Dictamen Fiscal 2013

SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA
SISTEMA DE PRESENTACION DEL DICTAMEN 2013

INFORMACIN DEL ANEXO: DATOS DE IDENTIFICACIN DEL CONTRIBUYENTE
INDICE
02A000000
02A001000
02A002000
02A002010
02A003000
02A004000
02A005000
02A006000
02A007000
02A008000
02A009000
02A010000
02A011000
02A012000
CONCEPTO
DATO
RFC
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO,
NOMBRE(S)),
DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CURP:
DOMICILIO FISCAL:
ENTIDAD FEDERATIVA:
DELEGACION O MUNICIPIO:
COLONIA O LOCALIDAD:
CODIGO POSTAL:
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
CIUDAD O POBLACION:
TELEFONO:
CORREO ELECTRONICO:
NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO AL QUE
PERTENECE:
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES:
_IRA950314M35
INSTITUCION RENACE ABP SIN TIPO DE SOCIEDAD
19 - NUEVO LEON
MONTERREY
MONTERREY CENTRO MONTERREY
64000
JOSE MARIA MORELOS Y PAVON 1032
MONTERREY
8110528930
MREYES@RENACE.ORG.MX
19 - OTROS SERVICIOS EXCEPTO ACTIVIDADES DEL
GOBIERNO
1119 - ASOCIACIONES Y ORGANIZACIONES CIVILES

SISTEMA DE PRESENTACIN DEL DICTAMEN 2013
INFORMACIN DEL ANEXO: DATOS DE IDENTIFICACIN DEL CONTADOR PBLICO
INDICE
CONCEPTO
DATO
02B000000
RFC
OEMV6703062J3
02B001000
ORTEGA MOLINA VICTOR MARTIN
02B002000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO,

APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))
CURP:
02B003000
NUMERO DE REGISTRO:
02B003010
DOMICILIO FISCAL:
02B004000
ENTIDAD FEDERATIVA:
19 - NUEVO LEON
02B005000
SAN PEDRO GARZA GARCIA
02B006000
VALLE ORIENTE
02B007000
CODIGO POSTAL:
02B008000
02B009000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: AVENIDA RUFINO TAMAYO NUM. 100

PISO 2
CIUDAD O POBLACION:
SAN PEDRO GARZA GARCIA
02B010000
TELEFONO DEL CPR O DESPACHO:
02B011000
CORREO ELECTRONICO:
VICTOR.ORTEGA@MX.PWC.COM
02B012000
COLEGIO AL QUE PERTENECE:
02B013000
NOMBRE DEL DESPACHO:
INSTITUTO DE CONTADORES PUBLICOS

DE NUEVO LEON, A.C.
PRICEWATERHOUSECOOPERS, S. C.
02B014000
RFC DEL DESPACHO:
_PRI981101785
02B015000
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO:
OEMV670306HCSRLC04
15915
66269
811522000
06839

INFORMACIN DEL ANEXO: DATOS DE IDENTIFICACIN DEL REPRESENTANTE LEGAL
INDICE
CONCEPTO
DATO
02C000000
RFC:
SABM630809T69
02C001000
02C002000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO,

APELLIDO
NACIONAL MATERNO, NOMBRE(S))
SANCHEZ BOCANEGRA MARTIN

CARLOS
SI
02C003000
EXTRANJERO:
NO
02C004000
CURP:
SABM630809HNLNCR00
02C004010
DOMICILIO FISCAL:
02C005000
ENTIDAD FEDERATIVA:
19 - NUEVO LEON
02C006000
MONTERREY
02C007000
CENTRO
02C008000
CODIGO POSTAL:
02C009000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: JOSE MARIA MORELOS 1032 OTE
02C010000
CIUDAD O POBLACION:
02C011000
TELEFONO
02C012000
CORREO ELECTRONICO:
DIRECCION@RENACE.ORG.MX
02C013000
NUMERO DE ESCRITURA
10923
02C014000
NUMERO DE NOTARIA
115
02C015000
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARI19 - NUEVO LEON
02C016000
FECHA DEL PODER
17/09/2003
02C017000
FECHA DE DESIGNACION
14/08/2003
64000
MONTERREY
10528930

DONATARIAS
INFORMACION DEL ANEXO: DATOS GENERALES
INDICE
CONCEPTO
DATO
AUTORIDAD COMPETENTE
2 - ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA

FISCAL
ADMINISTRACION LOCAL
36 - MONTERREY
OBLIGATORIO
2 - FRACCION II_ARTICULO 32-A C.F.F.
02D003000
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION
NO
02D004000
PRIMER DICTAMEN
NO
02D005000
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL
0 - NINGUNO
02D006000
SOCIEDAD COOPERATIVA
NO
02D007000
INICIO DE OPERACIONES
NO
02D008000
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL
01/01/2013
02D009000
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL
31/12/2013
02D010000
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
01/01/2012
02D011000
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
31/12/2012
TIENE COSTO DE VENTAS.
NO
TIPO DE OPINION
1 - TIPO DE OPINION: OPINION SIN

SALVEDADES
02D000000
02D000010
02D001000
02D001010
02D002000
02D002010
02D007010
02D011010
02D012000
02D012010
02D013000
02D013010
02D014000
02D015000
02D015010
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO INDIRECTO, EN CASO AFIRMATIVO LLENAR

SI
LOS INDICES 02030000000000 AL 02030030000000 DEL ANEXO 3
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO DIRECTO, EN CASO AFIRMATIVO LLENAR LOS NO
INDICES 02030031000000 AL 02030051000000 DEL ANEXO 3
02D015011
RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE:
02D016000
RFC 1
02D017000
RFC 2
02D018000
RFC 3
02D019000
RFC 4
02D020000
RFC 5
02D020010
02D020011
EFECTOS FISCALES
02D020012
02D020013
02D021000
02D022000
02D022010
02D022011
02D023000
RECIBIO DONATIVOS DE PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO, AL LLENAR EL ANEXO 5

NO
DEBERA ANOTAR LOS IMPORTES ACTUALIZADOS, CORRESPONDIENTES EN LA COLUMNA DONATIVOS
DETERMINO RENTA GRAVABLE PARA EFECTOS DE LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS NO
PROVENIENTES DE PARTES RELACIONADAS)
UTILIDADES
OTROS ASPECTOS
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO
CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS
ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)
NO
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU
SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU)
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE:
NO
02D025010
02D026000
SE TRATA DE:
02D027000
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA)
02D024000
N/A
02D024010
02D025000
02D027010
02D028000
NMERO DE OFICIO 1
02D029000
FECHA DEL OFICIO 1
02D030000
NMERO DE OFICIO 2
02D031000
FECHA DEL OFICIO 2
02D032000
NMERO DE OFICIO 3
02D033000
FECHA DEL OFICIO 3
02D033010
02D034000
02D035000
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE

HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO
NUMERO DE RESOLUCION 1
02D036000
FECHA DE LA RESOLUCION 1
02D037000
02D038000
02D039000
02D040000
NO
02D040010
02D041000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL)
26/04/2014
02D042000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA)
21/07/2014
02D042010
02D042011
02D042012
DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
GENERALIDADES FISCALES
02D042013
02D042014
02D043000
02D043010
02D043011
02D043012
CUENTA CON EL AVISO DE SOLICITUD DE INSCRIPCION ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE

CONTRIBUYENTES
SI
NOTA: SEALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: RFC Y

NOMBRES ANTERIORES
02D044000
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL
NO
02D045000
02D046000
EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES
HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
NO
02D047000
EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL
02D048000
HA AUMENTADO O DISMINUIDO SUS OBLIGACIONES FISCALES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL

AUDITADO
EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE AUMENTO O DISMINUCION DE SUS
OBLIGACIONES FISCALES
POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS
DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS,
DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR
LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCIAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O
ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEO DE SUS ACTIVIDADES
NO
CONSERVA LA CONTABILIDAD EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CODIGO

FISCAL DE LA FEDERACION)
SI
02D049000
02D050000
02D051000
02D051010
02D052000
02D052010
02D052011
02D052012
NO
NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA LA CONTABILIDAD, A

TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.
02D053000
TIENE INVENTARIOS REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
02D054000
02D056000
EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS, MATERIAS

PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS A TRAVES DE UN REGISTRO QUE
PERMITE IDENTIFICAR POR UNIDAD, POR PRODUCTO, POR FECHA Y POR CONCEPTO DE
SEALE EL SISTEMA
DE CONTABILIDAD
QUE TIENE IMPLANTADO
ADQUISICIONES,
ENAJENACIONES,
DEVOLUCIONES,
DONACIONES Y DESTRUCCIONES DE LOS
INVENTARIOS, ASI COMO LOS AUMENTOS, LAS DISMINUCIONES, LAS EXISTENCIAS AL INICIO Y AL
MANUAL
FINAL DEL EJERCICIO
MECANIZADO
02D057000
ELECTRONICO
NO
02D058000
COMBINADO
SI
02D054010
02D054011
02D055000
02D058010
02D058011
NO
NO
NO
CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS:
02D059000
DIARIO
SI
02D060000
MAYOR
SI
02D061000
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS
SI
02D062000
SOCIOS O ACCIONISTAS
SI
02D063000
REALIZO OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL
NO
02D064000
TIENE EMPLEADOS
SI
02D064010
02D064011
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR INDIQUE:
02D064012
02D065000
02D066000
02D066010
02D066011
02D066012
02D066013
02D067000
02D067010
02D068000
02D068010
02D068011
CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO

CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 33 DE LA LEY DEL I.S.R. Y 59 DEL REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.)
EN CASO NEGATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 02D064000 TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS
DE PERSONAL (OUTSOURCING)
NOTA: EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEALE
EL RFC, NOMBRE Y DOMICILIO DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE
PERSONAL (OUTSOURCING), A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
COMPROBANTES FISCALES DIGITALES
DICTAMEN
EXPIDI COMPROBANTES MEDIANTE DOCUMENTOS DIGITALES A TRAVES DE LA PAGINA DE INTERNET NO
DEL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA
OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 86, PRIMER PARRAFO, FRACCION VI, SEGUNDO PARRAFO NO
DE LA LEY DEL I.S.R.
OBTUVO INGRESOS POR:
02D069000
ENAJENACION DE BIENES DE SU ACTIVO FIJO O INTANGIBLE
NO
02D070000
PRESTACION DE SERVICIOS A SUS MIEMBROS O SOCIOS
NO
02D071000
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
NO
02D072000
ENAJENACION DE BIENES DISTINTOS DE SU ACTIVO FIJO
NO
02D073000
EN CASO DE QUE SU RESPUESTA ANTERIOR SEA AFIRMATIVA, DICHO INGRESO EXCEDIO DEL 10% DE
SU INGRESO TOTAL EN EL EJERCICIO QUE CORRESPONDE EL DICTAMEN
PRESTACION DE SERVICIOS A PERSONAS DISTINTAS DE SUS MIEMBROS O SOCIOS
NO
02D074000
02D075000
02D076000
EN CASO DE QUE SU RESPUESTA ANTERIOR SEA AFIRMATIVA, DICHO INGRESO EXCEDIO DEL 10% DE
SU INGRESO TOTAL EN EL EJERCICIO QUE CORRESPONDE EL DICTAMEN
OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO:
02D077000
02D078000
02D079000
02D079010
02D079011
02D079012
02D080000
02D081000
02D082000
02D083000
02D084000
02D085000
02D086000
02D086010
02D086011
02D086012
02D087000
INGRESOS (I.S.R.)
CONSIDERO COMO OBTENIDOS SUS INGRESOS DE ACUERDO CON LOS MOMENTOS ESTABLECIDOS
EN LAS DISPOSICIONES FISCALES
POR ENAJENACION DE BIENES DISTINTOS DE SU ACTIVO FIJO (ARTICULO 93, PENULTIMO PARRAFO.)
N/A
POR PRESTACION DE SERVICIOS A PERSONAS DISTINTAS DE SUS MIEMBROS O SOCIOS (ARTICULO

93, PENULTIMO PARRAFO.)
OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 26 DE MAYO DE 2010.
ENAJENACION DE BIENES (ARTICULOS 18 FRACCION I DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY,
ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013)
PRESTACION DE SERVICIOS (ARTICULOS 18 FRACCION I DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY,
ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013)
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES (ARTICULOS 18 FRACCION II DE LA LEY Y 13
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
N/A
DEDUCCIONES (I.S.R.)
REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES:
SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LOS FINES DE SU ACTIVIDAD, A EXCEPCION DE LOS
DONATIVOS AUTORIZADOS PARA SU DEDUCCION POR LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 31
FRACCION I Y 31, 32, 33, 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY )
SI
02D088000
02D089000
02D090000
02D091000
02D092000
02D093000
02D094000
02D095000
02D096000
02D097000
02D098000
02D099000
02D100000
02D101000
02D102000
02D103000
02D104000
02D104010
02D104011
02D104012
02D104013
02D105000
02D105010
02D105011
02D106000
02D107000
02D107010
02D107011
02D107012
02D108000
02D108010
02D109000
02D110000
02D111000
02D112000
02D112010
02D112011
EN EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA SU DEDUCCION

(ARTICULOS 31 FRACCION I Y 31, 32, 33, 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
ESTAR AMPARADOS CON DOCUMENTACION QUE REUNA LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS
DISPOSICIONES FISCALES PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 31 FRACCION III Y 35 DEL REGLAMENTO
ESTAR AMPARADOS CON DOCUMENTACION QUE SEA VIGENTE (ARTICULO 31 FRACCION III Y 35 DEL
DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCIN MISCELANEA FISCAL PARA
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
2013)
EFECTUAR
PAGOS A TRAVES DE CHEQUE NOMINATIVO, TARJETAS DE CREDITO, DE DEBITO O DE
FISCAL PARA 2013)
SERVICIOS, O MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS DE CUENTAS EN
ESTAR DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD (ARTICULOS 31 FRACCION IV Y 36 DEL
INSTITUCIONES DE CREDITO O CASAS DE BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVES DE DISTINTAS
REGLAMENTO DE LA LEY)
SER DEDUCIDAS
FORMAS
DE EXTINCION
UNA SOLA
DE LAS
VEZ OBLIGACIONES
(ARTICULO 31 FRACCION
CUANDO LO
IV)SEALEN LAS DISPOSICIONES FISCALES
(ARTICULOS 31 FRACCION III Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
CUMPLIR LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCION Y ENTERO DE IMPUESTOS A CARGO DE
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013)
TERCEROS, ASI COMO LAS DEMAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS (ARTICULO 31 FRACCION V)
QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA SEALE LA CLAVE DEL REGISTRO FEDERAL DE
CONTRIBUYENTES DE QUIEN EXPIDIO EL COMPROBANTE (ARTICULO 31 FRACCION VI)
QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CONSTE EN
FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO CUANDO ASI SEA PROCEDENTE (ARTICULO 31 FRACCION VII)
POR LOS GASTOS DE PREVISION SOCIAL, SE COMPROBO QUE LAS PRESTACIONES
CORRESPONDIENTES SE OTORGARON EN FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE TODOS LOS
QUE AL REALIZAR LAS OPERACIONES CORRESPONDIENTES O A MAS TARDAR EL ULTIMO DIA DEL
TRABAJADORES (ARTICULOS 8 Y 31 FRACCION XII DE LA LEY Y 40, 41, 43 Y 43-A DEL REGLAMENTO DE
EJERCICIO SE REUNIERON LOS REQUISITOS QUE PARA CADA DEDUCCION EN PARTICULAR
LA DOCUMENTACION
REUNE LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES Y SE
LEY)
ESTABLECE LA LEY (ARTICULO 31 FRACCION XIX Y 46 Y 47 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO
OBTUVO A MAS TARDAR EL DIA EN QUE DEBIO PRESENTAR SU DECLARACION Y QUE LAS FECHAS DE
EN
ELLAS
CASO
DE INVERSIONES
LAS
QUE SE OPTO
POR APLICAR
LA DEDUCCION
CON
REGLAS
APLICABLESPOR
DE LA
RESOLUCION
MISCELANEA
FISCAL
PARA 2013) INMEDIATA,
EXPEDICION CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR EL QUE SE EFECTUO LA DEDUCCION
CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS Y SE APLICARON LOS PORCIENTOS AUTORIZADOS
EN
EL CASO DE
DEDUCCION
ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS
(ARTICULOS
31 FRACCION
XIX)
POR LA LEY (ARTICULOS 220 Y 221 DE LA LEY)
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO 230 DE LA LEY)
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 234, 236 DE LA LEY)
EN EL CASO DE CONSUMOS EN RESTAURANTES, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS
PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 32 FRACCION XX Y 55 DEL REGLAMENTO DE LA LEY).
FUERON CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES TODOS LOS CONCEPTOS QUE LE APLICARON A QUE
HACE REFERENCIA EL ARTICULO 32 DE LA LEY
N/A
SI
SI
SI
SI
SI
N/A
SI
SI
N/A
SI
SI
N/A
N/A
N/A
N/A
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
LA DONATARIA REALIZO OPERACIONES AFECTAS AL IVA?
SI
EN CASO AFIRMATIVO, RESPONDA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS:

POR LAS OPERACIONES QUE NO SON CON EL PUBLICO EN GENERAL TRASLADO EL IMPUESTO AL SI
VALOR AGREGADO EN FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO, A LAS PERSONAS QUE ADQUIRIERON SUS
CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIO SI
BIENES, LOS USARON O GOZARON TEMPORALMENTE, O RECIBIERON SUS SERVICIOS (ARTICULOS 1 Y
EN EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO AQUELLAS HUBIEREN CORRESPONDIDO A
32 FRACCION III DE LA LEY Y 22 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
ANTICIPOS, DEPOSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN IMPORTAR EL NOMBRE CON EL QUE SE
(I.V.A.)
LES DESIGNO, O BIEN, CUANDO ELACREDITAMIENTO
INTERES DEL ACREEDOR
QUEDO SATISFECHO MEDIANTE
CUALQUIER FORMA DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS
REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
CONTRAPRESTACIONES (ARTICULO 1-B DE LA LEY)
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO NO
IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO CORRESPONDIO A BIENES, SERVICIOS O AL USO O
GOCE TEMPORAL DE BIENES, ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO FUE TRASLADADO EXPRESAMENTE CONSTO POR
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LA REALIZACION DE ACTIVIDADES DISTINTAS DE LA IMPORTACION,
SEPARADO EN LOS COMPROBANTES, EN EL REVERSO DEL CHEQUE DE QUE SE TRATE O BIEN,
POR
EL
IMPUESTO
LAS QUEALSE
VALOR
DEBAAGREGADO
PAGAR EL TRASLADADO
IMPUESTO ESTABLECIDO
FUE EFECTIVAMENTE
EN ESTAPAGADO
LEY O AEN
LAS
EL QUE
MES DE
SE QUE
LES SI
DEBERA CONSTAR EN EL ESTADO DE CUENTA, SEGUN SEA EL CASO (ARTICULO 5 FRACCION II DE LA
APLIQUE
SE
TRATELA
(ARTICULO
TASA DE 0%
5 FRACCION
(ARTICULOIII5DE
FRACCION
LA LEY) I DE LA LEY)
LEY)
TRATANDOSE
DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO SI
CONFORME AL ARTICULO 1.-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE ENTERO EN LOS TERMINOS Y
PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY).
OBLIGACIONES (I.V.A.)
02D112012
02D113000
02D114000
02D115000
02D116000
02D117000
02D117010
02D117011
02D117012
02D117013
02D117014
02D118000
02D118010
02D118011
02D118012
02D118013
02D118014
02D119000
EFECTUO EN LA CONTABILIDAD LA SEPARACION DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES DE LAS

OPERACIONES POR LAS QUE DEBA PAGARSE EL IMPUESTO POR LAS DISTINTAS TASAS, DE AQUELLOS
EXPIDIO COMPROBANTES SEALANDO EN LOS MISMOS, CUANDO ASI PROCEDIO, EL IMPUESTO AL SI
POR LOS CUALES ESTA LEY LIBERA DE PAGO (ARTICULOS 32 FRACCION I DE LA LEY Y 71 DEL
VALOR AGREGADO QUE SE TRASLADO EXPRESAMENTE Y POR SEPARADO A QUIEN ADQUIRIO LOS
REGLAMENTO
ENTREGO
O DE
ENVIO
LA LEY)LOS COMPROBANTES A QUIEN EFECTUO O DEBIO EFECTUAR LA SI
BIENES, LOS USO O GOZO TEMPORALMENTE O RECIBIO LOS SERVICIOS (ARTICULOS 32 FRACCION
CONTRAPRESTACION, DENTRO DE LOS 15 DIAS SIGUIENTES A AQUEL EN QUE SE DEBIO PAGAR EL
III DE LA LEY
EXPIDIO
LAS YCONSTANCIAS
20, 72 Y 74 DEL
POR
REGLAMENTO
LAS RETENCIONES
DE LA LEY)
DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN, AL MOMENTO SI
IMPUESTO EN LOS TERMINOS DE LA LEY (ARTICULO 32 FRACCION III DE LA LEY)
DE RECIBIR EL COMPROBANTE (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SI
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013)
SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI
COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013)
DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONO EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL
CONTRIBUYENTE CITADO, CONTIENE INFORMACION QUE CONSTA EN LIBROS, REGISTROS,
DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE,
NOMBRE
CONTADOR
QUE DICTAMINO:
COMO
LODEL
MANIFIESTO
ENPUBLICO
EL DICTAMEN
E INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
QUE ADJUNTO.
ORTEGA MOLINA VICTOR MARTIN
DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL:

DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE
QUE REPRESENTO, REFLEJA SUS OPERACIONES REALES, MISMAS QUE ESTAN CONTABILIZADAS EN
SUS REGISTROS Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA EN
NOMBRE
PODER
DE
DEL
MI CONTRIBUYENTE
REPRESENTADA. O DE SU REPRESENTANTE LEGAL:
SANCHEZ BOCANEGRA MARTIN CARLOS
1.- ESTADO DE POSICION FINANCIERA

NO RESTRINGIDO 2013
INDICE
02010000000010
02010000000011
NO RESTRINGIDO 2012
CONCEPTO
RESTRINGIDO
TEMPORALMENTE 2013
RESTRINGIDO
TEMPORALMENTE 2012
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y

DE 2012
(CIFRAS EN PESOS)
02010000000012
02010000000013
ACTIVO
02010000000014
02010000000015
02010000000016
A CORTO PLAZO (CIRCULANTE)
02010000000000
EFECTIVO
652,935
2,918,340
02010001000000
INVERSIONES EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS
02010002000000
CUENTAS POR COBRAR
02010003000000
DONATIVOS RECIBIDOS CON CLAUSULA DE DEVOLUCION
39,132
31,193
02010004000000
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
44,986
49,419
02010004000100
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
44,986
49,419
SUMA DEL ACTIVO CIRCULANTE.
737,053
2,998,952
522,734
1,251,914
1,448,363
634,648
813,715
613,734
613,734
-304,896
-774,785
02010004000010
02010005000000
02010005000010
02010005000011
02010005000012
A LARGO PLAZO (NO CIRCULANTE)
02010006000000
INMUEBLES
02010007000000
MOBILIARIO Y EQUIPO
02010008000000
02010009000000
02010009000100
02010009000200
MAQUINARIA Y EQUIPO
OTROS ACTIVOS FIJOS NO CIRCULANTES
EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPO DE COMPUTO
02010010000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES
02010011000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
02010012000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA Y EQUIPO
02010013000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE OTROS ACTIVOS FIJOS.
02010013000100
-1,061,419
-379,828
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE TRANSPORTE
-520,421
-379,828
02010013000200
DEPRECIACIONES ACTUALIZADAS
-142,411
02010013000300
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO
-565,551
02010013000400
02010013000010
ACTUALIZACION DE VALOR DE ACTIVOS FIJOS
02010014000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EDIFICIOS
02010015000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE MAQUINARIA
02010016000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE MOBILIARIO Y EQUIPO
02010017000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE OTROS ACTIVOS
166,964
02010017000010
02010018000000
02010018000010
SUMA DEL ACTIVO NO CIRCULANTE.
02010019000000
02010019000010
TOTAL DEL ACTIVO
02010019000011
PASIVO A CORTO PLAZO
604,782
711,035
1,341,835
3,709,987
71,225
313,799
209,759
250,868
385,024
460,627
02010019000012
02010020000000
02010021000000
02010022000000
CUENTAS POR PAGAR

IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR.
ANTICIPOS
02010023000000
OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO
02010023000010
02010024000000
02010024000010
SUMA DEL PASIVO A CORTO PLAZO
02010024000011
A LARGO PLAZO
02010024000012
02010025000000
CUENTAS POR PAGAR
02010026000000
PASIVO CONTINGENTE
02010027000000
OTROS PASIVOS A LARGO PLAZO
02010027000010
02010028000000
02010028000010
SUMA DEL PASIVO A LARGO PLAZO
02010029000000
TOTAL DEL PASIVO
385,024
460,627
956,811
3,249,360
956,811
3,249,360
02010029000010
02010029000011
PATRIMONIO CONTABLE NO RESTRINGIDO
02010029000012
02010030000000
INGRESO NETO POR PRESTACION DE SERVICIOS OTORGADOS POR

LA DONATARIA
02010031000000
INGRESO NETO POR PRODUCCION Y ENTREGA DE MERCANCIAS
02010032000000
INGRESO NETO POR DONATIVOS RECIBIDOS
02010033000000
INGRESO NETO POR RECEPCION DE DIVIDENDOS DE ACTIVOS

INVERTIDOS
02010034000000
INGRESO NETO POR RECEPCION DE INTERESES DE ACTIVOS

INVERTIDOS
02010035000000
OTROS PATRIMONIOS
02010036000000
SUMA
02010036000010
02010036000011
RESTRINGIDO TEMPORALMENTE
02010036000012
02010037000000
DESTINADO AL APOYO DE ACTIVIDADES Y PROGRAMAS
02010038000000
INVERSIONES POR UN TERMINO ESPECIFICO
02010039000000
USO EN UN PERIODO FUTURO ESPECIFICO
02010040000000
ADQUISICION DE ACTIVOS DE LARGO PLAZO
02010041000000
OTROS PATRIMONIOS
02010042000000
SUMA
02010042000010
02010042000011
RESTRINGIDO PERMANENTEMENTE
02010042000012
02010043000000
TERRENOS DONADOS A LA DONATARIA PARA UN FIN ESPECFICO.
02010044000000
OBRAS DE ARTE DONADAS A LA DONATARIA PARA UN FIN

ESPECIFICO.
02010045000000
ACTIVOS DONADOS PARA INVERSION COMO FUENTE PERMANENTE

DE INGRESO.
02010046000000
OTROS PATRIMONIOS
02010047000000
SUMA
956,811
3,249,360
1,341,835
3,709,987
02010047000010
02010048000000
EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO CONTABLE
02010049000000
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO CONTABLE
02010050000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS
02010051000000
OTRAS CUENTAS DE PATRIMONIO DEUDORAS
02010052000000
OTRAS CUENTAS DE PATRIMONIO ACREEDORAS
02010052000010
02010053000000
SUMA DEL PATRIMONIO CONTABLE
02010053000010
02010054000000
TOTAL DEL PASIVO MAS PATRIMONIO CONTABLE
02010054000010
02010054000011
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO

FINANCIERO
RESTRINGIDO
PERMANENTEMENTE
2013
TOTAL 2013
RESTRINGIDO
PERMANENTEMENTE
2012
TOTAL 2012
652,935
2,918,340
220,188
31,193
51,486
49,419
51,486
49,419
924,609
2,998,952
522,734
1,251,914
813,715
634,648
634,648
613,734
613,734
-304,896
-774,785
-520,421
0
-540,998
-379,828
-142,411
-565,551
-379,828
166,964
604,782
711,035
1,529,391
3,709,987
-177,121
301,476
209,759
250,868
124,355
460,627
124,355
460,627
11,845,403
3,249,360
11,845,403
3,249,360
11,845,403
3,249,360
11,969,758
3,709,987
INDICE
2.- ESTADO DE ACTIVIDADES

CONCEPTO
NO RESTRINGIDO
2013
NO RESTRINGIDO
2012
RESTRINGIDO
TEMPORALMENTE
2013
RESTRINGIDO
TEMPORALMENTE
2012
RESTRINGIDO
PERMANENTEMENTE
RESTRINGIDO
2013
PERMANENTEMENTE
2012
POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 1 DE ENERO AL 31

DE DICIEMBRE DE 2013 Y DE 2012
02020000000010
02020000000011
(CIFRAS EN PESOS)
02020000000012
CAMBIOS EN EL PATRIMONIO CONTABLE NO RESTRINGIDO
02020000000013
02020000000014
02020000000015
02020000000016
02020000000000
INGRESOS:
RECIBIDOS EN EFECTIVO
11,840,577
13,609,466
11,840,577
13,609,466
02020000000010
02020001000000
POR EVENTOS Y EXPOSICIONES
02020002000000
POR COLEGIATURAS
02020003000000
POR REGALIAS COBRADAS POR DESARROLLOS CIENTIFICOS

O INVENTOS
02020004000000
POR PUBLICACIONES
02020005000000
POR DONATIVOS RECIBIDOS
02020006000000
PROVENIENTES DEL EXTRANJERO
02020007000000
OTROS INGRESOS. ESPECIFICAR
02020007000010
02020008000000
RECIBIDOS EN BIENES
02020008000010
02020009000000
POR EVENTOS Y EXPOSICIONES
02020010000000
POR COLEGIATURAS
02020011000000
POR REGALIAS COBRADAS POR DESARROLLOS CIENTIFICOS

O INVENTOS
02020012000000
POR PUBLICACIONES
02020013000000
POR DONATIVOS RECIBIDOS
02020014000000
02020015000000
OTROS INGRESOS. ESPECIFICAR
02020015000010
02020016000000
RECIBIDOS EN SERVICIOS
02020016000010
02020017000000
NACIONALES
02020018000000
02020018000010
02020019000000
INGRESO POR RENDIMIENTOS DE INVERSIONES EN

INSTRUMENTOS FINANCIEROS
1,826
98,655
02020019000100
INTERESES BANCARIOS
1,826
98,655
11,842,403
13,708,121
11,842,403
13,708,121
02020019000010
02020020000000
TOTAL DE INGRESOS ANTES DE LIBERACIONES
02020020000010
02020020000011
PATRIMONIO CONTABLE LIBERADO DE RESTRICCIONES
02020020000012
02020021000000
PATRIMONIO CONTABLE LIBERADO DE RESTRICCIONES
02020021000010
02020022000000
TOTAL DE INGRESOS
02020022000010
02020022000011
GASTOS Y PERDIDAS
02020022000012
02020022000013
SERVICIOS POR PROGRAMA
02020022000014
02020023000000
ESPECIFICAR
02020024000000
TOTAL SERVICIOS POR PROGRAMA
02020024000010
02020024000011
SERVICIOS DE APOYO:
02020024000012
02020025000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
02020026000000
GASTOS FINANCIEROS
02020027000000
GASTOS GENERALES
02020028000000
GASTOS DE RECAUDACION DE FONDOS
02020029000000
GASTOS DE DESARROLLO DE MEMBRESIA
02020030000000
OTROS
02020031000000
8,247,298
448,017
11,935
5,875,719
15,254,573
TOTAL SERVICIOS DE APOYO
14,134,952
15,702,590
TOTAL DE GASTOS
14,134,952
15,702,590
CAMBIO NETO EN EL PATRIMONIO CONTABLE
-2,292,549
-1,994,469
02020031000010
02020032000000
02020032000010
02020033000000
02020033000010
02020034000000
PATRIMONIO CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO
3,249,360
5,243,827
02020035000000
PATRIMONIO CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO
956,811
3,249,360
02020035000010
02020035000011
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE

ESTADO FINANCIERO
TOTAL 2013
TOTAL 2012
11,843,577
13,609,466
11,843,577
13,609,466
98,655
98,655
11,843,577
13,708,121
11,843,577
13,708,121
7,856,941
448,017
11,935
5,843,353
15,254,573
13,712,229
15,702,590
13,712,229
15,702,590
-1,868,652
-1,994,469
3,249,360
5,243,827
1,392,643
3,249,360
3.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

INDICE
02030000000010
02030000000011
02030000000012
02030000000013
02030000000014
02030000000015
02030000000016
02030000000000
02030000000010
02030000000011
02030000000012
02030001000000
02030002000000
02030003000000
02030004000000
02030005000000
02030005000100
02030005000200
02030005000010
02030006000000
02030006000010
02030006000011
02030006000012
02030007000000
02030008000000
02030008000010
02030009000000
02030009000010
02030009000011
02030009000012
02030010000000
02030011000000
02030011000100
02030011000010
02030012000000
02030012000010
02030012000011
02030012000012
02030013000000
02030014000000
02030015000000
CONCEPTO
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y DE 2012
(CIFRAS EN PESOS)
2013
CONFORME AL METODO INDIRECTO

ACTIVIDADES DE OPERACION
PATRIMONIO CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO
-2,292,549
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS
UTILIDAD POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
INTERESES A FAVOR
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION
TOTAL PATRIMONIO INICIAL
TOTAL PATRIMONIO FINAL
266,375
-1,826
-2,292,549
-3,271,859
979,310
SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION
-2,028,000
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

INTERESES A CARGO
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
13,002
SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
13,002
MAS (MENOS):
INCREMENTO EN CUENTAS POR COBRAR Y OTROS
OTRAS PARTIDAS
(DISMINUCION) INCREMENTO EN CUENTAS POR PAGAR Y OTROS
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACION
-191,062
17,970
17,970
-2,188,090
ACTIVIDADES DE INVERSION
INTERESES COBRADOS
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
1,826
-105,449
02030016000000
02030017000000
02030017000010
02030018000000
02030018000010
02030019000000
02030020000000
02030020000010
02030020000011
02030020000012
02030021000000
02030021000010
02030022000000
02030022000010
02030023000000
02030023000010
02030024000000
02030024000010
02030025000000
02030025000010
02030026000000
02030026000010
02030027000000
02030027000010
02030028000000
02030028000010
02030029000000
02030029000010
02030030000000
02030030000010
02030030000011
02030030000012
02030030000013
02030030000014
02030031000000
02030032000000
02030033000000
02030033000010
02030033000011
02030033000012
02030034000000
02030035000000
02030036000000
02030037000000
ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION
EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO)
EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO)
-103,626
-2,291,713
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
OBTENCION DE PRESTAMOS
PAGO DE PASIVOS
PAGO DE PRESTAMOS
INTERESES PAGADOS
-13,002

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS EQUIVALENTES DE EFECTIVO
-13,002
-2,304,715
AJUSTES AL FLUJO DE EFECTIVO

EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
CONFORME AL METODO DIRECTO
ACTIVIDADES DE OPERACION
PAGO A EMPLEADOS Y OTROS PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS
OTRAS ACTIVIDADES DE OPERACION
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIN
ACTIVIDADES DE INVERSION
INTERESES COBRADOS
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS
2,918,340
652,935
02030038000000
02030038000010
02030039000000
02030039000010
02030040000000
02030041000000
02030041000010
02030041000011
02030041000012
02030042000000
02030042000010
02030043000000
02030043000010
02030044000000
02030044000010
02030045000000
02030045000010
02030046000000
02030046000010
02030047000000
02030047000010
02030048000000
02030048000010
02030049000000
02030049000010
02030050000000
02030050000010
02030051000000
02030051000010
02030051000011

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION
EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO)
EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO)
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
OBTENCION DE PRESTAMOS
PAGO DE PASIVOS
PAGO DE PRESTAMOS
INTERESES PAGADOS
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS EQUIVALENTES DE EFECTIVO
AJUSTES AL FLUJO DE EFECTIVO
EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
2012
-1,994,467
197,368
-98,655
-1,994,467
-5,243,827
3,249,360
-1,895,754
12,272
12,272
-25,283
221,721
221,721
-1,687,044
98,655
-418,802
-320,147
2,007,191
-12,272
-12,272
-2,019,340
4,937,803
2,918,340
INDICE
4.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS

CONCEPTO
02040000000011
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y DE

2012
(CIFRAS EN PESOS)
02040000000012
02040000000013
REMUNERACIONES
02040000000010
GASTOS DE GASTOS DE
GASTOS
GASTOS
GASTOS
GASTOS
GASTOS DE GASTOS DE GASTOS DE
ADMINISTRA ADMINISTRA FINANCIERO FINANCIERO GENERALES GENERALES RECAUDACI RECAUDACI DESARROLL
CION 2013
CION 2012
S 2013
S 2012
2013
2012
ON DE
ON DE
O DE
FONDOS
FONDOS
MEMBRESIA
2013
2012
2013
02040000000014
02040000000000
SUELDOS Y SALARIOS
3,163,888
2,767,980
02040001000000
COMPENSACIONES
02040002000000
HORAS EXTRAS
753,006
661,254
02040003000000
02040004000000
VACACIONES
20,813
10,278
PRIMA VACACIONAL
50,919
34,295
02040005000000
02040006000000
GRATIFICACIONES
301,838
210,453
INDEMNIZACIONES
277,434
53,554
02040007000000
02040008000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES

DETERMINADA
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA
02040009000000
OTRAS REMUNERACIONES
990,334
570,407
02040009000100
HONORARIOS ASIMILABLES A SALARIOS
990,334
570,407
02040009000010
02040010000000
TOTAL DE REMUNERACIONES
5,558,232
4,308,221
02040010000010
02040010000011
PRESTACIONES AL PERSONAL
02040010000012
02040011000000
PRESTACIONES DE RETIRO
02040012000000
ESTIMULOS AL PERSONAL
02040013000000
OTRAS PRESTACIONES
02040013000010
02040014000000
TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL
02040014000010
02040014000011
IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS
02040014000012
02040015000000
CUOTAS AL I.M.S.S.
468,990
279,559
02040016000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
167,084
141,413
02040017000000
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
110,122
71,008
02040018000000
SEGURO DE RETIRO
66,833
56,565
02040019000000
OTROS IMPUESTOS Y APORTACIONES

813,029
548,545
1,140,644
1,017,476
503,023
403,733
99,663
95,768
882,302
930,432
49,649
249,953
184,816
138,060
02040019000010
02040020000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS
47,000
52,105
02040020000010
02040020000011
OTROS GASTOS
02040020000012
02040021000000
HONORARIOS A PROFESIONISTAS
02040022000000
ARRENDAMIENTO DE BIENES MUEBLES
02040023000000
ARRENDAMIENTO DE BIENES INMUEBLES
02040024000000
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
02040025000000
CORREOS
02040026000000
TELEX
02040027000000
VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE
02040028000000
UNIFORMES
02040029000000
GASTOS DE REPRESENTACION
02040030000000
TELEFONO
02040031000000
AGUA
02040032000000
ELECTRICIDAD
02040033000000
VIGILANCIA Y LIMPIEZA
23,396
30,900
14,450
19,600
02040034000000
MATERIALES DE OFICINA
51,724
61,646
134,977
114,316
02040035000000
GASTOS LEGALES
69,944
02040036000000
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
02040037000000
PREVISION SOCIAL
02040038000000
GASTOS DE COMEDOR
02040039000000
SEGUROS Y FIANZAS
753,722
258,053
02040040000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
02040041000000
APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION
02040042000000
OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS
02040043000000
RECARGOS FISCALES
02040044000000
CUOTAS Y SUSCRIPCIONES
459,169
4,796
13,043
96,445
125,623
275,052
80,371
8,653
27,553
2,481
915
02040045000000
FOTOCOPIADO
02040046000000
DONATIVOS DEDUCIBLES EN EFECTIVO
02040047000000
DONATIVOS DEDUCIBLES EN ESPECIE
02040048000000
DONATIVOS NO DEDUCIBLES
02040049000000
MEDICINAS
02040050000000
ASISTENCIA TECNICA Y REGALIAS
02040051000000
ASESORIA
02040052000000
I.V.A. DEDUCIBLE
02040053000000
INTERESES PAGADOS
02040054000000
RESULTADO CAMBIARIO
02040055000000
OTRAS EROGACIONES QUE UTILIZARON EFECTIVO
02040055000100
CAPACITACION Y DESARROLLO PROFESIONAL
02040055000200
PROYECTOS
02040055000300
MENSAJERIA Y PAQUETERIA
02040055000400
PUBLICIDAD
02040055000500
OTROS VARIOS
02040055000600
COMISIONES BANCARIAS
02040055000700
GAS
02040055000800
INTERNET
02040056000000
TOTAL DE GASTOS QUE UTILIZARON EFECTIVO
203,476
651,233
419,703
28,314
671,170
1,243,549
13,002
12,272
2,002,443
5,578,406
147,901
137,608
1,297,946
1,581,520
17,519
32,823
79,916
367,890
191,652
3,439,530
11,935
13,951
1,817
1,567
253,757
3,517
6,846,083
10,228,752
02040056000010
02040056000011
MAS: PARTIDAS QUE NO REQUIRIERON LA UTILIZACION DE EFECTIVO
02040056000012
02040057000000
DEPRECIACION
266,375
02040058000000
AMORTIZACION
02040059000000
OTRAS PARTIDAS QUE NO REQUIRIERON LA UTILIZACION DE EFECTIVO
02040060000000
TOTAL DE PARTIDAS QUE NO REQUIRIERON LA

UTILIZACION DE EFECTIVO
EFECTO DE REEXPRESION
266,375
28,314
169,055
TOTAL DE GASTOS
917,608
448,017
13,217,344
15,254,573
02040061000000
169,055
02040061000010
02040062000000
GASTOS DE
DESARROLL
O DE
MEMBRESIA
2012
TOTAL 2013
TOTAL 2012
3,163,888
2,767,980
753,006
661,254
20,813
10,278
50,919
34,295
301,838
210,453
277,434
53,554
990,334
570,407
990,334
570,407
5,558,232
4,308,221
468,990
279,559
167,084
141,413
110,122
71,008
66,833
56,565
813,029
548,545
1,187,644
1,069,581
503,023
403,733
99,663
95,768
882,302
930,432
49,649
249,953
184,816
138,060
4,796
13,043
96,445
125,623
37,846
50,500
186,701
175,962
69,944
459,169
275,052
753,722
258,053
80,371
8,653
27,553
2,481
915
203,476
671,170
1,243,549
13,002
12,272
2,002,443
5,578,406
147,901
137,608
1,297,946
1,581,520
17,519
32,823
79,916
367,890
191,652
3,439,530
11,935
13,951
1,817
1,567
253,757
3,517
7,497,316
10,648,455
266,375
197,369
266,375
197,369
14,134,952
15,702,590
5.- RELACION DE LOS DONANTES Y DONATIVOS DE SUS INGRESOS

POR ESTE CONCEPTO
INDICE
CONCEPTO
02050000000010
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
02050000000011
02050000000012
02050000000000
02050000000100
02050000000200
02050000000300
02050000000400
02050000000500
02050000000600
02050000000700
02050000000800
02050000000900
02050000001000
02050000001100
02050000001200
02050000001300
02050000001400
02050000001500
02050000001600
02050000001700
02050000001800
02050000001900
02050000002000
02050000002100
02050000002200
02050000002300
02050000002400
02050000002500
02050000002600
02050000002700
02050000002800
02050000002900
02050000003000
02050000003100
02050000003200
(CIFRAS EN PESOS)
DONATIVOS RECIBIDOS EN EFECTIVO
NOMBRE DEL DONANTE
GOBIERNO DEL ESTADO DE NUEVO LEN

MANAGEMENT SYSTEMS INTERNATIONAL INC
OXXO REDONDEO
NACIONAL MONTE DE PIEDAD, I.A.P.
ALEJANDRO JOAQUIN MARTI GARCIA
INMOBILIARIA CENTRO SANTA BRBARA, S.A. DE C.V.
GOBIERNO DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOS
ANTONIO CLAUDIO ELOSA MUGUERZA
FUNDACION FRISA AC
FUNDACIN MANUEL ARANGO, A.C.
INTERNATIONAL REPUBLICAN INSTITUTE
FUNDACION SORIANA, AC
TRAZZO PROMOTORA DE DESARROLLOS INMOBILIARIOS, S.A DE C.V.
AYUDA Y ASISTENCIA, A.C.
CEMEX CONCRETOS SA DE CV
COTEMAR, S.A. DE C.V.
FUNDACION FEMSA, AC.
ELETEK, SA DE CV
FUNDACION SERTULL AC
ARMANDO GARZA SADA
DISTRIBUIDORA ARCA CONTINENTAL S DE RL DE CV
FUNDACIN DE BENEFICENCIA MARINA SILVA VDA. DE RODRGUEZ
FUNDACIN AXTEL, A.C.
SUSANA CANALES CLARIOND
ADRIAN WONG BOREN
FOMENTO MORAL Y EDUCATIVO, A.C.
NEGOCIACION MINERA STA. MA. DE LA PAZ Y ANEXAS, SA DE CV.
AON RISK SOLUTIONS AGENTE DE SEGUROS Y FIANZAS SA DE CV
FEMSA SERVICIOS S.A DE C.V
FRANCISCO GARZA EGLOFF
ING. ENRIQUE GARZA TREVIO
PC CAD, S.A. DE C.V.
RFC DEL DONANTE
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02050000003400
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02050000003600

COMERCIALIZADORA DE RECUBRIMIENTOS ARQUITECTNICOS, SA DE CV

BICICLETAS MERCURIO SA DE CV
FUNDACIN RICARDO, ANDRS Y JOS A. CHAPA GONZLEZ, A.C.
CONSTRUCCIONES INDUSTRIALES ARGO, S.A. DE C.V.
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02050000003700
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02050000004000
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02050000004400
02050000004500
02050000004600
02050000004700
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02050000004900
02050000005000
02050000005100
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02050000005300
02050000005400
02050000005500
02050000005600
02050000005700
02050000005800
02050000005900
02050000006000
02050000006100
02050000006200
02050000006300
02050000006400
02050000006500
02050000006600
02050000006700
02050000006800
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02050000007000
02050000007100
02050000007200
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02050000007400

COFLEX, S.A. DE C.V

FERNANDO ELIZONDO BARRAGAN
BRBARA GARZA LAGERA GONDA
INDUSTRIAL MINERA MEXICO SA DE CV
INDUSTRIAS POTOSINAS S.A. DE C.V.
INDUSTRIA QUIMICA DEL ISTMO, S.A. DE C.V
METALSA S.A. DE C.V
COMPAA DE NO FERROSOS DE MEXICO SA DE CV
ING. RAUL GUILLERMO JOSE PEREZ MADERO
PINTURAS OSEL, S.A. DE C.V.
QUALTIA ALIMENTOS OPERACIONES S DE RL DE CV
CCINLAC
U-CALLI CAPITAL, S.A. DE C.V
CAJAS MIL USOS, S.A. DE C.V.
SARAH BEATRIZ MARRN VALDEZ
LUIS CARLOS SILVEYRA HERNNDEZ
DELIA LEONOR DEL CASTILLO ESTRADA
TINTORERA JIFFY EXPRESS DE SAN LUIS S.A. DE C.V
DELTA INMOBILIARIA Y VALORES, S.A DE C.V.
DRAEXLMAIER COMPONENTS AUTOMOTIVE DE MXICO, S. DE R.L. DE C
EMILIO ERNESTO GONZALEZ LORDA
ALBERTO FRANCISCO FERNANDEZ GARZA
FUNDACION MAIZ VELARDE ABP
GEN INDUSTRIAL SA DE CV
EDUARDO TURNER GONZALEZ
CAF CONTADORES PBLICOS, S.C.
MARTHA AVILA BRAHAM
MARCELO DE LOS SANTOS ANAYA
ADPA, S.A. DE C.V.
JORGE ALEJANDRO BARRERO STAHL
FABRICA DE CAMISAS MANCHESTER, S.A DE C.V.
FOMENTO Y DESARROLLO URBANO, S.A. DE C.V.
PROMOCION Y DESARROLLO DE INFRAESTRUCTURA S.A DE C.V
SERVICIOS CORPORATIVOS QUIMMCO, S.A. DE C.V.
TIRSO ERNESTO MARTENS REBOLLEDO
MATERIALES Y ETIQUETAS MILLENNIUM S.A. DE C.V.
IGNACIO URIBE FERRARI
CNC SUPPLY, S.A. DE C.V
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02050000007500
02050000007600
02050000007700
02050001000000

DONATIVOS RECIBIDOS EN BIENES
02050002000000
02050003000000
02050004000000
02050005000000
02050005000010
02050006000000
02050006000010
DONATIVOS RECIBIDOS DE PARTIDAS DE COLECCIN (OBRAS DE

ARTE,
TESOROS
HISTORICOS
Y INVERSIONES
OTROS SIMILARES)
DONATIVOS
RECIBIDOS
SOBRE
PUBLICO EN GENERAL
OTROS DONATIVOS RECIBIDOS. ESPECIFICAR
TOTAL DE DONATIVOS RECIBIDOS POR LA DONATARIA
AUTOFINANCIAMIENTO DE AUTOMVILES MONTERREY, S.A. DE C.V.

LIC. JUANA GARCIA ARAGON
CHRISTUS MUGUERZA MONTERREY, S.A. DE C.V.
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GAAJ510418ELA
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IMPORTE
ACTUALIZADO
IMPORTE ACTUALIZADO DONATIVOS
DONATIVOS
PROVENIENTES DE PARTES
PROVENIENTES DE
RELACIONADAS
PARTES NO
RELACIONADAS
10,019,291
1,215,000
910,481
537,757
523,600
500,000
490,000
333,336
321,110
300,000
300,000
293,484
245,570
234,000
200,000
200,000
200,000
200,000
200,000
200,000
200,000
175,000
155,000
115,450
105,000
100,000
100,000
100,000
75,000
70,000
60,000
60,000
55,000
50,000
50,000
50,000
50,000
50,000
50,000
50,000
50,000
50,000
50,000
50,000
50,000
50,000
50,000
50,000
50,000
40,000
35,000
31,815
27,078
21,110
21,000
20,000
20,000
20,000
20,000
20,000
20,000
19,500
15,000
15,000
15,000
12,000
10,000
10,000
10,000
10,000
10,000
5,000
5,000
5,000
2,000
3,000
1,500
500
1,821,286
11,840,577
6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
INDICE
CONCEPTO
02060000000010
02060000000011
(CIFRAS EN PESOS)
02060000000012
02060000000013
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO
BASE GRAVABLE
TASA, TARIFA O
CUOTA
CONTRIBUCION
DETERMINADA POR
AUDITORIA A CARGO
O A FAVOR
02060000000014
02060000000015
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
02060000000016
02060000000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
02060001000000
OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.
02060002000000
I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO
80,371
30
24,112
02060002000010
02060003000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y
DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES
02060004000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA
PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES
02060005000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL
02060006000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA
PRODUCCION TEATRAL NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES
02060007000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION TEATRAL NACIONAL
02060008000000
OTROS ESTIMULOS
02060009000000
TOTAL DE ESTIMULOS
02060010000000
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION
02060011000000
I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
02060012000000
I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
02060013000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
02060014000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
02060015000000
DIFERENCIA A CARGO
02060016000000
DIFERENCIA A FAVOR
02060016000010
24,112
02060017000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO
02060018000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS
24,112
02060019000000
DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO
02060020000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U.
02060021000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
02060018000010
02060021000010
02060021000011
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA NICA (I.E.T.U.)
02060021000012
02060022000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA NICA CAUSADO EN EL EJERCICIO
02060023000000
CREDITO FISCAL POR DEDUCCIONES MAYORES A LOS INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
02060024000000
CREDITO FISCAL POR ACTIVIDADES EN FIDEICOMISOS
02060025000000
ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS
02060026000000
ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
02060027000000
I.E.T.U. A CARGO ANTES DEL ACREDITAMIENTO DEL I.S.R. PROPIO
02060028000000
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO, (EL EFECTIVAMENTE PAGADO Y QUE NO SE CUBRIO CON
ACREDITAMIENTOS O REDUCCIONES)
02060029000000
ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO PAGADO EN EL EXTRANJERO
02060030000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA NICA A CARGO DESPUES DEL ACREDITAMIENTO DEL I.S.R. PROPIO
02060030000010
02060031000000
PAGOS PROVISIONALES DEL I.E.T.U.
02060032000000
EXCEDENTES DE PAGOS PROVISIONALES DEL I.E.T.U. ACREDITADOS CONTRA PAGOS PROVISIONALES DE I.S.R. DEL MISMO
PERIODO
02060033000000
PAGOS PROVISIONALES DE I.E.T.U. EFECTIVAMENTE PAGADOS
02060034000000
DIFERENCIA A CARGO
02060035000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U
02060035000010
02060036000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
02060036000010
02060037000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR DEL CONTRIBUYENTE
02060038000000
I.E.T.U. PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS
02060038000010
02060039000000
IMPUESTO A CARGO DEL EJERCICIO
02060040000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
02060040000010
02060040000011
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
02060040000012
02060041000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16%
02060042000000
02060043000000
02060043000010
02060044000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
02060044000010
02060045000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
02060045000010
02060046000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
02060046000010
02060047000000
SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO
02060048000000
SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR
02060048000010
02060049000000
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA
02060050000000
SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO
02060050000010
02060050000011
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
02060050000012
02060051000000
CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S.
3,333,013
VARIAS
381,459
02060052000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
3,341,676
5.0
167,084
02060053000000
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
3,341,669
2.0
66,833
02060053000010
02060053000011
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDORA:
02060053000012
02060053000013
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
02060053000014
02060054000000
POR SALARIOS
4,025,948
528,329
02060055000000
HONORARIOS AL 30% ART 113 L.I.S.R.
02060056000000
PREMIOS
02060057000000
HONORARIOS AL 10%
1,127,457
10.0
112,746
02060058000000
ARRENDAMIENTO AL 10%
274,591
10.0
27,459
02060059000000
ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%
02060060000000
INTERESES AL 20%
02060061000000
INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 30%
02060062000000
COMISIONES
02060063000000
PAGOS AL EXTRANJERO
02060064000000
OTROS
02060064000010
02060065000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO
668,534
02060065000010
02060065000011
02060065000012
02060066000000
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS
02060067000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS
02060068000000
ADQUISICION DE DESPERDICIOS
02060069000000
SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES
02060070000000
SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS
02060071000000
ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS
OTROS
02060072000000
574,888
10.66
61,321
02060072000010
02060073000000
TOTAL DE I.V.A. RETENIDO
61,321
02060073000010
02060073000011
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS
02060073000012
02060074000000
CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S.
02060075000000
OTROS
02060075000010
02060075000011
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES OBTENIDAS
02060075000012
02060075000013
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE:
02060075000014
02060075000015
A VALOR HISTORICO DE:
02060076000000
02060077000000
02060078000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
02060079000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
02060079000010
02060079000011
A VALOR ACTUALIZADO DE:
02060080000000
3,333,013
VARIAS
87,531
02060081000000
02060082000000
02060083000000
02060083000010
02060083000011
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO APLICADAS A:
02060083000012
02060083000013
02060084000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
02060085000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS
02060086000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
02060087000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
02060088000000
02060089000000
02060089000010
02060089000011
02060090000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
02060091000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS
02060092000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
02060093000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
02060094000000
02060095000000
02060095000010
02060096000000
RECARGOS
02060097000000
MULTAS
02060098000000
OTROS ACCESORIOS
02060098000010
02060098000011
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO
02060098000012
02060098000013
02060099000000
02060100000000
02060101000000
02060102000000
02060102000010
02060102000011
02060103000000
02060104000000
02060105000000
02060106000000
CONTRIBUCION A
CARGO O SALDO A
FAVOR DETERMINADO
POR EL
CONTRIBUYENTE
24,112
24,112
DIFERENCIA
DIFERENCIAS NO
MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR
AUDITORIA
24,112
0
381,459
167,084
66,833
528,329
113,269
-523
27,510
-51
669,108
61,321
61,321
87,531
-574
7.- RELACION DE BIENES INMUEBLES

INDICE
02070000000010
02070000000011
CONCEPTO
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2013
(CIFRAS EN PESOS)
02070000000012
02070000000013
02070000000014
DESCRIPCION
02070000000015
02070000000000
BIENES INMUEBLES
02070001000000
OTROS BIENES INMUEBLES
02070001000010
02070002000000
TOTAL DE BIENES INMUEBLES
UBICACIN
FECHA DE ADQUISICION
VALOR ASENTADO EN LA CONTABILIDAD
INDICE
8.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR

CONCEPTO
02080000000010
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
02080000000011
(CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO
IMPORTE
PROVENIENTE DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
TOTAL DE
CONTRIBUCIONES
POR PAGAR
IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN
LITIGIO
FECHA DE PAGO
02080000000012
02080000000013
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
02080000000014
02080000000015
02080000000000
24,112
24,112
55,058
55,058
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO)

02080001000000
DIFERENCIAS DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL
CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
02080001000010
02080001000011
PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL

CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO DE:
02080001000012
02080001000013
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES PROPIOS
02080001000014
02080002000000
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
02080002000010
02080002000011
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA
PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU CARACTER
DE RETENEDOR
02080002000012
02080003000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
17/07/2014
02080003000100
DICIEMBRE
55,058
55,058
18,232
18,232
18,232
18,232
2,329
2,329
2,329
2,329
15/01/2014
02080003000010
02080003000011
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE HONORARIOS
02080003000012
02080004000000
02080004000100

DICIEMBRE
15/01/2014
02080004000010
02080004000011
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS EN SU

CARACTER DE RETENEDORA
02080004000012
02080005000000
02080005000100

DICIEMBRE
02080005000010
02080005000011
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE INTERESES EN SU CARACTER DE

RETENEDORA
02080005000012
02080006000000
02080006000010
02080006000011
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL EXTRANJERO EN SU CARACTER

DE RETENEDORA
02080006000012
02080007000000
02080007000010
02080007000011
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA NICA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
02080007000012
02080008000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO)
02080009000000
DIFERENCIAS DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL
CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
02080009000010
02080009000011
PAGOS PROVISIONALES DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE:
02080009000012
02080010000000
15/01/2014
02080010000010
02080010000011
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
02080010000012
02080011000000
02080011000010
02080011000011
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDORA
02080011000012
02080012000000
02080012000100

DICIEMBRE
5,554
5,554
5,554
5,554
49,638
49,638
49,638
49,638
46,875
46,875
46,875
46,875
10,837
10,837
10,837
10,837
15/01/2014
02080012000010
02080012000011
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
02080012000012
02080013000000
02080013000100

DICIEMBRE
27/01/2014
02080013000010
02080013000011
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA

LOS TRABAJADORES
02080013000012
02080014000000
02080014000100
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:

DICIEMBRE
27/01/2014
02080014000010
02080014000011
02080014000012
02080015000000
02080015000100

DICIEMBRE
02080015000010
02080015000011
IMPUESTOS LOCALES
02080015000012
02080016000000
02080016000010
02080016000011
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
27/01/2014
02080016000012
02080017000000
02080017000100

DICIEMBRE
02080017000010
02080017000011
OTRAS CONTRIBUCIONES
02080017000012
02080018000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
02080018000010
02080018000011
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL
EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO:
02080018000012
02080018000013
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES
02080018000014
02080019000000
02080019000010
02080019000011
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO
02080019000012
02080020000000
02080020000010
02080020000011
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN EL

EXTRANJERO
02080020000012
02080021000000
02080021000010
02080021000011
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGOS PROVISIONALES
02080021000012
02080022000000
02080022000010
02080022000011
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO
02080022000012
02080023000000
11,120
11,120
11,120
11,120
17/01/2014
02080023000010
02080023000011
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARCTER DE RETENEDOR
02080023000012
02080024000000
02080024000010
02080024000011
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
02080024000012
02080025000000
02080025000010
02080025000011
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA

LOS TRABAJADORES
02080025000012
02080026000000
02080026000010
02080026000011
02080026000012
02080027000000
02080027000010
02080027000011
IMPUESTOS LOCALES
02080027000012
02080028000000
02080028000010
02080028000011
OTRAS CONTRIBUCIONES
02080028000012
02080029000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
02080029000010
02080030000000
TOTAL
223,755
223,755
INSTITUCION DE
CREDITO O SAT
NUMERO DE LA
OPERACIN
SAT
89978503
PAGO EN
PARCIALIDAD
ES
(DATOS DEL
ESCRITO
LIBRE)
NUMERO DE
FOLIO
PAGO EN
PAGO EN
PARCIALIDAD PARCIALIDADES
ES
(DATOS DEL
(DATOS DEL ESCRITO LIBRE)
ESCRITO
ADMINISTRACION
LIBRE)
RECEPTORA
FECHA DE
PRESENTACIO
N
OFICIO DE
AUTORIZACIO
N DE PAGO
EN
PARCIALIDAD
ES NUMERO
OFICIO DE
AUTORIZACIO
N DE PAGO
EN
PARCIALIDAD
ES FECHA
BANORTE
69951127
BANORTE
69951127
BANORTE
69951127
BANORTE
69951127
BANORTE
659188
BANORTE
659188
BANORTE
659188
SECR DE FINAN Y TES 2664231

GENERAL DEL
ESTADO
9.- RELACION DE DONATARIAS A LAS QUE LES HAYAN OTORGADO DONATIVOS ASI COMO DE LOS
DONANTES DE LOS QUE SE HUBIEREN RECIBIDO DONATIVOS
INDICE
CONCEPTO
02090000000010
(CIFRAS EN PESOS)
02090000000011
02090000000012
DONATIVOS RECIBIDOS DE:
02090000000013
02090000000014
02090000000000
ESPECIFICAR NOMBRE DEL DONANTE [S]
02090001000000
OTROS DONATIVOS RECIBIDOS
02090002000000
TOTAL DE DONATIVOS RECIBIDOS
02090002000010
02090002000011
02090002000012
DONATIVOS OTORGADOS A:
02090002000013
02090003000000
ESPECIFICAR NOMBRE DEL BENEFICIARIO [S]
02090004000000
OTROS DONATIVOS OTORGADOS
02090005000000
TOTAL DE DONATIVOS OTORGADOS
IMPORTE
INDICE
02100000000010
10.- RELACION DE PAGOS PROVISIONALES Y PAGOS

MENSUALES DEFINITIVOS
CONCEPTO
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE

2013
02100000000011
02100000000012
(CIFRAS EN PESOS)
02100000000013
02100000000000
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA

(I.S.R.)
ENERO
02100001000000
FEBRERO
02100002000000
MARZO
02100003000000
ABRIL
02100004000000
MAYO
02100005000000
JUNIO
02100006000000
JULIO
02100007000000
AGOSTO
02100008000000
SEPTIEMBRE
02100009000000
OCTUBRE
02100010000000
NOVIEMBRE
02100011000000
DICIEMBRE
02100011000010
02100012000000
TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES
02100012000010
02100012000011
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A

TASA NICA (I.E.T.U.)
02100012000012
02100013000000
ENERO
02100014000000
FEBRERO
02100015000000
MARZO
02100016000000
ABRIL
02100017000000
MAYO
02100018000000
JUNIO
CONTRIBUCION A
CARGO DETERMINADA
POR AUDITORIA
CONTRIBUCION A
CARGO DETERMINADA
POR EL
CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA DE LA
CONTRIBUCION A
CARGO
SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR
AUDITORIA
SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR EL
CONTRIBUYENTE
02100019000000
JULIO
02100020000000
AGOSTO
02100021000000
SEPTIEMBRE
02100022000000
OCTUBRE
02100023000000
NOVIEMBRE
02100024000000
DICIEMBRE
02100024000010
02100025000000
TOTAL DE PAGOS PROVISIONALES
02100025000010
02100025000011
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR

AGREGADO (I.V.A.)
02100025000012
02100026000000
ENERO
02100027000000
FEBRERO
02100028000000
MARZO
02100029000000
ABRIL
02100030000000
MAYO
02100031000000
JUNIO
02100032000000
JULIO
02100033000000
AGOSTO
02100034000000
SEPTIEMBRE
02100035000000
OCTUBRE
02100036000000
NOVIEMBRE
02100037000000
DICIEMBRE
02100037000010
02100038000000
TOTAL DE PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS
DIFERENCIA DEL SALDO

A FAVOR
11.- DETERMINACION DE PAGOS

PROVISIONALES Y PAGOS MENSUALES
DEFINITIVOS
INDICE
02110000000010
CONCEPTO
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2013
02110000000011
(CIFRAS EN PESOS)
02110000000012
02110000000013
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO

SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
02110000000014
02110000000015
02110000000000
PERSONAS MORALES
SUMA DE INGRESOS NOMINALES DE
MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
02110001000000
INGRESOS NOMINALES DEL MES QUE

DECLARA
02110002000000
TOTAL DE INGRESOS NOMINALES
02110002000010
02110003000000
02110004000000
POR:
COEFICIENTE DE UTILIDAD
UTILIDAD FISCAL
02110004000010
02110005000000
NUMERO DE MESES A QUE SE REFIERE

EL PAGO PROVISIONAL
02110006000000
RESULTADO DE LA APLICACION DE LA
DOCEAVA PARTE POR EL NUMERO DE
MESES
UTILIDAD FISCAL PARA PAGOS
PROVISIONALES
02110007000000
02110007000010
02110008000000
02110009000000
(MAS) MENOS :
ANTICIPOS Y RENDIMIENTOS
DISTRIBUIDOS EN EL PERIODO
PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS
ANTERIORES PENDIENTES DE DISMINUIR
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
02110010000000
ESTIMULO FISCAL POR DEDUCCION

INMEDIATA (ARTICULOS PRIMERO DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 28
DE NOVIEMBRE DE 2006 Y/O 1.2. DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE
MARZO DE 2012)
02110011000000
ESTIMULO FISCAL POR PARTICIPACION

DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADAS
EN EL MISMO EJERCICIO (ARTICULO
SEGUNDO DEL DECRETO PUBLICADO EN
EL DOF EL 28 DE NOVIEMBRE DE 2006 Y/O
1.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL
DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30
DE MARZO DE 2012)
02110011000010
02110012000000
MENOS:
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL
PRIMER EMPLEO
02110013000000
BASE GRAVABLE PARA PAGOS

PROVISIONALES
02110014000000
TASA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
02110015000000
PAGO PROVISIONAL DEL MES
02110015000010
02110016000000
MENOS:
REDUCCIONES
02110017000000
CREDITO FISCAL POR INVERSION

CINEMATOGRAFICA (ARTICULO 1.8. DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30 DE
MARZO DE 2012)
02110018000000
PAGOS PROVISIONALES DEL MISMO

EJERCICIO EFECTUADOS CON
ANTERIORIDAD
02110019000000
RETENCIONES DE IMPUESTO SOBRE LA

RENTA
02110020000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN

EFECTIVO EFECTIVAMENTE PAGADO Y
ACREDITADO EN EL MES
02110021000000
02110022000000
02110023000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO

OTRAS CANTIDADES A FAVOR
DETERMINADO POR AUDITORIA
02110024000000

DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE
02110025000000
02110026000000
DIFERENCIA
IMPUESTO A CARGO DETERMINADO POR
AUDITORIA
02110027000000
IMPUESTO A CARGO DETERMINADO POR

EL CONTRIBUYENTE
02110028000000
02110028000010
DIFERENCIA
PAGOS PROVISIONALES DEL IMPUESTO
EMPRESARIAL A TASA NICA (I.E.T.U.)
02110028000011
02110028000012
02110029000000
SUMA DE INGRESOS PERCIBIDOS DE

02110030000000
INGRESOS PERCIBIDOS DEL PERIODO

(MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
02110031000000
TOTAL DE INGRESOS PERCIBIDOS
02110031000010
MENOS.- INGRESOS POR LOS QUE NO SE
PAGARA EL IMPUESTO (EXENTOS):
02110031000011
02110032000000
02110033000000
INCISO a) FRACCION VI, ARTICULO 4

LIETU DEL PERIODO (MES AL QUE
CORRESPONDE EL PAGO)
OTROS DE MESES ANTERIORES DEL
EJERCICIO
02110034000000
OTROS DEL PERIODO (MES AL QUE

02110035000000
TOTAL DE INGRESOS EXENTOS DE

02110036000000
TOTAL DE INGRESOS EXENTOS DEL

PERIODO (MES AL QUE CORRESPONDE
EL PAGO)
02110037000000
TOTAL DE INGRESOS EXENTOS
02110037000010
MENOS.- DEDUCCIONES AUTORIZADAS:
02110037000011
02110038000000
ADQUISICION DE BIENES DE MESES

ANTERIORES DEL EJERCICIO
02110039000000
ADQUISICION DE BIENES DEL PERIODO

02110040000000
SERVICIOS INDEPENDIENTES DE MESES

02110041000000
SERVICIOS INDEPENDIENTES DEL

EL PAGO)
02110042000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES DE

02110043000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES DEL

EL PAGO)
02110044000000
CONTRIBUCIONES A CARGO DE MESES

02110045000000
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL

EL PAGO)
02110046000000
EROGACIONES POR
APROVECHAMIENTOS DE MESES
02110047000000
EROGACIONES POR
APROVECHAMIENTOS DEL PERIODO (MES
AL QUE CORRESPONDE EL PAGO)
02110048000000
INDEMNIZACIONES POR DAOS Y

PERJUICIOS Y PENAS CONVENCIONALES
DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO
02110049000000
INDEMNIZACIONES POR DAOS Y

PERJUICIOS Y PENAS CONVENCIONALES
DEL PERIODO (MES AL QUE
02110050000000
PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO DE

02110051000000
PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO DEL

EL PAGO)
02110052000000
DONATIVOS DE MESES ANTERIORES DEL

EJERCICIO
02110053000000
DONATIVOS DEL PERIODO (MES AL QUE

02110054000000
INVERSIONES DE MESES ANTERIORES

DEL EJERCICIO
02110055000000
INVERSIONES DEL PERIODO (MES AL QUE

02110056000000
DEDUCCION ADICIONAL POR

INVERSIONES DE MESES ANTERIORES
DEL EJERCICIO
02110057000000
DEDUCCION ADICIONAL POR

INVERSIONES DEL PERIODO (MES AL QUE
02110058000000
OTRAS DEDUCCIONES DE MESES

02110059000000
OTRAS DEDUCCIONES DEL PERIODO

02110060000000
TOTAL DE DEDUCCIONES DE MESES

02110061000000
TOTAL DE DEDUCCIONES DEL PERIODO

02110062000000
02110063000000
TOTAL DE DEDUCCIONES
BASE GRAVABLE DEL PAGO PROVISIONAL
02110064000000
IMPUESTO CAUSADO DEL PERIODO
02110064000010
02110065000000
CREDITO FISCAL (CONFORME AL

ARTICULO 11 LIETU)
02110066000000
ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y

SALARIOS GRAVADOS DEL PERIODO
02110067000000
ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES

DE SEGURIDAD SOCIAL DEL PERIODO
02110068000000
CREDITO FISCAL POR INVERSIONES DEL

PERIODO
02110069000000
CREDITO FISCAL DE INVENTARIOS DEL

PERIODO
02110070000000
CREDITO FISCAL DE DEDUCCION

INMEDIATA/PERDIDAS FISCALES DEL
PERIODO
02110071000000
CREDITO FISCAL POR ENAJENACION A

PLAZOS DEL PERIODO
02110071000010
02110072000000
ACREDITAMIENTO DE PAGOS
PROVISIONALES DEL ISR DEL PERIODO
EFECTIVAMENTE PAGADOS ANTE LAS
OFICINAS AUTORIZADAS
02110073000000
ACREDITAMIENTO DEL ISR RETENIDO DEL

PERIODO
02110074000000
IMPUESTO A CARGO ANTES DE PAGOS

PROVISIONALES
02110074000010
02110075000000
02110076000000
PAGOS PROVISIONALES DE IETU

EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD
OTRAS CANTIDADES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE DEL PERIODO
02110077000000
02110077000010
02110078000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR DEL

CONTRIBUYENTE DEL PERIODO

DETERMINADO POR AUDITORIA
02110079000000

DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE
02110080000000
02110080000010
DIFERENCIA
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL
02110080000011
02110080000012
02110081000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES

GRAVADOS A LA TASA DEL 16%
02110082000000

02110083000000

02110084000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O

ACTIVIDADES GRAVADAS
02110085000000

POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL
PAGO (EXENTOS)
02110086000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O

ACTIVIDADES
02110087000000
02110087000010
02110087000011
02110088000000
TOTAL DE I.V.A. CAUSADO
02110089000000

ACREDITABLE
MENOS:
RETENIDO
02110090000000

ACREDITABLE POR COMPRA DE
MERCANCIAS, BIENES Y SERVICIOS DE
IMPORTACION
02110091000000

IDENTIFICADO CON LA EXPORTACION
02110092000000

OBTENIDO DE APLICAR EL PRORRATEO
02110093000000
TOTAL DE IVA ACREDITABLE DEL PERIODO
02110093000010
02110094000000
02110094000010
02110094000011
02110095000000
COMPENSACION DE OTRAS
CONTRIBUCIONES FEDERALES
MAS:
DEVOLUCION DE SALDOS A FAVOR DE
I.V.A. DEL PERIODO
02110096000000
COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR DE

I.V.A.
02110097000000
SALDOS A FAVOR DE I.V.A. DE PERIODOS

ANTERIORES PENDIENTE DE ACREDITAR
02110097000010
02110098000000
02110099000000
02110099000010
02110100000000
02110101000000
02110101000010
02110102000000
02110103000000
02110104000000
IMPUESTO DETERMINADO POR

AUDITORIA A CARGO
IMPUESTO DETERMINADO POR
AUDITORIA A FAVOR
IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL
CONTRIBUYENTE
IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL
CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA A CARGO
DIFERENCIA A FAVOR
FACTOR DE PRORRATEO
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL
INDICE
02120000000010
02120000000011
02120000000012
02120000000013
02120000000014
02120000000000
02120001000000
02120002000000
02120003000000
02120004000000
02120005000000
02120005000010
02120005000011
02120005000012
02120005000013
02120006000000
02120007000000
02120008000000
02120008000010
02120008000011
02120008000012
02120008000013
02120008000014
02120009000000
02120010000000
02120011000000
02120012000000
02120013000000
02120014000000
02120015000000
02120016000000
02120017000000
02120018000000
02120019000000
02120020000000
02120020000010
02120020000011
02120020000012
02120021000000
02120022000000
02120023000000
02120024000000
02120025000000
02120026000000
02120027000000
02120028000000
02120028000010
02120028000011
02120028000012
02120029000000
02120030000000
02120031000000
02120032000000
02120033000000
02120034000000
02120035000000
02120036000000
02120037000000
02120038000000
02120039000000
02120040000000
02120041000000
02120042000000
02120042000010
02120043000000
02120044000000
02120045000000
02120046000000
02120047000000
02120048000000
02120049000000
02120050000000
02120051000000
02120052000000
02120053000000
02120054000000
02120055000000
02120056000000
02120057000000
02120058000000
02120059000000
02120060000000
02120061000000
02120062000000
02120063000000
02120064000000
02120065000000
02120066000000
02120067000000
02120067000010
02120068000000
02120069000000
02120070000000
12.- DATOS INFORMATIVOS

CONCEPTO
(CIFRAS EN PESOS)
DETERMINACION DEL REMANENTE DISTRIBUIBLE

TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
REMANENTE
PRESTAMOS A SOCIOS O INTEGRANTES O SUS FAMILIARES
REMANENTE A DISTRIBUIR
CONCEPTOS ASIMILADOS A REMANENTE DISTRIBUIBLE
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO

PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.
DETALLE DE INGRESOS Y DEDUCCIONES PARA ISR PROVENIENTES DE INGRESOS NO PROPIOS DE SU ACTIVIDAD
INGRESOS ACUMULABLES:
SERVICIOS EN GENERAL
MAQUILA
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS
SEGUROS Y REASEGUROS
COMISIONES
REGALIAS
ASISTENCIA TECNICA
ARRENDAMIENTO
UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVO FIJO

RECUPERACION POR SEGUROS
OTROS INGRESOS
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
DEDUCCIONES AUTORIZADAS:
REMUNERACIONES
PRESTACIONES AL PERSONAL
IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS
HONORARIOS
ARRENDAMIENTOS
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
OTRAS DEDUCCIONES
DATOS INFORMATIVOS DEL I.E.T.U.
INGRESOS POR LOS QUE NO SE PAGARA EL IMPUESTO (EXENTOS)

TOTAL DE SALDOS PENDIENTES POR DEDUCIR ACTUALIZADO DE LAS INVERSIONES DE 1998 AL 2007
MONTO TOTAL DE DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES NUEVAS DE SEPTIEMBRE A DICIEMBRE DEL 2007 (ARTICULO QUINTO TRANSITORIO DE LA LEY DEL IETU)
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL DE INVENTARIOS
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL DE PERDIDAS FISCALES POR DEDUCCION INMEDIATA O DEDUCCION DE TERRENOS
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL CREDITO FISCAL POR ENAJENACION A PLAZOS (ARTICULO CUARTO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007)
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL ACREDITAMIENTO POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS
BASE DETERMINADA PARA IDENTIFICAR EL ACREDITAMIENTO POR APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
PARTE PROPORCIONAL DEL IETU POR LAS ACTIVIDADES DE MAQUILA
PARTE PROPORCIONAL DEL ISR PROPIO
DEDUCCION DE INVERSIONES
CONTRAPRESTACIONES QUE EFECTIVAMENTE SE COBREN EN EL PERIODO, POR LAS ENAJENACIONES A PLAZO
MONTO TOTAL DE PAGOS POR SUELDOS Y SALARIOS GRAVADOS
MONTO TOTAL DE APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL PATRONALES
INTEGRACION DE LA BASE GRAVABLE DEL IETU
ENAJENACION DE BIENES
EXENTOS POR ENAJENACION DE BIENES
PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES
EXENTOS POR PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
EXENTOS POR USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
OTROS INGRESOS GRAVADOS
OTROS INGRESOS EXENTOS
TOTAL DE INGRESOS GRAVADOS
EROGACIONES POR ADQUISICION DE BIENES
EROGACIONES POR SERVICIOS INDEPENDIENTES
EROGACIONES POR EL USO O GOCE TEMPORALES DE BIENES
DEDUCCION DE INVERSIONES (ACTIVO FIJO)
CONTRIBUCIONES A CARGO
EROGACIONES POR APROVECHAMIENTOS
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES, DEPOSITOS O ANTICIPOS
INDEMINIZACIONES POR DAOS Y PERJUICIOS Y PENAS CONVENCIONALES
PREMIOS PAGADOS EN EFECTIVO
DONATIVOS
PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES Y CASO FORTUITO O FUERZA MAYOR
DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES
OTRAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
BASE GRAVABLE
DEDUCCIONES QUE EXCEDEN A LOS INGRESOS
DETERMINACION DEL CREDITO FISCAL
BASE PARA EL CALCULO DEL CREDITO FISCAL
TASA DEL IMPUESTO
CREDITO FISCAL
IMPORTE
11,684,759
11,748,536
-63,777
-63,777
INDICE
02130000000010
02130000000011
02130000000012
02130000000013
02130000000014
02130000000015
02130000000016
02130000000017
02130000000000
02130000000010
02130001000000
02130002000000
02130002000010
02130002000011
02130003000000
02130004000000
02130004000010
02130004000011
02130005000000
02130006000000
02130007000000
02130008000000
02130008000010
02130008000011
02130008000012
02130008000013
02130008000014
02130009000000
02130009000010
02130010000000
02130010000010
02130011000000
02130012000000
02130013000000
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO)

CONCEPTO
EL CUESTIONARIO QUE SE SEALA A CONTINUACION, CONTIENE INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE,
QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIN. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, AS COMO CUANDO A CRITERIO DEL
CONTADOR PBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAY UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL
ALCANCE DE REVISIN, SE PODR DEJAR EN BLANCO EL RENGLN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIN DE LA SITUACIN FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA ENTENDER QUE EL CONTRIBUYENTE TENA LA OBLIGACIN CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA

LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS
REALIZO LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE.
EN CASO AFIRMATIVO, CONSERVA LA EVIDENCIA DE LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN SUS PAPELES DE TRABAJO.
DETECTO DEBILIDADES O DESVIACIONES RELACIONADAS CON LA ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE CON REPERCUSION EN SU SITUACION FISCAL
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER REPERCUSION FISCAL
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE:
ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEALADAS EN LOS INDICES 02130005000000 AL 02130006000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
EN CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 02130004000000, REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
GENERALIDADES
LA DONATARIA CUMPLIO CON LAS OBLIGACIONES SIGUIENTES:
LAS ACTIVIDADES REALIZADAS TIENEN COMO FIN EL CUMPLIMIENTO DEL OBJETO SOCIAL DE LA DONATARIA
EL DESTINO DE LAS CONTRIBUCIONES (DONATIVOS) RECIBIDAS EN EFECTIVO, BIENES O SERVICIOS SE UTILIZO PARA LOS FINES PROPIOS DE SU OBJETO SOCIAL
LOS ACTIVOS DE LA DONATARIA FUERON UTILIZADOS PARA LOS FINES PROPIOS DE SU OBJETO SOCIAL
LA DONATARIA EXPIDIO COMPROBANTES FOLIADOS POR LAS CONTRIBUCIONES RECIBIDAS
EL TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACIN, NO EXCEDE DEL 5% DEL IMPORTE DE LOS DONATIVOS Y SUS RENDIMIENTOS
DATOS A PROPORCIONAR
SI
SI
NO
SI
SI
SI
SI
NO

NOMBRE
INFORMACIN DEL ANEXO : 3.1. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA
NOMBRE
INFORMACION DEL ANEXO: 6.1 DECLARATORIA
SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA (SAT)
NOMBRE DE LA DONATARIA: INSTITUCIN RENACE, A. B. P.
INFORMACIN DEL ANEXO: DECLARATORIA
PARA EFECTOS DE DAR CUMPLIENTO A LA FRACCIN III DE LA REGLA I.2.19.20. DE LA RESOLUCIN MISCELNEA FISCAL (RMF) PARA 2014 PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIN (DOF) DEL 30 DE DICIEMBRE DE 2013, DECLARO BAJ
A.
LOS ESTADOS FINANCIEROS ADJUNTOS DE INSTITUCIN RENACE, A. B. P. ( LA DONATARIA), QUE COMPRENDEN EL ESTADO DE POSICIN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013, Y LOS ESTADOS DE ACTIVIDADES Y DE FLUJOS DE EFECTI
DICIEMBRE DE 2013, Y LOS ANEXOS DE INFORMACIN REQUERIDOS POR EL SAT EN EL ANEXO 16 DE LA RMF PARA 2014, INCLUIDOS EN EL SISTEMA DE PRESENTACIN DEL DICTAMEN FISCAL 2013 (SIPRED) HAN SIDO PREPARADOS POR LA ADMIN
I.2.19.19 Y I.2.19.20 DE LA RMF Y LOS FORMATOS GUA E INSTRUCTIVO DE INTEGRACIN Y DE CARACTERSTICAS PARA LA PRESENTACIN DEL DICTAMEN DE ESTADOS FINANCIEROS PARA EFECTOS FISCALES CONTENIDOS EN EL ANEXO 16 DE L
B.LA INFORMACIN A QUE SE REFIERE EL INCISO A. ANTERIOR ES DE LA DONATARIA E INCLUYE TODAS LAS CONTRIBUCIONES FEDERALES A LAS QUE EST OBLIGADO, AS COMO LAS OBLIGACIONES EN SU CARCTER DE RETENEDOR DE CONT
C.DURANTE EL EJERCICIO LA DONATARIA NO OBTUVO:
RESOLUCIONES DE LAS AUTORIDADES FISCALES O JURISDICCIONALES,
SUBSIDIOS O ESTMULOS FISCALES FEDERALES,
NI APLICO EXCENCIONES EN EL EJERCICIO.
DURANTE EL EJERCICIO LA DONATARIA NO OBTUVO DEVOLUCIONES O COMPENSACIONES.
D.DURANTE EL EJERCICIO LA DONATARIA NO INTERPUSO ALGN MEDIO DE DEFENSA EN CONTRA DE ALGUNA CONTRIBUCIN FEDERAL.
E.
LOS BIENES Y SERVICIOS ADQUIRIDOS U OTORGADOS EN USO O GOCE DURANTE EL AO FUERON RECIBIDOS O PRESTADOS RESPECTIVAMENTE. LOS DONATIVOS Y SUS RENDIMIENTOS SE DESTINARON PARA LOS FINES PROPIOS DEL OBJ
COMPROBANTES FISCALES EXPEDIDOS Y RECIBIDOS CUMPLEN LOS REQUISITOS DE LEY Y NO HEMOS RECIBIDO NOTIFICACIN NI HEMOS IDENTIFICADO QUE NUESTROS PROVEEDORES SE ENCUENTREN EN LA RELACIN DE EMPRESAS QUE S
A LA FECHA DE ESTE DICTAMEN.
F.
DURANTE EL EJERCICIO NO SE PRESENTARON DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS QUE MODIFICARAN LAS DE EJERCICIOS ANTERIORES. LAS DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS PRESENTADAS EN EL EJERCICIO QUE SE DICTAMINA P
FUERON PRESENTADAS CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES APLICABLES.
G. DURANTE EL EJERCICIO QUE TERMIN EL 31 DE DICIEMBRE DE 2013, EN EL ANEXO DE DATOS GENERALES DEL SISTEMA DE PRESENTACIN DEL DICTAMEN FISCAL 2013, LA DONATARIA INCORPOR LA INFORMACIN RELACIONADA CON LA
SU CASO HUBIERA DADO A CONOCER LA AUTORIDAD FISCAL CONFORME AL INCISO H) DE LA FRACCIN I DEL ARTCULO 33 DEL CDIGO FISCAL DE LA FEDERACIN. LA DONATARIA MANIFEST EN EL ANEXO MENCIONADO QUE DURANTE EL EJER
CRITERIOS.
H.
LA DONATARIA EST AUTORIZADA PARA RECIBIR DONATIVOS DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) Y SE ENCUENTRA INCLUIDA EN LA LISTA DE PERSONAS AUTORIZADAS A RECIBIR DONATIVOS QUE SE CONSID
ANEXO 14 DE LA RMF PARA 2013, PUBLICADA EN EL DOF Y EN LA PAGINA DE INTERNET DEL SAT.
DE ACUERDO A LO ESTABLECIDO EN EL ARTCULO 36-BIS DEL CDIGO FISCAL DE LA FEDERACIN, 31 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y LAS REGLAS I.3.9.2., I.3.9.5., I.3.9.6. Y I.3.9.11 DE LA RMF PARA 2013, ESTA
EJERCICIO FISCAL DE 2013 AL HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO ESTABLECIDO EN LOS ARTCULOS 96, 97 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y LAS REGLAS I.3.9.2. Y I.3.9.11 DE LA RMF PARA 2013, LA CUAL FUE PUBLICADA EN EL DOF
INTERNET DEL SAT.
I.
LA INFORMACIN QUE FUE PREPARADA POR Y BAJO LA RESPONSABILIDAD DE LA ADMINISTRACIN DE LA DONATARIA EN RELACIN A LAS PREGUNTAS DE DIAGNSTICO FISCAL DE LA DONATARIA INCLUIDO EN EL ANEXO DATOS GENERAL
SEALADO EN EL ANEXO 16 DE LA RMF PARA 2014 PUBLICADO EL 16 DE ENERO DE 2014 EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIN; INDICAN EL CUMPLIMIENTO CON LAS DISPOSICIONES FISCALES A QUE ESTA SUJETA LA DONATARIA.
ALGUNAS RESPUESTAS A LAS PREGUNTAS DEL CUESTIONARIO DE DATOS GENERALES SE DEJARON EN BLANCO DEBIDO A: 1) NO APLICAN A LA DONATARIA, 2) NO HAY POSIBLE RESPUESTA. LAS PREGUNTAS QUE SE HAN DEJADO EN BLANCO DE
02D016000, 02D017000, 02D018000, 02D019000, 02D020000, 02D026000, 02D027000, 02D028000, 02D029000, 02D030000, 02D031000, 02D032000, 02D033000, 02D035000, 02D036000, 02D037000, 02D038000, 02D039000, 02D040000, 02D045000, 02D04700
02D075000, 02D076000, 02D077000, 02D078000, 02D079000, 02D104000, 02D109000, 02D110000, 02D113000
_____________________
LIC. MARTIN CARLOS SANCHEZ BOCANEGRA
REPRESENTANTE LEGAL
NOMBRE
INFORMACION DEL ANEXO: OPINION
Informe del Auditor Independiente
A la Asamblea de Asociados de la Institucin Renace, A. B. P.

A la Secretaria de Hacienda y Crdito Pblico
Al Servicio de Administracin Tributaria (SAT),
A la Administracin Local de Auditora Fiscal de Monterrey, N. L.
He auditado los estados financieros adjuntos de Institucin Renace, A. B. P., que comprenden el estado de posicin financiera al 31 de diciembre de 2013, y los estados de actividades y de flujos de efectivo, correspondientes al ejercicio terminado el 31 de
diciembre de 2013, as como un resumen de las polticas contables significativas y los anexos de informacin requeridos exclusivamente por el SAT en el Anexo 16 de la Resolucin Miscelnea Fiscal para 2014 (RMF), incluidos en el Sistema de Presentacin del
Dictamen Fiscal 2013 (SIPRED). Los estados financieros y los anexos antes mencionados han sido preparados por la Administracin de Institucin Renace, A. B. P. de conformidad con los artculos 32-A y 52 del Cdigo Fiscal de la Federacin vigente al 31 de
diciembre de 2013 (CFF); segundo de las disposiciones transitorias del CFF vigente a partir del 1 de enero de 2014; las reglas I.2.19.19. e I.2.19.20 de la RMF publicada en el Diario Oficial de la Federacin (DOF) del 30 de diciembre de 2013 y con los formatos
gua e instructivo de integracin y de caractersticas para la presentacin del dictamen de estados financieros para efectos fiscales contenidos en el Anexo 16 de la RMF, publicado en el DOF el 16 de enero de 2014.
Responsabilidad de la Administracin sobre los estados financieros
La Administracin es responsable de la preparacin de los estados financieros, de conformidad con los artculos 32-A y 52 del CFF vigente al 31 de diciembre de 2013; segundo de las disposiciones transitorias del CFF vigente a partir del 1 de enero de 2014; las
reglas I.2.19.19. e I.2.19.20. de la RMF publicada en el DOF del 30 de diciembre de 2013, los formatos gua e instructivo de integracin y de caractersticas para la presentacin del dictamen de estados financieros para efectos fiscales contenidos en el Anexo 16
de la RMF, de seleccionar las bases de preparacin de los estados financieros que sean aceptables bajo las circunstancias y del control interno que considero necesario para permitir la preparacin de estados financieros libres de desviaciones materiales, debido
a fraude o error.
Responsabilidad del Auditor
Mi responsabilidad es expresar una opinin sobre los estados financieros adjuntos basada en mi auditora. He llevado a cabo mi auditora de conformidad con las Normas Internacionales de Auditora. Dichas normas exigen que cumpla los requerimientos de
tica, as como que planifique y ejecute la auditora con el fin de obtener una seguridad razonable sobre si los estados financieros estn libres de desviacin material.
Una auditora conlleva la aplicacin de procedimientos para obtener evidencia de auditora sobre los importes y la informacin revelada en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluida la evaluacin de los
riesgos de desviacin material en los estados financieros debido a fraude o error. Al efectuar dichas evaluaciones del riesgo, el auditor tiene en cuenta el control interno relevante para la preparacin por parte de la donataria de los estados financieros, con el fin
de disear los procedimientos de auditora que sean adecuados en funcin de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinin sobre la eficacia del control interno de la donataria. Una auditora tambin incluye la evaluacin de lo adecuado de las
polticas contables aplicadas y de la razonabilidad de las estimaciones contables realizadas por la administracin, as como la evaluacin de la presentacin de los estados financieros en su conjunto.
Considero que la evidencia de auditora que he obtenido en mi auditora proporciona una base suficiente y adecuada para mi opinin de auditora.
Opinin
En mi opinin, los estados financieros y los anexos complementarios que se presentan exclusivamente en cumplimiento de las obligaciones fiscales de Institucin Renace, A. B. P., al 31 de diciembre de 2013, han sido preparados, en todos los aspectos
materiales de conformidad con los artculos 32-A y 52 del CFF vigente al 31 de diciembre de 2013; segundo de las disposiciones transitorias del CFF vigente a partir del 1 de enero de 2014; las reglas I.2.19.19. e I.2.19.20. de la RMF publicada en el DOF del 30
de diciembre de 2013 y los formatos gua e instructivos de integracin y de caractersticas para la presentacin del dictamen de estados financieros para efectos fiscales contenidos en el Anexo 16 de la RMF.
Base de presentacin de estados financieros
Sin que ello tenga efecto sobre mi opinin, llamo la atencin sobre la Nota 2 de los estados financieros, que describe que los mismos han sido preparados para ser utilizados por el SAT y, por lo tanto, se han presentado y clasificado conforme a los formatos y al
instructivo que para tal efecto ha diseado el SAT, y podran no ser tiles para otros propsitos.
Otros asuntos
Institucin Renace, A. B. P., ha preparado otros estados financieros al 31 de diciembre de 2013 para uso general, de conformidad con las Normas de Informacin Financiera Mexicanas, sobre los cuales se emiti una opinin conforme a las Normas
Internacionales de Auditora sin salvedades, con fecha 23 de julio de 2014.
C.P.C. Vctor Martn Ortega Molina

Registro en la AGAFF Nm. 15915
Monterrey, N. L., 23 de julio de 2014
NOMBRE
INFORMACION DEL ANEXO: INFORME
Informe sobre Otros Requerimientos Legales y Normativos

Informe sobre la Revisin de la Situacin Fiscal de la Donataria
A la Asamblea de Asociados de la Institucin Renace, A. B. P.

A la Secretaria de Hacienda y Crdito Pblico
Al Servicio de Administracin Tributaria (SAT),
A la Administracin Local de Auditora Fiscal de Monterrey, N. L.
1.
Emito el presente informe en cumplimiento de otros requerimientos legales y normativos, en relacin con la auditora que he realizado bajo las Normas Internacionales de Auditoria (NIA), de los estados financieros preparados por la Administracin de Institucin
Renace, A. B. P. de conformidad con los artculos 32-A y 52 del Cdigo Fiscal de la Federacin (CFF) vigente al 31 de diciembre de 2013; segundo de las disposiciones transitorias del CFF vigente a partir del 1 de enero de 2014, las reglas I.2.19.19. e I.2.19.20. de la
Resolucin Miscelnea Fiscal para 2014 (RMF) publicada en el DOF del 30 de diciembre de 2013 y los formatos gua e instructivo de integracin y de caractersticas para la presentacin del dictamen de estados financieros para efectos fiscales contenidos en el Anexo
de la RMF, publicado en el Diario Oficial de la Federacin (DOF) el 16 de enero de 2014.
Como consecuencia de sta auditora emit un informe con fecha 23 de julio de 2014 sin salvedades.
2.Exclusivamente por lo mencionado en este apartado 2., declaro, bajo protesta de decir verdad, con fundamento en la fraccin III del Artculo 52 y dems aplicables del CFF y conforme al inciso a) de la fraccin III de la Regla I.2.19.20. de la RMF que:
a.
En relacin con la auditora practicada conforme a las NIA, de los estados financieros de Institucin Renace, A. B. P. (la donataria), por el ao terminado el 31 de diciembre de 2013, y segn se deriva de los apartados anteriores, emit mi opinin sin salvedades que
afecten la situacin fiscal la donataria.
b.
Como parte de mi auditora, descrita en los apartados anteriores, revis la informacin y documentacin adicional preparada por y bajo la responsabilidad de la donataria, de conformidad con las reglas I.2.19.19. e I.2.19.20. de la RMF y el Anexo 16 de la RMF, que
se presenta en el Sistema de Presentacin del Dictamen Fiscal 2013 (SIPRED) va Internet al SAT. He auditado esta informacin y documentacin mediante pruebas selectivas, utilizando los procedimientos de auditora aplicables en las circunstancias, dentro de los
alcances necesarios para poder expresar mi opinin sobre los estados financieros tomados en su conjunto, de acuerdo con las NIA. Dicha informacin se incluye para uso exclusivo y de anlisis por parte de la Administracin Local de Auditora Fiscal de Monterrey. N. L
Con base en mi auditora manifiesto lo siguiente:
i.
Revis la situacin fiscal de la donataria por el periodo que cubren los estados financieros dictaminados y con base en mis pruebas realizadas no observ omisin alguna en el cumplimiento de las contribuciones federales a cargo de sta como sujeto directo o en
carcter de retenedor.
Dentro del alcance de mis pruebas selectivas, me cercior en forma razonable que los bienes y servicios adquiridos u otorgados en el uso o goce por la donataria fueron efectivamente recibidos y prestados, respectivamente. Durante el ejercicio de 2013 la Institucin n
realiz operaciones de comercio exterior.
ii.En mis papeles de trabajo existe evidencia de los procedimientos de auditora aplicados a las partidas seleccionadas mediante muestreo y que soportan las conclusiones obtenidas.
iii.
Verifiqu con base en pruebas selectivas y conforme los procedimientos de auditora y a las NIA el clculo y entero de las contribuciones federales que se causaron en el ejercicio, incluidas en la relacin de contribuciones a cargo la donataria como sujeto directo o
en su carcter de retenedor as como de las cuotas obrero-patronales cubiertas al Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS).
iv.
Durante el ejercicio la donataria no present declaraciones complementarias que modificaran las de ejercicios anteriores. Asimismo, revis las declaraciones complementarias presentadas por la donataria por las diferencias de impuestos del ejercicio dictaminado,
comprobando que fueron presentadas conforme a las disposiciones fiscales.
v.
Revis, mediante pruebas selectivas, los importes al final del ejercicio de las cuentas y subcuentas de gastos de administracin, financieros, generales, de recaudacin de fondos, y de desarrollo de membresa conciliando, en su caso, las diferencias con los estad
financieros bsicos originadas por reclasificaciones para su presentacin.
vi.
Durante el ejercicio que termin el 31 de diciembre de 2013, en el Anexo de Datos Generales del Sistema de Presentacin del Dictamen Fiscal 2013, la donataria incorpor la informacin relacionada con la aplicacin de algunos de los criterios diferentes a los que
en su caso hubiera dado a conocer la autoridad fiscal conforme al inciso h) de la fraccin I del artculo 33 del CFF. La donataria manifest en el anexo mencionado que durante el ejercicio que termin el 31 de diciembre de 2013 no aplic dichos criterios.
vii.Durante el ejercicio que termin el 31 de diciembre de 2013, no tuve conocimiento de que la donataria obtuvo resoluciones de las autoridades fiscales o jurisdiccionales, o que goz de estmulos fiscales, exenciones, subsidios o crditos fiscales.
viii. La donataria est autorizada para recibir donativos deducibles para efectos del impuesto sobre la renta y se encuentra incluida en la lista de personas autorizadas a recibir donativos que se consideran deducibles para efectos del Impuesto Sobre la Renta (ISR) a
que se refiere el Anexo 14 de la RMF para 2013 publicada en el Diario Oficial de la Federacin y la pgina de internet del SAT.
De acuerdo a lo establecido en el artculo 36-bis del CFF, 31 y 111 del Reglamento de la Ley del Impuesto sobre la Renta y las reglas I.3.9.2., I.3.9.5.,I.3.9.6. y I.3.9.11 de la RMF para 2013, esta autorizacin fue renovada automticamente durante el ejercicio fiscal de
2013 al haber dado cumplimiento a lo establecido en los artculos 96, 97 de la Ley del Impuesto sobre la Renta y las reglas I.3.9.2. e I.3.9.11 de la RMF para 2013, la cual fue publicada en el DOF a travs del Anexo 3 de la RMF para 2013 y en la pgina de Internet del
SAT.
ix.Me cercior en forma razonable de que los donativos y sus rendimientos se destinaron para los fines propios del objeto social de la donataria y que los bienes y servicios adquiridos fueron recibidos o prestados, respectivamente.
x.Durante el ejercicio no se celebraron convenios que obligaran a la donataria a destinar la totalidad de los donativos recibidos y, en su caso, los rendimientos, para fines asistenciales o de beneficencia, as como para obras y servicios pblicos.
xi.Verifiqu que la donataria rene los requisitos a que se refiere el artculo 97 de la Ley del Impuesto sobre la Renta vigente al 31 de diciembre de 2013 para recibir donativos deducibles.
Otros asuntos
3.
Mis respuestas a las preguntas de los cuestionarios de diagnstico fiscal, que se encuentran como parte de la informacin incluida en el SIPRED, se basan en el resultado de mi auditora de los estados financieros bsicos, tomados en su conjunto, de la Institucin
Renace, A. B. P. al 31 de diciembre de 2013 y por el ao terminado en esa fecha, el cual fue realizado de acuerdo con las NIA; consecuentemente, las respuestas que indican cumplimiento con las disposiciones fiscales por parte la donataria, estn sustentadas con: a) e
resultado de mi auditora que efectu de acuerdo con las NIA, o b) el hecho que durante mi auditora que efectu conforme a las NIA, revis y no tuve conocimiento de algn incumplimiento la donataria con las obligaciones fiscales.
Algunas respuestas a las preguntas del Cuestionario de diagnstico fiscal se dejaron en blanco debido a: 1) no aplican a la donataria, 2) no hay posible respuesta o 3) la informacin no fue revisada, por no caer en el alcance de mi revisin, lo cual no constituye un
incumplimiento con las disposiciones fiscales. Las preguntas que se han dejado en blanco debido a las razonas antes descritas son:
02130003000000, 02130004000000, 02130005000000, 02130006000000, 02130007000000, 02130008000000
4.
En relacin a las respuestas que dio la donataria, sobre los cuestionarios de diagnstico fiscal la donataria que se incluyen en el anexo Datos Generales, que se encuentran como parte de la informacin incluida en el SIPRED, he analizado que dichas respuesta
sean consistentes con el resultado de mi auditora que efectu de acuerdo con las NIA.
Consecuentemente, las respuestas que indican cumplimiento con las disposiciones fiscales por parte la donataria, estn sustentadas en el hecho de que durante la auditora que efectu, revis y no tuve conocimiento de algn incumplimiento respecto de las obligacione
fiscales a las que se refieren dichos cuestionarios.
Asimismo, algunas preguntas requieren informacin que no forma parte de los estados financieros bsicos, por lo que las respuestas fueron proporcionadas por la donataria y no forman parte de mi auditora.
5.Al 31 de diciembre de 2013 no se identificaron diferencias no materiales en contribuciones a cargo del contribuyente en su carcter de retenedor o recaudador.
C.P.C. Vctor Martn Ortega Molina

Registro nmero 15915
Administracin General de Auditora Fiscal Federal
Monterrey, N. L., 23 de julio de 2014
NOMBRE
INFORMACION DEL ANEXO: INFORMACION ADICIONAL
El impuesto anual correspondiente a ISR mostrado en el indice 02060000000000 del anexo 6 se origin de la base de gastos gastos no deducibles por $ 80,371 del anexo 4 del indice 02040040000000

Dictamen Fiscal 2013

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SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA

SISTEMA DE PRESENTACION DEL DICTAMEN 2013

SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA

INFORMACIN DEL ANEXO: DATOS DE IDENTIFICACIN DEL CONTADOR PBLICO

ORTEGA MOLINA VICTOR MARTIN

NOMBRE (APELLIDO PATERNO,

SAN PEDRO GARZA GARCIA

CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: AVENIDA RUFINO TAMAYO NUM. 100

TELEFONO DEL CPR O DESPACHO:

COLEGIO AL QUE PERTENECE:

NOMBRE DEL DESPACHO:

INSTITUTO DE CONTADORES PUBLICOS

RFC DEL DESPACHO:

NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO:

SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA

NOMBRE (APELLIDO PATERNO,

SANCHEZ BOCANEGRA MARTIN

CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: JOSE MARIA MORELOS 1032 OTE

ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARI19 - NUEVO LEON

FECHA DEL PODER

SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA

2 - ADMINISTRACION LOCAL DE AUDITORIA

2 - FRACCION II_ARTICULO 32-A C.F.F.

FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION

TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL

FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL

FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL

FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

TIENE COSTO DE VENTAS.

1 - TIPO DE OPINION: OPINION SIN

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO INDIRECTO, EN CASO AFIRMATIVO LLENAR

RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE:

RECIBIO DONATIVOS DE PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO, AL LLENAR EL ANEXO 5

SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA)

FECHA DEL OFICIO 1

FECHA DEL OFICIO 2

FECHA DEL OFICIO 3

OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE

FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL)

FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA)

DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

CUENTA CON EL AVISO DE SOLICITUD DE INSCRIPCION ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE

NOTA: SEALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: RFC Y

HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL

HA AUMENTADO O DISMINUIDO SUS OBLIGACIONES FISCALES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL

CONSERVA LA CONTABILIDAD EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CODIGO

NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA LA CONTABILIDAD, A

TIENE INVENTARIOS REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD

EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS, MATERIAS

CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS:

ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS

REALIZO OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL

EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR INDIQUE:

CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO

ENAJENACION DE BIENES DE SU ACTIVO FIJO O INTANGIBLE

PRESTACION DE SERVICIOS A SUS MIEMBROS O SOCIOS

OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES

ENAJENACION DE BIENES DISTINTOS DE SU ACTIVO FIJO

POR PRESTACION DE SERVICIOS A PERSONAS DISTINTAS DE SUS MIEMBROS O SOCIOS (ARTICULO

EN EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA SU DEDUCCION

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

EN CASO AFIRMATIVO, RESPONDA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS:

EFECTUO EN LA CONTABILIDAD LA SEPARACION DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES DE LAS