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1

Nivel

1

Análisis de inventarios Ejercicio fiscal 2010

0

Cuenta contable de inventario de materia prima Cuenta contable de inventario de producción en proceso Cuenta contable de inventario de producto terminado

 

Concepto

January

February

March

April

May

June

July

August

September

October

November

December

Anual

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Inventarios materia prima

Inicial

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Final

-

-

-

-

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-

-

-

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-

Variación mensual

-

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-

-

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-

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-

-

Inventarios producción en proceso

Inicial

-

-

-

-

-

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-

-

-

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-

Final

-

-

-

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-

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-

-

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-

Variación mensual

-

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-

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-

-

Producto terminado

Inicial

-

-

-

-

-

-

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-

Final

-

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-

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-

-

-

-

Variación mensual

-

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-

-

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-

-

-

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-

-

Inventario total

Inicial

-

-

-

-

-

-

-

-

-

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-

-

-

Final

-

-

-

-

-

-

-

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-

-

-

-

-

Variación mensual

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Datos sobre el costo

Ventas netas

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Costo de ventas

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Utilidad bruta

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

% margen de utilidad bruta

100.00%

100.00%

100.00%

100.00%

100.00%

100.00%

100.00%

100.00%

100.00%

100.00%

100.00%

100.00%

100.00%

% costo de venta s/ventas

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

 

Catalogo de índices contable - fiscales

Indice

Concepto

 

Cuentas de balance

A

Activo

AA0000

Activo circulante

AA0100

Efectivo en caja y depositos en instituciones de crédito

AA0101

Efectivo en caja

AA0102

Bancos Nacionales

AA0103

Bancos Extranjeros

AA0200

Inversiones en valores (Excepto acciones)

AA0201

Inversiones en valores Nacionales (Excepto acciones)

AA0201

Inversiones en valores Extranjeros(Excepto acciones)

AA0300

Cuentas y documentos por cobrar

AA0301

Cuentas y documentos por cobrar Nacionales (clientes)

AA0302

Cuentas y documentos por cobrar Nacionales (otros)

AA0303

Cuentas y documentos por cobrar Extranjeros (clientes)

AA0304

Cuentas y documentos por cobrar Extranjero (otros)

AA0400

Contribuciones a favor

AA0401

Saldos a favor de Isr

AA0402

Saldos a favor de Impac

AA0403

Saldos a favor de iva

AA0404

Impuestos pagados en exceso

AA0405

Impuesto a los depósitos en efectivo retenidos

AA0406

Otros saldos a favor

AA0407

Otros saldos a favor

AA0408

Otros saldos a favor

AA0500

Pagos provisionales, impuestos retenidos por terceros y subsidio p/empleo

AA0501

Anticipos Isr propio

AA0502

Anticipos Ietu

AA0503

Isr retenido por terceros

AA0504

Iva retenido por terceros

AA0505

Subsidio al empleo acreditable

AA0506

Otros pagos provisionales o impuestos retenidos

AA0507

Otros pagos provisionales o impuestos retenidos

AA0508

Otros pagos provisionales o impuestos retenidos

AA0600

Iva acreditable

AA0601

Iva por acreditar

AA0602

Iva acreditable efectivamente pagado

AA0700

Inventarios

AA0701

Materia prima

AA0702

Productos en proceso

AA0703

Producto terminado

AA0800

Otros activos circulantes

AA0900

Inversiones en acciones

AA0901

Inversiones en acciones nacionales

AA0902

Inversiones en acciones extranjeros

AB0000

Activo Fijo

AB0100

Terrenos

AB0200

Construcciones

AB0201

Construcciones

AB0202

Construcciones en proceso

AB0300

Maquinaria y equipo

AB0400

Mobiliario y equipo de oficina

AB0500

Equipo de computo

AB0600

Equipo de transporte

AB0601

Equipo de transporte automóviles

AB0602

Equipo de transporte Otros

AB0700

Otros activos fijos

AB0800

Maquinaria y equipo para la generación de energía (fuentes renovables)

AB0900

Adaptación a instalaciones para personas con capacidades diferentes

AB1000

Depreciacion acumulada

AC0000

Activo Diferido

AC0100

Cargos y gastos diferidos

AC0200

Amortizacion acumulada

B

Pasivo

BA0000

Pasivo a corto plazo

BA0100

Cuentas y documentos por pagar a corto plazo

BA0101

Provedores de bienes y servicios Nacionales

BA0102

Otras Cuentas y documentos por pagar a corto plazo Nacionales

BA0103

Provedores de bienes y servicios Extranjeros

BA0104

Otras Cuentas y documentos por pagar a corto plazo Extranjeros

BA0200

Contribuciones por pagar

BA0201

Isr por pagar

BA0202

Impac por pagar

BA0203

Iva por pagar

BA0204

Otros impuestos propios por pagar

BA0205

Retenciones a terceros de isr por salarios

BA0206

Retenciones a terceros de isr por asimilables

BA0207

Retenciones a terceros de isr por servicios profesionales

BA0208

Retenciones a terceros de isr por arrendamiento

BA0209

Retenciones a terceros de isr por otras retenciones

BA0210

Retenciones a terceros de iva 4%

BA0211

Retenciones a terceros de iva 10% ó 10.66%

BA0212

Retenciones a terceros de iva 15% ó 16%

BA0213

Otras retenciones federales

BA0214

Retención de impuestos cedulares (estatales)

BA0215

Otras impuestos estatales

BA0216

Ietu por pagar

BA0300

Iva trasladado

BA0301

Iva por trasladar

BA0302

Iva trasladado efectivamente cobrado

BA0400

Anticipo de clientes

BA0500

Aportaciones para futuros aumentos de capital

BA0600

Otros pasivos a corto plazo

BB0000

Pasivo a largo plazo

BB0100

Cuentas y documentos por pagar a largo plazo

BB0101

Cuentas y documentos por pagar a largo plazo Nacionales

BB0102

Cuentas y documentos por pagar a largo plazo Extranjeros

BB0200

Otros pasivos a largo plazo

C

Capital

CA0100

Capital social

CA0200

Utilidades acumuladas

CA0300

Pérdidas acumuladas

CA0400

Actualización de capital

CA0500

Aportaciones para futuros aumentos de capital

CA0600

Reservas

CA0700

Otras cuentas de capital

CA0800

Capital social proveniente de aportaciones

CA0900

Capital social proveniente de capitalización

CA1000

Insuficiencia o exceso en la actualización de capital

CA1100

Actualización del capital contable

D

Cuentas de resultados

DA0000

Cuentas de ingresos

DA0100

Ventas y/o servicios nacionales

DA0101

Ventas y/o servicios nacionales al 15% ó 16% de iva

DA0102

Ventas y/o servicios nacionales al 10% u 11% de iva

DA0103

Ventas y/o servicios nacionales al 0% iva

DA0104

Ventas y/o servicios nacionales exentos iva

DA0200

Devoluciones sobre ventas nacionales

DA0201

Devoluciones sobre ventas nac al 15% ó 16% de iva

DA0202

Devoluciones sobre ventas nac al 10% u 11% de iva

DA0203

Devoluciones sobre ventas nac al 0% iva

DA0204

Devoluciones sobre ventas nac extentas iva

DA0300

Desctos., reb. y bonif. sobre ventas nacionales

DA0301

Desctos., reb. y bonif. sobre ventas nac al 15% ó 16% de iva

DA0302

Desctos., reb. y bonif. sobre ventas nac al 10% u 11% de iva

DA0303

Desctos., reb. y bonif. sobre ventas nac al 0%

DA0304

Desctos., reb. y bonif. sobre ventas nac extentas

DA0400

Ventas y/o servicios de exportación

DA0500

Devoluciones sobre ventas de exportación

DA0600

Desctos., reb. y bonif. sobre ventas de exportación

DA0700

Productos financieros

DA0701

Intereses devengados a favor

DA0702

Ganancia cambiaria

DA0703

Resultado por posición monearia a favor

DA0704

Otras operaciones financieras derivadas

DA0705

Otros productos financieros

DA0800

Venta de activo fijo

DA0801

Venta de activo fijo gravados a la tasa del 15% ó 16% de iva

DA0802

Venta de activo fijo gravados a la tasa del 10% u 11% de iva

DA0803

Venta de activo fijo gravados a la tasa del 0%

DA0804

Venta de activo fijo exentos de iva

DA0900

Otros ingresos y otros productos

DA0901

Otros ingresos y otros productos al 15% ó 16% de iva

DA0902

Otros ingresos y otros productos al 10% u 11% de iva

DA0903

Otros ingresos y otros productos al 0% de iva

DA0904

Otros ingresos y otros productos exentos de iva

DA1000

Otros ingresos y otros productos no acumulables para isr

DB0000

Cuentas de egresos

DB0100

Compras netas

DB0101

Compras totales nacionales

DB0102

Gastos sobre compras nacionales

DB0103

Devoluciones sobre compras nacionales

DB0104

Desctos, bonif y reb s / compras nacionales

DB0105

Compras totales de importación

DB0106

Gastos sobre compras de importación

DB0107

Devoluciones sobre compras de importacíon

DB0108

Desctos, dev y reb s / compras de importacíon

DB0200

Costos de ventas

DB0201

Gastos indirectos de fabricación

DB0202

Mano de obra

DB0203

Maquilas

DB0204

Inventarios obsoletos

DB0300

Gastos de operación

DB0301

Gastos de administración

DB0302

Gastos de venta

DB0400

Gastos financieros

DB0401

Intereses devengados a cargo

DB0402

Perdida cambiaria

DB0403

Resultado por posición monearia a cargo

DB0404

Otras operaciones financieras derivadas a cargo

DB0405

Comisiones bancarias y otros gastos financieros

DB0500

Costo en ventas de activo fijo

DB0600

Otros gastos

DB0700

Impuestos del ejercicio

DB0701

Isr del ejercicio

DB0702

Ietu del ejercicio

DB0703

Ptu del ejercicio

E

Otras cuentas de información fiscal

EA0100

No deducibles

EA0200

Honorarios

EA0201

Honorarios a Persona Moral

EA0202

Honorarios a Persona Física ISR e IVA

EA0203

Honorarios a Persona Física ISR

EA0300

Arrendamiento

EA0301

Arrendamiento a Persona Moral

EA0302

Arrendamiento a Persona Física

EA0400

Comisiones

EA0401

Comisiones a Persona Moral

EA0402

Comisiones a Persona Física

EA0500

Desperdicio Industrial

EA0600

Fletes

EA0601

Fletes Persona Moral

EA0602

Fletes Persona Física

EA0700

Honorarios Asimilables a Salarios

EA0800

Sueldos y salarios y otras percepciones laborales

EA0801

Sueldos y salarios

EA0802

Premio por asistencia

EA0803

Premio por puntualidad

EA0804

Fondo de ahorro

EA0805

Horas extras

EA0806

Despensa

EA0807

Aguinaldo

EA0808

Vacaciones

EA0809

Prima vacacional

EA0810

Ptu pagada

EA0811

Indemnizaciones, retiros y en general pagos por separación

EA0812

Otras prestaciones laborales

EA0900

Regalías y asistencía técnica

EA1000

Donativos otorgados

EA1100

Contribuciones pagadas excepto ISR, IMPAC e IVA

EA1200

Seguros y fianzas

EA1300

Pérdida por créditos incobrables

EA1400

Viáticos y gastos de viaje

EA1500

Combustible y lubricantes

EA1600

Crédito al salario no disminuido de contribuciones

EA1700

Impuesto sustitutivo del crédito al salario, efectivamente pagado

EA1800

Aportaciones sar, infonavit y jubilaciones por vejez

EA1900

aportaciones para fondos de pensiones y jubilaciones

EA2000

cuotas al imss

EA2100

EA2200

consumos en restaurantes Perdida por operaciones derivadas

 

i

i

Catalogo de cuentas y saldos

 
 

Naturaleza

 

Nivel

No. Cuenta

Descripción

Id

Tipo

Clave

Nivel

Cuenta

Descripción

Id

Tipo

Id2

-1

Índice financiero-fiscal

Saldo

Enero

Tipo

Inicial

Cargos

Abonos

Mov neto

 

Febrero

Marzo

Cargos

Abonos

Mov neto

Cargos

Abonos

Mov neto

Cargos

Abril

Mayo

Junio

Abonos

Mov neto

Cargos

Abonos

Mov neto

Cargos

Abonos

 

Julio

Agosto

Mov neto

Cargos

Abonos

Mov neto

Cargos

Abonos

Mov neto

 

Septiembre

Octubre

Cargos

Abonos

Mov neto

Cargos

Abonos

Mov neto

Cargos

Noviembre

Diciembre sin ajustes

Diciembre con ajust

Abonos

Mov neto

Cargos

Abonos

Mov neto

Cargos

Abonos

es Totales Saldo Mov neto Cargos Abonos final
es
Totales
Saldo
Mov neto
Cargos
Abonos
final
 
   

Balanza de comprobación Enero

 

Cuenta

Concepto

Saldo inicial

Cargos

Abonos

 
 
     

Balanza de comprobación Febrero

 

Saldo final

Cuenta

Concepto

Saldo inicial

Cargos

   
 
     

Balanza de comprobación Marzo

Abonos

Saldo final

Cuenta

Concepto

Saldo inicial

   
 
     

Balanza

Cargos

Abonos

Saldo final

Cuenta

Concepto

   
 

de comprobación

   

Abril

Saldo inicial

Cargos

Abonos

Saldo final

Cuenta

   
 

Balanza de comprobación Mayo

   

Concepto

Saldo inicial

Cargos

Abonos

Saldo final

 
Balanza de comprobación Junio Cuenta Concepto Saldo inicial Cargos Abonos

Balanza de comprobación Junio

Cuenta

Concepto

Saldo inicial

Cargos

Abonos

 
     

Balanza de comprobación Julio

 

Saldo final

Cuenta

Concepto

Saldo inicial

Cargos

   
 
     

Balanza de comprobación Agosto

Abonos

Saldo final

Cuenta

Concepto

Saldo inicial

   
Balanza S Cargos Abonos Saldo final Cuenta Concepto
Balanza
S
Cargos
Abonos
Saldo final
Cuenta
Concepto
 

de comprobación

   

eptiembre

Saldo inicial

Cargos

Abonos

Saldo final

Cuenta

   
 

Balanza de comprobación Octubre

   

Concepto

Saldo inicial

Cargos

Abonos

Saldo final

 
Balanza de comprobación Noviembre Cuenta Concepto Saldo inicial Cargos Abonos

Balanza de comprobación Noviembre

Cuenta

Concepto

Saldo inicial

Cargos

Abonos

 
     

Balanza de comprobación Diciembre

 

Saldo final

Cuenta

Concepto

Saldo inicial

Cargos

   
Abonos Saldo final
Abonos
Saldo final

Cuenta

0

Cédula de ajustes y reclasificación

Nombre

Ejercicio 2010

Concepto

Debe

Haber

Ajustes generado automáticamente por el sistema

  • 0 Materia prima

Para reflejar el saldo final de inventarios

-

  • 0 Producción en proceso

Para reflejar el saldo final de inventarios

-

  • 0 Producto terminado Costo de ventas

Para reflejar el saldo final de inventarios

-

-

Sumatorias

-

-

 
 

0

Tasas correspondientes a los impuestos

 

Ejercicios 2008 - 2012

 

Ejercicio

Conceptos

2008

2009

2010

2011

Impuestos propios y trasladados

Isr

28.00%

28.00%

30.00%

30.00%

Ietu

16.50%

17.00%

17.50%

17.50%

Iva tasa general

15.00%

15.00%

16.00%

16.00%

Iva tasa franja fronteriza

10.00%

10.00%

11.00%

11.00%

Retenciones de impuestos federales

ISR. Servicios profesionales

10.00%

10.00%

10.00%

10.00%

ISR. Arrendamiento

10.00%

10.00%

10.00%

10.00%

IVA. Servicios profesionales

10.00%

10.00%

10.66%

10.66%

IVA. Arrendamiento

10.00%

10.00%

10.66%

10.66%

IVA. Comisionistas

10.00%

10.00%

10.66%

10.66%

IVA. Fletes

4.00%

4.00%

4.00%

4.00%

IVA. Adquisición desperdicios industria

15.00%

15.00%

16.00%

16.00%

Retenciones estatales

Estatales. Servicios profesionales

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

Estatales. Arrendamiento 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Estatales. Impuesto Sobre Nóminas

2.00%

2.00%

2.00%

2.00%

 
 

Tasa del

 

ejercicio

30.00%

17.50%

16.00%

11.00%

10.00%

10.00%

10.66%

10.66%

10.66%

4.00%

16.00%

0.00%

0.00%

2.00%

 

Decanual SPM103-SLP

 

Datos del contribuyente y de su representa

Razón o denominación social

 

Rfc

Apellido pat rep leg

Ape. materno r

 
 
 

Domicilio del contribuyente

Calle

No ext

No Int

Colonia

Localidad

 
 

Información contable

   

Periodo de trabajo

Software contable utilizado

Indique nivel de mayor

Mes

A

Contpaq

1

Enero

20

 

Código global

   

Código Individual

Código global Código Individual
 

Ruta donde se guardara la licencia de

C:\Snogari\
C:\Snogari\
Diseñado por C.P. Rigoberto Noriega García Enviar registro a: pedidos@snogari.com Sitio Web: www.snogari.com Soporte técnico decanual10@snogari.com
Diseñado por
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Sitio Web:
www.snogari.com
Soporte técnico
decanual10@snogari.com
Manual de uso
www.youtube.com/snogari

Sistemas nogari

nte legal

ep leg

Nombre rep legal

Rfc rep legal

Curp representante legal

 
 
 
 

Código postal

Municipio o delegación

Estado

 
 
ño 10
ño
10
 

Fecha de inicio de operaciones

Mes

Año

 

Enero

2009

 

Número de serie

   

Status Archivo

A64061826586

 

Activo

uso

Sistemas nogari nte legal ep leg Nombre rep legal Rfc rep legal Curp representante legal Código
Sistemas nogari nte legal ep leg Nombre rep legal Rfc rep legal Curp representante legal Código

Diseñado para:

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Activo

Err:502

Pasivo

 

Nota: Esta hoja puede ser sujeta a cambios, cuando el SAT públique la versión final del DEM 2011 para la anual del eje

i

DATOS DE IDENTIFICACION

   
 

REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES

0

 
 

DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL

0

 
 

RFC DEL REPRESENTANTE LEGAL

0

 
 

CURP DEL REPRESENTANTE LEGAL

0

 
 

APELLIDO PATERNO, MATERNO Y NOMBRE(S) DEL REPRESENTANTE LEGAL

 

0

 

EJERCICIO

   
 

INDIQUE SI ESTA OBLIGADO A DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS INDIQUE SI OPTA POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS

INDIQUE SI SE TRATA DE LA ÚLTIMA DECLARACIÓN DEL EJERCICIO DE LIQUIDACIÓN

 
   
 

DECLARACIÓN FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INMEDIATA ANTERIOR NÚMERO DE OPERACIÓN DE LA DECLARACIÓN INMEDIATA ANTERIOR EN CASO DE COMPLEMENTARIA INDIQUE SI SE TRATA DE DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA PARA CORREGIR EL EJERCICIO

 

rcicio 2010, le índicaremos los pasos a seguir para actualizar es

rcicio 2010, le índicaremos los pasos a seguir para actualizar es 0 0 2010

0

0

 
 

2010

 
   
   
   
 
     
   

ta sección

A. PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES

PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO AL QUE CORRESPONDE ESTA DECLARACION

PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR

 
 

0

 

0

B. CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO

PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES PENDIENTES DE AMORTIZAR ACTUALIZADAS SALDO PROMEDIO ANUAL DE LOS CRÉDITOS SALDO PROMEDIO ANUAL DE LAS DEUDAS COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE

PORCENTAJE DE PARTICIPACION CONSOLIDABLE ISR CAUSADO EN EXCESO DEL IMPAC EN LOS 3 EJERCICIOS ANTERIORES, PENDIENTE DE APLICAR SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL REINVERTIDA SALDO ACTUALIZADO DE LA CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION EN CASO DE SER CONTROLADA INDIQUE EL RFC DE LA CONTROLADORA

 
   

0

   

0

   

0

0

0347

0

0000

C. DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS

PROVENIENTES DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA (CUFIN) PROVENIENTES DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA (CUFINRE) NO PROVENIENTES DE CUFIN NI CUFINRE EN EFECTIVO NO PROVENIENTES DE CUFIN NI CUFINRE EN ACCIONES MONTO DEL IMPUESTO PAGADO QUE NO PROVIENE DE LA CUFIN NI CUFINRE MONTO DEL IMPUESTO PAGADO DE LAS UTILIDADES QUE PROVINIENTES DE LA CUFINRE

D. INVERSIONES

 

CONSTRUCCIONES MAQUINARIA Y EQUIPO MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE CÓMPUTO EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMÓVILES EQUIPO DE TRANSPORTE OTROS OTRAS INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS GASTOS, CARGOS DIFERIDOS Y EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACIÓN DE ENERGÍA (FUENTES RENOVABLES) TERRNOS (COSTO DE ADQUISICIÓN) ADAPTACIÓN A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES TOTAL

DATOS INFORMATIVOS DEL I

TOTAL DEL ESTÍMULO POR PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGIO DE EJERC TOTAL DEL ESTÍMULO POR PROYECTOS DE INVERSIÓN EN LA PRODUCCIÓN CINEMATOGRÁFICA NAC

   

DEDUCCIÓN EN EL EJERCICIO

DEDUCCIÓN INMEDIATA EN EL EJERCICIO

ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO

-

-

-

-

-

-

-

 

-

-

-

-

-

 

-

-

-

-

-

-

-

-

 

-

-

 

-

-

 

-

-

 

-

-

-

-

MPUESTO SOBRE LA RENTA

ICIOS ANTERIORES APLICADO EN EL EJERCICIO

0

IONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES APLICADO EN EL EJERCICIO

0

E. ESTADO DE RESULTADOS

VENTAS Y SERVICIOS NACIONALES (PARTES RELACIONADAS)

VENTAS Y SERVICIOS NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS)

VENTAS Y SERVICIOS NACIONALES (TOTAL)

VENTAS Y SERVICIOS EXTRANJEROS (PARTES RELACIONADAS)

VENTAS Y SERVICIOS EXTRANJEROS (PARTES NO RELACIONADAS)

VENTAS Y SERVICIOS EXTRANJEROS (TOTAL)

DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES (PARTES RELACIONADAS)

DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS)

DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES (TOTAL)

DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO (PARTES RELACIONADAS)

DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO (PARTES NO RELACIONADAS)

DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO (TOTAL) INGRESOS NETOS (PARTES RELACIONADAS) INGRESOS NETOS (PARTES NO RELACIONADAS) INGRESOS NETOS (TOTAL)

INVENTARIO INICIAL (TOTAL)

COMPRAS NETAS NACIONALES (PARTES RELACIONADAS)

COMPRAS NETAS (PARTES NO RELACIONADAS)

COMPRAS NETAS NACIONALES (TOTAL)

COMPRAS NETAS DE IMPORTACIÓN (PARTES RELACIONADAS)

COMPRAS NETAS DE IMPORTACIÓN (PARTES NO RELACIONADAS)

COMPRAS NETAS DE IMPORTACIÓN (TOTAL)

INVENTARIO FINAL (TOTAL)

COSTO DE LAS MERCANCÍAS (TOTAL)

MANO DE OBRA (PARTES RELACIONADAS)

MANO DE OBRA (PARTES NO RELACIONADAS)

MANO DE OBRA (TOTAL)

MAQUILAS (PARTES RELACIONADAS)

MAQUILAS (PARTES NO RELACIONADAS)

MAQUILAS (TOTAL)
MAQUILAS (TOTAL)

GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN (PARTES RELACIONADAS)

GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN (PARTES NO RELACIONADAS)

GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN (TOTAL) COSTO DE VENTAS Y/O SERVICIOS (TOTAL) UTILIDAD BRUTA (TOTAL)

PÉRDIDA BRUTA (TOTAL)

GASTOS DE OPERACIÓN (PARTES RELACIONADAS)

GASTOS DE OPERACIÓN (PARTES NO RELACIONADAS)

GASTOS DE OPERACIÓN (TOTAL) UTILIDAD DE OPERACIÓN (TOTAL) PÉRDIDA DE OPERACIÓN (TOTAL)

INTERESES DEVENGADOS A FAVOR NACIONALES (PARTES RELACIONADAS) INTERESES DEVENGADOS A FAVOR NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS)

INTERESES DEVENGADOS A FAVOR NACIONALES (TOTAL)

INTERESES DEVENGADOS A FAVOR EXTRANJEROS (PARTES RELACIONADAS) INTERESES DEVENGADOS A FAVOR EXTRANJEROS (PARTES NO RELACIONADAS)

INTERESES DEVENGADOS A FAVOR EXTRANJEROS (TOTAL)

INTERESES MORATORIOS A FAVOR NACIONALES (PARTES RELACIONADAS) INTERESES MORATORIOS A FAVOR NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS)

INTERESES MORATORIOS A FAVOR NACIONALES (TOTAL)

INTERESES MORATORIOS A FAVOR EXTRANJEROS (PARTES RELACIONADAS) INTERESES MORATORIOS A FAVOR EXTRANJEROS (PARTES NO RELACIONADAS)

INTERESES MORATORIOS A FAVOR EXTRANJEROS (TOTAL)

GANANCIA CAMBIARIA (PARTES RELACIONADAS)

GANANCIA CAMBIARIA (PARTES NO RELACIONADAS)

GANANCIA CAMBIARIA (TOTAL)

INTERESES DEVENGADOS A CARGO NACIONALES (PARTES RELACIONADAS) INTERESES DEVENGADOS A CARGO NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS)

INTERESES DEVENGADOS A CARGO NACIONALES (TOTAL)

INTERESES DEVENGADOS A CARGO EXTRANJEROS (PARTES RELACIONADAS) INTERESES DEVENGADOS A CARGO EXTRANJEROS (PARTES NO RELACIONADAS)

INTERESES DEVENGADOS A CARGO EXTRANJEROS (TOTAL)

INTERESES MORATORIOS A CARGO NACIONALES (PARTES RELACIONADAS) INTERESES MORATORIOS A CARGO NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS)

INTERESES MORATORIOS A CARGO NACIONALES (TOTAL)

INTERESES MORATORIOS A CARGO EXTRANJEROS (PARTES RELACIONADAS) INTERESES MORATORIOS A CARGO EXTRANJEROS (PARTES NO RELACIONADAS)

INTERESES MORATORIOS A CARGO EXTRANJEROS (TOTAL)

PÉRDIDA CAMBIARIA (PARTES RELACIONADAS)

PÉRDIDA CAMBIARIA (PARTES NO RELACIONADAS)

PÉRDIDA CAMBIARIA (TOTAL)

RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE (PARTES RELACIONADAS)

RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE (PARTES NO RELACIONADAS)

RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE (TOTAL)

RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE (PARTES RELACIONADAS)

RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE (PARTES NO RELACIONADAS)

RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE (TOTAL)

OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS NACIONALES (PARTES RELACIONADAS) OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS)

OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS NACIONALES (TOTAL)

OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS EXTRANJERAS (PARTES RELACIONADAS) OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS EXTRANJERAS (PARTES NO RELACIONADAS)

OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS EXTRANJERAS (TOTAL) OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS (TOTAL) RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIEMTO (TOTAL)

OTROS GASTOS NACIONALES (TOTAL) OTROS GASTOS EXTRANJEROS (TOTAL)

OTROS GASTOS (TOTAL)

OTROS PRODUCTOS NACIONALES OTROS PRODUCTOS EXTRANJEROS

OTROS PRODUCTOS (TOTAL)

INGRESOS POR PARTIDAS DISCONTINUAS Y EXTRAORDINARIAS GASTOS POR PARTIDAS DISCONTINUAS Y EXTRAORDINARIAS

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS PÉRDIDA ANTES DE IMPUESTOS

ISR

IETU

IMPAC

PTU

UTILIDAD EN PARTICIPACIÓN SUBISIDIARIA PERDIDA EN PARTICIPACIÓN SUBISIDIARIA EFECTOS DE REEXPRESIÓN FAVORABLES EXCEPTO RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA EFECTOS DE REEXPRESIÓN DESFAVORABLES EXCEPTO RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA

UTILIDAD NETA PÉRDIDA NETA
UTILIDAD NETA
PÉRDIDA NETA
 

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G. DATOS INFORMATIVOS DEL COSTO DE VENTA FISCAL

 

DATOS DEL INVENTARIO BASE

   

INDIQUE EL MÉTODO PARA DETERMINAR EL VALOR DEL INVENTARIO BASE:

DATOS INFORMATIVOS

   

MONTO DEL INVENTARIO INICIAL MONTO DE LA MATERIA PRIMA CONSUMIDA, MANO DE OBRA Y LOS GASTOS INDIRECTOS DEDUCIBLES

   

OPCIÓN DE ACUMULACIÓN DE INVENTARIOS

   

INDIQUE EL MÉTODO PARA DETERMINAR EL VALOR DEL INVENTARIO BASE

INVENTARIO BASE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2004 SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL 1o DE ENERO DE 2005 PÉRDIDAS FISCALES PENDIENTES DE DISMINUIR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2004 DIFERENCIA DE LA COMPARACIÓN DE INVENTARIOS DE IMPORTACIÓN VALOR DEL INVENTARIO ACUMULABLE DEL EJERCICIO QUE DECLARA PORCENTAJE DE ACUMULACIÓN INVENTARIO ACUMULABLE INVENTARIO REDUCIDO INVENTARIO ACUMULABLE DEL EJERCICIO COSTO DE LO VENDIDO PENDIENTE DE DEDUCIR DE MERCANCÍAS ENAJENADAS A PLAZO

   

SISTEMAS Y BASES DE VALUACIÓN

   

INDIQUE LA OPCIÓN PARA DETERMINAR EL COSTO DE LO VENDIDO

INDIQUE LA BASE DE COSTOS UTILIZADA

MÉTODOS DE VALUACIÓN

   

INDIQUE EL MÉTODO DE VALUACIÓN UTILIZADO

COSTO SUPERIOR AL PRECIO DE MERCADO O AL DE REPOSICIÓN

   

COSTO SUPERIOR AL PRECIO DE MERCADO O DE REPOSICIÓN

   

TIPO DE PRECIO CONSIDERADO

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F. CONCILIACIÓN ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y EL FISCAL

 

UTILIDAD O PÉRDIDA NETA

   

EFECTOS DE REEXPRESIÓN RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA

UTILIDAD O PÉRDIDA NETA HISTÓRICA INGRESOS FISCALES NO CONTABLES

AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN ACUMULABLE ANTICIPOS DE CLIENTES

INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS GANANCIA EN LA ENAJENACIÓN DE ACCIONES O POR REEMBOLSO DE CAPITAL

GANANCIA EN LA ENAJENACIÓN DE TERRENOS Y ACTIVO FIJO INVENTARIO ACUMULABLE DEL EJERCICIO

OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES

DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES

COSTO DE VENTAS CONTABLE DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN CONTABLE GASTOS QUE NO REÚNEN REQUISITOS FISCALES ISR, IETU, IMPAC Y PTU

PÉRDIDA CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES

PÉRDIDA CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO PÉRDIDA EN PARTICIPACIÓN SUBSIDIARIA

INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES

DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES

AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN DEDUCIBLE ADQUISICIONES NETAS DE MERCANCÍAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS SEMITERMINADOS O TERMINADOS COSTO DE LO VENDIDO FISCAL MANO DE OBRA DIRECTA MAQUILAS GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN DEDUCCIÓN DE INVERSIONES ESTÍMULO FISCAL POR DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES

PÉRDIDA FISCAL EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES

PÉRDIDA FISCAL EN ENAJENACIÓN DE TERRENOS Y ACTIVO FIJO

INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS

OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES

INGRESOS CONTABLES NO FISCALES

INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO

ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS Y SU ACTUALIZACION UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACTIVO FIJO

UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES

UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES

UTILIDAD O PÉRDIDA FISCAL ANTES DE PTU

 

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G. DATOS DE ALGUNAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS

SUELDOS Y SALARIOS

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HONORARIOS PAGADOS A PERSONAS FÍSICAS

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REGALÍAS Y ASISTENCIA TÉCNICA

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DONATIVOS OTORGADOS

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USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PAGADOS A PERSONAS FÍSICAS

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FLETES Y ACARREOS PAGADOS A PERSONAS FÍSICAS

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CONTRIBUCIONES PAGADAS EXCEPTO ISR, IETU, IMPAC, IVA Y IEPS

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SEGUROS Y FIANZAS

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PÉRDIDA POR CRÉDITOS INCOBRABLES

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VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE

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COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES

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CRÉDITO AL SALARIO NO DISMINUIDO DE CONTRIBUCIONES

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IMPUESTO SUSTITUTIVO DEL CRÉDITO AL SALARIO, EFECTIVAMENTE PAGADO

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APORTACIONES SAR, INFONAVIT Y JUBILACIONES POR VEJEZ

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APORTACIONES PARA FONDOS DE PENSIONES Y JUBILACIONES

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CUOTAS AL IMSS

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CONSUMOS EN RESTAURANTES

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PERDIDA POR OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

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H.

ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA (BALANCE)

EFECTIVO EN CAJA Y DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES DE CRÉDITO NACIONALES

EFECTIVO EN CAJA Y DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES DE CRÉDITO DEL EXTRANJERO

INVERSIONES EN VALORES CON INSTITUCIONES NACIONALES (EXCEPTO ACCIONES) INVERSIONES EN VALORES CON INSTITUCIONES EXTRANJERAS (EXCEPTO ACCIONES)

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR NACIONALES (PARTES RELACIONADAS)

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS)

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR NACIONALES (TOTAL)

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR DEL EXTRANJERO (PARTES RELACIONADAS)

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR DEL EXTRANJERO (PARTES NO RELACIONADAS)

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR DEL EXTRANJERO (TOTAL)

CONTRIBUCIONES A FAVOR INVENTARIOS OTROS ACTIVOS CIRCULANTES INVERSIONES EN ACCIONES NACIONALES INVERSIONES EN ACCIONES EXTRANJERO

INVERSIONES EN ACCIONES (TOTAL)

TERRENOS CONSTRUCCIONES CONSTRUCCIONES EN PROCESO MAQUINARIA Y EQUIPO MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTO EQUIPO DE TRANSPORTE OTROS ACTIVOS FIJOS DEPRECIACIÓN ACUMULADA CARGOS Y GASTOS DIFERIDOS AMORTIZACIÓN ACUMULADA

SUMA DE ACTIVO
SUMA DE ACTIVO

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NACIONALES (PARTES RELACIONADAS)

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NACIONALES (PARTES NO RELACIONADAS)

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NACAIONALES (TOTAL)

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR DEL EXTRANJERO (PARTES RELACIONADAS)

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR DEL EXTRANJERO (PARTES NO RELACIONADAS)

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NACAIONALES (TOTAL)

CONTRIBUCIONES POR PAGAR

ANTICIPO DE CLIENTES PARTES RELACIONADAS

ANTICIPO DE CLIENTES PARTES NO RELACIONADAS

APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL OTROS PASIVOS

SUMA PASIVO
SUMA PASIVO

CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACIÓN RESERVAS OTRAS CUENTAS DE CAPITAL APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL UTILIDADES ACUMULADAS UTILIDAD DEL EJERCICIO PÉRDIDAS ACUMULADAS PÉRDIDA DEL EJERCICIO EXCESO EN LA ACTUALIZACIÓN DE CAPITAL INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DE CAPITAL ACTUALIZACIÓN DEL CAPITAL CONTABLE

SUMA CAPITAL CONTABLE SUMA PASIVO MÁS CAPITAL CONTABLE

 

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DATOS ADICIONALES DEL IMPUESTO ACREDITABLE A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO (SOLO APLICA PARA 200

RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO

RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO

RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO

RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO

RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO

RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO

RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO

RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO

RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO

RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO

RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO

RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO

MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO

RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO

RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO

RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO

RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO

RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO

RFC DE LA INSTITUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO MONTO DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO

8 Y POSTERIORES)
8 Y POSTERIORES)

DATOS ADICIONALES DE

8 Y POSTERIORES) DATOS ADICIONALES DE TOTAL DE IMPUESTOS RE IMPUESTO PAGADO DIRE FINANCIERO TOTAL DEL

TOTAL DE IMPUESTOS RE 4</