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Plan de Negocio

FORMATO PLAN DE NEGOCIO


Nombre de la idea de negocio:

Dulcera y Pastelera con Stevia


Nombre de la Empresa

Stevia Bom S.A.C.


1.- PLANEAMIENTO ESTRATGICO
VISIN DEL NEGOCIO
Ser una empresa lder en el mercado de la dulcera y pastelera en nuestro pas,
creando, innovando y mejorando continuamente en el proceso de produccin de
nuestros productos para que sean reconocidos por su calidad y bajo costo;
convirtindonos en la mejor alternativa de nuestros clientes y colaboradores.

MISIN DEL NEGOCIO


Fabricar nuestros productos con la ms alta calidad para satisfacer las
necesidades de nuestros consumidores, ofreciendo todo tipo de dulces y pasteles,
con la seleccin de materias primas de primera calidad y con una cuidadosa
elaboracin e higiene para asegurarnos que nuestros clientes puedan degustar de
nuestros productos con toda confianza.

OBJETIVOS DEL NEGOCIO

Llegar a ser reconocidos como la dulcera lder en su mercado.

Trabajar con los ms altos niveles de higiene, servicio, calidad y atencin


para nuestros clientes.

Optimizar los recursos y elevar la productividad para reducir los costos.

Aumentar la eficiencia de la empresa y promover el desarrollo profesional de


nuestros trabajadores.

BREVE DESCRIPCION DEL NEGOCIO


La idea de negocio de Stevia Bom SAC es la venta de todos los productos
relacionados con la Dulcera y Pastelera en Per, el mercado al que est dirigido
es principalmente para las personas de clase media pues ofrecemos precios bajos
que son accesibles para todos.

2. ANLISIS DEL MERCADO

2.1 ANLISIS DEL ENTORNO EMPRESARIAL, evaluar que instituciones o


empresas trabajan en el mismo sector, analizar con cuales de estas
instituciones se puede realizar alianzas estratgicas, convenios u otras
En el mercado de las dulceras y pasteleras si bien es cierto existen varios
negocios que ofertan estos productos, hemos podido darnos cuenta que an no
est cubierto la demanda y satisfaccin del consumidor de la clase media que
aspira a degustar de tan deliciosos productos.
En Trujillo existen empresas como: Dulcera Doa Carmen ubicada en san Martn
814 en el Centro Histrico, Dulcera y Pastelera Castaeda ubicada en Francisco
de Zela 724 732 Urb. Chicago, Manjares Light ubicada en Orbegoso 324 en el
Centro Histrico, Dulcera La Libertad ubicada en Av. Ftima 836 Urb. Ftima y
Panificadora Sandoval ubicada en Orbegoso 822 en el Centro Histrico entre las
ms importantes.
Sin embargo, tambin existen negocios pequeos que ofrecen productos
elaborados por estas dulceras y que es donde los consumidores de clase media
ms frecuentan para comprar y llevar sus productos. Por eso se podra pensar en
un futuro realizar convenios y/o alianzas con ellos.

acciones que le(s) favorezcan


2.2 ANLISIS DEL MERCADO POTENCIAL
Nuestro mercado Potencial son los consumidores de clase media que no pueden
acceder a los productos que brindan las dulceras y pasteleras cuyos precios son
elevados.

2.3 SEGMENTO EL MERCADO: PBLICO OBJETIVO


Consumidores > 30 aos
Consumidores 20 30 aos
Consumidores < 20 aos

2.4 VENTAJA COMPETITIVA

Stevia Bom SAC es una empresa pequea con gran potencial para crecer, por los
productos exclusivos para los consumidores de clase media y nico en la zona.

2.5. ANLISIS DE LA COMPETENCIA

Nivel de Aceptacin
Empresas
Competidoras
Alta

Regular

Poca

Tipo de
cliente que
atiende

Por qu
razn la
elijen?

Dnde se
comercializa
el producto?

A que
precio
lo
venden
?
Porcin

Dulcera Doa
Carmen

Consumidore
s > 20 aos

Muy buena

Jr. San Martn


814

S/. 4.00

Dulcera y
Pastelera
Castaeda

Consumidore
s > 20 aos

Buena

Francisco de
Zela 724 - 732

S/. 3.00

Manjares
Light

Consumidore
s > 20 aos

Muy buena

Orbegoso 324

S/. 4.00

Consumidore
s > 30 aos

Regular

Orbegoso 822

S/. 2.50

Consumidore
s > 20 aos

Buena

Av. Ftima 836

S/. 4.00

Panificadora
Sandoval
Dulcera La
Libertad

X
X

(MINIMO CINCO EMPRESAS)

2.6 ESTRATEGIAS DE MERCADEO


2.6.1 ESTRATEGIA DEPRODUCTO O SERVICIO
Enumerar de una manera concreta, todo lo que el cliente obtendr al comprar
los productos o servicios (ventajas, beneficios, servicios post-venta, garantas,
etc.). Resaltar las ventajas y beneficios diferenciales con referencia a los
productos de las empresas o negocios de la competencia.

Descuentos especiales por registrarse y comprar identificndose con su DNI.


Descuento de 30% si es tu cumpleaos (identificarse con DNI)
Por cada 05 atenciones por delivery tiene 01 entrega gratis.
Descuento para abastecer y atender en eventos familiares o particulares.
Precios especiales para el 14 de febrero, para el da de la Madre, para el da del
Padre, para Fiestas Patrias, el da de la Primavera, Navidad y Ao Nuevo.

2.6.2 ESTRATEGIA DE PRECIO


Cul ser el precio del producto?
Cmo se ha determinado el precio?

Es un precio de introduccin al mercado


o es un precio definido?

Porcin a partir de S/. 2.50


Torta completa S/.40.00
Teniendo en cuenta los costos para la
elaboracin de cada producto, los gastos
indirectos de produccin y suministros y la
ganancia que se pretende obtener.
Es un precio de introduccin, pero con
tendencia a subir S/. 0.50

Otra informacin relevante para la fijacin de precios

2.6.3. ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIN (PLAZA)


Enumerar de una manera concreta, los aspectos a considerar en relacin a los
mecanismos de venta (venta directa, con distribuidores, delivery, etc.)

Venta directa al pblico.


Delivery.
Atencin en Eventos.

2.6.4 ESTRATEGIA DE PROMOCIN


Qu se har para promocionar el
negocio?
Cunto dinero se puede invertir en estas
actividades?

Repartirn cupones de entre 10 20


% de descuento.
Los sbados de 2 x 3.
Hasta un 5% de la ganancia de ese da.

Otros mecanismos a emplear para la promocin de los productos


Publicidad en Redes sociales como Facebook, YouTube y Twitter para sortear cupones.

3. PLAN DE PRODUCCIN
4

3.1 Describir las caractersticas de la localizacin del negocio,

Nos encontraremos ubicados en Jr. Pizarro cerca de la Plaza de Armas de


Trujillo, en el cual ofreceremos unos deliciosos dulces y postres.

3.2 Realizar un bosquejo de lo que ser la distribucin del local (rea


de trabajo).

3.3 Especificaciones tcnicas


Torta Helada
La torta helada requiere de todo un da
de
preparacin,
porque
necesita
refrigerar cada una de sus partes antes
de la presentacin final. Adems, lleva
una parte de bizcochuelo que es
necesario elaborar previamente la noche
anterior para usarla al da siguiente en el
armado.

Torta de Chocolate
La torta de chocolate siempre es la
favorita de los ms pequeos. Una
receta de postres caseros clsica que
podemos hacer en cualquier ocasin.

3.4 Disear el diagrama de Operaciones en Proceso de la elaboracin


de su producto o servicio.
Usar los iconos smbolos
que se adjunta

3.5 Hacer un listado de las maquinas, equipos y herramientas que se


necesitan para elaborar el producto o brindar el servicio que se ha
definido

Maquinaria

Cantidad
(Unidades
Requeridas)

Equipos y
Herramientas

Cantidad
(Unidades
Requeridas)

Horno

Mesas

Batidor

Sillas

10

Refrigerador

Muebles

Licuadora

Cuadros

Vitrina congelador

Utensilios

Cantidad ecesaria

3.6 Realizar el clculo de Materiales y/o Materias Primas que usarn


en el proceso productivo
Materia Prima
Insumos

Cantidad
Unidades
Requeridas

Unidades a
Producir

Harina

60

30 tortas

Stevia

35 tortas

Huevos

25 tortas

Vainilla

30 tortas

mantequilla

32 tortas

Polvo de hornear

10

30 tortas

leche

10

37 tortas

3.7 Hacer un listado de los posibles proveedores que proporcionarn


los insumos necesarios para la elaboracin del producto o servicio.
Tiendas del Mayorista
Tiendas de la Hermelinda

3.8 Organizacin de las personas en el proceso productivo


Hacer un listado de las personas que se necesitan para producir la cantidad de
bienes o servicios detallados en este Plan de negocio.
Puesto de Trabajo
Repostera
Atencin al cliente

Numero
1
1

3.9 Enumerar las tareas segn las responsabilidades de cada uno.

Puesto de Trabajo

Experiencia
mencionada en la
Idea de Negocio u
Otra

Tareas del puesto

Preparar los productos a


ofrecer
(tortas,
cupcakes, Experiencia de 01 ao.
etc.)

Repostera

Almacenar los productos para


su posterior venta.
Tomar los
clientes.

Atencin al cliente

pedidos

los Experiencia de 01 ao
en atencin al pblico.

Atender los pedidos.

Experiencia de 01 ao
en atencin al pblico.

Cobrar por el consumo de los


clientes.

Experiencia de 01 ao
en
caja.
(no
es
indispensable)

4. ESTUDIO ECONMICO
4.1 Determinar la Proyeccin de Ventas en unidades

Producto

Precio
del
producto
o servicio

Perodos

Total

3
2
2
5

3
5
3
2

4
0
2
8

6
0
7
0

5
0
5
0

3
9
4
0

3
8
3
8

3
0
3
9

torta

40

30

Cupcakes

25

20

1
0
5
0
4
0

1
1
4
0
4
2

1
2
5
0
6
0

494
484

4.2 Con los datos que se tienen, elaborar el Plan de inversin


PLAN DE INVERSIN EN NUEVOS SOLES
Rubro

Valor
Unit.

1. Activo Fijo
Maquinarias y Equipos
Horno
Batidora
Refrigeradora
Licuadora
Vitrina congeladora
Mesas
Sillas
Muebles
Utensilios

1,000.0
0
100.00
1,200.0
0
100.00
1,500.0
0
350.00
100.00
150.00
200.00
4,700.0
0

Total Activos Fijos


2. Gastos Pre Operativos
Instalaciones elctricas
Formalizacin
Total de Gastos Pre Operativos.
3. Capital de Trabajo
Insumos
Planilla
Total de Capital de Trabajo

Unid.
Requerida
s

Inversin
Total

2
2
1
2
1
5
10
2
10

2,000.00
200.00
1,200.00
200.00
1,500.00
1,750.00
1,000.00
300.00
2,000.00

35

10,150,00

800.00
100.00
900.00

800,00
100,00
900,00

3,100.0
0
850.00
3,350.0
0

3,100.00
2

1,700.00
4,200.00
15,850.0
0

TOTAL

4.3 Determinacin de la Estructura de costos


Producto representativo:
Unidad de costos:
Periodo de estimacin:
Volumen de produccin por periodo:
Rubro

Valor
Unit.

Torta de Chocolate
Soles
mensual
35
Unid.
Requeridas

Costo Total
FIJO
VARIABLE

1. Costos directos
Materiales

10

Harina

S/. 5.00

20 kg

Margarina

S/. 4.00

35 kg

Stevia
Huevos
Polvo de hornear
Cocoa

S/.
S/.
S/.
S/.

15.00
0.30
0.80
3.50

S/. 100.00
S/. 140.00

4 botellas
35 unidades
30 bolsas
1 kg

S/.
S/.
S/.
S/.

60.00
10.5
24.00
7.00

Otros
Gastos de fabricacin
Mano de Obra
Vendedor y cajero

S/.
850.00
S/.
850.00

S/.
212.50
S/.
212.50

1 persona
1 persona

S/.
766.50

Total Costos Directos


2. Costos Indirectos
Gastos Administrativos
Local
Pago de servicios
Internet

S/.
400.00
S/.
200.00
S/.
80.00

S/.
100.00

S/.

50.00
S/.
20.00

Gastos de Ventas
Logistica y Publicidad
Volantes

S/.
100.00
S/.
45.00

1 millar

S/.

25.00
S/.
11.25
S/.
206.25
S/.
206.25

Total Costos Indirectos


TOTAL

S/.
766.50

4.4 Paso siguiente, determinar El costo Total Unitario de produccin


CTU = CFU + CVU

11

Ahora se puede calcular el Precio de Venta Unitario PVU

S/.
206.25
35
S/.
5.89

Costos Fijos Totales


Nro Total de Unidades
Costo Fijo Unitario
(CFU)

S/.
766.50
35
S/.
21.90

Costo Variable Total


Nro Total de Unidades
Costo Variable Unitario
(CVU)
Costo Total Unitario
(CTU)

S/.
27.79
S/.
12.21
S/.
40.00

Ganancia
Precio de Venta Unitario
(PVU)

4.5 Calcular la Proyeccin de Ventas en nuevos soles


N

Product
o

1
2

tortas
cupcake
s

Product
o

Tortas

Precio
del
producto
o
servicio
40
25

Precio
del
producto
o
servicio
40

Perodos
1

1200
500

1280
625

1400
800

1600
700

2400
1750

2000
1250

Perodos

Total

10

11

1560

1520

1200

2000

1600

12
2000

1977
0

12

cupcake
s

25

1000

950

975

1000

1050

1500

1210
0

4.6 Margen de Contribucin y Punto de Equilibrio

CVU
Contribucin
Marginal

S/.
40.00
S/.
21.90
S/.
18.01

Costo Fijo Total


Margen de
Contribucin

S/.
206.25
S/.
18.01

Precio Venta

Productos /
11.45 mes
S/.
458.00 Soles / mes

Punto de Equilibrio
Punto de Equilibrio
(S/.)

4.7 Con toda la informacin que se maneja, ahora se puede elaborar el


Flujo de Caja del negocio
FLUJO DE EFECTIVO
PERODOS
CONCEPTO
INGRESOS (A)
VENTAS
EGRESOS (B)

0
S/.15,850.
00
S/.
0.00
S/.14,150.
00

1
S/.
0.00
S/.5,600.
00
S/.2,525.
00

2
S/.
0.00
S/.5,600.
00
S/.2,525.
00

3
S/.
0.00
S/.5,600.
00
S/.2,525.
00

..
S/.
0.00
S/.5,600.
00
S/.2,525.
00

TOTAL
10
S/.
0.00
S/.5,600.
00
S/.2,525.
00

11
S/.
0.00
S/.5,600.
00
S/.2,525.
00

12
S/.
0.00
S/.5,600.
00
S/.2,525.
00

S/.
15,850.00
S/.
67,200.00
S/.
44,450.00

13

ACTIVO FIJO
TERRENOS E
INSFRAESTRUCTU
RA
MAQUINARIA Y
EQUIPOS

S/. 400.00

S/.
400.00

S/.
400.00

S/.
400.00

S/.
400.00

S/.
400.00

S/.
400.00

S/.
400.00

S/.
5,200.00

S/.4,700.0
0

S/.
0.00

S/.
0.00

S/.
0.00

S/.
0.00

S/.
0.00

S/.
0.00

S/.
0.00

S/.
4,700.00

S/.
400.00

S/.
0.00

S/.
0.00

S/.
0.00

S/.
0.00

S/.
0.00

S/.
0.00

S/.
0.00

S/.
400.00

S/.5,050.0
0

S/.
0.00

S/.
0.00

S/.
0.00

S/.
0.00

S/.
0.00

S/.
0.00

S/.
0.00

S/.
5,050.00

HERRAMIENTAS
MUEBLES Y
ENSERES

GASTOS PRE OPERATIVOS


MATERIA PRIMA /
INSUMOS

S/.3,400.0
0

S/.3,140.
00

S/.3,140.
00

S/.3,140.
00

S/.3,140.
00

S/.3,140.
00

S/.3,140.
00

S/.3,140.
00

S/.
25,120.00

MANO DE OBRA

S/.1,700.0
0

S/.1,700.
00

S/.1,700.
00

S/.1,700.
00

S/.1,700.
00

S/.1,700.
00

S/.1,700.
00

S/.1,700.
00

S/.
13,600.00

COSTOS INDIRECTOS
GASTOS
ADMINISTRATIVOS

S/.
680.00

S/.
680.00

S/.
680.00

S/.
680.00

S/.
680.00

S/.
680.00

S/.
680.00

S/.
680.00

S/.
8,840.00

GASTOS DE
VENTAS

S/.
145.00

S/.
145.00

S/.
145.00

S/.
145.00

S/.
145.00

S/.
145.00

S/.
145.00

S/.
145.00

S/.
1,885.00

S/.
1,700.00

S/.3,075.
00

S/.3,075.
00

S/.3,075.
00

S/.3,075.
00

S/.3,075.
00

S/.3,075.
00

S/.3,075.
00

S/.
38,600.00

S/.
0.00

S/.
84.00

S/.
84.00

S/.
84.00

S/.
84.00

S/.
84.00

S/.
84.00

S/.
84.00

S/.
1,008.00

S/.
1,700.00

S/.2,991.
00

S/.2,991.
00

S/.2,991.
00

S/.2,991.
00

S/.2,991.
00

S/.2,991.
00

S/.2,991.
00

S/.
37,592.00

SALDO ANTES
DE IMPUESTOS
(A-B)
IMPUESTOS
SALDO
ECONMICO (C)

ACTIVIDAD DE
FINANCIAMIENTO
Aporte de Capital
Prstamos
Amortizacin
NETO actividad de
financiamiento (D)
INCREMENTO NETO DE
EFECTIVO (C+D)
EEFECTIVO AL INCIO
DEL PERIODO
EFECTIVO AL FINAL DEL
PERIODO

5. PLAN DE ORGANIZACIN DEL NEGOCIO

14

5.1 La forma de constitucin de mi negocio ser:


Tendr una constitucin de sociedad annima. (S.A.)

Las razones para seleccionar este tipo de forma legal son:


Este tipo de constitucin requiere mnimo 3 integrantes y no hay lmite superior.
Adems, es la modalidad ms tradicional.
Y asimismo, est conformada por tres rganos que son: la junta General de Accionistas,
el Directorio y el Gerente que es nombrado por el Directorio.
5.2 Plan de Implementacin a corto plazo de mi negocio
Cronograma de ejecucin
MES
Actividades

Acciones

inversin

10

1
1

15

12