CORPORACIN UNIVERSITARIA DEL HUILA CORHUILA

RGIMEN FINANCIERO
NORMAS RELATIVAS AL FUNCIONAMIENTO DE LAS INSTITUCIONES
FINANCIERAS
DOCENTE: JOS ELICER CASTAEDA CERQUERA

LECTURA

CONSTITUCIN DE INSTITUCIONES FINANCIERAS

Artculo 53: PROCEDIMIENTO

1.- Forma Social; Las entidades que conformen el presente estatuto, deben
quedar sometidas al control y vigilancia de la superintendencia Financiera, se
constituirn bajo la forma de sociedades annimas mercantiles o de asociaciones
cooperativas.
2.- Requisitos para adelantar operaciones; Quienes se propongan adelantar
operaciones propias de las instituciones cuya inspeccin y vigilancia corresponde
a la superintendencia financiera debern constituir un de tales entidades, previo el
cumplimiento de los requisitos que se establecen en el presente capitulo, y
obtener el respectivo certificado de autorizacin.
3.- Contenido de la solicitud; La solicitud para constituir una entidad vigilada por la
superintendencia financiera deber presentarse por los interesados acompaada
de la siguiente informacin:
El proyecto de estatutos sociales
El monto de su capital, que no ser menor al requerido por las
disposiciones pertinentes, y la forma en que ser pagado, indicando la
cuanta de las suscripciones a efectuar por los asociados.
La hoja de vida de las personas que pretendan asociarse y de las que
actuaran como administradores, as como la informacin que permita
establecer su carcter, responsabilidad, idoneidad, y situacin patrimonial.
Estudio que demuestre satisfactoriamente la factibilidad de la empresa, el
cual deber hacerse extensivo para el caso de las entidades aseguradoras
a los ramos de negocios que se pretendan desarrollar; dicho estudio deber
indicar la infraestructura tecnolgica y administrativa que se utilizar para el

desarrollo del objeto de la entidad, los mecanismos de control interno, un

plan de gestin de los riesgos inherentes a la actividad, as como la
informacin complementaria que solicite para el efecto la superintendencia
financiera.
La informacin adicional que requiera la superintendencia financiera para
los fines previstos en el numeral 5 del presente artculo.
Para la constitucin de entidades de cuyo capital sean beneficiarios reales
entidades financieras del exterior, la superintendencia financiera podr
subordinar su autorizacin a que se le acredite que ser objeto, director o
indirectamente, con la entidad del exterior, de supervisin consolidada por
parte de la autoridad extranjera competente, conforme a los principios
generalmente aceptados en esta materia a nivel internacional. Igualmente,
podr exigir copia de la autorizacin expedida por el organismo competente
del exterior respecto de la entidad que va a participar en la institucin
financiera en Colombia, cuando dicha autorizacin se requiera de acuerdo a
la ley aplicable. Iguales requisitos podr exigir para autorizar la adquisicin
de acciones por parte de una entidad financiera extranjera.
En todos los casos, aun cuando las personas que pretendan participar en la
constitucin de la nueva entidad no tengan el carcter de financieras, y con
el propsito de desarrollar una adecuada supervisin, la superintendencia
financiera podr exigir que se le suministre la informacin que estime
pertinente respecto de los beneficiarios del capital social de la entidad
financiera tanto en el momento de su constitucin como posteriormente.
PARGRAFO; El nombre de los establecimientos bancarios organizados
como sociedades annimas podr incluir las expresiones Sociedad
Annima o la sigla S.A.
4.- Publicidad de la solicitud y oposicin de terceros; Dentro de los cincos (5) das
siguientes al recibo de la documentacin completa a que hace alusin el el
numeral precedente, el superintendente financiero autorizar la publicacin de un
aviso sobre la intencin de constituir la entidad correspondiente, en un diario de
amplia circulacin nacional, en el cual se exprese, a lo menos, el nombre de las
personas que se proponen asociar, el nombre de la institucin proyectada, el
monto de su capital y el lugar donde haya de funcionar, todo ello de acuerdo con la
informacin suministrada con la solicitud. Tal aviso ser publicado en dos (2)
ocasiones, con un intervalo no superior a siete (7) das, con el propsito de que los
terceros puedan presentar oposiciones en relacin con dicha intencin, a ms
tardar dentro de los diez (10) das siguientes a la fecha de la ltima publicacin.
5.- Autorizacin para la constitucin; Surtido el tramite a que se refiere el numeral
anterior, el superintendente financiero deber resolver sobre la solicitud dentro de
los seis(6) meses siguientes, contados a partir de la fecha en que el peticionario
haya presentado toda la documentacin que requiera de manera general la
Superintendencia financiera. No obstante lo anterior, el trmino previsto en este

numeral se suspender en los casos en que la superintendencia financiera solicite

informacin complementaria o aclaraciones. La suspensin operar hasta la fecha
en que se reciba la respuesta completa por parte del peticionario.
El superintendente negar la autorizacin para constituir la entidad cuando la
solicitud no satisfaga los requisitos legales. Igualmente la negara cuando a su
juicio los solicitantes no hayan acreditado satisfactoriamente el carcter,
responsabilidad, idoneidad, y solvencia patrimonial de las personas que participen
en las operacin, de tal manera que estas le inspiren confianza sobre la forma
como participan en la direccin y administracin de la entidad financiera.
En todo caso, se abstendr de autorizar la participacin de las siguientes
personas:
Las que hayan cometido delitos contra el patrimonio econmico, lavado de
activos, enriquecimiento ilcito, los establecidos en la ley 30 de 1986 o en el
artculo 208 del presente estatuto.
Aquellas a las cuales se haya declarado la extincin del dominio de
conformidad con la ley 333 de 1996, cuando hayan participado en la
realizacin de las conductas que hace referencia el artculo 2 de dicha ley.
Las sancionadas por la violacin a las normas que regulan los cupos
individuales de crdito.
Aquellas que sean o hayan sido responsables del mal manejo de los
negocios de la institucin en cuya direccin o administracin hayan
intervenido.
Las que hayan sido condenadas por delitos a que se refiere el artculo 43
de la ley 222 de 1995.
Los administradores y revisores fiscales que al momento de la toma de
posesin con fines de liquidacin de una entidad financiera, por parte de la
superintendencia
financiera, se hubieran encontrado desempeando
dichos cargos dentro de los cinco (5) aos siguientes a la fecha en que se
haya decretado la medida.
Cuando quiera que al presentarse la solicitud o durante el trmite de la misma se
establezca la existencia de un proceso en curso por los hechos mencionados en el
inciso anterior, el superintendente financiero podr suspender el trmite hasta
tanto se adopte una decisin en el respectivo proceso.
Para efectos de determinar la solvencia patrimonial de los solicitantes se tomara
en cuenta el anlisis del conjunto de empresas, negocios, bienes y deudas que
les afecten.

En todo caso, se trate de personas que deseen ser beneficiarios reales del diez
por ciento (10%) o ms del capital de la entidad, el patrimonio que acredite el
solicitante debe ser equivalente a por lo menos 1.3 veces el capital que se
compromete a aportar en la nueva institucin, incluyendo este ltimo.
Adicionalmente, deber acreditar que lo menos una tercera parte de los recursos
que aporta son propios y no producto de operaciones de endeudamiento u otras
anlogas.
Pargrafo: Cuando quiera que un administrador de una entidad financiera sea
condenado por alguno de los delitos a que se refiere el presente numeral, el
mismo deber separase de su cargo inmediatamente, cuando se trate de una
socio, accionista o asociado, deber enajenar sus participacin en el capital de la
empresa en un plazo no superior a seis (6) meses. Dicha participacin podr ser
requerida por la entidad en las condiciones que fije el gobierno. Si al vencimiento
de dicho plazo las acciones no han sido adquiridas por un tercero o por la propia
entidad, el titular de las mismas no podr ejercer los derechos a participar en el
gobierno de la sociedad.
ART. 63; Autorizacin a casas de cambio. Conforme a lo previsto en el artculo 53
del Estatuto Orgnico del Sistema Financiero y dems normas que lo modifiquen o
adicionen, estas debern contar con la autorizacin previa de la superintendencia
financiera. La autorizacin se otorgar mediante resolucin motivada expedida por
el superintendente financiero, una vez se verifique el cumplimiento de los
requisitos sealados en la presente resolucin y que se haya acreditado
satisfactoriamente por parte de los solicitantes el carcter, responsabilidad,
idoneidad y solvencia patrimonial de las personas que participan en la operacin,
incluyendo la conducta que dichas personas hayan tenido durante la realizacin
de actividades relacionadas con el manejo, aprovechamiento o inversin de
recursos captados del pblico.
Pargrafo: Toda transaccin de acciones de las casas de cambio, cualquiera sea
el porcentaje, requerir, so pena de ineficacia, la autorizacin previa del
superintendente financiero en los trminos del artculo 88 del estatuto orgnico del
sistema financiero.
6.- Constitucin y registro; Dentro del plazo establecido en la resolucin que
autorice la constitucin de la entidad deber elevarse a escritura pblica el
proyecto de estatutos sociales e inscribirse de conformidad con la ley.
La entidad adquirir existencia legal a partir del otorgamiento de la escritura
pblica correspondiente, aunque solo podr desarrollar actividades distintas de las
relacionadas con su organizacin una vez obtenga el certificado de autorizacin.
Pargrafo; Le entidad, cualquiera sea su naturaleza, deber efectuar la inscripcin
de la escritura de constitucin en el registro mercantil, en la forma establecida para
las sociedades por acciones, sin perjuicio de la inscripcin de todos los dems

actos, libros y documentos en relacin con los cuales se le exija a dichas

sociedades tal formalidad.
7.- El superintendente financiero expedir el certificado de autorizacin dentro de
los cinco (5) das siguientes a la fecha en que se acredite la constitucin regular, el
pago del capital de conformidad con las previsiones del presente Estatuto, la
existencia de la infraestructura tcnica y operativa necesaria para funcionar
regularmente, de acuerdo con lo sealado en el artculo de factibilidad, y la
inscripcin en el Fondo de Garantas de Instituciones Financieras, cuando se trate
de entidades que de acuerdo con las normas que le regulan tienen seguro o
garanta del fondo. Prueba de la existencia y representacin de las entidades
vigiladas. De acuerdo con las modalidades propias de la naturaleza es estructura
de las entidades vigiladas, la certificacin sobre su existencia deber expedirla la
Superintendencia Financiera.

DE LAS ACTIVIDADES FINANCIERAS Y DE LOS BANCOS COOPERATIVOS.

LEY 79 DE 1988

Art. 98, Las entidades del sector cooperativo podrn organizar, bajo la naturaleza
jurdica cooperativa, instituciones financieras en sus diversas modalidades que se
regirn por las disposiciones propias de stas, en concordancia con las del
rgimen cooperativo. Su constitucin se sujetar a las normas generales de las
respectivas instituciones financieras y quedarn sometidas integralmente al control
y vigilancia de superintendencia Financiera.
Pargrafo; No obstantes lo dispuesto en este artculo, los organismos cooperativos
de segundo grado de carcter financiero que a la fecha de la sancin de la
presente ley cuenten con certificado de autorizacin de la superintendencia
financiera, podrn solicitar su reconocimiento como bancos, para lo cual el
superintendente juzgar la conveniencia de tal reconocimiento, se cerciorar de la
idoneidad, la responsabilidad y el carcter de los solicitantes, y si el bienestar
pblico. Ser fomentado con dicho reconocimiento.
Art, 99.- Modificado por el artculo 39 de la ley 454 de 1998, actividad financiera y
aseguradora, la actividad financiera del cooperativismo se ejercer siempre en
forma especializada por las instituciones financieras de naturaleza cooperativa, las
cooperativas financieras, y las cooperativas de ahorro y crdito, con sujecin a las
normas que regulan dicha actividad para cada uno de estos tipos de entidades
previa autorizacin del organismo encargado de su control.
Las cooperativas multiactivas e integrales podrn adelantar la actividad financiera,
exclusivamente con sus asociados mediante secciones especializadas, bajo

circunstancias especiales y cuando las condiciones sociales y econmicas

justifiquen, previa autorizacin del organismo encargado de su control.

lo

La actividad aseguradora del cooperativismo se ejercer siempre en forma

especializada por las cooperativas de seguros y los organismos cooperativos de
segundo grado e instituciones auxiliares del cooperativismo de seguros.
Para efectos de la presente ley se entender como actividad financiera la
captacin de depsitos a la vista o a trminos de asociados o de terceros para
colocarlos nuevamente a travs de prstamos, descuentos, anticipos u otras
operaciones activas de crdito y, en general, el aprovechamiento o inversin de
los recursos captados de los asociados o de terceros. Solamente las cooperativas
financieras podrn prestar sus servicios a terceros no asociados.
Pargrafo; En concordancia con las provisiones del artculo 335 de la constitucin
poltica, la superintendencia encargada de la vigilancia de la entidad infractora,
adelantar las medidas cautelares establecidas en el numeral 1 del artculo 108
del estatuto orgnico del sistema financiero.

ACTIVIDAD A REALIZAR:
Hacer una revisin de la normatividad, respeto al contenido de cada una de
las condiciones establecida segn la ley.
Realizar una reflexin argumentadas de cada uno de los temas de qu trata
esta lectura.
Consultar en una institucin financiera de cualquier ndole sobre la
veracidad de la informacin contenido en esta lectura.