FORMULAN DENUNCIA

Seor Juez:
Hctor Recalde, Luis Basterra, Mara Teresa Garca, Adrin
Grana, Juan Manuel Pedrini, Juan Cabandi, Carlos Castagneto, Carolina
Gaillard y Rodolfo Tailhade, diputados nacionales del bloque Frente para la
Victoria / PJ, constituyendo domicilio en Av. Rivadavia 1864, piso 3ro.
presidencia de bloque FVP / PJ-, nos presentamos ante V.S. y
respetuosamente decimos:

I. OBJETO.
Que venimos a formular denuncia penal contra Luis Andrs
Caputo, Secretario de Finanzas, del Ministerio de Hacienda y Finanzas de la
Nacin, por su responsabilidad en la comisin de los delitos previstos en los
artculos 174 (5), 265, 268 (1), 307, 308 del Cdigo Penal y los que surjan
eventualmente de la investigacin, en orden a los hechos que a continuacin
exponemos.

II. INTRODUCCION.

El Licenciado en Economa Luis Andrs Caputo es, desde el 16

de diciembre de 2015, Secretario de Finanzas de la Nacin, nombrado por
Decreto del Poder Ejecutivo Nacional N 98/2015 del 16/12/15. Es el segundo
funcionario en importancia del Ministerio de Hacienda y Finanzas Pblicas de
la Nacin, cuyo titular es el Lic. Alfonso Prat Gay.

Su currculum vitae exhibe una vasta trayectoria en el sector

financiero. En la pgina web del Ministerio que integra se lee que Caputo fue,
entre otros cargos, jefe de trading de Amrica Latina para JP Morgan en
Nueva York entre 1994 y 1998, Presidente del Deutsche Bank en Argentina
entre los aos 2003 y 2008, y presidente de AXIS Sociedad Gerente de
Fondos
Comunes
de
Inversin
(http://www.economia.gob.ar/secretarias/finanzas/secretario).

En el marco de su vinculacin con esta ultima sociedad es que se

produjeron los hechos ilcitos que venimos a denunciar.

III. HECHOS.
1. En efecto, Caputo en su carcter de presidente de AXIS
Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversin (en adelante AXIS) era
quien manejaba y diriga las inversiones del fondo, en el cual adems inverta
parte de su propio patrimonio.
En su declaracin jurada patrimonial presentada ante la Oficina
Anticorrupcin declar poseer $ 10.648.062,90 invertidos en AXIS, adems de
manifestar poseer acciones en esa sociedad por $ 816.324,99.
AXIS, en tanto administra fondos de terceros, debe reportar de
manera permanente su funcionamiento, sus inversiones, y dems hechos
relevantes ante la Comisin Nacional de Valores (CNV).
En el sitio web de la CNV se puede apreciar que en el mes de
noviembre de 2015 AXIS inform la aprobacin de los estados contables de
sus fondos de inversin (AXIS Renta Fija, AXIS Ahorro Pesos, AXIS Renta
Fija Cobertura y AXIS Renta Variable), acompaando el acta de directorio N
60 de fecha 10 de noviembre de 2015, de la que surge que el presidente de la
firma era efectivamente el Lic. Luis Andrs Caputo.
Se observa, en el mismo sitio web de la CNV, que AXIS inform a
ese organismo regulador, que Caputo renunci a la presidencia de la firma
por razones estrictamente personales, acompaando acta de directorio N
61 de fecha 4 de diciembre de 2015.
Cules fueron las razones estrictamente personales que
motivaron su renuncia?
Pues bien, el da 22 de noviembre del ao pasado el Ing. Mauricio
Macri fue elegido Presidente de la Nacin al vencer en el ballotage a su rival
Daniel Scioli. De inmediato comenz a seleccionar los miembros de su
gabinete de ministros, y de inmediato se supo que Alfonso Prat Gay sera el

titular de lo que despus se denomin Ministerio de Hacienda y Finanzas

Pblicas.
Casi al mismo tiempo se supo que Luis Andrs Caputo sera parte
del equipo de Prat Gay, con quien mantiene una larga amistad adems de
haber sido compaero de trabajo en el banco JP Morgan.
Es decir, las razones personales no eran otras que las de
haberse comprometido con Macri y Prat Gay a ser su Secretario de Finanzas
en el nuevo gobierno nacional.
Sin embargo, y como se ver a continuacin, antes de asumir ese
cargo se encarg de garantizar un fenomenal negocio para AXIS, sus
inversores y para s mismo.
2. Para aquella poca (noviembre y diciembre de 2015) uno de
las cuestiones decisivas que deba atender el gobierno electo era la
anunciada salida del cepo cambiario, cuyas consecuencias inexorables a
pesar de las constantes desmentidas en campaa por parte del candidato
Macri- era la devaluacin de la moneda nacional.
Recurdese que el da 17 de diciembre de ese ao se produjo la
mentada salida del cepo y la cotizacin del dlar estadounidense se elev
de $ 9,92 a $ 13,95, es decir una devaluacin de ms del 40 % en un solo da.
Ms all de la crisis inflacionaria que dispar la devaluacin
abrupta decidida por el gobierno nacional, de la cada del salario real y otras
consecuencias que afectaron el nivel de vida de los argentinos, lo cierto es
que en materia financiera el gobierno enfrentaba un problema que luego tom
notoriedad en la opinin pblica: el instrumento financiero denominado
contratos de dlar futuro, que el Banco Central de la Repblica Argentina
(BCRA) utilizaba para administrar el valor de la divisa estadounidense.
El problema radicaba en que los contratos de dlar futuro que
concertaba la plaza con el BCRA prevean una cotizacin de la moneda
extranjera muy por debajo de la que deriv de la devaluacin. Por ejemplo, los
contratos celebrados en noviembre de 2015 con vencimiento en junio de 2016
contemplaban un valor del dlar para esta fecha de $11,62. Es decir, la
disparada en el valor del dlar que signific la devaluacin decidida por el
Presidente Macri y su equipo econmico, integrado entre otros por Caputo,
configuraba un escenario de prdidas enormes para el estado nacional, y

como contrapartida, ganancias monumentales para los compradores de dlar

futuro.
Ahora bien, retrotrayndonos nuevamente al mes de noviembre,
podemos observar que el actual Secretario de Finanzas, por entonces
Presidente e inversor de la sociedad AXIS, tom ciertas decisiones hoy
constitutivas de graves delitos.
Conforme surge de la informacin aportada por la propia sociedad
a la CNV, el fondo AXIS bajo el control de Caputo realiz las siguientes
operaciones:
a. Mediante nota fechada el 9 de diciembre de 2015, Ref.: Informe
mensual de futuros. Art. 16 inc. b1) de las Normas (N.T. 2013) FCI
Axis Renta Fija 30-11-2015, inform a la CNV la tenencia de
contratos de futuros en el FCI Axis Renta Fija al 30/11/2015, por la
suma de $217.127.000,00 (pesos doscientos diecisiete millones ciento
veintisietemil), conforme el siguiente detalle:

b. Mediante nota tambin fechada el 9 de diciembre de 2015, Ref.:

Informe mensual de futuros. Art. 16 inc. b1) de las Normas (N.T.
2013) FCI Axis Renta Fija Cobertura 30-11-2015, inform la tenencia
de contratos de futuros en el FCI Renta Fija Cobertura al 30/11/2015,
por la suma de $ 453.944.000,00 (pesos cuatrocientos cincuentaitres
millones novecientos cuarenta y cuatromil), conforme el siguiente
detalle:

Es decir, como presidente del Fondo AXIS, Luis Andrs Caputo

actual Secretario de Finanzas, que toma decisiones de poltica econmica y
financiera del actual gobierno, haba comprado al 30 de noviembre de 2015
contratos de dlar futuro por ms de 725 millones de pesos ($725.071.000).
Luego, en ejercicio de su funcin pblica, decidi la salvaje
devaluacin de la moneda nacional, asegurando al fondo que presida, sus
inversores, y tambin para su propio patrimonio, descomunales ganancias.
Pero la maniobra, incompatible, defraudatoria de las arcas
pblicas y a todas luces incompatibles con su funcin, no terminaron all, sino
que, conforme pudo conocerse en la declaracin testimonial brindada por el
Sr. Diego Germn Fernndez, Gerente General del ROFEX, en el marco de la
infame investigacin penal llevada adelante por el Juez Claudio Bonado,
precisamente conocida como causa Dlar Futuro, que Luis Andrs Caputo
fue junto a Mario Quintana quien particip de la reunin celebrada el domingo
13 de diciembre de 2015 en el Ministerio de Economa, en la que en nombre
y representacin del Presidente Macri y el gobierno nacional- acordaron el
precio de pago de los contratos de dlar futuro.
Queda cada vez ms claro, que tanto Caputo como Quintana
(quien ya fuera denunciado por una maniobra similar), decidieron un precio de
pago de los contratos de futuros, en representacin de las arcas pblicas que
los beneficiaba personalmente.
Lejos de negociar privilegiando los intereses de la Nacin,
actuaron claramente pensando en sus propios patrimonios y con el fin de
garantizarse ilegtimamente ganancias exhorbitantes, haciendose de varios
cientos de millones de pesos en el transcurso de escasos das.
Resulta imposible y ofensivo a la razn imaginar que cuando
ambos enviados del presidente, negociaban con el gerente general del

ROFEX, hayan evitado pensar en los millones afectados de sus propios

patrimonios e intereses.

c. Asimismo, mediante nota fechada el 7 de enero de 2016, Ref.:

Informe mensual de futuros. Art. 16 inc. b1) de las Normas (N.T.
2013) FCI Axis Renta Fija 30-12-2015, el fondo AXIS inform la
tenencia de contratos de futuros en el FCI Axis Renta Fija al
30/12/2015, por la suma de $157.125.000,00 (pesos ciento cincuenta y
siete millones ciento veinticinco mil), conforme el siguiente detalle:

d. Y mediante nota fechada tambin el 7 de enero de 2016, Ref.:

Informe mensual de futuros. Art. 16 inc. b1) de las Normas (N.T.
2013) FCI Axis Renta Fija Cobertura 30-12-2015, inform la tenencia
de contratos de futuros en el FCI Renta Fija Cobertura al 30/12/2015,
por la suma de $ 468.440.700,00 (pesos cuatrocientos sesenta y ocho
millones cuatrocientos cuarenta mil setencientos).

Es decir al 30 de diciembre de 2015, ya renunciado a la

Presidencia de la sociedad pero directamente involucrado, no solo por el
ejercicio inmediato anterior del cargo, sino tambien por el compromiso de su
propio patrimonio, Caputo y el fondo AXIS, tenan contratos de dlar futuro por
ms de 625 millones de pesos ($625.565.700).
Para esa fecha, Caputo ya era Secretario de Finanzas de la
Nacin y ya se haba reunido con ROFEX para fijar el precio de su propia
ganacia y la de sus amigos o inversores.
Luego de la brutal devaluacin y el precio que el propio Caputo
negoci para el pago del dlar futuro, Caputo hizo ganar al fondo que presida

tomando valores promedio- al menos 130 millones de pesos en escasos

das.
Mas all de que con su conducta Quintana y Caputo dieron
acabado cumplimiento a numerosas conductas tpicas del Cdigo Penal que
merecen ser imperiosamente investigadas y sancionadas, especficamente,
tambin violaron de manera flagrante la Ley de tica Pblica, que indica que
los funcionarios deben abstenerse de tomar intervencin, durante su
gestin, en cuestiones particularmente relacionadas con las personas o
asuntos a los cuales estuvo vinculado en los ltimos tres aos o tenga
participacin societaria.
Resta indicar que, de la rigurosa investigacin que se reclama,
surgir informacin valiosa que indicar el mayor nivel de reproche y los
participes o coautores de estas maniobras. Basta indicar que deber
completarse la informacin referida a las fechas en que las operaciones aqu
denunciadas fueron concretadas, quines resultan ser los dems inversores
de la firma AXIS, que ganancias ilegales recibieron definitivamente, mediante
el anlisis detallado y preciso de las operaciones de compra, venta, cotizacin
y pago, entre otras.
Sin que lo contrario implique una causal de inculpabilidad
respecto de Caputo, ms grave y reprochable en terminos penales sera, -y
alcanza con imaginarlo- que las operaciones de contratos de futuro
concretadas por AXIS y Caputo, hayan sido realizadas luego del 22 de
noviembre, fecha en que se celebr la segunda vuelta de las elecciones
presidenciales nacionales, que gan el Ing. Mauricio Macri, y que hacan
acceder a Caputo al cargo que atualmente detenta.
A modo de corolario, resta sintetizar que Luis Caputo (tanto como
en lo respectivo Mario Quintana), compraron los contratos de dlar futuro
(Caputo presumiblemente en noviembre de 2015), el gobierno que integran
gan las elecciones el 22 de ese mes, asumieron el gobierno del pas el 10 de
diciembre, el 13 de diciembre se reunieron con el Rofex y fijaron el precio de
los contratos, y el 16 de diciembre devaluaron la moneda concretando toda la
maniobra delicitiva y vaciando las arcas pblicas en beneficio personal y de
terceros interesados.

3. Asimismo, cabr investigar la situacin y el grado de

participacin de la Sra. Clarisa Diana Lifsic de Estol, tambin Directora Titular
del fondo AXIS, conforme surge de las constancias que se adjuntan, y que
resulta ser la actual Secretaria de Promocin de Inversiones del Ministerio de
Comunicaciones de la Nacin, bajo la direccin del Ministro Oscar Aguad.
En este sentido cabe remitirse a un artculo periodstico que daba
cuenta del intento de Caputo de designar al frente de la CNV a Estol, frustrado
finalmente por una evidente incompatibilidad, y en el que incluso se afirmaba
que Luis Caputo, el secretario de Finanzas de la Nacin, es socio en Axis
Inversiones -al igual que casi toda la estructura del Ministerio de Economa
que lidera Alfonso Prat Gay- y la impulsa para la Comisin Nacional de
Valores (CNV) (http://www.lapoliticaonline.com/nota/94624).
Parece necesario identificar a quienes integran la estructura,
sus vinculaciones con AXIS, y la eventual responsabilidad penal.
4. De otro lado, cabr investigar tambin, con detalle, la
declaracin jurada patrimonial presentada ante la Oficina Anticorrupcin, de
Luis Andrs Caputo, ya que la misma adolece de serias inconsistencias.
A modo de ejemplo, constan en la misma, que el Sr. Carlos
Planas actual presidente del Fondo AXIS S.A. le debe a Luis Caputo
14.100.000 pesos, y el Sr. Fernando Iribarne actual director titular de AXIS le
debe a Luis Caputo 400.700 pesos.
A la luz de los hechos aqu denunciados cabr investigar el origen
de dichos crditos que el Sr. Caputo mantiene respecto de autoridades de la
sociedad AXIS, ya que no sera irresponsable sostener que esos montos
puedan tener origen en los formidables negocios que Caputo garantiz a los
nombrados, siendo que dichos crditos no fueron consignados por el
declarante al inicio del periodo 2015.
De otro lado, y a esta altura casi irrelevante por la gravedad de
los hechos denunciados, vasta destacar las siguientes inconsistencias en la
declaracin jurada de Caputo:
- Un Terreno en la localidad de Tigre valuado en 201.600 pesos
que consta de 1 metro cuadrado.

- Construcciones y mejoras en un terreno en el Barrio Cumeln de

la provincia de Neuqun por 2.095.674,03, sobre un terreno declarado de 1
metro cuadrado.

5. Por ltimo, y respecto de la flagrante incompatibilidad para el

ejercicio del cargo, a esta altura una caracterstica delictiva comn del actual
gabinete nacional por las negociaciones incompatibles que desarrollan a
diario, a las cuales pareciera que deberamos acostumbrarnos, pero nos
resistimos, Luis Andres Caputo resulta poseedor de las siguientes
participaciones societarias y acciones, que sin duda lo ubican en seria
incompatibilidad con la funcin que desempea:
- Transportadora Gas del Sur (TGS) por la suma de $5.484,90
- EDENOR por la suma de $4.444.650,00
- Petroleo Brasileiro por la suma de $733.974,00
Todas estas acciones y participaciones en las que tiene invertido
su patrimonio, se encuentran directamente vinculadas con las decisiones
financieras, econmicas y energticas tomadas por el gobierno que integra y
que en muchos casos l decide.

IV. CALIFICACIN LEGAL.

Sin perjuicio de la calificacin legal que en definitiva el Sr. Juez y

fiscal actuante consideren pertinente y aplicable a los hechos denunciados,
entendemos primariamente que el Sr. Luis Andrs Caputo y quienes puedan
resultar coautores o partcipes, desarrollaron conductas tipificadas en los
artculos 174 (5) fraude en perjuicio de la administracin pblica, 265
Negociaciones incompatibles con la funcin pblica, 268 (1)
enriquecimiento ilcito por uso de informacin reservada del cargo, 307 y 308
uso de informacin privilegiada agravado.

V. PRUEBA:

a) Documental que se acompaa:

-

Acta de Directorio de Axis Sociedad Gerente de Fondos

Comunes de Inversin S.A N 60, del 10 de noviembre de
2015.
Acta de Directorio de Axis Sociedad Gerente de Fondos
Comunes de Inversin S.A N 61, del 4 de diciembre de 2015.
Nota presentada por AXIS a la CNV, fechada el 9 de
diciembre de 2015, Ref.: Informe mensual de futuros. Art. 16
inc. b1) de las Normas (N.T. 2013) FCI Axis Renta Fija 30-112015.
Nota presentada por AXIS a la CNV, fechada el 9 de
diciembre de 2015, Ref.: Informe mensual de futuros. Art. 16
inc. b1) de las Normas (N.T. 2013) FCI Axis Renta Fija
Cobertura 30-11-2015.
Nota presentada por AXIS a la CNV, fechada el 7 de enero de
2016, Ref.: Informe mensual de futuros. Art. 16 inc. b1) de las
Normas (N.T. 2013) FCI Axis Renta Fija 30-12-2015.
Nota presentada por AXIS a la C NV, fechada el 7 de enero de
2016, Ref.: Informe mensual de futuros. Art. 16 inc. b1) de las
Normas (N.T. 2013) FCI Axis Renta Fija Cobertura 30-122015.
b) Asimismo, solicitamos se libren los siguientes oficios:

A la Comisin Nacional de Valores (CNV), a fin de que remitan

toda la documentacin obrante en el organismo, respecto de
la firma Axis Sociedad Gerente de Fondos Comunes de
Inversin S.A., en especial sobre la informacin brindada
respecto de las operaciones de contratos de dlares a futuro y
toda otra operacin financiera informada durante el ao 2015
y 2016.

A la Inspeccin General de Justicia del Ministerio de Justicia y

Derechos Humanos de la Nacin, a fin de que informe y
remita copia certificada de todos los legajos registrados en
ese organismo de la firma AXIS, y demas sociedades en las
que intervenga el Sr. Luis Andrs Caputo.

Al Banco Central de la Repblica Argentina, a fin de que

informe las cuentas registradas en todos los bancos de
nuestro pas a nombre de la firma Axis Sociedad Gerente de
Fondos Comunes de Inversin S.A. y los miembros de su
directorio actuales y quienes lo integraton en 2015.

Al Banco Central de la Repblica Argentina y al ROFEX, a fin

de que informe todos las operaciones de contratos de dlar a
futuro concretadas y/o pagadas durante 2015 y 2016 al fondo
AXIS.

Al Ministerio de Hacienda y Finanzas Pblicas de la Nacin a

fin de que remita copia del legajo personal del Sr. Secretario
de Finanzas Luis Andrs Caputo, e informe los nmeros de
telfona fija y celular asignados al funcionario.

A las compaas de telefona celular de nuestro pas, a in de

infome las lneas de telefona a nombre del Sr. Luis Andrs
Caputo, con el fin de solicitar posteriormente los listados de
llamadas entrantes y salientes durante los meses de
noviembre y diciembre de 2015 y de enero a junio de 2016,
para que los organismos tcnicos periciales de la fuerza de
seguridad que VS determine puedan efectuar un acabo de
informe de entrecruzamiento de llamadas entre las personas
mencionadas en esta denuncia y quienes surjan del avance
de la investigacin.

V.

PETITORIO

Por todo lo expuesto, solicitamos que:

a) Se tenga por formulada la presente denuncia penal.

b) Se corra, de manera urgente, vista al seor Fiscal a los

fines previstos por el art. 180 del Cdigo de rito.
c) Se realicen las medidas de prueba sugeridas y todas
aquellas otras que resulten conducentes para el xito de esta investigacin.
d) Se reciba declaracin indagatoria a la persona imputada,
disponindose oportunamente su procesamiento y su correspondiente
elevacin a juicio.
Tener presente lo expuesto y proveer de conformidad, que
SER JUSTICIA