CATALOGO DE CUENTAS

ENSERES Y ELECTRODOMESTICOS S.A. DE CV.

Cdigo de Cta.

Cuenta

ACTIVO

11

ACTIVO CORRIENTE

1101
1101-01
1101-01-01
1101-01-01-01
1101-01-01-02
1101-01-02
1101-02
1101-02-01
1101-02-01-01
1101-02-01-02
1101-02-01-03
1101-02-01-04
1101-02-01-04-01
1101-02-01-05

EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO

Caja general.
Caja.
Caja Moneda de curso legal
Caja moneda extranjera
Caja chica
Bancos
Banco Universal, S.A.
Depsitos en Cuenta corriente
Depsitos en Cuenta de Ahorro.
Depsitos a Plazo.
Otros Depsitos.
Valores en custodia.
Depsitos en Cuenta Especial

1102
1102-01
1102-01-01
1102-01-02

CUENTAS POR COBRAR

Clientes
La Comercial S.A de C.V
La Comodidad S.A de C.V

1103
1103-01
1103-02
1103-03
1103-04
1103-05

OTRAS CUENTAS POR COBRAR

Prstamos y Anticipos al personal.
Cheques Rechazados.
Cheques Posfechados.
Anticipos a Proveedores.
Deudores Varios.

1104

PARTES RELACIONADAS

1105
1105-01

ESTIMACION PARA CUENTAS INCOBRABLES (CR)

Clientes.

1106
1106-01
1106-02

DOCUMENTOS POR COBRAR

Letras de Cambio.
Pagares.

1107
1107-01
1107-02
1107-03
1107-04
1107-05

ACCIONISTAS.
Jos Armando Merino.
Manuel Antonio Joya.
Mirna Estela Serpas.
Juana de Arco.
Miguel ngel Espinoza.

1108
1108-01

ALMACEN DE MERCADERIAS PARA LA VENTA

Lavadoras.

1108(CR)

ESTIMACION POR OBSOLESCENCIA DE INVENTARIO.

1109

MERCADERIAS EN TRANSITO.

Nmero Cta.

Descripcin

1110
1110-01
1110-02
1110-03
1110-04

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO.

Papelera y tiles.
Material de Empaque
Seguros.
Publicidad.

1111
1111-01
1111-02

INVERSIONES TEMPORALES.
Acciones.
Bonos.

1112
1112-01
1112-02

IVA CREDITO FISCAL

Compras locales
Importaciones

1113

IVA RETENIDO

1114

IVA PRECIBIDO

1115

REMANENTE DE CREDITO FISCAL

12

ACTIVO NO CORRIENTE

1201
1201-01
1201-01-01

EFECTIVO RESTRINGIDO
Bancos
Banco Universal, S.A.

1202
1202-01
1202-01-01
1202-02
1202-02-01
1202-03
1202-03-01

INVERSIONES PERMANENTES
Acciones
Afiliadas
Bonos
Bonos de la Reconstruccin Nacional.
Cedulas Hipotecarias
Banco Hipotecario.

1203
1203-01
1203-02
1203-03

ACTIVOS INTANGIBLES
Software.
Marcas y Patentes.
Derechos de autor.

1204
1204-01
1204-01-01
1204-01-02
1204-02
1204-02-01
1204-02-02

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Bienes Muebles
Mobiliario y Equipo de Oficina
Equipo de Transporte
Bienes Inmuebles
Terrenos
Edificaciones

1205

CONSTRUCCIONES EN PROCESO

1206 (CR)
1206-01
1206-02
1206-03

DEPRECIACIN ACUMULADA
Mobiliario y Equipo de Oficina
Equipo de reparto
Edificaciones

1207
1207-01
1207-02

DOCUMENTOS POR COBRAR

Letras de Cambio
Pagares

Descripcin

Nmero Cta.
1208
1208-01

IMPUESTOS ANTICIPADOS
Pago a cuenta

PASIVO

21

PASIVO CORRIENTE

2101
2101-01
2101-01-01
2101-01-02
2101-01-03
2101-02
2101-02-01
2101-02-02
2101-02-03
2101-03
2101-03-01
2101-03-02
2101-03-03
2101-04
2101-04-01
2101-05
2101-05-01

CUENTAS POR PAGAR

Proveedores
Lavamas, S.A. de CV.
Limpiezas Modernas S.A de C.V
El Complemento S.A de C.V
Impuestos
Municipales
Renta
IVA
Retenciones
Renta
AFP
ISSS
Intereses
Banco Universal, S.A.
Sobregiros Bancarios
Banco Universal, S.A.

2102
2102-01
2102-01-01
2102-01-02

DOCUMENTOS POR PAGAR

Motores Diversos S.A. de C.V.
Pagares
Letras de Cambio

2103
2103-01
2103-01-01

PRESTAMOS BANCARIOS
Banco Internacional, S.A.
Referencia No. 3568-003-145-812

2104
2104-01
2104-01-01

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

Deudores Varios
Empresas Unidas, S.A. de CV.

2105
2105-01
2105-02
2105-03

IVA DEBITO FISCAL

De contribuyentes
De consumidores finales
IVA Retenido

2106

IVA PERCIBIDO

22

PASIVO NO CORRIENTE

2201
2201-01
2201-01-01

DOCUMENTOS POR PAGAR

Industrias Diversas, S.A de C.V.
Pagares.

2202

ESTIMACION DE OBLIGACIONES LABORALES

2203
2203-01
2203-01-01

PRESTAMOS BANCARIOS
Hipotecarios
Banco Universal, S.A.

Descripcin

Nmero Cta.
3

PATRIMONIO

31

PATRIMONIO

3101

CAPITAL SOCIAL

3101-01
3101-02

Fijo
Variable

3102

RESERVA LEGAL

3103 CR
3103-01
3103-02

DFICIT
Del ejercicio
De Ejercicios anteriores

3104
3104-01
3104-02

UTILIDADES RETENIDAS
Del ejercicio
De Ejercicios anteriores

3105
3105-01
3105-02

SUPERVIT POR REVALUACION

Realizado.
No Realizado.

3106

DONACIONES

CUENTAS DE RESULTADO DEUDORAS

41

COSTOS

4101
4101-01

COSTO DE VENTAS
Lavadoras

42

GASTOS DE OPERACIN

4201
4201-01
4201-02
4201-03
4201-04
4201-05
4201-06
4201-07
4201-08
4201-09
4201-10
4201-11
4201-12
4201-13
4201-14

GASTOS DE ADMINISTRACIN
Sueldos
Papelera y tiles
Material de empaque
Seguros
Telfono
Agua
Energa elctrica
ISSS Patronal
AFP Patronal
Devoluciones
Ajustes de Precio
Primeros Auxilios
Honorarios
Intereses

4202
4202-01
4202-02
4202-03
4202-04
4202-05
4202-06
4202-07

GASTOS DE VENTA
Sueldos
Papelera y tiles
Material de empaque
Seguros
Telfono
Agua
Energa elctrica

Nmero Cta.

Descripcin

4202-08
4202-09
4202-10
4202-11

Transporte
ISSS Patronal
AFP Patronal
Primeros Auxilios

4203
4203-01
4203-02

GASTOS FINANCIEROS
Intereses
Comisiones bancarias

4204
4204-01
4204-02
4204-03

OTROS GASTOS
Perdida por retiro de activo Fijo.
Impuesto a las Operaciones Financieras
CESC

CUENTAS DE RESULTADO ACREEDORAS

51

INGRESOS

5101
5101-01
5101-02

VENTAS
Lavadoras
Descuentos

5102
5102-01
5102-02

OTROS INGRESOS
Ganancia en venta de activo fijo.
Descuentos

CUENTAS LIQUIDADORAS

61

PERDIDAS Y GANANCIAS

6101

PERDIDAS Y GANANCIAS

CUENTAS DE ORDEN

71

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

7101

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

72

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

7201

CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS