MATERIA. SISTEMAS CONTABLES COMPUTARIZADO I.

TUTOR. OLGA LUCIA GUZMAN P.

SEMESTRE. VI. SEMESTRE

La empresa XYZ inicia actividades el 01 de Junio del 2016. Dedicada a la Artculos de cuero N
Movimiento durante el mes de Junio- 2016
El capital con el que inicio la empresa fue de 78.500.000, los cuales fueron cancelados de
El socio 1. Entrega en efectivo 3.000.000 y una bodega que tiene un costo de 30.000.000.
El socio 2. Entrega un vehculo para uso de la empresa por valor de 15.000.000 y 5.000.00
El socio 3. Entrega 5.000.000 en efectivo y dos computadores por un precio total de 5.500
El socio 4. Queda debiendo el aporte social que es de 12.250.000.
Se consignaron el dinero en la cuenta de corriente No. 25283 que abri la compaa en el
El valor que pago a la cmara de Comercio por registros fue de 1.550.000
Se alquil una oficina por un canon de arrendamiento mensual de 1.285.000 a un rgimen
Se compr una maquina especial que se necesita para cumplir el objeto social por valor de
Se tuvo gastos de papelera de 4.800.000 el cual tiene una duracin de 12 meses.
Se amortiza el primer mes de la papelera.
Compraron para inventario 16 comedores a un valor de 2.700.000 cada uno; 12 juegos de
sala a 1.800.000 cada uno; 5 juegos de alcobas a 1.200.000 cada uno; a la
empresa la Zeta Ltda es rgimen comn. Se cancel el 30% de contado y el saldo a 30 das.
Se cancel a un abogado por los trmites de constitucin 1.800.000 rgimen simplificado.
Se compr elemento de cafetera por 155.000 y elementos de aseo por 125.000 a un rgim
Se dio un anticipo para elaboracin de un afiche publicitario por valor de 550.000.
Se contrata a una persona que como asistente administrativa y gana un 1.000.000 laboral
Realice la contabilizacin inicial y la tabla dinmica.

la Artculos de cuero Nmero de Socios 4.

fueron cancelados de la siguiente:

n costo de 30.000.000.
15.000.000 y 5.000.000 en efectivo.
n precio total de 5.500.000 y el saldo en equipo de oficina como son dos escritorios por valor de 1.500.000, 5

bri la compaa en el banco Davivienda.

285.000 a un rgimen comn, se cancela los primero seis meses.

jeto social por valor de 18.825.000 a un gran contribuyente, auto retenedor.
de 12 meses.

ada uno; 12 juegos de

o y el saldo a 30 das.
rgimen simplificado.
por 125.000 a un rgimen comn.
or de 550.000.
a un 1.000.000 laboral, ingresa el 07 de julio del 2016

ios por valor de 1.500.000, 5 sillas por valor de 750.000, un archivador por 500.000.

 El socio 1. Entrega en efectivo 3.000.000 y una bodega que tiene un costo de 30.000.000.
CUENTA
CAJA
PROP. PLANTA Y EQUIPO
APORTES SOCIALES

DEBITO
CREDITO
3,000,000
30,000,000
33,000,000

El socio 2. Entrega un vehculo para uso de la empresa por valor de 15.000.000 y 5.000.000
CUENTA
CAJA
VEHICULOS
APORTES SOCIALES

DEBITO
CREDITO
5,000,000
15,000,000
20,000,000

El socio 3. Entrega 5.000.000 en efectivo y dos computadores por un precio total de 5.500.00
CUENTA
CAJA
EQUIPO DE COMPUTO
EQUIPO DE OFICINA
APORTES SOCIALES

DEBITO
CREDITO
5,000,000
5,500,000
2,750,000
13,250,000

El socio 4. Queda debiendo el aporte social que es de 12.250.000.

CUENTA
APORTES SOCIALES
CUENTAS POR COBRAR

DEBITO
CREDITO
12,250,000
12,250,000

Se consignaron el dinero en la cuenta de corriente No. 25283 que abri la compaa en el ba

CUENTA
CAJA
BANCOS

DEBITO

CREDITO
13,000,000

13,000,000

El valor que pago a la cmara de Comercio por registros fue de 1.550.000

CUENTA
REGISTRO MERCANTIL
BANCOS

DEBITO
CREDITO
1,550,000
1,550,000

Se alquil una oficina por un canon de arrendamiento mensual de 1.285.000 a un rgimen co

CUENTA
ARRENDAMIENTOS

DEBITO
CREDITO
7,710,000

BANCOS

7,710,000

Se compr una maquina especial que se necesita para cumplir el objeto social por valor de 1
CUENTA
MAQUINARIA
IVA 16%
RETENCION EN LA FUENTE 3.5%
BANCOS

DEBITO
CREDITO
18,825,000
3,012,000
658,875
21,178,125

Se tuvo gastos de papelera de 4.800.000 el cual tiene una duracin de 12 meses.

CUENTA
PAPELERIA
IVA 16%
RETENCION EN LA FUENTE 2.5%
BANCOS

DEBITO
CREDITO
4,800,000
768,000
120,000
5,448,000

Se amortiza el primer mes de la papelera.

CUENTA
PAPELERIA
DIFERIDOS

DEBITO
CREDITO
400,000
400,000

Compraron para inventario 16 comedores a un valor de 2.700.000 cada uno; 12 juegos de

sala a 1.800.000 cada uno; 5 juegos de alcobas a 1.200.000 cada uno; a la
empresa la Zeta Ltda es rgimen comn. Se cancel el 30% de contado y el saldo a 30 das.
CUENTA
INVENTARIOS
IVA DESCONTABLE 16%
RETENCION EN LA FUENTE 2.5%
PROVEEDORES

DEBITO
CREDITO
70,800,000
11,328,000
1,770,000
80,358,000

Se cancel a un abogado por los trmites de constitucin 1.800.000 rgimen simplificado.

CUENTA
HONORARIOS
IVA TEORICO 2.4%
RETENCION EN LA FUENTE 10 %
BANCOS

DEBITO
CREDITO
1,800,000
43,200
180,000
1,663,200

Se compr elemento de cafetera por 155.000 y elementos de aseo por 125.000 a un rgime
CUENTA

DEBITO

CREDITO

ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA

IVA 16%
RETENCION EN LA FUENTE 2.5%
DIVERSOS

280,000
44,800
7,000
317,800

Se dio un anticipo para elaboracin de un afiche publicitario por valor de 550.000.

CUENTA
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS
PUBLICIDAD PROPAG Y PROMOCION

DEBITO
CREDITO
550,000
550,000

Se contrata a una persona que como asistente administrativa y gana un 1.000.000 laboral, in
CUENTA
GASTOS DE PERSONAL
BANCOS

DEBITO
CREDITO
800,000
800,000

to de 30.000.000.

00.000 y 5.000.000 en efectivo.

cio total de 5.500.000 y el saldo en equipo de oficina como son dos escritorios por valor de 1.500.000, 5 sillas p

a compaa en el banco Davivienda.

000 a un rgimen comn, se cancela los primero seis meses.

social por valor de 18.825.000 a un gran contribuyente, auto retenedor.

12 meses.

uno; 12 juegos de

l saldo a 30 das.

men simplificado.

125.000 a un rgimen comn.

COMEDORES
JUEGO DE SALA
JUEGO DE ALCOB
TOTAL
30% CONTADO
SALDO A 30 DIAS

43200000
21600000
6000000
70800000
21240000
49560000

550.000.

1.000.000 laboral, ingresa el 07 de julio del 2016

1000000
33333.3333
800000

de 1.500.000, 5 sillas por valor de 750.000, un archivador por 500.000.