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AGENCE DE COURTAGE EN TRAVAUX


« XYZ »

PREVISIONNEL ECONOMIQUE ET FINANCIER

Projet présenté par Jean DUPOND


Téléphone 01 45 99 99 99
Mail jean@dupond.net
Adresse 13, rue des Tulipes
91700 SAINTE GENEVIEVE DES BOIS

Activité Agence de Courtage en Travaux

Démarrage prévu le 1 septembre 2010


Statut juridique Ent.individuelle /Auto entrepreneur
Statut fiscal Micro-entreprise Micro-social
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- TABLEAU DES INVESTISSEMENTS -


REMARQUES & COMMENTAIRES

 L'activité prendra place dans un local commercial de +/- 30 m2


 Un véhicule sera dédié à l'activité commerciale
 Le matériel professionnel se compose de divers appareils de mesure (télémètre...) et
de prise de vue (appareil photo).

Amortissements
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES VALEUR
Durée Année 1 Année 2 Année 3

Droit au bail local commercial 1 000


Honoraires Avocat (Contrats) 750 5 150 150 150
Supports de Communication 1 250 5 250 250 250

TOTAL 1 3 000 400 400 400

Amortissements
IMMOBILISATIONS CORPORELLES VALEUR
Durée Année 1 Année 2 Année 3

Installation et aménagements 350 5 70 70 70


Matériel industriel/outillage 250 5 50 50 50
Matériel de transport /Véhicule 3 500 4 875 875 875
Matériel informatique 650 3 217 217 217
Mobilier 300 5 60 60 60

TOTAL 2 5 050 1 272 1 272 1 272

Amortissements
IMMOBILISATIONS FINANCIERES VALEUR
Durée Année 1 Année 2 Année 3

Caution loyer 700

TOTAL 3 700 0 0 0

Amortissements
TOTAL IMMOBILISATIONS VALEUR
Durée Année 1 Année 2 Année 3

Immos Inc./Corp./Fin. 8 750 s/o 1 672 1 672 1 672

TOTAL 4 8 750 1 672 1 672 1 672


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- HYPOTHESES CHIFFRE D'AFFAIRES -


REMARQUES & COMMENTAIRES

 Le chiffre d'affaires se compose de commissions sur travaux


 Les charges variables (CV) représentent les rétributions d'apports d'affaires
 L'activité se compose de 'Petits chantiers' (1 lot) et de 'Gros chantiers' (n
lots).

Prix Tx Qté CA CA Charges


Produits – Année 1
Unit. CV /mois mensuel total Variables

Petit Chantier 375 5% 3 1 125 11 250 563


Gros Chantier 1440 3% 1 1 440 14 400 432

Total 4 2 565 25 650 995

Prix Tx Qté CA CA Charges


Produits – Année 2
Unit. CV /mois mensuel total Variables

Petit Chantier 375 5% 3 975 9 750 488


Gros Chantier 1560 3% 1 2 184 21 840 655

Total 4 3 159 31 590 1 143

Prix Tx Qté CA CA Charges


Produits – Année 3
Unit. CV /mois mensuel total Variables

Petit Chantier 375 5% 3 975 9 750 488


Gros Chantier 1620 3% 1 2 268 22 680 680

Total 4 3 243 32 430 1 168

An. An. An.


Paramètres Remarques
1 2 3

Commission Petit Chantier 15% 15% 15% Moyenne


Commission Gros Chantier 12% 12% 12% Moyenne
Répartition Petit Chantier 75% 65% 65% Moyenne
Répartition GrosChantier 25% 35% 35% Moyenne
Montant Moyen Petit Chantier 2,5 2,5 2,5 En milliers d'euros
Montant Moyen Gros Chantier 12 13 13,5 En milliers d'euros
Nbre de Mois d'exploitation 10 10 10 Lissage variations saisonnières
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- FOND DE ROULEMENT / SALAIRES -


REMARQUES & COMMENTAIRES

 Le BFR est évalué sur la base d'un délai de règlement moyen de 15 jours
 3 mois d'avance sur frais sont provisionnés pour couvrir les frais de prospection

Année 1
Délai Moyen
Base Besoin Ressource

Fournisseurs 0 jours 995 0


Stocks 0 jours 995 0
Clients 15 jours 25 650 1 069
Avance sur frais 3 mois 9 632 2 408
TOTAL 3 477 0
Besoin en fonds de roulement 3 477

Achats Ventes
Taux de TVA
0,00% 0,00%

Nombre Brut Cotisations Année 1


Salarié(s) année 1
de mois mensuel patronales Brut Cot. sociales

masse sal. Moyenne 0 0 0,00% 0 0

TOTAL 0 0

Nombre Brut Cotisations Année 2


Salarié(s) année 2
de mois mensuel patronales Brut Cot. sociales

masse sal. Moyenne 0 0 0,00% 0 0

TOTAL 0 0

Nombre Brut Cotisations Année 3


Salarié(s) année 3
de mois mensuel patronales Brut Cot. sociales

masse sal. Moyenne 0 0 0,00% 0 0

TOTAL 0 0
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- CALCUL DU RESULTAT -
REMARQUES & COMMENTAIRES

 Les charges variables représentent diverses rétributions d'apport d'affaire ou d'achats de


leads commerciaux
 Les principales charges fixes concernent la location du bureau et les frais de
déplacement (gas oil)

CHIFFRE D'AFFAIRES Année 1 Année 2 Année 3

Chiffre d'affaires 25650 31590 32430

Achats/Charges variables 995 1143 1168

MARGE SUR COUTS VARIABLES 24656 96% 30447 96% 31262 96%

FRAIS GENERAUX Année 1 Année 2 Année 3

Energie EDF/GDF/eau 0 0% 0 0% 0 0%
Gas oil 2598 27% 2598 27% 2598 27%
Locations 4200 44% 4200 44% 4200 44%
Publicité 600 6% 600 6% 600 6%
Assurances 750 8% 750 8% 750 8%
Commissions Commercial 0 0% 0 0% 0 0%
Honoraires/Frais d'actes 0 0% 0 0% 0 0%
Services bancaires 360 4% 360 4% 360 4%
Télécommunications – PTT 780 8% 780 8% 780 8%
Frais financiers 344 4% 281 3% 215 2%
A définir 1 0 0% 0 0% 0 0%
A définir 2 0 0% 0 0% 0 0%
TOTAL des frais généraux 9632 100% 9569 100% 9503 100%

VALEUR AJOUTEE 15024 59% 20878 66% 21759 67%

CHARGES INTERNES Année 1 Année 2 Année 3

Salaires 0 0 0
Charges sociales Salariés 0 0 0
TOTAL des charges internes 0 0 0

EBE (hors Rem. Entrepreneur) 15024 59% 20878 66% 21759 67%
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- OPTIONS SOCIALES -
REMARQUES & COMMENTAIRES

 L'activité est considérée en Entreprise individuelle (ou Auto entrepreneur),


l'imposition est de fait calculable selon le principe de l'Impôt sur le Revenu.
 Les 3 options sociales sont comparées
 L' option pour le 'Micro social' est retenue

1 – MICRO SOCIAL/AutoEnt. Année 1 Année 2 Année 3

Chiffre d'affaires 25650 31590 32430


Cotisations sociales hors ACCRE 5463 21,3% 6729 21,3% 6908 21,3%
Cotisations sociales avec ACCRE 1366 5,3% 3364 10,7% 5181 16,0%
EBE hors Remunération Ent. 15024 58,6% 20878 66,1% 21759 67,1%

Revenu disponible hors ACCRE 9560 37,3% 14150 44,8% 14851 45,8%
Revenu disponible avec ACCRE 13658 53,2% 17514 55,4% 16578 51,1%

2- MICRO Abattement 50% Année 1 Année 2 Année 3

Chiffre d'affaires 25650 31590 32430


Cotisations sociales hors ACCRE 5771 22,5% 7266 23,0% 7459 23,0%
Cotisations sociales avec ACCRE 1010 3,9% s/o s/o
EBE hors Remunération Ent. 15024 58,6% 20878 66,1% 21759 67,1%

Revenu disponible hors ACCRE 9252 36,1% 13613 43,1% 14300 44,1%
Revenu disponible avec ACCRE 14014 54,6% s/o s/o

3 – Régime du REEL Année 1 Année 2 Année 3

Chiffre d'affaires 25650 31590 32430


Cotisations sociales hors ACCRE 6008 23,4% 8643 27,4% 9039 27,9%
Cotisations sociales avec ACCRE 1010 3,9% s/o s/o
EBE hors Remunération Ent. 15024 58,6% 20878 66,1% 21759 67,1%

Revenu disponible hors ACCRE 9015 35,1% 12235 38,7% 12720 39,2%
Revenu disponible avec ACCRE 14014 54,6% s/o s/o
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- PLAN DE FINANCEMENT -
REMARQUES & COMMENTAIRES

 L'apport couvre le BFR


 Le prêt bancaire couvre le corporel et la caution financière
 Le PCE et l'avance Nacre couvrent les immos. Incorporelles
 Le PCE vaut caution pour 70 % du prêt bancaire

BESOINS

Immobilisations Incorporelles 3000


Immobilisations Corporelles 5050
Immobilisations Financières 700
Besoin en Fond de Roulement 3477

TOTAL DES BESOINS 12227

RESSOURCES

Apport financier 3500


Subvention 0
Emprunt Bancaire 6000
Prêt à la Création d'Entreprise 2000
Prêt d' Honneur (Nacre) 1500

TOTAL DES RESSOURCES 13000

ANNUITES DE REMBOURSEMENT (capital) Année 1 Année 2

Emprunt Bancaire 1106 1151


Prêt à la Création d'Entreprise 363 380
Prêt d' Honneur (Nacre) 300 300

Total 1768 1831

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