Proyecto de Biciletas Eléctricas de China

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17
18
19
20
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22
24
25
1- Datos de la encuesta
2- Evaluacin de la encuesta
3- Calculo de la demanda
4- 1 era importacin
5- 2 da importacin
6- Precio de venta
7- Planilla
1
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11
12
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14
15
16
17
18
19
20
21
22
24
25
DISTRITOS
1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
Cuestionario
Qu medio de transporte usas en la
actualidad?
Autobs
Metropolitano
Tren elctrico
Colectivo
Automvil propio
Motocicleta
Bicicleta
TOTAL
SURCO
N PERSO
98
14
11
28
27
5
30
213
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
Cunto demora en llegar a su centro de

trabajo?
De 10 a 20 minutos
De 21 a 30 minutos
De 31 a 40 minutos
De 41 a 50 minutos
Ms de 50 minutos
TOTAL
43
64
64
21
21
213
3
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
Cunto gasta en transporte

mensualmente ?
De 60 a 90 soles
De 91 a 120 soles
De 121 a 150 soles
De 151 a 200 soles
Ms de 200 soles
TOTAL
32
75
64
11
32
213
4
4.1
4.2
4.3
Conoces sobre bicicletas elctrica ?

S
Algo
No
TOTAL
N PERSO
N PERSO
N PERSO
32
43
138
213
5
5.1
5.2
Aceptaria probar una bicicleta electrica?

S
No
TOTAL
N PERSO
202
11
213
6
6.1
6.2
6.3
7
7.1
7.2
7.3
8
8.1
8.2
8.3
8.4
9
9.1
9.2
9.3
9.4
9.5
9.6
9.7
Sabe usted que las bicicletas electricas

tienen bajo costos operativos y ecologicos?
N PERSO
S
Algo
No
TOTAL
32
21
160
213
Comprara una bicicleta elctrica ?

S
Ms adelante
No
TOTAL
138
53
21
213
Cunto estara dispuesto a pagar por una

biciclea elctrica ?
s/ 1000 a 1500 soles
s/1501 a 2000 soles
s/2001 a 2500 soles
Ms de s/ 2500
TOTAL
N PERSO
N PERSO
36
178
0
0
213
Qu aspectos debera tener la bicicleta?

Buen diseo
Durabilidad
Funicionalidad
Garanta
Repuestos
Accesorios
Duracin de la batera
TOTAL
N PERSO
39
65
34
53
18
0
4
213
10
10.1
10.2
10.3
Qu colores optara en caso que adquiera

una bicileta elctrica ?
Oscuros
Intermedios
Claros
TOTAL
N PERSO
95
59
59
213
11
11.1
11.2
11.3
En que usara ms la bicicleta elctrica ?

Para ir al trabajo
Para hacer deporte
Para ir al estudio
TOTAL
Conoce usted alguna empesa que venda

bicicletas electricas ?
12
12.1
S
12.2
No
TOTAL
13
13.1
13.2
13.3
Qu tamao de bicicleta elctrica

compraria?
Grande
Mediana
Estandar
TOTAL
14
14.1
14.2
14.3
14.4
Hasta que velocidad le gustara que la

bicicleta elctrica llegue?
Hasta 20 km/h
Hasta 25 km/h
Hasta 30 km /h
Mas de 40 km /h
TOTAL
15
15.1
15.2
Que diseo le gustara que tenga la

bicicleta elctrica?
Aerodinmica
Con canastilla
N PERSO
47
59
107
213
N PERSO
12
201
213
N PERSO
101
47
65
213
N PERSO
12
95
59
47
213
N PERSO
142
36
15.3
15.4
Asientos cmodos
Para llevar 1 pasajero
TOTAL
En qu tipo de establecimiento le gustara

comprar su bicicleta ?
16
16.1
Tienda por departamento
16.2
Centros comerciales
16.3
Lugares especializados
16.4
Por internet
TOTAL
36
0
213
N PERSO
71
71
59
12
213
17
17.1
17.2
Le gustara que se la lleven a su casa , la

arrmen y la prueben ?
S
No
TOTAL
18
18.1
18.2
18.3
18.4
Para quin comprara la bicicleta elctrica

?
Para m
Para mis hijos
Para un familiar
Para un amigo
TOTAL
Pagara usted en efectivo o con tarjeta de

crdito?
19
19.1
Efectivo o al contado
19.2
Tarjeta de crdito
TOTAL
20
20.1
20.2
21
21.1
21.2
N PERSO
201
12
213
N PERSO
201
12
0
0
213
N PERSO
118
95
213
Le gustara con un servicio de postventa?

S
No
TOTAL
Le gustara que le asesoren para que

elijan un modelo a su medida ?
S
No
N PERSO
178
36
213
N PERSO
201
12
21.3
22
22.1
22.2
22.3
23
23.1
23.2
23.3
24
24.1
24.2
24.3
24.4
24.5
24.6
24.7
24.8
24.9
24.10
24.11
24.12
24.13
24.14
No sabe / no opina
TOTAL
0
213
Le gustara que la bicicleta elctrica

cuente con una batera adicional por un
precio comodo?
Si
No
No sabe/no opina
TOTAL
Recomendara a la empresa si esta

contento con el producto?
S
No
No sabe/ no opina
TOTAL
Qu tipo de accesorios le gustara que

ofrezcamos en la bicicleta?
Cascos
Bateras
Cargadores
Faros
Reflectores
Chalecos reflectores
Espejos retrovisores
Timbres
Seguro antirrobos
Pantalla de control de asistencia
Acelerador
Pintura fosforescente
Canastillas
todos
TOTAL
N PERSO
201
0
12
213
N PERSO
213
0
0
213
N PERSO
32
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0
0
2
0
41
13
53
2
3
2
2
41
213
MIRAFLORSURQUILL SAN BORJA
N PERSONAS
6
14
1
9
0
5
0
0
31
17
0
0
11
10
49
55
12
2
0
0
39
0
15
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N PERSONAS
12
17
5
11
10
14
15
14
7
0
49
55
17
7
13
20
10
67
N PERSONAS
5
28
7
11
5
0
5
0
27
17
49
55
7
7
10
10
34
67
N PERSONAS
2
3
5
8
42
44
49
55
0
3
64
67
N PERSONAS
47
52
2
3
49
55
67
0
67
N PERSONAS
5
3
5
8
39
44
49
55
0
13
54
67
N PERSONAS
39
50
7
3
2
3
49
55
54
10
3
67
N PERSONAS
14
20
35
35
0
0
0
0
49
55
20
43
4
0
67
N PERSONAS
10
11
18
15
5
6
11
22
3
1
1
0
1
0
49
55
15
23
6
13
6
1
2
67
N PERSONAS
17
29
14
17
17
9
49
55
35
12
20
67
N PERSONAS
19
14
25
26
6
14
49
55
12
16
39
67
N PERSONAS
3
3
46
52
49
55
4
63
67
N PERSONAS
35
26
6
6
9
23
49
55
47
8
12
67
N PERSONAS
3
3
26
35
17
9
3
9
49
55
4
35
24
4
67
N PERSONAS
35
29
3
14
43
2
10
1
49
12
0
55
N PERSONAS
17
20
17
9
12
20
3
6
49
55
18
4
67
22
22
20
4
67
N PERSONAS
49
55
0
0
49
55
67
0
67
N PERSONAS
46
55
3
0
0
0
0
0
49
55
59
8
0
0
67
N PERSONAS
35
38
14
17
49
55
43
24
67
N PERSONAS
49
55
0
0
49
55
67
0
67
N PERSONAS
35
46
14
3
47
20
0
49
6
55
0
67
N PERSONAS
46
52
3
0
0
3
49
55
59
4
4
67
N PERSONAS
49
55
0
0
0
0
49
55
67
0
0
67
N PERSONAS
6
6
7
9
2
0
4
1
1
1
1
0
0
2
4
9
4
10
3
3
0
0
2
0
2
0
14
14
49
55
8
7
2
5
1
1
0
6
7
4
0
4
2
20
67
DISTRITOS
1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
3
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
4
4.1
4.2
4.3
Cuestionario
Qu medio de transporte usas en la
actualidad?
Autobs
Metropolitano
Tren elctrico
Colectivo
Automvil propio
Motocicleta
Bicicleta
TOTAL
Total
129
26
16
28
113
5
67
384
Cunto demora en llegar a su centro de

trabajo?
De 10 a 20 minutos
De 21 a 30 minutos
De 31 a 40 minutos
De 41 a 50 minutos
Ms de 50 minutos
Total
Total
88
87
101
70
39
384
Cunto gasta en transporte mensualmente ?

De 60 a 90 soles
De 91 a 120 soles
De 121 a 150 soles
De 151 a 200 soles
Ms de 200 soles
Total
Total
71
100
79
26
109
384
Conoces sobre bicicletas elctricas ?

S
Algo
No
TOTAL
Total
37
59
288
384
5
5.1
5.2
Aceptara probar una bicicleta elctrica?

S
No
TOTAL
Total
368
16
384
6
6.1
6.2
6.3
7
7.1
7.2
7.3
8
8.1
8.2
8.3
8.4
9
9.1
9.2
9.3
9.4
9.5
9.6
9.7
Sabe usted que las bicicletas elctricas

tienen bajo costos operativos y ecolgicos?
S
Algo
No
Total
Total
40
48
297
384
Comprara una bicicleta electrica?

S
Ms adelante
No
Total
Total
281
73
30
384
Cunto estara dispuesto a pagar por una

bicileta electrica ?
s/ 1000 a 1500 soles
s/1501 a 2000 soles
s/2001 a 2500 soles
Ms de s/ 2500
Total
Total
90
290
4
0
384

Buen diseo
Durabilidad
Funicionalidad
Garanta
Repuestos
Accesorios
Total
Total
75
121
51
100
28
2
7
384
10
10.1
10.2
10.3
Qu colores optara en caso que adquiera

una bicileta elctrica ?
Oscuros
Intermedios
Claros
Total
Total
176
103
105
384
11
11.1
11.2
11.3

Para ir al trabajo
Para hacer deporte
Para ir al estudio
Total
Total
92
125
166
384
12
12.1
12.2
Conoce usted alguna empesa que venda

bicicletas electricas ?
S
No
Total
Total
22
362
384
13
13.1
13.2
13.3
Qu tamao de bicicleta elctrica

compraria?
Grande
Mediana
Estndar
Total
Total
209
67
109
384
14
14.1
14.2
14.3
14.4
Hasta que velocidad le gustara que la

bicicleta elctrica llegue?
Hasta 20 km/h
Hasta 30 km/h
Hasta 40 km /h
Ms de 40 km /h
Total
Total
22
191
109
63
384
Que diseo le gustara que tenga la bicicleta

elctrica?
Aerodinmica
Con canastilla
Total
249
55
15
15.1
15.2
15.3
15.4
16
16.1
16.2
16.3
16.4
Asientos cmodos
Total
75
5
384
En qu tipo de establecimiento le gustara

comprar su bicicleta ?
Centros comerciales
j
Por internet
Total
Total
130
119
111
24
384
17
17.1
17.2
18
18.1
18.2
18.3
18.4
19
19.1
19.2
20
20.1
20.2
21
21.1
21.2
Le gustara que se la lleven a su casa , la

arrmen y la prueben ?
S
No
Total
Para quin comprara la bicicleta elctrica ?
Total
372
12
384
Para m
Para mis hijos
Para un familiar
Para un amigo
Total
Total
361
23
0
0
384
Pagara usted en efectivo o con tarjeta de

crdito?
Tarjeta de crdito
Total
Total
234
150
384

S
No
Total
Total
349
36
384
Le gustara que le asesoren para que elijan

un modelo a su medida ?
S
No
Total
329
49
21.3
No sabe / no opina
Total
6
384
Le gustara que la bicicleta elctrica cuente

con una batera adicional por un precio
comodo?
22
22.1
Si
22.2
No
22.3
No sabe/no opina
Total
Total
359
7
19
384
Recomendara a la empresa si esta contento

con el producto?
S
No
No sabe/ no opina
Total
Total
384
0
0
384
Qu tipo de accesorios le gustara que

ofrezcamos en la bicicleta?
Cascos
Bateras
Cargadores
Faros
Reflectores
Timbres
Seguro antirrobos
Pantalla de control de asistencia
Acelerador
Canastillas
todos
Total
Total
52
45
4
10
4
2
43
31
75
12
3
8
5
90
384
23
23.1
23.2
23.3
24
24.1
24.2
24.3
24.4
24.5
24.6
24.7
24.8
24.9
24.10
24.11
24.12
24.13
24.14
%
34%
7%
4%
7%
29%
1%
17%
100%
%
23%
23%
26%
18%
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%
19%
26%
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28%
100%
%
10%
15%
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%
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4%
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%
10%
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73%
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%
23%
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%
20%
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26%
7%
1%
2%
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%
46%
27%
27%
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%
24%
33%
43%
100%
%
6%
94%
100%
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54%
17%
28%
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%
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28%
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100%
%
65%
14%
20%
1%
100%
%
34%
31%
29%
6%
100%
%
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3%
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%
94%
6%
0%
0%
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91%
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2%
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0%
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1%
3%
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8%
20%
3%
1%
2%
1%
23%
100%
INDICE 1 '!A1
INDICE 1 '!A1
Qu medio de transporte usas en la actualidad?

17%
Autobs
34%
1%
29%
7% 4%
Metropolitano
Tren elctrico
7%
Colectivo
Automvil propio
Motocicleta
Bicicleta
Cunto ganas en transporte mesnualmente?

10%
23%
18%
De 10 a 20 minutos
23%
26%
De 21 a 30 minutos
De 31 a 40 minutos
De 41 a 50 minutos
Ms de 50 minutos
Cunto gasta en transporte mensualmente ?

28%
19%
De 60 a 90 soles
26%
7%
De 91 a 120 soles
21%
De 121 a 150 soles

De 151 a 200 soles
Ms de 200 soles
Conoces sobre bicicletas elctricas ?

10%
75%
15%
S
Algo
No
15%
S
Algo
75%
No
Aceptara probar una bicicleta elctrica?

4%
S
No
96%
No
96%
Sabe usted que las bicicletas elctricas tienen bajo costos operativos y ecolgicos?
10%
12%
Algo
No
77%
Comprara una bicicleta electrica?

19%
8%
S
Ms adelante
No
73%
Cunto estara dispuesto a pagar por una bicileta electrica ?

1%
23%
s/ 1000 a 1500 soles

s/1501 a 2000 soles
s/2001 a 2500 soles
76%
Ms de s/ 2500

1% 2% 20%
26%
7%
13%
Buen diseo
Durabilidad
Funicionalidad
31%
Garanta
Repuestos
Accesorios
13%
Repuestos
Accesorios
Qu colores optara en caso que adquiera una bicileta elctrica ?

27%
27%
Oscuros
46%
Intermedios
Claros
46%
Claros
27%

Para ir al trabajo
24%
43%
Para hacer deporte

Para ir al estudio
33%
Conoce usted alguna empesa que venda bicicletas electricas ?

6%
S
No
94%
Qu tamao de bicicleta elctrica compraria?

28%
Grande
54%
17%
Mediana
Estndar
Hasta que velocidad le gustara que la bicicleta elctrica llegue?

16%
6%
Hasta 20 km/h
Hasta 30 km/h
50%
28%
Hasta 40 km /h
Ms de 40 km /h
Que diseo le gustara que tenga la bicicleta elctrica?

20% 1%
14%
Aerodinmica
65%
Con canastilla
Asientos cmodos
Que diseo le gustara que tenga la bicicleta elctrica?

20% 1%
14%
Aerodinmica
65%
Con canastilla
Asientos cmodos
En qu tipo de establecimiento le gustara comprar su bicicleta ?

6%
29%
34%

Centros comerciales
31%
j
Por internet
31%
j
Por internet
Le gustara que se la lleven a su casa , la arrmen y la prueben ?

3%
S
No
97%
Para quin comprara la bicicleta elctrica ?

6%
Para m
Para mis hijos
Para un familiar
Para un amigo
94%
Pagara usted en efectivo o con tarjeta de crdito?
39%
Tarjeta de crdito
61%

si
9%
no
91%
Le gustara que le asesoren para que elijan un modelo a su medida ?

13% 2%
S
86%
No sabe / no opina
No
Le gustara que le asesoren para que elijan un modelo a su medida ?

13% 2%
S
No
No sabe / no opina
86%
Recomendara a la empresa si esta contento con el producto?

2% 5%
Si
No
No sabe/no opina
93%
Recomendara a la empresa si esta contento con el producto?
S
No
No sabe/ no opina
100%
Qu tipo de accesorios le gustara que ofrezcamos en la bicicleta
23%
1%
2%
1%
3%
20%
14%
8%
12%
Cascos
Bateras
Cargadores
Faros
Reflectores
1%
3%
1%
Timbres
Seguro antirrobos
Pantalla de control de
asistencia
0%
Acelerador
Canastillas
todos
11%
11%
Canastillas
todos
la actualidad?
tobs
etropolitano
n elctrico
lectivo
tomvil propio
otocicleta
cicleta
lmente?
De 10 a 20 minutos
De 21 a 30 minutos
De 31 a 40 minutos
De 41 a 50 minutos
Ms de 50 minutos
mente ?
De 60 a 90 soles
De 91 a 120 soles
De 121 a 150 soles
De 151 a 200 soles
Ms de 200 soles
s?
S
Algo
No
S
Algo
No
rica?
S
No
No
perativos y ecolgicos?
S
Algo
No
a?
S
Ms adelante
No
eta electrica ?
1000 a 1500 soles
501 a 2000 soles
001 a 2500 soles
s de s/ 2500
cleta?
seo
dad
nalidad
tos
rios
n de la batera
tos
rios
n de la batera
bicileta elctrica ?
Oscuros
Intermedios
Claros
Claros
ctrica ?
Para ir al trabajo
Para hacer deporte
Para ir al estudio
as electricas ?
S
No
praria?
Grande
Mediana
Estndar
a elctrica llegue?
Hasta 20 km/h
Hasta 30 km/h
Hasta 40 km /h
Ms de 40 km /h
ta elctrica?
inmica
anastilla
tos cmodos
evar 1 pasajero
ta elctrica?
inmica
anastilla
tos cmodos
evar 1 pasajero
r su bicicleta ?
partamento
rciales
y la prueben ?
S
No
ctrica ?
Para m
Para mis hijos
Para un familiar
Para un amigo
a de crdito?
Tarjeta de crdito
enta?
si
no
modelo a su medida ?
modelo a su medida ?
nto con el producto?
o opina
o con el producto?
S
No
No sabe/ no opina
amos en la bicicleta?
Bateras
Faros
Timbres
Pantalla de control de
asistencia
todos
todos

9%
S
No
91%
ta?
S
No
E
1
3
4
ESTADOS FINANCIEROS
Captulo V
Estructura de inversin
Inversin tangible
1
2
Inversin intangible
Capital de trabajo
Presupuesto operativo
Presupuesto de gastos operativos
Presupuesto de ventas y cobranza
Presupuesto de compras y costos
Presupuesto de pago de impuestos
Presupuesto financiero
Presupuesto maestro
Gatos operativos inicial anual
Financiamiento de la inversin
Cuadro de servicio de deuda
Preparacin de los EE.FF

Estado de resultados integrales
Estado de flujo de caja
Balance general
ANCIEROS
Captulo VI
Evaluacin financiera del negocio
Herramientas de evaluacin
Cok
Wacc
Valor actual neto y tasa de retorno
Ratio beneficio -costo y payback
Ratio financiero
Identificacin de las variables para sensibilizacin

Definicin para los escenarios
Anlisis cualitativo de los resultados
EVALUACION DE LA ENCUESTA REAL
estaria dispuesto a pagar

entre 1000 a 1800 por una
pregunta n 8
conoce de las bicicletas electricas

pregunta n 4
25% si

pregunta n 8
Muestra
384 PERSONAS
le gustaria probar la
bicicleta electrica
pregunta n5
conoce de las bicicletas electricas

pregunta n 4
75% no
le gustaria probar la
bicicleta electrica
pregunta n5
CANTIDAD DE PERSONAS DSIPUESTAS A ADQUIRIR UNA

CANTIDAD DE PERSONAS NO DSIPUESTAS A ADQUIRIR
De la problacion analizada el 58.2% estaria dispu

estaria interesada
CUESTA REALIZADA
aceptaria comprar
una preg. N 7
73% si
aceptaria comprar
una preg. N 7
27% no
aceptaria comprar
una preg. N 7
73% si
aceptaria comprar
una preg. N 7
27% no
ispuesto a pagar
00 a 1800 por una
23% si
ispuesto a pagar
00 a 1800 por una
77% no

pregunta n 8
ia probar la
73% si
23% si

pregunta n 8
77% no
ia probar la
27% no
77.76
TAS A ADQUIRIR UNA BICI ELECT.

UESTAS A ADQUIRIR UNA BICI ELECT.
8.2% estaria dispuesta a utilizar una bicicleta electrica el 41.8% no
384
224
160
58.2%
41.8%
16
54
20
aceptaria comprar
una preg. N 7
aceptaria comprar
una preg. N 7
si
73%
35
no
27%
13
aceptaria comprar
una preg. N 7
aceptaria comprar
una preg. N 7
si
73%
118
no
27%
44
INDICE 1 '!A1
INDICE 1 '!A1
Nuestro segmento de mercado es la poblacion de los distritos de

del nivel socioeconomico A y B :
DETERMINACION DE LA POBLACIN POTENCIAL DE CLIENTES A NI

LIMA METROPOLITANA POR SEGMENTO EDADES Y DISTRITOS EN
DISTRITO
Miraflores
San Borja
Santiago de Surco
Surquillo
Total
publico tarjet :
Nivel socioecnomico :
NIVEL
A-B
C
D
E
Total hogares
inei
mercado potencial:
mercado potencial :
mercado disponible :
pregunta n 1 de la encuesta tipo de medio de transporte que usas
mercado disponible:
mercado efectivo :
personas que usan bicicletas electricas:
mercado efectivo :
mercado objetivo :
Los aos 2006 ,2013 Y 2014

no se consideran en la evaluacion
por estar fuera del rango de dato normales
TASA DE CRECIMIENTO DE LA
DEMANDA DE BICICLETAS
ESTIMACION DE DEMANDA
2015
2,591
blacion de los distritos de miraflores, surquillo , san borja y surco
TENCIAL DE CLIENTES A NIVEL DISTRITAL SEGN INEI

EDADES Y DISTRITOS EN ESTUDIO
EDADES
16-19
3,818
6,377
21,417
4,500
36,112
20-24
5,704
8,899
27,352
7,587
49,542
25-29
6,159
8,379
25,300
7,318
47,156
30-34
6,667
8,649
26,734
7,577
49,627
276,167
N HOGARES
596600
966700
762700
191300
2517300
% PORCENTAJE
23.70%
38.40%
30.30%
7.60%
100.00%
poblacion tarjet *% nivel socioeconomico

65,452
mercado potencial *uso de bicicletas de acuerdo a la encuesta
de transporte que usas
17 % usan bicicletas
11,126.77
mercado disponible* personas dispuestas a comprar una bicicleta electrica
6,478
2,591.1 DE DONDE SACAN EL 40%
IMPORTACIONES DE BICICLETAS EN MILES DE UNIDADES
AO
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
fuente : COMTRADE
AO
2005
2007
2008
2009
2010
2011
2012
total
Promedio
X.Y
N.X.Y
X2
NX2
CANTIDAD
115983
36142
167586
192626
111884
183118
211274
214482
479092
286402
FOB dolares
2442777
2800076
3037533
3462659
2837685
4135777
5859168
8316982
12280774
12017551
x
1
2
3
4
5
6
7
28
Q
y
115983
167586
192626
181884
183118
211274
214482
1266953
180993.2857143
5,441,177
5,067,812
140
112.00
B1
BO
13,334.46
127,655.43
Y(X1)
Y(X2)
140989.893
154324.357
DEMANDA DE ESTE TIPO DE VEHICULO
9%
xy
115983
335172
577878
727536
915590
1267644
1501374
5441177
2016
2,836
2017
3,104
2018
3,398
2019
3,719
35-39
6,333
8,789
27,988
7,012
50,122
40-44
5,400
7,644
24,535
6,029
43,608
TOTAL
34,081
48,737
153,326
40,023
276,167
0.5
2011
2012
2013
2014
2015
x2
1
4
9
16
25
36
49
140
TN
Platano
109390
121677
124148
159588
191198
y2
115983
1340688
5200902
11640576
22889750
45635184
73567326
160390409
Mango
124051
99825
127214
120721
132105
2020
4,071
INDICE 1 '!A1
Mango
Palta
Banano
TN / AO
Capacidad T Cnt Bines
132,105.00
0.5
66,052.50
175,640.00
0.5
87,820.00
191,198.00
0.5
95,599.00
498,943.00
249,471.50
Bines Tarjet
249,472
Concentracion de produccion
Mango
Norte
Selva
Sur
Centro
Mercado Potencial
Mango
Palta
Banano
Palta
60%
25%
10%
5%
100%
Cnt Bines
39,631.50
43,910.00
38,239.60
121,781.10
Banano
25%
50%
10%
15%
100%
35%
20%
40%
5%
100%
Palta
81544
83576
114544
179028
175640
TOTAL
314,985.00
305,078.00
365,906.00
459,337.00
498,943.00
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
TOTAL BINES
629,970.00
610,156.00
731,812.00
918,674.00
997,886.00
X
2011
2012
2013
2014
2015
Y
629,970.00
610,156.00
731,812.00
918,674.00
997,886.00
3,888,498.00
1.00
2.00
3.00
4.00
5.00
15.00
XY
629,970.00
1,220,312.00
2,195,436.00
3,674,696.00
4,989,430.00
12,709,844.00
CANTIDADES IMPORTADAS
250000
f(x) = 13334.4642857143x + 127655.428571428
200000
150000
100000
50000
0
1
INDICE 1 '!A1
NOMBRES
APELLIDOS
CARGO
SUELDO
MARIA
JORGE
LADY LISSETH
AYALA PAICO
VSQUEZ DAS
SOLES JUAREZ
0
Gerente
Vendedor Tecnico
Recepcionista
TOTALES
0
3,000.00
1,500.00
800.00
5,300.00
0
PLANILLA MENSUAL
9
ASIG. FAM.
75.00
75.00
0.00
150.00
0
BENFICIOS SOCIALES
GRATIFICACION
VACACIONES
ES
500.00
250.00
133.33
883.33
0
250.00
125.00
66.67
441.67
0
15
C.T.S.
250.00
125.00
66.67
441.67
0
TOT ING. EN
SOLES
3,075.00
1,575.00
800.00
5,450.00
0
Costo de personal Mensual
Sueldos basicos
Beneficios sociales
Aportes sociales
Total gasto
Costo de personal Mensual

Administrativo
Operativo venta
Total gasto
16
17
18
19
20
DSCTOS TRABAJADOR
FONDO
300.00
150.00
450.00
0
SEG.
39.90
19.95
59.85
0
ersonal Mensual
5300.00
1916.67
477.00
7693.67
ersonal Mensual
4345.00
3348.67
7693.67
COMISIN
46.50
23.25
69.75
0
TOT. AFP
386.40
193.20
0.00
579.60
0
ONP
80.00
80.00
0
INDICE 1 '!A1
21
22
25
26
27
TOT. DSCTS
SALDO PAG.
SOLES
OS TRABAJADOR
AD. GRAT FP
0.00
0.00
0.00
0.00
0
INDICE 1 '!A1
5TA CAT
100.33
100.33
0
Adelanto
1,350.00
675.00
360.00
2,385.00
0
1,836.73
868.20
440.00
3,144.93
0
1,238.27
706.80
360.00
2,305.07
0
28
29
30
APORT. EMPLEADOR
ESSALUD
270.00
135.00
72.00
477.00
0
SCTR=1.23%
0.00
0
T. APORTES
270.00
135.00
72.00
477.00
0
Costos de primera importacin (Sim
Factura comercial
330 FOB -NINGBO -CHINA contenedor de 40" HC
Flete
Seguro
CIF
Derechos e impuestos
Ad valoren 6 %
IGV 16 %
IPM 2%
Tasa de despacho aduanero
Total Deuda Aduanera
Percepcin 10%
Gastos de Nacionalizacin o importacin
BL
Hanlling
Desconsolidacin
Vistos buenos
Movilizacin
Cuadrilla
Transporte interno
Almacenaje y gastos administrativos
Total Gastos De importacion
mera importacin (Simplificada)
(5 bicicletas x330 dolares)

LCL
1.75% FOB
Importe $
1,650.00
20.00
28.88
1,698.88
Impuesto S/.
Importe $
101.93
288.13
36.02
0.00
426.08
Impuesto S/.
936.42
117.05
1,053.47
212.50
Importe $
25.00
45.00
80.00
40.00
15.00
10.00
40.00
80.00
0.00
0.00
0.00
335.00
Total impuestos
Total Costo de importacin
Costo unitario de importacin (5 bicicletas)
690.61
Impuesto S/.
14.63
26.33
46.80
23.40
8.78
5.85
23.40
46.80
0.00
0.00
0.00
195.98
1,940.06
Tipo de cambio
Costo s/.
5,362.50
65.00
93.84
5,521.34
INDICE 1 '!A1
Costo s/.
331.28
331.28
Costo s/.
81.25
146.25
260.00
130.00
48.75
32.50
130.00
260.00
0.00
0.00
0.00
1,088.75
INDICE 1 '!A1
6,941.37
1,388.27
3.25
Costos de Importacin deta
216
Factura comercial
330 FOB -NINGBO -CHINA contenedor de 40" HC
Flete
Seguro
CIF
Derechos e impuestos
Ad valoren 6 %
IGV 16 %
IPM 2%
Tasa de despacho aduanero
Total Deuda Aduanera
Percepcin 3.5%
Gastos de Nacionalizacion o importacion
S. Terminal. (Uso de muelle, traccin
Visto bueno
Verificacin de datos puerto
Movilizacin
Cuadrilla
Montacargas (por hora, sin mnimos)
SINI (Serv. D Insp. No Intrusiva)
SADA - ROJO
Gastos administrativos
Devolucin de contenedor
Transporte interno
Agente de aduana - Comision 0.4%
Total Gastos De importacin 1.8%
os de Importacin detallado
Tipo de cambio
(216 bicicletas x330 dolares)
(1 x 40 HC)
0.3% FOB
Importe $
71,280.00
1,300.00
213.84
72,793.84
Impuesto S/.
Importe $
4,367.63
12,345.84
1,543.23
0.00
18,256.70
Impuesto S/.
40,123.96
5,015.50
45,139.46
3,186.77
por hora
por hora
Total impuestos
Total Costo de importacin
Costo unitario de importacin (216 bicicletas)
Importe $
290
300
0.00
0.00
0.00
0.00
15.00
120.00
40.00
150.00
230.00
291.18
1,436.18
10,357.00
Impuesto S/.
169.65
175.50
0.00
0.00
0.00
0.00
8.78
70.20
23.40
87.75
134.55
170.34
840.16
56,336.62
3.25
INDICE 1 '!A1
Costo s/.
231,660.00
4,225.00
694.98
236,579.98
Costo s/.
14,194.80
14,194.80
Costo s/.
942.50
975.00
0.00
0.00
0.00
0.00
48.75
390.00
130.00
487.50
747.50
946.32
4,667.57
255,442.35
1,182.60
INDICE 1 '!A1
Activos tangibles
Descripcin
Escritorio
Telefono y internet(250 min + 4 GB)
Sillas
Computadora
Impresora
Extintor
Seales de seguridad
Maquina de emitir de factura
Mostradores
Herramienta para servicio tecnico
1 Vehculo de Reparto
Camaras de seguridad
Total
Activos intangibles
Descripcion
Servicio de constitucin de empresa
(Notaria,R.publicos, Ins. RUC,Minuta)
Licencia de funcionamiento Surquillo -S.M.P
Libros de Contables y Legalizacion
Registro de Marca y Logo en Indecopi
Defensa civil
Creacin pagina web/face/twiter
Hosting
Total
Total Activos
Depreciacin Anual 5 aos (otros activos)

Ao
Monto s/.
Depreciacin s/.
1
7,232.48
1,446.50
2
5,785.98
1,446.50
3
4,339.49
1,446.50
4
2,892.99
1,446.50
5
1,446.50
1,446.50
Depreciacin Anual 10 aos (Vehculo de reparto)
Ao
Monto s/.
Depreciacin s/.
1
21,500.00
2,150.00
2
19,350.00
2,150.00
3
17,200.00
2,150.00
4
15,050.00
2,150.00
5
12,900.00
2,150.00
6
10,750.00
2,150.00
7
8,600.00
2,150.00
8
6,450.00
2,150.00
9
4,300.00
2,150.00
10
2,150.00
2,150.00
Amortizacin Anual
Ao
Monto s/.
1
6,720.00
2
5,376.00
3
4,032.00
4
2,688.00
5
1,344.00
Amortizacin s/.
1,344.00
1,344.00
1,344.00
1,344.00
1,344.00
Activos tangibles
Cantidad
Monto s/.
2
1
4
2
1
2
IGV s/.
300.0
95.0
201.0
3,000.0
300.0
160.0
40.0
800.0
700.0
636.5
21,500.0
1,000.0
28,732.5
1
2
54.0
17.1
36.2
540.0
54.0
28.8
7.2
144.0
126.0
114.6
180.0
1,301.8
ntangibles
Cantidad
Monto s/.
1,100.0
IGV s/.
198
750
1000
1500
500
1670
200
6,720.0
S/.
35,452.48
135
180
270
90
300.6
36
1,209.6
S/.
2,511.45
Saldo
5,785.98
4,339.49
2,892.99
1,446.50
0.00
reparto)
Saldo
19,350.00
17,200.00
15,050.00
12,900.00
10,750.00
8,600.00
6,450.00
4,300.00
2,150.00
0.00
Saldo
5,376.00
4,032.00
2,688.00
1,344.00
0.00
INDICE 2'!C5
INDICE 2'!C5
Inversion Total
Activos Tangibles
Activos Intangibles
Capital de Trabajo
Disponible y exigible
Existencias locales
Existencia importacin
Imprevistos 5%
Escudo Fiscal igv 18% local
Escudo Fiscal impuestos lmport.
Total Capital inicial
APORTE DE SOCIOS
Propio
Tipo
Jhony Efectivo
Vehculo
Gisella Efectivo
Marielena Efectivo
Muebles
Tota aportes
Prestamo
Total Capital inicial
Cuadro de servicio de la
Banco
BANCO BCP - COFIDE
TASA DE INTERES ANUAL
TASA DE INTERES MENSUAL
Calculo de cuotas anuales
C=M*(i(1+i)n/((1+i)n-1)
Aos
Saldo inicial
1
233,673.48
2
198,111.61
3
157,677.76
4
111,704.47
5
59,432.84
28,732.48
6,720.00
278,191.01
14,098.67
272.00
262,383.72
1,436.62
2,813.31
58,276.68
374,733.48
Monto s/.
35,000.00
21,500.00
45,000.00
35,000.00
4,560.00
141,060.00
233,673.48
374,733.48
% Porcentaje
15.08%
12.01%
10.56%
37.64%
62.36%
100.00%
Cuadro de servicio de la deuda

233,673
13.70%
Tem=(tea+1)(p1/p2)-1
5
67,575.14
Interes
Amortizacin
32,013.27
35,561.87
27,141.29
40,433.85
21,601.85
45,973.29
15,303.51
52,271.63
8,142.30
59,432.84
Pago Anual
67,575.14
67,575.14
67,575.14
67,575.14
67,575.14
Saldo Final
198,111.61
157,677.76
111,704.47
59,432.84
0.00
INDICE 2'!C5
Jhony;
G
Prestamo; 62%
INDICE 2'!C5
Mar
Jhony; 15%
Gisella; 12%
Prestamo; 62%
Marielena ; 11%
Gastos Administrativos
Descripcion
Alquiler de almacen area de 50 mtrs2
Servicios contables
Luz
Agua
Personal administrativos
Depreciacin
Amortizacin
Total
Otros gastos suministros
Portaclips
Caja de clips
Caja de 2 unidades de lapiz
Corrrector
Resaltadores caja de 2 unidades
Perforador
Caja de lapiz
Borradores
Postsip
500 hojas
Engrampador
Caja de grapas
Perforador
Archivadores
Tintas
Botiquin
Utiles de Limpieza
Total
Total de gastos administrativos anual
Mensual inicial
Monto S/.
800.00
150.00
120.00
75.00
4345.00
120.54
112.00
5722.54
2.00
2.00
8.00
3.50
15.00
15.00
4.00
3.00
5.00
8.00
35.00
1.50
10.00
25.00
50.00
25.00
60.00
272.00
5994.54
Gastos de venta
Descripcion
Alquiler de local Venta area de 60 mtrs2
Tarjetas de publicidad
Membresias
Mantenimiento pagina web
Mensual inicial
Monto S/.
900.00
80.00
0.00
100.00
Gasto de reparto otros

Servicio de seguridad
Gastos de publicidad PETTY
Personal de venta
Depreciacin
Suministros para servicio tcnico
Total
350.00
430.00
0.00
3348.67
179.17
250.00
5637.83
Mensual inicial
Gastos
adelantados
Garantia
1600
Anual
1600
35.10
Monto S/.
9600
1800
1440
900
52140
1446.496
1344
68670.496
1600
0.36
0.36
1.44
0.63
2.70
2.70
0.72
0.54
0.90
1.44
6.30
0.27
1.80
4.50
9.00
4.50
10.80
48.96
84.06
24
24
96
42
180
180
48
36
60
96
420
18
120
300
600
300
720
3264
71934.496
Mensual inicial
Gastos
adelantados
Garantia
1800
IGV S/.
0.00
0.00
21.60
13.50
IGV S/.
0
0
259.2
162
0
0
0
421.2
4.32
4.32
17.28
7.56
32.4
32.4
8.64
6.48
10.8
17.28
75.6
3.24
21.6
54
108
54
129.6
587.52
1008.72
Anual
IGV S/.
0.00
14.40
0.00
18.00
Monto S/.
10800
960
0
1200
IGV S/.
0
172.8
0
216
63.00
77.40
0.00
1800.00
45.00
217.80
4200
5160
20,034.33
40184
2150
3000
87688.3
756
928.8
3606
0
0
540
6219.8
INDICE 2'!C5
INDICE 2'!C5
Determinacin del precio de Venta

Costo unitario de importacin de Bicicleta
Gastos de la operacin
Gastos de ventas
Gastos financieros
Total Gastos
Ventas anual segn consumos
Gasto por unidad de mercaderia
Costo total del Producto
Valor de Venta ofrecida al mercado
Margen de Utilidad
Se determina el Pto de equilibrio

segn el precio de Venta estimado
para no ganar ni perder
Cantidad de bicicletas vendidas por ao
recio de Venta
INDICE 1 '!A1
1,182.60
87,688.33
71,934.50
32,013.27
191,636.09
642.18
298.42
1,481.02
1,850.00
20%
costos fijos totales

(margen unitario)
519
INDICE 1 '!A1
Presupuesto Mae
Presupuesto de ventas
Ventas
Impuesto
Presupuesto de compras
Compras
Impuesto
Presupuestos de gastos administrativos
Presupuestos de gastos ventas
Presupuesto del financiamiento
Amortizacin
Interes
Presupuesto del pago de IGV
Presupuesto del pago De Renta
Presupuesto Maestro
2016
1,346,911.00
1,141,450.00
205,461.00
2017
1,373,849.22
1,164,279.00
209,570.22
2018
1,401,326.20
1,187,564.58
213,761.62
2019
1,429,352.73
1,211,315.87
218,036.86
623,581.61
514,059.16
109,522.44
933,740.41
769,456.75
164,283.67
933,740.41
769,456.75
164,283.67
933,740.41
769,456.75
164,283.67
71,934
68,670
68,670
68,670
87,688
67,575.14
35,561.87
32,013.27
19,689.01
52,498.98
87,688
67,575.14
40,433.85
27,141.29
41,691.53
62,535.58
87,688
67,575.14
45,973.29
21,601.85
41,312.66
66,464.88
87,688
67,575.14
52,271.63
15,303.51
45,580.90
68,055.28
INDICE 2'!C5
2020
1,457,939.78
1,235,542.19
222,397.59
933,740.41
769,456.75
164,283.67
68,670
87,688
67,575.14
59,432.84
8,142.30
49,934.51
71,961.72
INDICE 2'!C5
Presupuestos de Gasto
Gastos administrativos anual
Alquiler de almacen area de 50 mtrs2
Servicios contables
Luz
Agua
Personal administrativos
Depreciacin
Amortizacin
suministros varios
Total gastos
Total igv
Gastos de venta Mensual
Alquiler de local Venta area de 60 mtrs2
Tarjetas de publicidad
Membresias
Mantenimiento pagina web
Gasto de reparto otros
Servicio de seguridad
Gastos de publicidad
Personal de venta
Depreciacin
Suministros para servicio tcnico
Total gastos
Total igv
Presupuestos de Gastos operativos

2016
2017
9,600.00
9,600.00
1,800.00
1,800.00
1,440.00
1,440.00
900.00
900.00
52,140.00
52,140.00
1,446.50
1,446.50
1,344.00
1,344.00
3,264.00
3,264.00
71,934.50
71,934.50
1,008.72
1,008.72
2016
10,800.00
960.00
0.00
1,200.00
4,200.00
5,160.00
20,034.33
40,184.00
2,150.00
3,000.00
87,688.33
6219.8
2017
10,800.00
960.00
0.00
1,200.00
4,200.00
5,160.00
20,034.33
40,184.00
2,150.00
3,000.00
87,688.33
6219.8
2018
9,600.00
1,800.00
1,440.00
900.00
52,140.00
1,446.50
1,344.00
3,264.00
71,934.50
1,008.72
2019
9,600.00
1,800.00
1,440.00
900.00
52,140.00
1,446.50
1,344.00
3,264.00
71,934.50
1,008.72
2018
10,800.00
960.00
0.00
1,200.00
4,200.00
5,160.00
20,034.33
40,184.00
2,150.00
3,000.00
87,688.33
6219.8
2019
10,800.00
960.00
0.00
1,200.00
4,200.00
5,160.00
20,034.33
40,184.00
2,150.00
3,000.00
87,688.33
6219.8
INDICE 2'!C5
2020
9,600.00
1,800.00
1,440.00
900.00
52,140.00
1,446.50
1,344.00
3,264.00
71,934.50
1,008.72
2020
10,800.00
960.00
0.00
1,200.00
4,200.00
5,160.00
20,034.33
40,184.00
2,150.00
3,000.00
87,688.33
6219.8
INDICE 2'!C5
Presupuesto de ven
Ao
Bicicletas electricas Und.
Precio de venta s/.
Venta por ao s/.
IGV
2015
1,850
2016
617
1,850
1,141,450
205,461
Presupuesto de ctas por cobr

Al contado mensual
Al credito mensual
Saldo por cobrar a mes de cierre del
periodo
Cobranza anual
Ventas al cliente Petty (mes)
85%
15%
95,406
16,836
16,836
1,330,075
202,037
esupuesto de ventas
2017
629
1,850
1,164,279
209,570
2018
642
1,850
1,187,565
213,762
2019
655
1,850
1,211,316
218,037
2020
668
1,850
1,235,542
222,398
97,314
17,173
99,261
17,517
101,246
17,867
103,271
18,224
17,173
1,373,512
17,517
1,400,983
17,867
1,429,002
18,224
1,457,582
206,077
202036.65
214,403
218,691
o de ctas por cobrar comercial
INDICE 2'!C5
INDICE 2'!C5
Presupuesto de p
Aos
Presupuesto de ventas Igv
Presupuestos de compras Igv
Ventas - Compras Igv Anual
Saldo de pago de impuestos al mes de cierre del
periodo
Pago de impuestos anual
Impuesto a la renta
Saldo de pago de impuestos al mes de cierre del
periodo
Pago de impuesto a la renta
2015
-61,089.98
Presupuesto de pago de impuestos

2016
2017
2018
2019
205,461.00
117,338.46
88,122.54
209,570.22
172,099.69
37,470.53
213,761.62
172,099.69
41,661.94
218,036.86
172,099.69
45,937.17
7,343.54
19,689.01
57,271.61
3,122.54
41,691.53
63,014.13
3,471.83
41,312.66
66,778.58
3,828.10
45,580.90
68,171.34
4,772.63
52,498.98
5,251.18
62,535.58
5,564.88
66,464.88
5,680.95
68,055.28
INDICE 2'!C5
2020
222,397.59
172,099.69
50,297.91
4,191.49
49,934.51
72,306.30
6,025.53
71,961.72
INDICE 2'!C5
Presupuesto de compras
Aos
2015
Mercaderia
Saldo inicial (unid)
Compras (unid) 1X40" HC de 216 unid
Consumo (unid)
Saldo final (unid)
Costo unit de importacn Fob $
Costo totatl Fob S/.
Flete S/.
Seguro 0.3% FOB S/.
Ad valoren 6 % CIF S/.
Gastos de nacionalizacion 1.80% CIF
0
224
0
224
330
240,240
4,290
789
14,526
5,756
Impue
IGV 16 % S/.
IPM 2% S/.
IGV 18% Gastos de nacionalizacin 1.8% CIF S/.
Percepcin 3.5% CIF+ADV
41,060
5,052
1,036
11,048
Suministros v
Ao
Consumo S/.
IGV
Ao
Costo unitario s/.
Costo total s/.
2,015
212
49
Presupuesto del
2,015
1,186
resupuesto de compras mercaderia y suministros

2016
Mercaderia Importada
224
432
617
39
2017
2018
2019
39
648
629
58
58
648
642
64
64
648
655
57
330
463,320
9,126
1,390
28,430
8,529
Impuestos
80,363
10,045
330
694,980
13,689
2,085
42,645
12,794
330
694,980
13,689
2,085
42,645
12,794
330
694,980
13,689
2,085
42,645
12,794
120,544
15,068
120,544
15,068
120,544
15,068
1,535
17,579
Suministros varios Locales
2,016
3,264
588
2,303
26,369
2,303
26,369
2,303
26,369
2,017
3,264
588
2,018
3,264
588
2,019
3,264
588
Presupuesto del costo de venta

2,016
2,017
1,182
1,182
729,538
744,129
2,018
1,182
759,012
2,019
1,182
774,192
INDICE 2'!C5
2020
57
648
668
37
330
694,980
13,689
2,085
42,645
12,794
120,544
15,068
2,303
26,369
2,020
3,264
588
2,020
1,182
789,676
INDICE 2'!C5
Estado de result
(Expresado en
AOS
Ingreso por actividades extraordinarias
Cantidad vendida
Precio
Costo de venta
Ganancia (perdida) bruta
Gastos de venta Mensual
Gastos administrativos anual
Ganancia (perdida) por actividad de operacin
Gastos financieros
Interes
Resultados antes del impuesto a las ganancias
Porcentaje de margen de utilidad

Impuesto a la Renta
Impuesto a la renta
Ganancia (perdida) del ejercicio

Utilidad acumulada
Distibucion de utilidades
Utilidades del Resultado
porcentaje de distribucin
Entrega de utilidades
Saldo a distribuir
Estado de resultados integrales

(Expresado en nuevos soles)
2016
1,141,450
617
1,850
729,538
411,912
2017
1,164,279
629
1,850
744,129
420,150
2018
1,187,565
642
1,850
759,012
428,553
2019
1,211,316
655
1,850
774,192
437,124
87,688
71,934
87,688
71,934
87,688
71,934
87,688
71,934
252,289
260,527
32,013
32,013
220,275
268,930
27,141
27,141
233,386
277,501
21,602
21,602
247,328
15,304
15,304
262,197
19%
20%
21%
22%
26%
27%
27%
26%
57,272
63,014
66,779
68,171
163,004
163,004
163,004
1
97,802
65,202
170,372
180,549
194,026
333,375
513,925
707,951
170,372
1
102,223
68,149
180,549
1
108,330
72,220
194,026
1
97,013
97,013
INDICE 2'!C5
2020
1,235,542
668
1,850
789,676
445,866
87,688
71,934
286,243
8,142
8,142
278,101
23%
26%
72,306
205,795
913,746
205,795
0
20,579
185,215
INDICE 2'!C5
Aos
ACTIVIDADES DE OPERACIN
Total ingresos
Aumento (disminucion) del efectivo por actividades de
operacin
Aumento (disminucion) del efectivo por actividades de
inversin
Aumento (disminucin) del efectivo por actividades de
financiamiento
Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y Equivalente de
Efectivo
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del
Ejercicio
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el
Ejercicio
Estado de Flujo de Efectivo

2015
0.00
2016
ED
2017
1,330,075
1,373,512
-374,733.48
962,178
1,369,567
0.00
4,940
4,940
233,673.48
67,575
141,060.00
305,262
0.00
14,365
14,365.47
319,627
67,575
-58,689
319,627
260,938
E ED
2018
2019
e
2020
1,400,983
1,429,002
1,457,582
1,382,171
1,380,784
1,337,404
4,940
4,940
4,940
67,575
67,575
67,575
-43,823
-14,417
57,544
260,938
217,115
202,699
217,115
202,699
260,242
e
INDICE 2'!C5
INDICE 2'!C5
1 (1 t )
1 (1 t )
D
E
D
1
(
1
t
)
E D (1 t )
ESTADO DE SITUACIN FINANCIER

Aos
ACTIVOS CORRIENTE
Efectivo y equivalentes de efectivo
Inventarios
Cuentas por cobrar comerciales
Gastos diferidos
ACTIVOS NO CORRIENTE
Propiedad, planta y equipo
Activos intangibles
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS CORRIENTE
Cuentas por pagar otros
Provisiones impuestos igv
Impuestos rentas por pagar
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones financieras
2,015
12,135
262,656
3,400
28,732
6,720
313,643
-61,090
233,673
Pasivo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos

PATRIMONIO
Capital
Utilidades acumuladas
Reservas legales
TOTAL PASIVOS
141,060
313,643
0
ADO DE SITUACIN FINANCIERA

Expresado en nuevos soles)
2,016
2,017
2,018
2,019
2,020
319,627
46,113
16,836
3,400
260,938
68,177
17,173
3,400
217,115
75,358
17,517
3,400
202,699
67,359
17,867
3,400
260,242
43,875
18,224
3,400
25,136
5,376
416,489
21,539
4,032
375,260
17,943
2,688
334,021
14,346
1,344
307,015
10,750
0
336,492
0
7,344
4,773
0
3,123
5,251
0
3,472
5,565
0
3,828
5,681
0
4,191
6,026
198,112
157,678
111,704
59,433
141,060
65,202
141,060
68,149
141,060
72,220
141,060
97,013
141,060
185,215
416,489
0
375,260
0
334,021
0
307,015
0
336,492
0
INDICE 2'!C5
INDICE 2'!C5
FLUJO DE CAJA EC
(Expresado
2015
INGRESOS
Ventas
EGRESOS
Costo de mercadera
Gastos operativos
IGV . Sunat
Inversin fija intangible
Inversin fija tangible
Capital de trabajo
Impuesto a la renta
Flujo de Caja Econmico
Crdito
Amortizacin principal
Pago de intereses
Ahorro de impuesto por los interes
Flujo de Caja Financiero
-28,732
-6,720
-339,281
-374,733
-233,673
-141,060
FLUJO DE CAJA ECONMICO/ FINANCIERO

2016
2017
2018
1,141,450
1,141,450
946,433
729,538
87,688
71,934
0
1,164,279
1,164,279
963,502
744,129
87,688
68,670
0
1,187,565
1,187,565
982,149
759,012
87,688
68,670
0
57,272
195,017
63,014
200,777
66,779
205,415
35,562
32,013
40,434
27,141
45,973
21,602
9,604
117,838
8,142
125,059
6,481
131,360
INDICE 2'!C5
2019
2020
1,211,316
1,211,316
998,722
774,192
87,688
68,670
0
1,235,542
1,235,542
942,091
789,676
87,688
68,670
68,171
212,594
-10,750
0
-65,500
72,306
293,451
52,272
15,304
59,433
8,142
4,591
140,427
2,443
223,433
INDICE 2'!C5
Calculo del CAPM Empresa BYCICLE

CAPM
Bmonark
RF
RP
I
RM
t
Empresa MONARK
Beta desapalancado
Empresa BICYCLE
Tasa libre de riesgo
Riesgo pais
Inflacion
Rendimiento del
mercado peruano
Tasa de impuesto
Deuda
Eq.
D/E
Bapalancado
Beta apalancado
CAPM (COK)
.= RF+B(RM-RF)+RP+ I
0.56
Del programa
3.00%
2.18%
4%
Bono americanos
Diario gestion
Diario gestion
3.7%
30.0%
Diario gestion
Impuesto a la renta
233,673.5
141,060.0
165.7%
Bnoap.x (1+ D/E x (1-t))
1.21
10.23%
INDICE 2'!G5
americanos
esto a la renta
INDICE 2'!G5
CALCULO DEL WACC (Costo promedio ponderado de la inversion)

D
E
Kd
T
Ke
Deuda financiera
Capital aportado
Coste de la deuda financiera
impuesto pagado sobre las ganancias
Rentabilidad exigida por los accionistas
Dato1
Kd * D (1-T) + Ke * E
se obtiene dato1
Dato 2
se obtiene dato 2
38,115.40
E+D
WACC
374,733.48
nversion)
INDICE 2'!G5
233,673
141,060
13.70%
26%
10.23%
10.17%
INDICE 2'!G5
ANALISIS ECONOMICO
WACC
INVERSION DEL AO 2015
VANE=
TIRE =
Tiempo de recuperacion
Beneficio / Costo
10.17%
374,733.48
446,408
47.6%
3
2.07
ANALISIS FINANCIERO
COK
INVERSION DEL AO 2015
VANF=
TIRF =
Tiempo de recuperacion
Beneficio / Costo
10.23%
141,060.00
399,647
86.4%
2
3.50
Durante 5 aos
aos
Durante 5 aos
aos
INDICE 2'!G5
VAN=
0.00
VAN=
0.00
INDICE 2'!G5
1.- Analisis de escenarios : Cambio en el precio de venta

Cambio%
0.0%
2.7%
5.4%
8.1%
10.8%
Escenario
Base
optimista
optimista
optimista
optimista
Precio US$
1,850.0
1,800.0
1,750.0
1,700.0
1,650.0
VANE
S/. 446,408
S/. 277,287
S/. 196,297
S/. 115,307
S/. 34,316
TIRE
47.62%
33.21%
26.35%
19.25%
11.85%
Se puede observar del analisis que lo maximo que puede disminuir nuestro prec
es de 10.8% aprox .
2.- Analisis de escenarios : Cambio en la cantidad de ventas

Cambio %
0.0%
2.5%
5.0%
7.5%
10.0%
15.6%
Escenario
Base
optimista
optimista
optimista
optimista
optimista
Cantidad
617.0
601.6
586.2
570.7
555.3
520.7
VANE
S/. 446,408
S/. 502,824
S/. 332,311
S/. 160,501
S/. 114,046
S/. 47,525
TIRE
47.62%
47.94%
34.96%
28.70%
18.93%
12.75%
Se puede observar que efectivamente que el proyecto no es factible cerca al pu

equilibrio como se calculo en el precio de venta
3.- Analisis de escenarios : Cambio en los costos de los insumos
Cambio % Escenario
0%
Base
10%
Pesimista
15%
Pesimista
20%
Pesimista
Costo
330
363
380
396
VANE
S/. 446,408
S/. 153,458
S/. 45,312
S/. 0
TIRE
47.62%
21.69%
12.40%
0.00%
Se puede apreciar que el margen y el VAN Y TIR son muy sensibles al cambio de
producto por tanto lo mximo que puede soportar es una disminucion del 15% s
del producto
INDICE 2'!G5
VANF
S/. 399,647
S/. 218,002
S/. 139,269
S/. 60,536
S/. -18,196
TIRF
86.40%
50.21%
35.66%
20.80%
5.46%
minuir nuestro precio de venta
VANF
S/. 399,647
S/. 442,129
S/. 276,246
S/. 107,609
S/. 61,895
S/. -1,870
TIRF
86.40%
77.47%
50.58%
49.74%
20.02%
8.42%
factible cerca al punto de
s insumos
VANF
S/. 399,647
S/. 91,249
S/. -17,368
S/. 0
TIRF
86.40%
26.33%
5.66%
0
sibles al cambio del costo del

minucion del 15% sobre el costo
INDICE 2'!G5
Ratios de liquidez
Ratios de actividad o gestion
Ratios de apalancamiento
Ratios de rentabilidad
Ratios de valor de mercado
Liquidez corriente
Activo corriente
Pasivo corriente
Prueba acida
Activo corriente -invent-cargas difer.

Pasivo corriente
Prueba defensiva
Caja bancos
Pasivo corriente
Capital de trabajo
Activo -pasivo corriente
Rotacion de ctas por cobrar
Ventas anual
cuentas por cobrar
Promedio promedio de cobranza
360
Rotacion de ctas por cobrar
Rotacion de cuentas por pagar
Compras anuales
Cuentas por pagar
Periodo promedio de pago
360
Rotacion de cuentas por pagar
Rotacion de inventario
costo de ventas
Inventarios
Periodo promedio de rotacion de inventario
360
Rotacion de inventario
Rotacion de activos
Ventas totales
Activos totales
Deuda total de activos
Total deuda
total activo
Deuda patrimonio
Total deuda
patrimonio
Multiplicado de capital
Total activo
patrimonio
Margen bruto
Utilidad bruta
Ventas totales
Margen neto
Utilidad neta
Ventas totales
Retorno sobre la inversion
Utilida neta
Total activo
Retorno sobre el patrimonio
Utilidad neta
Patrimonio
No se tiene emitido acciones en el mercado por eso no hay un analisis de estas Ratios Financieros
Ao1
Ao2
Ao3
Ao4
Ao5
31.86
41.76
34.68
30.64
31.88
5.8
11.0
11.0
9.7
6.7
1.52
1.57
1.80
2.94
25.47
175,749
183,637
192,648
222,382
315,525
12.0
12.0
11.5
12.0
12.0
30
30
31
30
30
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
15.82
10.91
10.07
11.49
18.00
22.8
33.0
35.7
31.3
20.0
32.20
32.84
33.50
34.17
34.85
5.59
4.45
3.15
1.68
0.00
0.96
0.75
0.52
0.25
0.00
os Financieros
0.12
0.10
0.08
0.06
0.03
36.1%
36.1%
36.1%
36.1%
36.1%
19.3%
20.0%
20.8%
21.6%
22.5%
6.21
6.58
6.98
7.40
7.84
1.068
1.116
1.160
1.101
0.852
INDICE 2'!G5
INDICE 2'!G5
RATIOS DE LIQUIDEZ
Se observa que la empresa tiene una buena liquidez ya que sus activos corrientes cubren
deudas lo que se incrementa a medida que las ventas aumentan
Asimismo tiene una buena cobertura de capital de trabajo es decir si se ofreciera mas
credito podriamos cubrir sin ningun problema esta diferencia.
RATIOS DE ACTIVIDAD O GESTION

Se observa que el tiempo promedio de cobranza es rapida ya que
se vende en general al contado, asi mismo tambien se compra al
contado, con respecto a los inventarios se trata de mantener la menor cantidad
posible para no tener capital inmovilizado.
RATIOS DE APALANCAMIENTO
No se tiene una analisis de importancia con estos ratios ya que
es un negocio de comercializacion de mercaderia y no de produccion
por lo cual la reinversion en activos es bien baja y su comparacion con respecto
a la deuda es minima.
activos corrientes cubren sus
r si se ofreciera mas
enor cantidad
n con respecto

Proyecto de Biciletas Eléctricas de China

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1

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Aceptaria probar una bicicleta electrica?

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Comprara una bicicleta elctrica ?

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En que usara ms la bicicleta elctrica ?

Conoce usted alguna empesa que venda

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MIRAFLORSURQUILL SAN BORJA

Cunto demora en llegar a su centro de

Cunto gasta en transporte mensualmente ?

Conoces sobre bicicletas elctricas ?

Aceptara probar una bicicleta elctrica?

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Cunto estara dispuesto a pagar por una

Qu aspectos debera tener la bicicleta?

Qu colores optara en caso que adquiera

En que usara ms la bicicleta elctrica ?

Conoce usted alguna empesa que venda

Qu tamao de bicicleta elctrica

Hasta que velocidad le gustara que la

Que diseo le gustara que tenga la bicicleta

En qu tipo de establecimiento le gustara

Le gustara que se la lleven a su casa , la

Para quin comprara la bicicleta elctrica ?

Pagara usted en efectivo o con tarjeta de

Le gustara con un servicio de postventa?

Le gustara que le asesoren para que elijan

Le gustara que la bicicleta elctrica cuente

Recomendara a la empresa si esta contento

Qu tipo de accesorios le gustara que

Qu medio de transporte usas en la actualidad?

Cunto ganas en transporte mesnualmente?

Cunto gasta en transporte mensualmente ?

De 121 a 150 soles

Conoces sobre bicicletas elctricas ?

Aceptara probar una bicicleta elctrica?

Comprara una bicicleta electrica?

Cunto estara dispuesto a pagar por una bicileta electrica ?

s/ 1000 a 1500 soles

Qu aspectos debera tener la bicicleta?

Qu colores optara en caso que adquiera una bicileta elctrica ?

En que usara ms la bicicleta elctrica ?

Para hacer deporte

Conoce usted alguna empesa que venda bicicletas electricas ?

Qu tamao de bicicleta elctrica compraria?