PROCEDIMIENTOS (OBJETIVOS, ALCANCE Y

DESCRIPCION DE ACTIVIDADES)

PRESENTACION DEL PROCEDIMIENTO

Formato
CP-1

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO

DISEO, ADECUACIN Y ELABORACIN DE CONTRATOS Y CONVENIOS

OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO
Formalizar y sustentar los derechos y obligaciones del instituto en sus actos jurdicos
NORMAS DE OPERACIN
Art.29(fraccin V), Reglamento de creacin del Instituto de Vivienda Municipal
POLTICAS DE OPERACIN

DESCRIPCIN DEL PROCEDIMIENTO

DEPENDENCIA: INSTITUTO DE VIVIENDA DEL MUNICIPIO DE CULIACAN
DIRECCIN: JURIDICO
DEPARTAMENTO:

Formato CP-2
Hoja 1 de 1

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: Elaboracin de convenios o contratos

NMERO
DE
PASO

rea o Puesto

Direccin General

Direccin General

Actividad

Recepcin de
programas de viviendas
definitivos

Descripcin de la Actividad
La direccin General, enva
al
Dpto.,
jurdico,
los
programas
de
vivienda
autorizados, as como los
esquemas de aportaciones,
para cada accin de vivienda
solicitada
por
los
beneficiarios aprobados

La Direccin General, a
travs de la Direccin de
Promocin Social, enva a la
Direccin Jurdica, la relacin
de beneficiarios de cada
programa, as como la
ubicacin donde se ejecutar
Recepcin de padrn de
la accin de vivienda
beneficiarios

DEPENDENCIA: INSTITUTO DE VIVIENDA DEL MUNICIPIO DE CULIACAN

Formato CP-2
Una vez que el rea
Jurdica,
recibe
la
informacin del beneficiario y
Elaboracin de
accin de vivienda, se
3
Jurdico
contratos
procede a elaborar por
duplicado los contratos de
financiamiento y de obra.

Jurdico

Firma de contratos

Una vez recabadas las

firmas de cada contrato, el
documento original se enva
al Dpto. de contabilidad, para
sus registros y resguardo, as
mismo se hace entrega a
cada beneficiario.

FIN DEL PROCEDIMIENTO

PRESENTACION DEL PROCEDIMIENTO

Formato
CP-1

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO

ESTUDIO DE COSTOS
OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO
Elaborar presupuesto del proyecto a desarrollar
NORMAS DE OPERACIN

Art.29(fraccin V), Reglamento de creacin del Instituto de Vivienda Municipal

POLTICAS DE OPERACIN

DESCRIPCIN DEL PROCEDIMIENTO

DEPENDENCIA: INSTITUTO DE VIVIENDA DEL MUNICIPIO DE CULIACAN
DIRECCIN: TECNICA
DEPARTAMENTO: COSTOS

Formato CP-2
Hoja 1 de 2

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: ESTUDIO DE COSTOS

NMERO
DE
PASO

rea o Puesto

Actividad

rea de Costos

Recibir proyectos a
realizar.

rea de Costos

Elaboracin de nm.
generador.

rea de Costos

rea de Costos

Descripcin de la Actividad
A).-Recibir
del
Dpto.
Tcnico y Proyectos los
planos autorizados. Planta
arquitectnica, cimentacin,
cortes, fachadas, acabados,
instalaciones, etc.
B).Elaborar
generadores.

nmeros

C).- Elaborar el presupuesto

en el programa OPUS, dando
Elaborar el presupuesto. de alta precios unitarios de
cada uno de las matrices.

Entrega de presupuesto
a costo directo

D).- El Dpto. Tcnico y

Proyectos
recibir
todos
estos informes para dar el
seguimiento del proyecto.

DEPENDENCIA: INSTITUTO DE VIVIENDA DEL MUNICIPIO DE CULIACAN

Formato CP-2
E).- En coordinacin con el
coordinador de obra, el
Elaboracin de
5
rea de Costos
contratista y el Dpto. Tcnico
programa de obra
y Proyectos.

8
9

Supervisin

rea de Costos

rea de Costos

Llevar el control del

programa de obra real,
estimado y real.

F).Realizar
visitas
semanales a la obra para
dictaminar avances

G).- En coordinacin con el

coordinador de obra, para
Elaborar programa para que nos entreguen las
llevar control de rdenes rdenes de compra para
de compra.
llevar el control por cada una
de las obras.
H).- En coordinacin con el
Revisar precios unitarios
coordinador de obra.
de obra extraordinaria.
FIN DEL PROCEDIMIENTO.

PRESENTACION DEL PROCEDIMIENTO

Formato
CP-1

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO

CONTROL ADMINISTRATIVO DEL PROYECTO
OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO
Administrar el costo presupuestado por cada accin de vivienda
NORMAS DE OPERACIN

Art.29(fraccin V), Reglamento de creacin del Instituto de Vivienda Municipal

POLTICAS DE OPERACIN

DESCRIPCIN DEL PROCEDIMIENTO

DEPENDENCIA: INSTITUTO DE VIVIENDA DEL MUNICIPIO DE CULIACAN
DIRECCIN: TECNICA
DEPARTAMENTO: COSTOS

Formato CP-2
Hoja 1 de 1

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: CONTROL ADMINISTRATIVO DEL PROYECTO

NMERO
DE
PASO

rea o Puesto

Actividad

rea de Costos

1.- Desglose de costos

de materiales por
vivienda.

rea de Costos

2.- Desglose de costos

de mano de obra por
vivienda.

rea de Costos

3.- Reporte de gastos

realizados y por ejercer.

Descripcin de la Actividad
El rea Tcnica hace entrega
del presupuesto y de la
explosin de insumos por
cada vivienda y a partir de
eso se realiza el desglose de
materiales por vivienda y se
agrupan en una tabla por
beneficiario.
El rea Tcnica hace entrega
del presupuesto y de la
explosin de la mano de obra
por cada vivienda y a partir
de eso se realiza el desglose
de mano de obra por vivienda
y se vacan en una tabla por
beneficiario.
Con
el
desglose
de
materiales y mano de obra
por cada vivienda se realiza
una tabla para llevar el
control
de
los
gastos
realizados, as como de los
gastos faltantes por ejercer
de cada accin.
FIN DEL PROCEDIMIENTO

PRESENTACION DEL PROCEDIMIENTO

Formato
CP-1

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO

CONTROL DE RDENES DE COMPRA
OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO
Compra de materiales y recepcin de los mismos en cada comunidad.
NORMAS DE OPERACIN

Art.29(fraccin V), Reglamento de creacin del Instituto de Vivienda Municipal

POLTICAS DE OPERACIN

DESCRIPCIN DEL PROCEDIMIENTO

DEPENDENCIA: INSTITUTO DE VIVIENDA DEL MUNICIPIO DE CULIACAN
DIRECCIN: TECNICA
DEPARTAMENTO: COSTOS

Formato CP-2
Hoja 1 de 2

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: CONTROL DE RDENES DE COMPRA

NMERO
DE
PASO

rea o Puesto

rea de Costos

rea de Costos

rea de Costos

Actividad

1.- Cotizacin de
materiales.

2.- Negociacin con

proveedores.

3.- Elaboracin de
rdenes de compra.

Descripcin de la Actividad
Se realiza a partir de un
listado de los materiales que
se requiere comprar y se
solicita
al
menos
3
cotizaciones
a
distintos
proveedores.
Con las cotizaciones como
base y dependiendo los
volmenes de materiales a
comprar, se realizan las
negociaciones
con
el
proveedor que tenga la
propuesta ms viable.
Se elabora a partir de una
requisicin de materiales de
parte
del
supervisor
correspondiente, para lo cual
ya existe un formato y se le
asigna
un
nmero
consecutivo mediante el cual
se
da
seguimiento
al
suministro en cada vivienda.

DEPENDENCIA: INSTITUTO DE VIVIENDA DEL MUNICIPIO DE CULIACAN

Formato CP-2
Una vez elaborada la orden
de compra, se le da trmite
para
su
pago
a
la
4.- Seguimiento de
administracin y se enva va
4
rea de Costos
orden de compra.
e-mail al proveedor para que
realice
el
suministro
correspondiente.

rea de Costos

5.- Verificar entrega de

materiales.

El proveedor realizar la
entrega
del
material
solicitado en cada localidad y
de ser posible con cada
beneficiario,
teniendo
la
precaucin que este sea
recibido y resguardado por el
beneficiario o en su defecto
por el comisario o sindico de
la comunidad y firme de
recibido. Posteriormente el
supervisor
responsable
verificar la recepcin del
material y dar aviso a esta
coordinacin.
FIN DEL PROCEDIMIENTO

PRESENTACION DEL PROCEDIMIENTO

Formato
CP-1

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO

CONTROL DE CALIDAD Y SEGUIMIENTO DE OBRA
OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO

Vigilar la calidad de los trabajos de acuerdo a las especificaciones de proyecto.

NORMAS DE OPERACIN
Art.29(fraccin V), Reglamento de creacin del Instituto de Vivienda Municipal
POLTICAS DE OPERACIN

DESCRIPCIN DEL PROCEDIMIENTO

DEPENDENCIA: INSTITUTO DE VIVIENDA DEL MUNICIPIO DE CULIACAN
DIRECCIN: TECNICA
DEPARTAMENTO: COSTOS

Formato CP-2
Hoja 1 de 2

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: CONTROL DE CALIDAD Y SEGUIMIENTO DE OBRA

NMERO
DE
PASO

rea o Puesto

rea de Costos

Supervisin

Actividad

1.- Entrega del proyecto

a supervisores.

2.- Verificar que cada

supervisor acuda a la
obra peridicamente.

Descripcin de la Actividad
Se entrega un expediente
tcnico de la obra a cada
supervisor; el cual consta de
planos de proyecto con las
especificaciones
de
construccin y presupuesto
de la obra, as como la
explosin de insumos de la
vivienda y la bitcora de la
obra.
Se
verifica
que
cada
supervisor visite por lo menos
una vez a la semana cada
una de las obras asignadas;
esto se comprueba mediante
los avances semanales de
obra, reporte fotogrficos y la
bitcora de obra.

DEPENDENCIA: INSTITUTO DE VIVIENDA DEL MUNICIPIO DE CULIACAN

Formato CP-2
Cada
supervisor
deber
informar inmediatamente a
esta coordinacin sobre las
observaciones realizadas en
3.- Revisin de informes
3
Supervisin
sus obras y se dar
de supervisin.
seguimiento
inmediato
canalizndolas
a
quien
corresponda.

rea de Costos

rea de Costos

4.- Revisin de detalles

con contratistas.

5.- Dar seguimiento a

observaciones.

Despus
de
ver
las
observaciones
de
cada
supervisor y hacer una
valoracin se le comunica al
contratista para que este
realice
las
correcciones
correspondientes.
Por ltimo se da seguimiento
a las observaciones hechas
al
contratista
por
la
coordinacin para verificar
que las correcciones se
lleven a cabo.
FIN DEL PROCEDIMIENTO

PRESENTACION DEL PROCEDIMIENTO

Formato
CP-1

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO

ELABORACIN DE CONCILIACIONES BANCARIAS
OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO

Conciliar los movimientos de cheques, depsitos y transferencias registrados en el

sistema financiero con los que se reflejan en los estados de cuenta.
NORMAS DE OPERACIN
Art.29(fraccin V), Reglamento de creacin del Instituto de Vivienda Municipal
POLTICAS DE OPERACIN

DESCRIPCIN DEL PROCEDIMIENTO

DEPENDENCIA: INSTITUTO DE VIVIENDA DEL MUNICIPIO DE CULIACAN
DIRECCIN: FINANZAS
DEPARTAMENTO: CONTABILIDAD

Formato CP-2
Hoja 1 de 1

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: ELABORACIN DE CONCILIACIONES BANCARIAS

NMERO
DE
PASO
1

rea o Puesto

Contabilidad

Contabilidad

Contabilidad

Contabilidad

Actividad

Descripcin de la Actividad

Recepcin De estados
de cuenta

Los estados de cuenta llegan

por correo al Instituto de
vivienda

Cruce de informacin
contable.

Se cotejan los estados de

cuenta con los registros en el
sistema contable

Identificacin de
partidas

Presentacin de
informacin

una vez que se tienen

detectadas las partidas en
conciliacin se capturan en
Excel para el informe de
conciliacin bancaria
Se resguarda mensualmente
la informacin de conciliacin
para
integrarse
posteriormente a la auditoria
superior cada tres meses.

FIN DEL PROCEDIMIENTO

PRESENTACION DEL PROCEDIMIENTO

Formato
CP-1

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO

EMISIN DE ESTADOS FINANCIEROS MENSUALES
OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO

Contar con la informacin financiera y contable actualizada para la toma de

decisiones eficiente
NORMAS DE OPERACIN
Articulo 14, numeral III y VI del Reglamento de Instituto de Vivienda
POLTICAS DE OPERACIN

DESCRIPCIN DEL PROCEDIMIENTO

DEPENDENCIA: INSTITUTO DE VIVIENDA DEL MUNICIPIO DE CULIACAN
DIRECCIN: FINANZAS
DEPARTAMENTO: CONTABILIDAD

Formato CP-2
Hoja 1 de 1

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: EMISIN DE ESTADOS FINANCIEROS MENSUALES

NMERO
DE
PASO

rea o Puesto

Contabilidad

Contabilidad

Contabilidad

Contabilidad

Direccin General

Actividad

Descripcin de la Actividad

Al sierre de cada mes, se

elaboraran el balance de
Elaboracin de Estados
resultados,
estado
de
financieros Bsicos
variacin al patrimonio y flujo
de efectivo.
A travs de la relacin
analtica de los saldos
Revisin de saldos
contables,
mayor auxiliar por cuanta y
balanzas de comprobacin.
La direccin de finanzas
Presentacin de estados
presenta para su aprobacin,
a la direccin general los
financieros a la direccin
estados
financieros
general
mensuales.
La direccin de finanzas
Seguimiento a
rectifica las observaciones o
observaciones,
da respuesta a las dudas que
dudas o aclaraciones de la direccin general pueda
Estados financieros
tener
de
los
estados
financieros
La direccin general presenta
a la junta directiva en sesin
Aprobacin de estados
ordinaria,
los
estados
financieros
financieros mensuales del
Instituto para su aprobacin.

PRESENTACION DEL PROCEDIMIENTO

Formato
CP-1
ENTREGA TRIMESTRAL DE INFORMACIN CONTABLE A LA AUDITORIA
SUPERIOR DEL ESTADO
NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO

OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO

Cumplir con la normativa correspondiente de transparencia y claridad
NORMAS DE OPERACIN
Artculo 91 de la ley de presupuesto, contabilidad y gasto publico del estado de
Sinaloa.
Artculo 42 de la ley de auditora superior del estado de Sinaloa.
POLTICAS DE OPERACIN

DESCRIPCIN DEL PROCEDIMIENTO

DEPENDENCIA: INSTITUTO DE VIVIENDA DEL MUNICIPIO DE CULIACAN
DIRECCIN: FINANZAS
DEPARTAMENTO: CONTABILIDAD

Formato CP-2
Hoja 1 de 2

NOMBRE DEL PROCEDIMIENTO: ENTREGA TRIMESTRAL DE INFORMACIN CONTABLE A

LA AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO
NMERO
DE
PASO

rea o Puesto

Contabilidad

Contabilidad

Actividad

1.- Elaboracin de
estados financieros

2.- Conformacin de
expediente
De informacin contable
por trimestre

Descripcin de la Actividad
Al sierre de cada mes, el
departamento de contabilidad
emitir
los
estados
financieros.
La Se cuenta con 45 das
naturales al termino de cada
trimestre
para
que
contabilidad entregue a la
ASE el expediente, el cual
debe contener;
Balance general
Estado de resultados
Estado de variaciones al
patrimonio
Estado de cambios en la
situacin financiera
Analticas
Mayor auxiliar
Balanza de comprobacin.

DEPENDENCIA: INSTITUTO DE VIVIENDA DEL MUNICIPIO DE CULIACAN

Formato CP-2
El
expediente
contable
trimestral deber contener la
firma del director general y el
3
Finanzas
3.- Recabado de firmas
director de finanzas del
instituto de vivienda.

Finanzas

Direccin General

4.- Entrega de Informe a

la ASE

5.- Notificacin a la
Tesorera
Municipal

El Instituto entregara en
original el expediente del
trimestre contable en las
instalaciones de la ASE y
contara con una copia para
que sea sellada de recibido,
incluyendo la fecha y hora de
la recepcin.
Se notificara a la tesorera
municipal de la entrega del
informe trimestral a la ASE
por
medio
de
oficio
incluyendo una copia de la
caratula del mismo con el
sello oficial de recepcin de
la ASE.

FIN DEL PROCEDIMIENTO