RAZON SOCIAL DE LA EMPRESA

GOLOSINAS Y PERFUMERIAS UNION SAC

ES

ACTIVO CORRIENTE
10

Efectivo y Equivalentes de Efectivo

12

Cuentas por cobrar comerc-terceros

13

Cuentas por cobrar al personal,acc y socios

16

Cuentas por cobrar diversas - terceros

18

Servicios y otros contrata.por anticpado

20

Mercaderia
TOTAL ACTIVO

ACTIVO NO CORRIENTE
33

inm,maq y equipo neto

34

Intangibles neto

37

Activo diferido

40

Otros activos no corrientes

Total Activo no Corriente

TOTAL ACTIVO

inm,maq y equipo neto

(-) Depreciacin
Neto

Intangibles
(-) Amortizacin
Neto

E S TAD O D E S IT UAC I N FI NAN C I E RA

( Expresado en Nuevos Sles )

AL 31.12.15

AL 31.12.14

1,609,052

1,351,355

83,361

18,622

27,523

13,987

33,063

17,747

9,361

9,604

3,495,386

5,218,174

5,257,746

6,629,489

251,609

299,422

57,175

24,334

62,600

119,719

516,330

508,234

887,713

951,709

6,145,460

7,581,198

AL 31.12.15

AL 31.12.14

AL 31.12.15

AL 31.12.14

CI N FINANCIERA
Nuevos Sles )

AL 31.12.15

PASIVO CORRIENTE
Sobre giro

10

Tributos por pagar

40

265,021

Remuneraciones por pagar

41

116,518

Cta x pagar comerc-terceros

42

1,503,774

Obligaciones financieras

45

347,135

Cta x pagar diversas

46

1,127,884

TOTAL PASIVO

3,360,331

cuentas por pagar a los acc,direc y ger 44

1,497,199

Obligaciones financieras

45

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

0.00
1,497,199

PATRIMONIO NETO
Capital Social

50

989,390

Reservas

52

265,904

Resultados Acumulados

58

(55,578)

Resultados del Ejercicio

59

88,213

TOTAL PATRIMONIO NETO

1,287,929

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

6,145,460
0.00

AL 31.12.14

626,885
343,515
103,062
973,589
427,651
4,668
2,479,370

1,497,199
356,376
1,853,575

989,390
265,904
1,691,266
301,693

3,248,253

7,581,198
0.00

IPZ y Asociados SC de RL
RAZON SOCIAL DE LA EMPRESA
CDULA MATRIZ (ER)

Ingresos
Ventas
(-) Descuentos rebajas y bonif.concedidas

Ventas netas
(-) Costo de ventas

Resultado bruto
(-) Gastos de administracin
(-) Gastos de ventas

Resultado de operacin
Gastos financieros
Ingreso financiero
Ingresos diversos

Resultado antes del impuesto

(-) Impuesto a la renta corriente
(-) impuesto a la renta diferido

RESULTADO DEL EJERCICIO

ER1

Z (ER)
2015

2014

2015

2014

S/.

S/.

46,847,245

49,859,947

(3,109)

46,844,136

49,859,947

(44,469,681)

(47,398,760)

2,374,455

2,461,187

(786,306)

(566,307)

(2,545,688)

(2,677,430)

(957,539)

(782,550)

(42,642)

(64,242)

1,405

1,195

1,135,955

1,290,947

137,179

445,350

(36,362)

(143,657)

(12,604)

88,213

301,693

ER

ER

CAPITAL
SOCIAL
Saldo al 01 de enero de 2014

RESERVA
LEGAL

989,390

Reserva legal

235,735
30,169

Ajuste de resultados acumulados

Resultado del ejercicio
Saldo al 31 de diciembre de 2014

989,390

265,904

989,390

265,904

Ajuste de resultados acumulados

Resultado del ejercicio
Saldo al 31 de diciembre de 2015

capital
capital adicional
excedente de revaluacion
donaciones
res acum
res ejerc

1000

2
1000

100,095
7655

107,741
-7646

PATRIMONIO

108750

101095

CAPITAL
SOCIAL

1 Saldo al 01 de enero de 2014

Reserva legal

1,000
0

Ajuste de resultados acumulados

Resultado del ejercicio

2 Saldo al 31 de diciembre de 2014

1,000

Ajuste de resultados acumulados

Resultado del ejercicio

3 Saldo al 31 de diciembre de 2015

1,000

RESULTADOS
ACUMULADOS

RESULTADO
EJERCICIO

2,142,507

3,367,632

-451,241

-451,241

301,693

301,693

1,992,959

3,248,253

-2,048,537

-2,048,537

88,213

88,213

32,635

1,287,929

1
1000

0
1000

OCT
1000

8,765
98,976

-2000
8765

0
-2000

108741

7765

-1000

30,169

RESULTADOS
ACUMULADOS
107,741

RESULTADO
EJERCICIO
108,741

108741
0

0
0
-7,646

100,095

101,095

101095
0

0
7,655

7,655

107,750

108,750

108750
0

3367632
0

30169

3248253
0

1287929.39
0.05

50

59
x

exc reva

RAZON SOCIAL DE LA EMPRESA

Por los aos terminados al

2015
S/.
ACTIVIDADES DE OPERACIN
Resultado del ejercicio

88,213

Ajuste para reconciliar el supervit con flujo de efectivo o de las actividades operacionales:
Depreciacin de activo fijo

53,614

Provisin para compensacin por tiempo servicios

Pagos de compensacin por tiempo servicios

Amortizacin de Intangibles

6,577

Cambios netos en activos y pasivos:

Cuentas por cobrar comerciales - terceros

(64,739)

Cuentas por cobrar al personal accionistas. directores

(13,536)

Cuentas por cobrar diversas - terceros

(15,316)
243

Servicios y otros contratos por anticipado

Existencias
Activo diferido
Otros Activos no corrientes
Sobregiros bancarios
Tributos por pagar
Remuneraciones y participaciones por pagar
Cuentas por pagar comerciales-terceros
Obligaciones financieras
Otras cuentas por pagar diversas - terceros
Cuentas por pagar a los accionistas
Aumento del efectivo provenientes de actividades de operacin

1,722,788
57,120
(8,096)
-626,885
(78,494)
13,456
530,185
(436,892)
1,123,216
0
2,351,454

ACTIVIDADES DE INVERSION
Compra de activo fijo
Adquisicin de Intangibles
Ajuste resultados acumulados
Aumento reserva legal
Aumento del efectivo provenientes de actividades de inversin
Disminucin neto de efectivo y equivalentes de efectivo

(5,801)
(39,418)
(2,048,537)
0
-2,093,756
257,698

Saldo del efectivo y equivalente de efectivo, al inicio del

ejercicio

1,351,355

Saldo de efectivo y equivalente de efectivo, al final del

ejercicio

1,609,053

1,609,052
0

os aos terminados al
2014
S/.
301,693
67,643
0
0
4,195
79,113
(2,596)
(7,049)
2,739
(14,232)
(20,203)
(55,118)
62,026
41,185
1,546
233,436
(107,479)
(26,088)
(25,114)
535,697
(12,502)
1
(451,241)
30,169
(433,573)
102,124
1,249,231
1,351,355

1,351,355
0

Efectivo y equivalentes de efectivo

2015
S/.
Caja chica
Cuentas corrientes
Cuenta de detraccion B.N

1,457,891
147,431
3,730
1,609,052

Sobregiro Bancario

0
0

Cuentas por cobrar comerc-terceros

2015
S/.
Emitidas en cartera - Soles

83,361
83,361

Cuentas por cobrar al personal,acc y socios

2015
S/.
Prestamos al personal Empleado - obrero
Adelanto de remuneraciones Empleado - obrero

25,312
2,211
27,523

Cuentas por cobrar diversas - terceros

2015

S/.
Es Salud
Tributos
Otras cuentas por cobrar diversas
Anticipios a proveedores - Dolares
Anticipios a proveedores - Soles

4,153
17,712
259
10,907
32
33,063

Servicios y otros contrata.por anticpado

2015
S/.
Costos financieros
Compaias de seguros
Servicios contratados por anticipado

0
8,957
403
9,361

Mercaderia

2015
S/.
Costo
Mercaderias Nacional

3,421,401
73,986
3,495,386

Inmuebles, maquinarias y equipo

Saldo al
01.01.2015
S/.
Costo
Unidades de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos

578,514
48,605
83,488

Equipos de cmputo

105,134
815,741

Depreciacin
Unidades de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos

(329,624)
(46,246)
(140,449)
(516,319)

Total Activo Fijo

299,422

Intangible Neto

2015
S/.
Licencias
( - ) Amortizacin

81,376
(24,201)
57,175

Activo Diferido

2015
S/.
Imp a la renta diferido
Partic a trabajadores diferidas
Int no deveng en transac terceros

62,600
0
0
62,600

Otros activos no corrientes

2015
S/.
Renta 3 categoria
ITAN

500,231
26,091
526,322

Tributos por pagar

2015
S/.
I.G.V. - cuenta propia
ESSALUD
ONP
Renta de 4 categoria
Renta de 5 categoria
Arbitrios
AFP
Multas y sanciones

236,196
8,540
956
1,077
7,294
10,958
265,021

Remuneraciones y particip. por pagar

2015
S/.
Sueldos
Gratificaciones
Vacaciones
Participaciones
CTS

1,848
2,481
53,613
42,881
15,696
116,518

Cuentas por pagar comerciales - terceros

2015
S/.
No emitidas en M.N
Emitidas en M.N
Honorarios por pagar
(-) Anticipos a proveedores

(4,345)
1,506,619
1,500
0
1,503,774

Cuentas por pagar a los acc,direc y gerentes

2015
S/.
Prestamo a los accionistas

1,497,199
1,497,199

Obligaciones financieras

2015
S/.
Corto plazo
Largo plazo

347,135
347,135

Cuenta x pagar diversas - Teceros

2015
S/.
Otras cuentas por pagar
Fraccionamiento
Alquileres por pagar

0
0
1,127,884
1,127,884

Patrimonio

2015
S/.
Capital social

989,390

Reservas legales
Resultados acumulados
Resultado del ejercicio

265,904
(55,578)
88,213
1,287,929

Ingresos

2015
S/.
Ventas
Ingresos financieros
Otros ingresos

46,847,245
1,405
1,135,955
47,984,605

Egresos

2015
S/.
Costo de ventas
Descuentos
Gastos de administracin
Gastos de ventas
Gastos financieros

(44,469,681)
(3,109)
(786,306)
(2,545,688)
(42,642)
(47,847,426)

2014
S/.
1,341,955
9,400
0

1,351,355

1,609,052
0

1,351,355
0

83,361
0

18,622
0

27,523
0

13,987
0

626,885
626,885

2014
S/.
18,622
18,622

2014
S/.
12,908
1,079
13,987

2014

S/.
0
17,488
259
0
0
17,747

33,063
0

17,747
0

9,361
0

9,604
0

3,495,386
0

5,218,174
0

2014
S/.
214
9,199
191
9,604

2014
S/.
5,017,345
200,829
5,218,174

Adiciones
al costo
S/.
26,088

Mercaerias
Por recibir

Retiros y/o
ajustes
S/.

Saldo al
31.12.2015
S/.
-

578,514
48,605
109,576

(20,287)
(20,287)

84,847
821,542

(43,059)
(447)
(10,108)
(53,614)

(372,683)
(46,693)
(150,557)
(569,933)

26,088

251,609

251,609
0

57,175
0

24,334
0

75,204
261
44,254
119,719

62,600
0

119,719
0

482,143
26,091
508,234

516,330
-9,992

508,234
0

2014
S/.
41,958
(17,624)
24,334

2014
S/.

2014
S/.

2014
S/.
257,225
7,301
1,000

65,611
9,282
3,097
343,515

265,021
0

343,515
0

264
1,738
27,964
61,042
12,053
103,062

116,518
0

103,062
0

37,475
1,028,934
0
(92,820)
973,589

1,503,774

973,589

2014
S/.

2014
S/.

1,497,199
0

1,497,199
0

347,135
0

784,027
0

1,127,884
0

4,668
0

2014
S/.
1,497,199
1,497,199

2014
S/.
427,651
356,376
784,027

2014
S/.
330
4,338
0
4,668

2014
S/.
989,390

265,904
1,691,266
301,693
3,248,253

(2,048,537)
1,287,929
0

3,248,253
0

0
47,984,605

0
51,152,089

0
-47,847,426

0
-50,706,739

2014
S/.
49,859,947
1,195
1,290,947
51,152,089

2014
S/.
(47,398,760)
0
(566,307)
(2,677,430)
(64,242)
(50,706,739)

14,622

1,457,891

4,690
1,438,579
113,040
12,166

147,431

10,555
11,670
3,730
1,609,052

3,730
1,609,052

299,422
-

221996
6075
8125

RAZON SOCIAL DE LA EMPRESA

E S TAD O D
(
AL 31.12.15

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Cuentas por cobrar comerc-terceros
Cuentas por cobrar al personal,acc y socios
Cuentas por cobrar diversas - terceros
Servicios y otros contrata.por anticpado
Mercaderia
TOTAL ACTIVO

1,609,052
83,361
27,523
33,063
9,361
3,495,386
5,257,746

ACTIVO NO CORRIENTE
inm,maq y equipo neto
Intangibles neto
Activo diferido
Otros activos no corrientes
Total Activo no Corriente

251,609
57,175
62,599
516,330
887,713

TOTAL ACTIVO

6,145,460

EFE

AL 31.12.15
inm,maq y equipo neto
(-) Depreciacin
Neto

821,542
(569,933)
251,609
0

AL 31.12.15
Intangibles
(-) Amortizacin
Neto

81,376
(24,201)
57,175
-0

ANNER LOS NUMEROS DE COLOR ROJOS SON LAS DIFERENCIAS DE

CUENTA (PARTIDA) DE UN AO A OTRO ,QUE SE NECESITA PARA EL
DE FLUJO EFECTIVO .
TE PUEDES FIJAR QUE ESOS SALDOS DE COLOR ROJO ESTAN EN EL E
(ESTADO DE FLUJO EFECTIVO , ES EL MEDOTO INDIRECTO PARA AR
EFE . EL METODO DIRECTO ES MAS COMPLEJO ,PERO EL RESULTADO
SALDO PARA EL EFE DENBEN SER IGUALES.

E S TAD O D E S IT UAC I N FI NAN C I E RA

( Expresado en Nuevos Sles )
AL 31.12.14

1,351,355
18,622
13,987
17,747
9,604
5,218,174
6,629,489

299,422
24,334
119,719
508,234
951,709

PASIVO CORRIENTE
Sobre giro
-64,739 Tributos por pagar
-13,536 Remuneraciones por pagar
-15,316 Cta x pagar comerc-terceros
243 Obligaciones financieras
1,722,788 Cta x pagar diversas
TOTAL PASIVO

cuentas por pagar a los acc,direc y ger

Obligaciones financieras
47,813 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
-32,841
57,120
-8,096
PATRIMONIO NETO
Capital Social
Reservas
Resultados Acumulados
Resultados del Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO NETO

7,581,198

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

AL 31.12.14
815,741
(516,319)
299,422

(5,801)
53,614
47,813

AL 31.12.14
41,958
(17,624)
24,334
-

(39,418)
6,577

(32,841)

S DIFERENCIAS DE CADA
NECESITA PARA EL ESTADO

ROJO ESTAN EN EL EFE

NDIRECTO PARA ARMAR EL
ERO EL RESULTADO O

AL 31.12.15

AL 31.12.14

0
265,021
116,518
1,503,774
347,135
1,127,884
3,360,331

626,885
343,515
103,062
973,589
427,651
4,668
2,479,370

-626,885
-78,494
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530,185
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1,497,199

0
1,497,199

1,497,199
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0
-356,376

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989,390
265,904
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0
0
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(2,048,537)

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0.00

0.00

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