para recoger
observaciones y formularios para
consignar evidencias.

PREPARACIN
DE LA AUDITORIA Plan de la auditora

Tareas del equipo

auditor
-Conviene asignar a cada auditor
la auditora de elementos
Especficos del SC. Esta
asignacin ser hecha por el
auditor jefe.

- Conocido con antelacin.

- Flexible para permitir cambios
durante la auditora.
-Debe incluir: objetivos, identidades
del equipo auditor, fecha y lugar de
la auditora, reas a auditar...

Cmo auditar?
13

Recogida de evidencias
- A travs de entrevistas, examen
- Presentacin del equipo auditor
y de un resumen de mtodos y
de documentos y observacin de
procedimientos a utilizar.
las reas afectadas.
- Confirmar el horario de reuniones
- Anotar los indicios de no
intermedias y final, y la disponibilidad
conformidad para su posterior
de medios e instalacioinvestigacin.
nes que se precisen.
EJECUCIN
.
DE
LA
AUDITORIA
Observaciones de
Reunin final
la auditora
con el auditado
- Documentar todas las observa- Presentar: las observaciones de
ciones y determinar las que deben la auditora a la direccin del
considerarse no conformidades.
auditado y asegurarse de su
- Las no conformidades deben
comprensin; las conclusiones
referenciar los requisitos que se
del equipo auditor relativas al SC.
Incumplen.
-Levantar acta de esta reunin.
Reunin inicial

Cmo auditar?
14

Informe de la Auditora
n
n

Es responsabilidad del auditor jefe.

El informe tiene por objeto exponer los
hechos, no analizar las causas, ni
recomendar acciones correctoras.
En caso de duda sobre alguna situacin
auditada, no considerarla.
Debe contener: objetivo y alcance de la
auditora,
observaciones
de
no
conformidad, capacidad del SC para
alcanzar los objetivos definidos, lista de
distribucin del informe...

Cmo auditar?
15

Comportamiento del auditor

n

Procurar buen aspecto; el lenguaje debe

ser simple, preciso y adaptado al
interlocutor.
Generalmente el auditor debe escuchar y
mantener un tono de cooperacin.
Para estudiar una situacin, usar las
tradicionales: qu? cmo? dnde?...
n

Recomendaciones
practicas

Retener solo los hechos. No tener en

cuenta rumores o suposiciones.
Tener en todo momento el control de la
auditora. Preguntar y escuchar, no discutir.
Adaptarse a la situacin y al auditado.
Examinar en detalle la documentacin.

Cmo auditar?
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PROCEDIMIENTO PARA ESTUDIO DE UNA TAREA

Tarea
Examinada

Conforme

NECESITA
INSTRUCCIONES
ESCRITAS?

SI
SI
SI

EXISTEN?

NO

NO

ALCANZA
OBJETIVOS?

CONFORME
INSTRUCCIONES?

NO
NO

CONFORME

SI

NO CONFORME

NO CONFORME
O
NO ADAPTADA

17

Actividad:

Aplicar los siguientes instrumentos, en el proyecto final, contemplado el

avance logrado hasta el momento.
Ejemplo de Lista de Verificacin de Producto Terminado: Documento1.pdf
Escala Estimativa de Producto Terminado: Documento2.pdf

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PRUEBAS DE EJECUCIN:
MODALIDAD PRODUCTO TERMINADO
Los instrumentos a usar pueden ser listas de verificacin y/o
escala estimativa.
a. Lista de verificacin de producto terminado
Es uno de los instrumentos ms usados para evaluar objetivos del
dominio psicomotriz. La lista de verificacin para producto
terminado no es una relacin de acciones, sino un listado de las
caractersticas que se espera haya elaborado.

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b. Escala estimativa de producto terminado

Evala el aprendizaje de un participante a travs del anlisis de
un producto de su trabajo. Especialmente, cuando no slo nos
interesa saber si el producto presenta ciertas caractersticas, sino
adems, en qu grado las presenta.