SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIN

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE

JITOMATE EN INVERNADERO

A
B
B.I.
B. II.
C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV
D
D.I.
D.II.

JITOMATE al cielo abierto

PRESUPUESTO DE INVERSION

CALCULOS TECNICOS
MEMORIAS DE CALCULO
DESARROLLO DE PRODUCCION
PROYECCION DE COSTOS

PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.

COSTOS TOTALES
PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO

ANALISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

INDICE

JITOMATE EN INVERNADERO
PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS

UNIDAD

CANTIDAD

COSTO
UNITARIO

ACTIVO FIJO
Estructura Eva Reforzada

Presupuesto(H
a)

1.00

1,137,000.00

Montaje y Equipo

Presupuesto(H
a)

1.00

143,000.00

Recargos por transportes

Presupuesto(H
a)

1.00

42,000.00

Malla Antiafidos 50 x 25 y 40 x 25

Presupuesto(H
a)

1.00

40,000.00

1.00
1.00

220,000.00
1,582,000.00

Presupuesto(H
a)

1.00

74,000.00

Presupuesto(H
a)

1.00

19,000.00

de culata

Presupuesto(H
a)

1.00

30,000.00

Laterales

Presupuesto(H
a)

1.00

35,000.00

sistema tutoraje

Presupuesto(H
a)

1.00

77,000.00

sistema de fertirriego tipo ii Automatizable

Presupuesto(H
a)

1.00

115,000.00

Termometros

Presupuesto(H
a)

1.00

1,600.00

Presupuesto(H
a)

1.00

87,000.00
438,600.00
2,020,600.00

Polietileno 2 Aos de duracion

SUBTOTAL DE INVERNADERO
ACCESORIOS
Cortinas Laterales
puertas Exclusa tipo 11
Barreras Rompe vientos

Deposito de Agua de 200000lts

SUBTOTAL DE ACCESORIOS
TOTAL ACTIVO FIJO
ACTIVO DIFERIDO
ASISTENCIA TECNICA
CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajao
TOTAL

Presupuesto(H
a)

PRESUPUESTO
presupuesto

1
1

45,000.00
$406,388.50

N INVERNADERO
O DE INVERSION
MONTOS

PROGRAMA

$1,137,000.00
$ 143,000.00
$

42,000.00

40,000.00

SOCIOS

TOTAL

###
$ 143,000.00

$ 1,137,000.00
$
$

$ 40,000.00

42,000.00
-

143,000.00

42,000.00

40,000.00

$ 220,000.00
$1,582,000.00

$ 220,000.00 $
### $

74,000.00

$ 74,000.00

74,000.00

$
$

19,000.00
-

$ 19,000.00
$
-

$
$

$
$

19,000.00
-

30,000.00

$ 30,000.00

30,000.00

35,000.00

$ 35,000.00

35,000.00

77,000.00

$ 77,000.00

77,000.00

$ 115,000.00

$ 115,000.00

115,000.00

1,600.00

87,000.00
438,600.00
$2,020,600.00

$ 87,000.00 $
438,600.00
### $

$
87,000.00
$ 438,600.00
$ 2,020,600.00

$ 45,000.00

1,600.00

45,000.00

$ 406,388.50 $
###

1,600.00

42,000.00

42,000.00
-

$ 406,388.50
### $ 448,388.50

$ 220,000.00
$ 1,582,000.00

45,000.00

406,388.50
###

JITOMATE EN INVERNADERO

INDICE

Area de modulo
No. De plantas por m2
No total de plantas por modulo
Rendimiento esperado

10000 m2
3 plantas
30000 plantas
4.2 kg/planta

RO

Productos Utilizados para Jitomate del Cielo Abierto

Concepto
UM
Fertilizantes
Fosfonitrato (33.5)
Docis Kg/1Ha.
Fosforo de 25 kilos(DAP TECNICO)20-53- Docis Kg/1Ha.
Cloruro de potacio
Docis Kg/1Ha.
Calcio 25 Kilos(nca)13-00-00-23+2mg.
Docis Kg/1Ha.
Magnecio 25 Kilos(NIT de Mg)12-00-00-16 Docis Kg/1Ha.
Acido Fosforico
Docis Kg/1Ha.
Acido Nitrico
Docis Kg/1Ha.
Subtotal
Micro fertilizantes al Suelo y foliares
Formula 8-24-00
Docis Kg/1 Ha.
Rutex Enraizador
Docis Kg/1 Ha.
Acidos Humicos
Docis Kg/1 Ha.
Boro
Docis Kg/1 Ha.
Otros Foliares quelatados como: Ferro, ZinDocis Kg/1 Ha.
Subtotal
Fungicidas
Ridomil Bravo
Docis Kg/1 Ha.
Benlate
Docis Kg/1 Ha.
botran
Docis Kg/1 Ha.
kocide
Docis Kg/1 Ha.
Agrigen 800
Docis Kg/1 Ha.
Subtotal
insectisidas
Oberon
Docis Kg/1 Ha.
Evisec
Docis Kg/1 Ha.
Tamaron
Docis Kg/1 Ha.
furadan
Docis Kg/1 Ha.
crimax
Docis Kg/1 Ha.
Subtotal
herbicidas
candela
lt
Subtotal
PREPARACION DEL TERRENO
Barbecho
Ha.
Rastreo
Ha.
Marcado
Ha.
Bordeado
Ha.
Encintado
Ha.
Acolchado
Ha.
Fertilizacion de Fondo
Ha.
costo subtotal
Produccion de Plantula
Semilla tusey 25 mil semillas
sobre
Sustrato de Composta T
bulto
charolas de poliestireno
piezas
insectisidas
Ridomil Bravo
kg
Confidor
kg

Volumen

Costo Unitari
140
22
150
10
50
40
40

7
24
166
475
570
218
10

40
4
4
2
5

38
110
225
35
55

4
4
4
2
4

450
160
155
200
800

4
4
1
2
2

1800
630
190
195
490

170

1.5

1
2
1
1
1
1
1

1000
800
800
800
800
800
800

1
3
100
0
1
1

22000
455
34
0
450
1500

Derosal
Previcur
terrasole
costo subtotal

kg
kg.
kg.

Estacado
Costo de Estacas
pza.
Subtotal
Rafia
Costo de Rafia( para sostener la planta en Kilos /1 Ha.
costo subtotal

concepto
Produccion de Plantula
Plantacion
Fertilizante
Micro fertilizantes al Suelo y foliares
Fungicidas
insectisidas
Estacado
Rafia
cosecha
empacado
subtotal

1
1
1

250
150
150

3125

2.7

80

54

UM
Jornales
Jornales
/1/dia
jornales/ha.
Jornal/Ha.
Jornal/Ha.
Jornal/Ha.
Jornal/Ha.
jornales
jornales

Volumen

UM
Ha.
kwts
Lts
Lote
Servicio

Volumen

2
3
180
2
2
2
3
3
80
20
297

Costo Unitari
200
200
200
200
200
200
200
200
140
200

Total
Gastos
Conceptos
Uso de Agua
Electricidad
Gasolina
Papeleria
asesoria contable

1
300
100
1
12

Costo Unitari
850
8.5
13.8
200
300

Total

2
Costo Por 2 ha.

Costo Total
980
528
24900
4750
28500
8720
400
68778

1960
1056
49800
9500
57000
17440
800
137556

1520
440
900
70
275
3205

3040
880
1800
140
550
6410

1800
640
620
400
3200
6660

3600
1280
1240
800
6400
13320

7200
2520
190
390
980
11280
0
255
255

14400
5040
380
780
1960
22560

1000
1600
800
800
800
800
800
6600

2000
3200
1600
1600
1600
1600
1600
13200

22000
1365
3400
0
450
1500

44000
2730
6800
0
900
3000

510
510

71983

250
150
150
29265

500
300
300
58530

8437.5
8437.5

16875
16875

4320
4320
138800.5

8640
8640
277601

Costo Total
400
600
36000
400
400
400
600
600
11200
4000
54600

Costo por 2 ha.

800
1200
72000
800
800
800
1200
1200
22400

1.07142857

0.14285714

594 2.12142857
101200

Costo Total
850
2550
1380
200
3600

0.71428571

1700
5100
2760
400
7200

8580

189288

17160

META

AOs

Ventas

Unidad de Produccin 1
Jitomate variedad precio/k
saladette
g.
kilogramo

kg

precio/kg.

226,800

kg

precio/kg.

226,800

kg

precio/kg.

226,800

Produccin de 1a.
calidad

kg

113,400

kg

147,420

kg

147,420

kg

Produccin de
2da. calidad

kg

79,380

kg

45,360

kg

45,360

kg

Produccin de
3ra. calidad

kg

34,020

kg

34,020

kg

34,020

kg

precio/kg

Produccin de 1a.
calidad

$7

$793,800.00

$7.35

1,083,537

$7.72

1,137,714

$8.10

Produccin de
2da. calidad

$6

$476,280.00

$6.30

285,768

$6.62

300,056

$6.95

Produccin de
3ra. calidad

$5

$170,100.00

$5.25

178,605

$5.51

187,535

$5.79

Ingreso
Subtotal
Total
Fuentes de empleo

$1,440,180

$1,547,910

$1,625,306

$1,092,000

$1,310,400

$1,310,400

$1,092,000

$1,310,400

$1,310,400

AOs
4

total

1
kg

precio/kg.

226,800

kg
226,800

1,134,000

147,420

kg

147,420

703,080

45,360

kg

45,360

260,820

34,020

kg

34,020

170,100

1,194,600

$8.51

1,254,330

5,463,980

315,059

$7.29

330,812

1,707,976

196,912

$6.08

206,758

939,910

$1,706,571

$1,791,899

$8,111,866

###

$1,310,400

$1,310,400

$1,310,400

$1,310,400

$2,620,800

V E N TAS Y C O S T O S D E O PE RAC I O N
( Pesos )
C I
$ / kg

Kilogramos
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad

113,400
79,380
34,020
226,800

Total

124,740
68,040
34,020
226,800
226,800

VOLUMEN POR AO

136,080
56,700
34,020
226,800

147,420
45,360
34,020
226,800
226,800

147,420
45,360
34,020
226,800

147,420
45,360
34,020
226,800
226,800

147,420
45,360
34,020
226,800

147,420
45,360
34,020
226,800
226,800

147,420
45,360
34,020
226,800

PROGRAMA DE VENTAS
1
PRECIO DE VENTA
Jitomate de primera
Jitomate de segunda
Jitomate de tercera
INGRESOS POR VENTA
Jitomate de primera
Jitomate de segunda
Jitomate de tercera
TOTAL VENTAS
INGRESOS POR AO

$ / kg
$ / kg
$ / kg

$
$
$

7.00
6.00
5.00

793,800
476,280
170,100
1,440,180.00

$
$
$

7.00
6.00
5.00

873,180
408,240
170,100
1451520
1,440,180

$
$
$

C I C L O S
5

7.35
6.30
5.25

1,000,188
357,210
178,605
1,536,003.00

$
$
$

7.35
6.30
5.25

1,083,537
285,768
178,605
1,547,910.00
1,536,003

$
$
$

7.72
6.62
5.51

1,137,714
300,056
187,535
1,625,305.50

$
$
$

7.72 $
6.62 $
5.51 $

1,137,714
300,056
187,535
1,625,305.50
1,625,306

8.10 $
6.95 $
5.79 $

1,194,600
315,059
196,912
1,706,570.78

8.10
6.95
5.79

1,194,600
315,059
196,912
1,706,570.78
1,706,571

$
$
$

8.51
7.29
6.08

1,254,330
330,812
206,758
1,791,899.31

AS Y C O S T O S D E O PE RAC I O N
( Pesos )

10

147,420
45,360
34,020
226,800
226,800

10

$
$
$

8.51
7.29
6.08

1,254,330
330,812
206,758
1,791,899.31
1,791,899

PRESUPUESTO DE C O S T O S
C
$ / kg
FIJOS:
administracion y Ventas
Mant.construcciones
Mant. Equipo
Pago de luz
Pago de agua
SUBTOTAL
VARIABLES :
Control de plagas y enfermedades
charolas de poliestireno
Fertilizantes
Preparacion de suelo y siembra
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo
Estacado
Gasolina
Papeleria

0
0
0

SUBTOTAL
TOTAL COSTOS
EGRESOS POR AO

I C

3,600.00
5,000.00
2,500.00
15,300.00
1,275.00

3,600.00
2,500.00
2,500.00
15,300.00
1,275.00

3,780.00
5,250.00
2,625.00
16,065.00
1,338.75

3,780.00
2,625.00
2,625.00
16,065.00
1,338.75

3,969.00
5,512.50
2,756.25
16,868.25
1,405.69

3,969.00
2,756.25
2,756.25
16,868.25
1,405.69

4,167.45
5,788.13
2,894.06
17,711.66
1,475.97

4,167.45
2,894.06
2,894.06
17,711.66
1,475.97

4,375.82
6,077.53
3,038.77
18,597.25
1,549.77

27,675.00

25,175.00

29,058.75

26,433.75

30,511.69

27,755.44

32,037.27

29,143.21

33,639.14

35,880
6,800
143,966
64,930
109,200
12,758
690
400

35,880
6,800
143,966
64,930
109,200

37,674
7,140
151,164
68,177
114,660

37,674
7,140
151,164
68,177
114,660

39,558
7,497
158,723
71,585
120,393

39,558
7,497
158,723
71,585
120,393

41,536
7,872
166,659
75,165
126,413

41,536
7,872
166,659
75,165
126,413

43,612
8,265
174,992
78,923
132,733

690

690

690

374,624

361,466

379,505

378,815

397,756

397,756

417,643

417,643

438,525

402,299

386,641

408,564

405,249

428,267

425,511

449,681

446,787

472,165

386,641

405,249

425,511

446,787

10

4,375.82
3,038.77
3,038.77
18,597.25
1,549.77
30,600.37
43,612
8,265
174,992
78,923
132,733

438,525
469,126
469,126

JITOMATE EN INVERNADER

INDICE

Productos utilizados para 10000 m2 de jitomate al cielo abierto

CONCEPTO

U/M

VOLUMEN*

AGROQUIMICOS

Ridomil Bravo

Docis Kg/1 Ha.

4.00

Benlate
botran
kocide
Agrigen 800
Oberon
Evisec
Tamaron
furadan
crimax

Docis Kg/1 Ha.

Docis Kg/1 Ha.
Docis Kg/1 Ha.
Docis Kg/1 Ha.
Docis Kg/1 Ha.
Docis Kg/1 Ha.
Docis Kg/1 Ha.
Docis Kg/1 Ha.
Docis Kg/1 Ha.

4.00
4.00
2.00
4.00
4.00
4.00
1.00
2.00
2.00

Subtotal
charolas de poliestireno

unidad

100.00

FERTILIZANTES
Fosfonitrato (33.5)
Docis Kg/1Ha.
Fosforo de 25 kilos(DAP TECN Docis Kg/1Ha.
Cloruro de potacio
Docis Kg/1Ha.
Calcio 25 Kilos(nca)13-00-00-2 Docis Kg/1Ha.
Magnecio 25 Kilos(NIT de Mg)1 Docis Kg/1Ha.
Acido Fosforico
Docis Kg/1Ha.
Acido Nitrico
Docis Kg/1Ha.
Micro fertilizantes al Suelo y foliares
Formula 8-24-00
Docis Kg/1 Ha.
Rutex Enraizador
Docis Kg/1 Ha.
Acidos Humicos
Docis Kg/1 Ha.
Boro
Docis Kg/1 Ha.
Otros Foliares quelatados comDocis Kg/1 Ha.
Subtotal

140.00
22.00
150.00
10.00
50.00
40.00
40.00
40.00
4.00
4.00
2.00
5.00

PREPARACION TERRENO Y SIEMBRA

Barbecho
Ha.
Rastreo
Ha.
Marcado
Ha.
Bordeado
Ha.
Encintado
Ha.
Acolchado
Ha.
Fertilizacion de Fondo
Ha.
Produccion de Plantula
Semilla tusey 25 mil semillas sobre
Sustrato de Composta T
bulto
insectisidas
Ridomil Bravo
kg
Confidor
kg
Derosal
kg
Previcur
kg.
terrasole
kg.
Subtotal
Estacado
Costo de Estacas
pza.
Costo de Rafia( para sostener Kilos /1 Ha.

1.00
2.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
3.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00

3,125.00
80.00

MANO DE OBRA
Produccion de PlantulaJornales
Plantacion
Manejo
de Riego y de Jornales
Jornales
Fertilizante
/1/dia
Micro fertilizantes al S jornales/ha.
Fungicidas
Jornal/Ha.
insectisidas
Jornal/Ha.
Estacado
Jornal/Ha.
Rafia
Jornal/Ha.
cosecha
jornales
empacado
jornales

2.00
3.00
180.00
2.00
2.00
2.00
3.00
3.00
80.00
20.00

Subtotal

Gastos
Conceptos
Uso de Agua
Electricidad
Gasolina
Papeleria
administracion y Ventas
Total

UM
Ha.
kwts
Lts
Lote
Servicio

Volumen
1
300
100
1
12
0

EN INVERNADERO
2
COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

20000 m2

1000 plantas/1000 m2
2

450.00

1,800.00

3600

160.00
155.00
200.00
800.00
1,800.00
630.00
190.00
195.00
490.00
34.00

640.00
620.00
400.00
3,200.00
7,200.00
2,520.00
190.00
390.00
980.00
17,940.00
3,400.00

1280
1240
800
6400
14400
5040
380
780
1960
0
35,880.00
6800

7.00
24.00
166.00
475.00
570.00
218.00
10.00

980.00
528.00
24,900.00
4,750.00
28,500.00
8,720.00
400.00

1960
1056
49800
9500
57000
17440
800

38.00
110.00
225.00
35.00
55.00
-

1,520.00
440.00
900.00
70.00
275.00
71,983.00

3040
880
1800
140
550
143966

1,000.00
800.00
800.00
800.00
800.00
800.00
800.00

1,000.00
1,600.00
800.00
800.00
800.00
800.00
800.00

2000
3200
1600
1600
1600
1600
1600

22,000.00
455.00

22,000.00
1,365.00

44000
2730

450.00
1,500.00
250.00
150.00
150.00

450.00
1,500.00
250.00
150.00
150.00
32,465.00

900
3000
500
300
300
64,930.00

2.70
54.00

8,437.50
4,320.00
12,757.50

16875
8640
25,515.00

143966

200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
140.00
200.00

400.00
600.00
36,000.00
400.00
400.00
400.00
600.00
600.00
11,200.00
4,000.00
54,600.00

###

TOTAL

Costo Unitario

Costo Total
850
8.5
13.8
200
300

850
2550
1380
200
3600
8580
201,725.50

800
1200
72000
800
800
800
1200
1200
22400
8000
109,200.00

386,291.00

20000 m2

1700
5100
2760
400
7200
17160

1000 plantas/1000 m2

PARAMETROS DE PRODUCCIN

JITOMATE EN INVERNADERO
CONCEPTOS

Actual

Capacidad Instalada ( 10000m2 )

Superficie Total Ha
Ha.
Superficie
Inventarios de Produccin
cielo abierto (un) 1 Modulo
Sistema de riego (un)

CICLOS DE PRODUCCION
4
5
6

10,000

10,000

10,000

10,000

10,000

2
20,000.00

2
20,000.00

2
20,000.00

2
20,000.00

2
20,000.00

10

10,000

10,000

10,000

10,000

10,000

2
20,000.00

2
20,000.00

2
20,000.00

2
20,000.00

2
20,000.00

1
1

1
1

1
1

1
1

1
1

1
1

1
1

1
1

1
1

1
1

Superficie con Jitomate (m2)

Indicadores Productivos
Area libre para cultivo
No de plantas por metro cuadrado
No de plantas por superficie total

20,000

20,000

20,000

20,000

20,000

20,000

20,000

20,000

20,000

20,000

20,000
3
60000

20000
3
60000

20000
3
60000

20000
3
60000

20000
3
60000

20000
3
60000

20000
3
60000

20000
3
60000

20000
3
60000

20000
3
60000

Plantas en has. de 20000 m2

60,000

60,000

60,000

60,000

60,000

60,000

60,000

60,000

60,000

60,000

4.2
50%
35%
15%
10%
1

4.2
55%
30%
15%
10.0%
1

4.2
60%
25%
15%
10.0%
1

4.2
65%
20%
15%
10%
1

4.2
65%
20%
15%
10%
1

4.2
65%
20%
15%
10%
1

4.2
65%
20%
15%
10%
1

4.2
65%
20%
15%
10%
1

4.2
65%
20%
15%
10%
1

4.2
65%
20%
15%
10%
1

Rendimiento por planta (kg)

Produccin de 1a. calidad (%)
Produccin de 2da. calidad (%)
Produccin de 3ra. calidad (%)
Mermas (%)
Ciclos por ao
Produccin (kgs)
Total

252,000

252,000

252,000

252,000

252,000

252,000

252,000

252,000

252,000

252,000

Mermas

25,200

25,200

25,200

25,200

25,200

25,200

25,200

25,200

25,200

25,200

Produccin real
Produccin por calidad (kgs)
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad
Total

226,800

226,800

226,800

226,800

226,800

226,800

226,800

226,800

226,800

226,800

113,400
79,380
34,020
226,800

124,740
68,040
34,020
226,800

136,080
56,700
34,020
226,800

147,420
45,360
34,020
226,800

147,420
45,360
34,020
226,800

147,420
45,360
34,020
226,800

147,420
45,360
34,020
226,800

147,420
45,360
34,020
226,800

147,420
45,360
34,020
226,800

147,420
45,360
34,020
226,800

Produccin ( kgs )
Produccin de 1a. calidad
Produccin de 2da. calidad
Produccin de 3ra. calidad

113,400
79,380
34,020

136,080
56,700
34,020

147,420
45,360
34,020

147,420
45,360
34,020

147,420
45,360
34,020

Produccin Total (kgs.)

226,800

226,800

226,800

226,800

226,800

CONCEPTOS

Actual

AOS DE PRODUCCION
4
5

INDICE

Calculo d

Concepto

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Ingresos

Venta de jitomate

###

Egresos
Costos variables

102,692.50

75,924.00

75,924.00

75,924.00

89,930.00

63,161.50

63,161.50

63,161.50

8,970.00

8,970.00

8,970.00

35,991.50

35,991.50

35,991.50

18,200.00

18,200.00

18,200.00

690.00

690.00

690.00

Control de plagas y enferme

charolas de poliestireno

6,800.00

Fertilizantes
Preparacion de suelo y siem

64,930.00

Mano de obra (tutoreo, des

18,200.00

Estacado

12,757.50

Gasolina

690.00

Papeleria

400.00

Costos fijos

12,762.50

12,762.50

12,762.50

12,762.50

Pago de luz

2,550.00

2,550.00

2,550.00

2,550.00

212.50

212.50

212.50

212.50

Mant.construcciones

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

Mant. Equipo

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

Pago de agua

Flujo de efectivo

102,692.50 -

75,924.00 -

75,924.00

75,924.00

Flujo de efectivo acumulado -

102,692.50 -

178,616.50 -

254,540.50

330,464.50

Calculo de capital de trabajo

Meses
Mes 5

Mes 6

Mes 7

1,440,180.00

1,440,180.00

Mes 8
-

Mes 9
-

Mes 10
-

75,924.00

30,962.50

102,692.50

75,924.00

75,924.00

75,924.00

63,161.50

18,200.00

89,930.00

63,161.50

63,161.50

63,161.50

8,970.00

8,970.00

8,970.00

35,991.50

35,991.50

35,991.50

8,970.00
6,800.00
35,991.50
64,930.00
18,200.00

18,200.00

18,200.00

18,200.00

18,200.00

18,200.00

12,762.50

12,762.50

12,762.50

12,762.50

12,762.50

12,762.50

2,550.00

2,550.00

2,550.00

2,550.00

2,550.00

2,550.00

212.50

212.50

212.50

212.50

212.50

212.50

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

75,924.00

406,388.50

1,409,217.50 -

102,692.50 -

1,002,829.00

900,136.50

75,924.00 824,212.50

75,924.00 748,288.50

75,924.00
672,364.50

Mes 11

Mes 12
-

total

1,451,520.00

2,891,700.00
-

1,451,520.00

2,891,700.00

75,924.00

30,962.50

874,702.00

63,161.50

18,200.00

721,552.00

8,970.00

71,760.00

35,991.50

287,932.00

13,600.00
129,860.00
18,200.00

18,200.00

218,400.00

12,762.50

12,762.50

153,150.00

2,550.00

2,550.00

30,600.00

212.50

212.50

2,550.00

5,000.00

5,000.00

60,000.00

5,000.00

5,000.00

60,000.00

75,924.00

1,420,557.50

2,016,998.00

596,440.50

2,016,998.00

INDICE

JITOMATE EN INVERNADERO
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO
CONCEPTO

COSTOS
/MES

AO

AO

AO

AO

AO
5

Administracion y ventas

7,200.00

7,560.00

7,938.00

8,334.90

8,751.65

Mant.construcciones

7,500.00

7,875.00

8,268.75

8,682.19

9,116.30

Mant. Equipo

5,000.00

5,250.00

5,512.50

5,788.13

6,077.53

Pago de luz

30,600.00

32,130.00

33,736.50

35,423.33

37,194.49

Pago de agua

2,550.00

2,677.50

2,811.38

2,951.94

3,099.54

71,760.00

75,348.00

79,115.40

83,071.17

87,224.73

13,600.00

$
$

Control de plagas y enfermedades

Charolas de 200 cav para almacigo
14,280.00

14,994.00

15,743.70

16,530.89

Fertilizantes

$ 287,932.00

$ 302,328.60

317,445.03

333,317.28

349,983.15

Preparacion de suelo y siembra

$ 129,860.00

$ 136,353.00

143,170.65

150,329.18

157,845.64

Mano
de
deschuponeo

$ 218,400.00

$ 229,320.00

240,786.00

252,825.30

265,466.57

$774,402.00

$ 813,122.10

853,778.21

896,467.12

941,290.47

TOTAL

obra

(tutoreo,

JITOMATE EN INVERNADERO
COSTOS TOTALES

INDICE

COSTOS FIJOS
Administracion y ventas
Mant.construcciones
Mant. Equipo
Pago de luz
Pago de agua

TOTAL

AO 1
$
$
$
$
$

7,200.00
7,500.00
5,000.00
30,600.00
2,550.00

$
$
$
$
$

7,560.00
7,875.00
5,250.00
32,130.00
2,677.50

52,850.00

55,492.50

COSTOS VARIABLES
Control de plagas y enfermedades
Charolas de 200 cav para almacigo
Fertilizantes
Preparacion de suelo y siembra
Mano de obra (tutoreo, deschuponeo

TOTAL

COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES

AO 2

AO 1
$
$
$
$
$

71,760.00
13,600.00
287,932.00
129,860.00
218,400.00

AO 2
$
$
$
$
$

75,348.00
14,280.00
302,328.60
136,353.00
229,320.00

$ 721,552.00

$ 757,629.60

AO 1

AO 2

$
52,850.00
$
721,552.00
$ 774,402.00

$
55,492.50
$ 757,629.60
$ 813,122.10

EN INVERNADERO
TOTALES
AO 3
$
$
$
$
$

AO 4

AO 5

7,938.00
8,268.75
5,512.50
33,736.50
2,811.38

$
$
$
$
$

8,334.90
8,682.19
5,788.13
35,423.33
2,951.94

$
$
$
$
$

8,751.65
9,116.30
6,077.53
37,194.49
3,099.54

$ 58,267.13

61,180.48

64,239.51

AO 3

AO 4
83,071.17
15,743.70
333,317.28
150,329.18
252,825.30

AO 5

$
79,115.40
$
14,994.00
$ 317,445.03
$ 143,170.65
$ 240,786.00

$
$
$
$
$

$
$
$
$
$

87,224.73
16,530.89
349,983.15
157,845.64
265,466.57

$ 795,511.08

$ 835,286.63

$ 877,050.97

AO 3

AO 4

AO 5

$
58,267.13
$ 795,511.08
$853,778.21

$
61,180.48
$ 835,286.63
$ 896,467.12

$
64,239.51
$ 877,050.97
$ 941,290.47

INDICE

JITOMATE EN INVERNADERO
PROYECCION DE INGRESOS TOTALES
Ingresos por venta
Jitomate de primera calidad
Jitomate de segunda calidad
Jitomate de tercera calidad
Ingresos Totales

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

793,800
476,280
170,100

1,000,188
357,210
178,605

1,137,714
300,056
187,535

1,194,600
315,059
196,912

1,440,180

1,536,003

1,625,306

1,706,571

Ao 5
1,254,330
330,812
206,758
1,791,899

JITOMATE EN INVERNADERO
ESTADO DE RESULTADOS

INDICE

CONCEPTOS
( + ) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( - ) COSTOS TOTALES
( = ) UTILIDAD BRUTA
( - ) DEPRECIACION
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMP
( - ) IMPUESTOS
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

AO 1
$ 1,440,180.00
$
52,850.00
$ 721,552.00
$ 774,402.00
$ 665,778.00
$ 542,528.57
$ 123,249.43
$
12,324.94
$ 110,924.49

AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$

###
55,492.50
757,629.60
813,122.10
722,880.90
569,655.00
153,225.90
15,322.59
137,903.31

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO
Estructura Eva Reforzada
Malla Antiafidos 50 x 25 y 40 x 25
Polietileno 2 Aos de duracion
SUBTOTAL DE INVERNADERO
ACCESORIOS
Cortinas Laterales
puertas Exclusa tipo 11
Barreras Rompe vientos
de culata
Laterales
sistema tutoraje
sistema
de
fertirriego
tipo
Automatizable
Termometros
Deposito de Agua de 200000lts

TOTAL

VALOR ORIGINAL

TASA

$ 1,137,000.00

10%

$
40,000.00
$
220,000.00
$ 1,582,000.00
$
$
74,000.00
$
19,000.00
$
$
30,000.00
$
35,000.00
$
77,000.00
115,000.00
ii $
$
1,600.00
$
87,000.00

15%
10%
10%
15%
15%
15%
10%
10%
10%
5%
5%
10%
10%

###

NVERNADERO
ESULTADOS

$
$
$
$
$
$
$
$

AO 3

AO 4

AO 5

###
58,267.13
795,511.08
853,778.21
771,527.30
598,137.75
173,389.55
17,338.95
156,050.59

###
61,180.48
835,286.63
896,467.12
810,103.66
628,044.64
182,059.02
18,205.90
163,853.12

###
64,239.51
877,050.97
941,290.47
850,608.84
659,446.87
191,161.97
19,116.20
172,045.78

$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$

RECIACIONES
AOS
7.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00
6.00

DEP ANUAL VALOR RESCATE

$ 162,428.57 $ 324,857.14
$
6,666.67 $
6,666.67
$ 36,666.67 $ 36,666.67
$ 263,666.67 $ 263,666.67
$
$
$ 12,333.33 $ 12,333.33
$
3,166.67 $
3,166.67
$
$
$
5,000.00 $
5,000.00
$
5,833.33 $
5,833.33
$ 12,833.33 $ 12,833.33
$ 19,166.67 $ 19,166.67
$
266.67 $
266.67
$ 14,500.00 $ 14,500.00

$542,528.57

$704,957.14

JITOMATE EN INVERNADERO

INDICE

FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO
( + ) VENTAS
( + ) VALOR DE RESCATE
( = ) INGRESOS TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( = ) COSTOS TOTALES
COMPRA ACTIVO FIJO
COMPRA ACTIVO DIFERIDO
COMPRA CAPITAL DE TRABAJ
( = ) SALDO FINAL

AO 0

AO 1

###
$ 45,000.00
$ 406,388.50
###

$1,440,180.00
$
$1,440,180.00
$
52,850.00
$ 721,552.00
$ 774,402.00
$
$
-

$
$
$
$
$
$

$ 665,778.00

EN INVERNADERO

O DE EFECTIVO
AO 2
$
$
$
$
$
$

###
###
55,492.50
757,629.60
813,122.10
-

$ 722,880.90

AO 3

AO 4

AO 5

$1,625,305.50
$
$1,625,305.50
$
58,267.13
$ 795,511.08
$ 853,778.21
$
$
-

$1,706,570.78
$
$1,706,570.78
$
61,180.48
$ 835,286.63
$ 896,467.12
$
$
-

###
$704,957.14
###
$ 64,239.51
$877,050.97
$941,290.47
###
###

$ 771,527.30

$ 810,103.66

###

JITOMATE EN INVERNADERO

INDICE

PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO
VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
PUNTO DE EQUILIBRIO $
PUNTO DE EQUILIBRIO %

AO 1

AO 2

$ 1,440,180.00
$
52,850.00
$ 721,552.00
$ 774,402.00

###
$ 55,492.50
$ 757,629.60
$ 813,122.10

105,915.04

7%

109,506.11

7%

INTERPRETACION
SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR POR AO PARA NO TENER
ES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE E

EN INVERNADERO

DE EQUILIBRIO
AO 3

AO 4

AO 5

###
###
###
$ 58,267.13 $ 61,180.48 $ 64,239.51
$795,511.08 $835,286.63 $ 877,050.97
$853,778.21 $896,467.12 $ 941,290.47
$ 114,126.92

7%

$ 119,833.26

7%

$ 125,824.93

7%

LIZAR POR AO PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIR

PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS GANANCIAS

JITOMATE EN INVERNADERO

INDICE

ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C

TASA DE ACTUALIZACION

AO
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
TOTAL

10%

INGRESOS

COSTOS

FLUJO DE
EFECTIVO

$
$
$
$

1,440,180.00
1,536,003.00
1,625,305.50

$ 2,471,988.50
$
774,402.00
$
813,122.10
$
853,778.21

###
$ 665,778.00
$ 722,880.90
$ 771,527.30

$
$

1,706,570.78
2,496,856.46

$
$

$ 810,103.66
$1,555,565.99

$ 8,804,915.73

896,467.12
941,290.47

$ 6,751,048.39

###
VAN
TIR
B/C

CRITERIO DE DECISIN

___________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________

TIR =

ERNADERO

DAD (VAN, TIR, B/C)

TASA
(1+t)-n

INGRESOS
EGRESOS
ACTUALIZADOSACTUALIZADOS
- ###
1.00000 $
0.90909 $ 1,309,254.55 $ 704,001.82
0.82645 $ 1,269,423.97 $ 672,001.74
0.75131 $ 1,221,116.08 $ 641,456.20
0.68301 $ 1,165,610.80 $ 612,299.10
0.62092 $ 1,550,351.41 $ 584,467.32
$ 6,515,756.81
###

829,542.12
20.76%
1.15

_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________

Producto(s)o Servicios

Porcentaje
de Ingreso
Para el
Proyecto.

Principales
Compradores

Ubicacin

Unidades o
Cantidades(
kg)

Cd. Altamirano,
Gro.

Local

68040

1calidad cada ciclo

30%

Cutzamala de pinzon ,

Local

45360

2 calidad cada ciclo

20.00%

TlaLchapa Gro.

Local

11340

calidad3 cada ciclo

5.00%

Coyuca
deCataln, Gro

Local

34020

1calidad cada ciclo

15.00%

Local

22680

2 calidad cada ciclo

10.00%

Local

11340

2 calidad cada ciclo

5.00%

Local

22680

3calidad cada ciclo

10.00%

Local

11340

1calidad cada ciclo

5%

Zirandaro de los
Chavez Gro.
Ajuchitlan
delprogreso,
San miguel
totolapan, Gro.
Arcelia Gro.

226800

calidad

Periodici
dad

100%

Total

Consignacin

Crdito

Efectivo

Condicin de Pago
Documento
que
sustenta
SUS ventas:

intensin de compra$476,280.00

$476,280.00

intensin de compra$272,160.00

$272,160.00

$56,700.00

$56,700.00

intensin de compra$238,140.00

$238,140.00

intensin de compra$136,080.00

$136,080.00

intensin de compra $68,040.00

$68,040.00

$113,400.00
intensin de compra $79,380.00
###

$113,400.00
0

$79,380.00
###

Unidad de
Medida

Cantid
ad por
Ciclo

Costo
Unitario

Costo Total

Docis Kg/1Ha.

140

$7.00

$980.00

Fosforo de 25 kilos(DAP TECNICO)20-53-00

Docis Kg/1Ha.

22

$24.00

$528.00

Cloruro de potacio
Calcio 25 Kilos(nca)13-00-00-23+2mg.
Magnecio 25 Kilos(NIT de Mg)12-00-00-16
Acido Fosforico
Acido Nitrico

Docis Kg/1Ha.
Docis Kg/1Ha.
Docis Kg/1Ha.
Docis Kg/1Ha.
Docis Kg/1Ha.

150
10
50
40
40

$166.00
$475.00
$570.00
$218.00
$10.00

$24,900.00
$4,750.00
$28,500.00
$8,720.00
$400.00

Materia Primas,Insumos,Servicios,
Mano de Obra.

Fertilizantes
nitrogeno de 50kg.
Fosfonitrato (33.5)

Subtotal

$68,778.00

Micro fertilizantes al Suelo y foliares

Formula 8-24-00
Rutex Enraizador
Acidos Humicos

Docis Kg/1 Ha.

Docis Kg/1 Ha.
Docis Kg/1 Ha.

Boro
Otros Foliares quelatados como: Ferro,
Zing,molibdeno,acidos humicos y fulficos

Subtotal
Fungicidas
Ridomil Bravo
Benlate
botran
kocide
Agrigen 800
Subtotal
insectisidas
Oberon
Evisec
Tamaron
furadan
crimax
Subtotal
herbicidas
candela
Subtotal
PREPARACION DEL TERRENO
Barbecho
Rastreo
Marcado
Bordeado
Encintado
Acolchado
Fertilizacion de Fondo
costo subtotal
Produccion de Plantula
Semilla tusey 25 mil semillas
Sustrato de Composta T
charolas de poliestireno

Docis Kg/1 Ha.

40
4
4
2

$38.00
$110.00
$225.00
$35.00

$1,520.00
$440.00
$900.00
$70.00

Docis Kg/1 Ha.

$55.00

$275.00
$3,205.00

Docis Kg/1 Ha.

Docis Kg/1 Ha.
Docis Kg/1 Ha.
Docis Kg/1 Ha.
Docis Kg/1 Ha.
0

4
4
4
2
4

$450.00
$160.00
$155.00
$200.00
$800.00

$1,800.00
$640.00
$620.00
$400.00
$3,200.00
$6,660.00

Docis Kg/1 Ha.

Docis Kg/1 Ha.
Docis Kg/1 Ha.
Docis Kg/1 Ha.
Docis Kg/1 Ha.
0

4
4
4
2
4
0

$1,800.00
$630.00
$190.00
$195.00
$490.00
$0.00

$7,200.00
$2,520.00
$760.00
$390.00
$1,960.00
$12,830.00

lt

170

$1.50

$255.00

Ha.
Ha.
Ha.
Ha.
Ha.
Ha.
Ha.
0

1
2
1
1
1
1
1
0

$1,000.00
$800.00
$800.00
$800.00
$800.00
$800.00
$800.00

$1,000.00
$1,600.00
$800.00
$800.00
$800.00
$800.00
$800.00
$6,600.00

sobre
bulto
piezas

1
3
100

$22,000.00
$455.00
$34.00

$22,000.00
$1,365.00
$3,400.00

insectisidas
Ridomil Bravo
Confidor
Derosal
Previcur
terrasole
costo subtotal

kg
kg
kg
kg.
kg.

1
1
1
1
1

$450.00
$1,500.00
$250.00
$150.00
$150.00

$450.00
$1,500.00
$250.00
$150.00
$150.00
$29,265.00

pza.

3125

$2.70

$8,437.50
$8,437.50

80

$54.00

$4,320.00

2
3

$200.00
$200.00

$400.00
$600.00

180

$200.00

$36,000.00

jornales/ha.
Jornal/Ha.
Jornal/Ha.
Jornal/Ha.

2
2
2
3

$200.00

$400.00

Jornal/Ha.
jornales

3
80

$200.00
$200.00
$200.00
$200.00

$400.00
$400.00
$600.00
$600.00

$140.00

$11,200.00

jornales

20

$200.00

$4,000.00

Estacado
Costo de Estacas
Subtotal
Rafia
Costo de Rafia( para sostener la planta en
estaca)
jornales
Produccion de Plantula
Plantacion
Manejo de Riego y de
Fertilizante
Micro fertilizantes al Suelo y foliares
Fungicidas
insectisidas
Estacado
Rafia
cosecha
empacado
cajas de Carton

Kilos /1 Ha.
Jornales
Jornales
Jornales
/1/dia

pzas

subtotal

$54,600.00

Gastos
Uso de Agua
Electricidad
Gasolina

Ha.
kwts

1
300

$850.00
$8.50

$850.00
$2,550.00

Papeleria

Lts

100

$13.80

$1,380.00

asesoria contable

Lote

$200.00

$200.00

Servicio

12

$300.00

$3,600.00
$8,580.00
$192,355.50

Total

Proveedores

Periocidad
de Abasto

pronamex

por ciclo

casa leon

por ciclo

casa leon
agroservicios del balsas
agroservicios del balsas
agroservicios del balsas
agroservicios del balsas

por ciclo
por ciclo
por ciclo
por ciclo
por ciclo

agroservicios del balsas

agroservicios del balsas
agroservicios del balsas
agroservicios del balsas

por ciclo
por ciclo
por ciclo
por ciclo

agroservicios del balsas

por ciclo

valle verde
valle verde
valle verde
valle verde
valle verde

por ciclo
por ciclo
por ciclo
por ciclo
por ciclo

agroservicios del balsas

agroservicios del balsas

por ciclo
por ciclo
por ciclo
por ciclo
por ciclo

agroservicios del balsas

por ciclo

maquinaria oliveros
maquinaria oliveros
maquinaria oliveros
maquinaria oliveros
maquinaria oliveros
maquinaria oliveros
pronamex

por ciclo
por ciclo
por ciclo
por ciclo
por ciclo
por ciclo
por ciclo

agroservicios del balsas

por ciclo
por ciclo
por ciclo

agroservicios del balsas

agroservicios del balsas
agroservicios del balsas

agroservicios del balsas

agroservicios del balsas

agroservicios del balsas

por ciclo
por ciclo
por ciclo
por ciclo
por ciclo

del productor

por ciclo

agroservicios del balsas

agroservicios del balsas
agroservicios del balsas
agroservicios del balsas

casa luvianos

por ciclo

Tlapehuala
Tlapehuala
Tlapehuala

por ciclo
por ciclo

Tlapehuala

por ciclo

Tlapehuala
Tlapehuala
Tlapehuala
Tlapehuala
Tlapehuala
Tlapehuala

por ciclo
por ciclo
por ciclo
por ciclo
por ciclo
por ciclo

comision de agua
c.f.e

por ciclo
por ciclo

gasolinera santamaria

ciclo

papeleria los espaoles

por ciclo

socio

por ciclo

por ciclo