Instrucciones:

1 La presente matriz de Excel est diseada para cumplir con los requisitos del c

2 Las hojas de la matriz estn ordenadas de manera secuencial, no cambies su o

3 La matriz contiene frmulas que alimentan de datos a las diversas hojas, ten e

4 Algunos aspectos de la matriz deben ser consultados con el asesor del curso p

5 No olvidar que la presente matriz es un modelo o gua y que cada proyecto tie

requisitos del curso de "Proyecto de Inversin".

no cambies su orden.

sas hojas, ten el cuidado de no modificarlas.

esor del curso para poder modificarlos.

da proyecto tiene sus propias caractersticas.

Carlos Del Corral

En el word de este proyecto, se explica que a

se encontraron 18 clientes que podran come
A ellos se les hizo una pregunta filtro:
Comercializaras fundas para almohadas de
Si
No
Total

12
6
18

Se explica tambin que como 14 clientes es u

la frmula "tamao de muestra" y ms bien e

Existen 4 preguntas clave que deben estar pr

Quin le abastece de productos similares?

Tomaremos la respuesta (%) de Fabricante
Fabrica
Mayorista
Minorista
Comercializadora
Otros Cules?
total

CANTIDAD

5
3
2
2
0
12

41.67%
25.00%
16.67%
16.67%
0.00%
100.00%

Qu cantidad (unidades, docenas) se abastec

Tomaremos la (s) respuesta (s) que tiene (n) la

CANTIDAD

Menos de 10

33.33%

Por lo menos 10
de 11 a 15
de 16 a 20
Ms de 20
total

5
2
1
0
12

41.67%
16.67%
8.33%
0.00%
100.00%

Qu tamao, sabor, color, empaque prefiere d

Tomaremos los porcentajes para armar la PREF

1 plaza
1 plaza
2 plazas
total

CANTIDAD

1
7
4
12

8.33%
58.33%
33.33%
100.00%

Qu le parecen los nuevos productos que lan

Tomaremos los MAYORES porcentajes para arm
Excelente
Bueno
Regular
Podra ser

CANTIDAD

6
4
1
1

50.00%
33.33%
8.33%
8.33%

total

12

100.00%

lica que a travs del Mtodo de Observacin Direc

ran comercializar el producto.

hadas de nios con figuras de dibujos animados?

entes es una cifra pequea, se decidi no usar

ms bien entrevistar a todos (14)

n estar presentes en la encuesta de Cliente:

milares?
icante

se abastece al mes?

iene (n) la mayor cantidad

se abastecen de 5 docenas al mes

prefiere de las lneas que se lanzaremos al mercad

mar la PREFERENCIA DEL CLIENTE

os que lanzaremos?
s para armar la ACEPTACIN DEL PROYECTO

vacin Directa

animados?

no usar

iente:

os al mercado?

ECTO

Encuesta de Clientes

1. Cada qu tiempo se abastece de fundas para almohadas?, cunto?

%
17%
42%
33%
8%
0%
100%

CANTIDAD
Quincenal
Mensual
Trimestral
Semestral
Otros
total

2
5
4
1
0
12

2. Para usted, qu es lo ms importante al abastecerse de fundas de almohada de

Precios
Calidad
Diseo
Otros
Garanta
total

CANTIDAD

1
3
5
1
2
12

8.33%
25.00%
41.67%
8.33%
16.67%
100.00%

3. Quien le abastece las fundas de almoahada para nios? Por qu?

pregunta clave
CANTIDAD

Fabrica

41.67%

Mayorista
Minorista
Comercializadora
Otros Cules?
total

3
2
2
0
12

25.00%
16.67%
16.67%
0.00%
100.00%

4. Con que marcas de proveedores trabaja?

Edredones Maria
Edredones
total

CANTIDAD

2
10
12

16.67%
83.33%
100.00%

5. Qu ventajas comerciales le da su proveedor?

CANTIDAD

Crditos
Promocin
Descuentos
Otros
total

2
5
4
1
12

17%
42%
33%
8%
100.00%

6. Qu cantidad de DOCENAS de fundas SE ABASTECE?

pregunta clave
CANTIDAD
%
Menos de 10
4
33.33%
Por lo menos 10
5
41.67%
de 11 a 15
2
16.67%
de 16 a 20
1
8.33%
Ms de 20
0
0.00%
total
12
100.00%

Se toma la cantidad que tiene el mejor porcentaje

7. Qu tamao de funda de almohada demanda ms su cliente?

pregunta clave
1 plaza
1 plaza
2 plazas
total

CANTIDAD

1
7
4
12

8.33%
58.33%
33.33%
100.00%

Esta es la pregunta sobre la aceptacin del proyecto

8. Qu le parece la idea de que este nuevo modelo de funda para almohada ingre
pregunta clave
Excelente
Bueno
Regular
Podra ser
total

CANTIDAD
6
4
1
1
12

%
50.00%
33.33%
8.33%
8.33%
100.00%

66.67% Se tom "Excelente" (50%) y la mitad de "Bueno" (1

ra almohadas?, cunto?
8%

17%
Quincenal
Mensual

33%

Trimestral
Semestral
Otros
42%

astecerse de fundas de almohada de nios? Por qu?

8%

17%
8%

Precios

25%

Calidad
Diseo
Otros
Garanta

42%

a para nios? Por qu?

17%
42%

17%

Fabrica
Mayorista
Minorista
Comercializadora
Otros Cules?

25%

17%
Edredones Maria
Edredones

83%

or?

8%

17%
Crditos

33%

Promocin
Descuentos
Otros

8%

17%
Crditos
Promocin

33%

Descuentos
Otros
42%

8%
17%

33%

Menos de 10
Por lo menos 10
de 11 a 15
de 16 a 20
Ms de 20

42%

10

da ms su cliente?
8%
33%
1 plaza
1 plaza
2 plazas

58%

odelo de funda para almohada ingrese al mercado?

8%

8%
Excelente
50%

Bueno
Regular

33%

te" (50%) y la mitad de "Bueno" (16.67%)

Podra ser

10

La encuesta del usuario da informacin cualitativa

1. Qu motivo le incentiva a usted comprar una funda de almohada para la cama de

Por comodidad
Por proteccin
Por higiene
Otro
Total

CANTIDAD
15
40
23
2
80

%
18.75%
50.00%
28.75%
2.50%
100%

3%

19%

29%

50%

2. Para usted, qu es lo ms importante al comprar una funda para almohada de su

Diseo
Calidad
Precio
Tamao
Otro
total

CANTIDAD
14
31
20
10
5
80

%
17.50%
38.75%
25.00%
12.50%
6.25%
100%

6%

13%

18%

25%

39

3. Donde compra la funda para la almohada de su hijo? Por qu?

CANTIDAD
37
Centro comercial
21
Supermercado
10
mercado
9
En la calle
Otro
3
total
80

%
46.25%
26.25%
12.50%
11.25%
3.75%

23%
50%
13%
2% 6%

100%

6%

4. Cada qu tiempo compra usted la funda para almohada para su hijo?

Semestral
Anual
Cada 2 aos
Otro
total

CANTIDAD
28
41
7
4
80

%
35.00%
51.25%
8.75%
5.00%
100%

9%

5%
35%

51%

5. Se siente satisfecho con la funda de almohada que compra para su hijo? Por qu

Si
No

CANTIDAD
23
24

%
28.75%
30.00%

29%
41%

30%

29%
41%

Regular
total

33
80

41.25%
100%

30%

6. Le gustara que la funda para almohada fuera hipoalergnico? Por qu?

Si
No
total

CANTIDAD
69
11
80

14%

%
86.25%
13.75%
100.00%

86%

7. Su nio duerme con facilidad en su propia cama? Por qu?

si
no
total

CANTIDAD
46
34
80

%
57.50%
42.50%
100%

43%
58%

8. Le gustara transformar la aburrida cama de su nio en una divertidsima cama donde l

Si
No
total

CANTIDAD
67
13
80

16%

%
83.75%
16.25%
100%

84%

9.Para usted que le parece la idea de un nuevo modelo de funda de almohada con e

Excelente
Bueno
Regular
Podra ser
total

CANTIDAD
7
37
24
12
80

%
8.75%
46.25%
30.00%
15.00%
100%

15%

30%

9%

46%

10. Qu personaje animado o animal le gustara que sea la funda para la almohada de su h

Spiderman
tigre
pooh
Bod Esponja
otros
total

CANTIDAD
24
15
12
9
20
80

%
30.00%
18.75%
15.00%
11.25%
25.00%
100%

25%

30%

11%
15%

19%

n cualitativa

hada para la cama de s

3%

19%
Por comodidad
Por proteccin
Por higiene
Otro
50%

para almohada de su hijo? Por qu?

6%

18%
Diseo
Calidad
Precio
Tamao
Otro
39%

23%

Centro comercial
Supermercado
mercado
13%

En la calle
Otro

2% 6%

6%

total

5%
35%

Semestral
Anual
Cada 2 aos
Otro

para su hijo? Por qu?

29%

Si
No
Regular
30%

29%

Si
No
Regular
30%

o? Por qu?

14%
Si
No
86%

58%

si
no

ertidsima cama donde le encantar dormir? Por qu?

16%
Si
No
84%

da de almohada con el animal o personaje favorito de su nio?

9%
Excelente
Bueno
46%

Regular
Podra ser

ra la almohada de su hijo?

30%
Spiderman
tigre
pooh
Bod Esponja
19%

otros

DA

PASO

DESCRIPCION

. Almacenamiento de materia prima:

tela, hilos, elasticos, ojos, etc.

. Transporte al area de moldes

. Area de moldes para el trazado

. Transporte a seccin de corte

. Seccin de corte

. Transporte a la seccin de cocido

. Pegado de cierre en pechera,

parte delantera del cuerpo

. Pegado de etiqueta en la parte del costado

de la espalda del oso

. Union y costura parte espalda

. Union y costura parte delantero

10

. Pegado de cierre alrededor para la union

entre la espalda y el delantero.

11

. Armado de cuerpo

12

. Pegado de pega-pega en brazo

13

. Armado de patas
. Armado de brazos

14

. Pegado de patas en el cuerpo

. Pegado de brazos en el cuerpo

15

. Armado de orejas
. Armado de osico

16

. Union y costura de cabeza con orejas

. Union y costura de cabeza con osico

17

. Pegado de cierre en parte del cuello cuerpo

. Pegado de cierre en parte del cuello cabeza

18

. Union de cabeza y cuerpo con cierre

19

. Transporte al area de acabado

20

. Inspeccin del producto

21

. Pegado de ojos y boca del oso

22

. Llenado de relleno para la cabeza del oso

23

. Transporte al area de almacen

24

. Empaque

25

. Almacenamiento

TOTAL POR DOCENAS

DAP

PARA DOCENA
SIMBOLOS

TIEMPOS
(MINUTOS)
LOONY
10
3
45
3
1
3
15
1
7
15
30
7
20
10
10

L POR DOCENAS

15
12
5
3
5
5
5
3
10
5

248

PARA DOCENAS

depende del proyecto

TIEMPOS
TIEMPOS
(MINUTOS) (MINUTOS)
JAPANESE
FLOWERS
10

10

45

45

18

22

12

18

22

35

40

23

10

26

13

10

15

16

18

22

15

18

10

10

283

306

CAPACIDAD INSTALADA OPERATIVA

LINEA 1
LINEA 2
LINEA 3

LINEAS
loony
japanese
flowers

PRODUCCIN MENSUAL
COMPRA/MENS

DOC. MES

LINEAS
loony
japanese
flowers

1
3
19
11

TOTAL

33

PROYECCION DE LA DEMANDA
1ER SEMESTRE

75%
loony

13

japanese

88

flowers

50

TOTAL

150

TIEMPO ( min)
248
283
306

MINUTOS
Unid.
Unid.
Unid.

DOC. SEMESTRAL
6
17
117
67

200

SE ESTIMA UNA PRODUCCIN MENOR POR SER UN PROYECTO

NDA
2do SEMESTRE

3er SEMESTRE

4to SEMESTRE

80%

85%

90%

13

14

15

93

99

105

53

57

60

160

170

180

PRODUCCION (UN TURNO)

LINEA

loony
japanese
flowers
TOTAL

SER UN PROYECTO NUEVO

5to SEMESTRE

95%
16
111
63
190

N TURNO)
MINUTOS/DIA

248
283
306

CAPACIDAD DEMANDA
PUNTOS DE VENTAS
DEMANDA MENSUAL
ACEPTACION FABRICANTE
ACEPTACION PROYECTO

CAPACIDAD INSTALADA SEGN LA DEMANDA

6to SEMESTRE

100%
17
117
67
200

datos del DAP

DOC./DIA
8
480

DIAS/MES
26
min.

2
2
2

50
44
41

12
10

120

41.67%

50

66.67%

33

preferencia por lineas

Prod. Mes x doc

4
26
14
44

CLCULO DE LA DEMANDA
doc. por mes (demanda bruta)
doc. por mes ajustada x fabricante
doc. por mes demanda neta

76.61%
Este indicador debe estar entre 70% - 90%

7mo SEMESTRE

8vo SEMESTRE

9no SEMESTRE

100%

100%

100%

17

17

17

117

117

117

67

67

67

200

200

200

PREFERENCIA POR LNEA ENCUESTA

loony
japanese
flowers

total
este dato sirve para armar el plan de produccin

ULO DE LA DEMANDA
da bruta)
a x fabricante

da neta

10mo SEMESTRE

CONTRIBUCIN

100%

17

8%
58%
33%
100%

117
67
200

LNEA ENCUESTA
8.33%
58.33%
33.33%
100.00%

plan de produccin

MATERIA PRIMA

PRECIOS AL POR MAYOR

TELA FELPA
TELA ALGODN
OJOS
HILOS
RIBETES
PEGAPEGA
ETIQUETA
BOLSA INDIVIDUAL
TELA PELUCHE

100.00
100.00
100.00
100.00
10.00
100.00
1000.00
1000.00
100.00

m.
m.
cto x par
m.
decena
m.
mll
mll
m.

PRECIOS POR MEDIDAS MS MANEJABLES

TELA FELPA
TELA ALGODN
OJOS
HILOS
RIBETES
PEGAPEGA
ETIQUETA
BOLSA INDIVIDUAL
TELA PELUCHE

CANTIDAD

MEDIDA

1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00
1.00

m.
m.
par
m.
unid.
m.
unid.
unid.
m.

LINEA 1
LOONY X UND
DETALLE
TELA FELPA
TELA ALGODN
OJOS
HILOS
RIBETES
PEGAPEGA
ETIQUETA
BOLSA INDIVIDUAL
TELA PELUCHE

CANTIDAD
0.25
0.25
2.00
0.83
0.42
0.10
1.00
1.00
0.08

m.
m.
par
m.
unid.
m.
unid.
unid.
m.

COSTO POR UNIDAD

LINEA 2
JAPANESE X UND
DETALLE
TELA FELPA
TELA ALGODN
OJOS
HILOS
CIERRES
PEGAPEGA
ETIQUETA
BOLSA INDIVIDUAL
TELA PELUCHE

CANTIDAD
0.44
m.
0.22
m.
2.00
par
0.83
m.
0.42
unid.
0.10
m.
1.00
unid.
1.00
unid.
0.08
m.
COSTO POR UNIDAD

LINEA 3
FLOWERS X UND
DETALLE
TELA FELPA
TELA ALGODN
OJOS
HILOS
CIERRES
PEGAPEGA
ETIQUETA
BOLSA INDIVIDUAL
TELA PELUCHE

CANTIDAD
0.51
m.
0.35
m.
2.00
par
0.83
m.
0.42
unid.
0.10
m.
1.00
unid.
1.00
unid.
0.08
m.
COSTO POR UNIDAD

MAYOR
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

1,700.00
2,500.00
10.00
40.00
10.00
100.00
3,000.00
200.00
800.00

ANEJABLES
COSTO UNITARIO
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

17.00
25.00
0.10
0.40
1.00
1.00
3.00
0.20
8.00

COSTO DE
MATERIAL

12

COSTO
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

17.00
25.00
0.10
0.40
1.00
1.00
3.00
0.20
8.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

4.25
6.25
0.20
0.33
0.42
0.10
3.00
0.20
0.64 S/.

EMPAQUE X 12
4.39

S/.

15.39

COSTO X DOCENA

S/.

189.07

COSTO DE
MATERIAL

12

COSTO
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

17.00
25.00
0.10
0.40
1.00
1.00
3.00
0.20
8.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

7.50
5.48
0.20
0.33
0.42
0.10
3.00
0.20
EMPAQUE X 12
0.64 S/.
4.39
17.87
COSTO X DOCENA

S/.

214.43

COSTO DE
MATERIAL

12

COSTO
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

17.00
25.00
0.10
0.40
1.00
1.00
3.00
0.20
8.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

8.67
8.75
0.20
0.33
0.42
0.10
3.00
0.20
EMPAQUE X 12
0.64 S/.
4.39
22.31
COSTO X DOCENA

S/.

272.11

INVERSIONES

INVERSION FIJA
TANGIBLES
EQUIPOS
COMPUTADORA
IMPRESORA
MUEBLES
MESA DE TRABAJO
MESAS AUXILIARES
SILLAS PARA OPERARIOS
MESA DE OFICINA
SILLAS DE OFICINA
PLANCHADOR
ENSERES
TIJERAS
AGUJAS
REGLA METALICA
ABRE OJAL
PIQUETERA
CINTA METRICA
ESCOBA
EXTINTOR
CALCULADORA
BOTIQUIN
ESCRITORIO
MASCARILLA (PAQUETE 50 UNIDADES)
UNIFORMES DE TRABAJO (MANDILES,TOCAY BOTAS )
UTENSILIOS DE LIMPIEZA
ANAQUEL
MAQUINARIA
REMALLADORA
COSTURA RECTA

CORTADORA
PLANCHA
INSTALACIONES
INSTALACIONES
INTANGIBLES
ADELANTO ALQUILER

CAPITAL DE TRABAJO 1
COSTO DE MATERIA PRIMA
MANO DE OBRA
GASTOS DE SERVICIOS
ESTUDIO DE PROYECTO
GASTOS DE CONSTITUCION
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
CAJA
PUBLICIDAD

INVERSI

CANT.
1
1
1
1
2
1
2
1

PRECIO UNID
S/.
1,200.00
S/.
200.00

S/. 16,577.00
S/. 1,400.00
S/. 1,200.00
S/. 200.00
S/. 374.00

S/.
S/.
S/.
S/.

80.00
40.00
12.00
120.00

S/. 80.00
S/. 40.00
S/. 24.00
S/. 120.00

S/.
S/.

35.00
40.00

S/. 70.00
S/. 40.00

3
2
1
1
1
2
2
1

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

6.00
35.00
7.00
8.00
8.00
15.00

S/. 368.00
S/. 18.00
S/. 70.00
S/. 7.00
S/. 8.00
S/. 8.00
S/. 30.00

S/.
S/.

8.00
75.00

S/. 16.00
S/. 75.00

S/.

15.00

S/. 15.00

S/.

20.00

S/. 20.00

S/.

7.00

S/. 14.00

S/.

8.00

S/. 8.00

S/.

20.00

S/. 40.00

S/.
S/.

20.00
19.00

S/.

1,100.00

S/. 20.00
S/. 19.00
S/. 2,435.00
S/. 1,100.00

S/.

800.00

S/. 800.00

1
1

S/.
S/.

400.00
135.00
S/. 12,000.00

600

DE TRABAJO 1er MES

7,718.19
6,055.50
989.00
2,000.00
1,648.00
250.00
5,000.00
10,000.00

S/.

33,660.69

S/. 400.00
S/. 135.00
S/. 12,000.00
S/. 12,000.00
1200.00
S/. 1,200.00

INVERSIN TOTAL

S/. 17,777.00

S/.

33,660.69

S/. 51,437.69

BASE DE DATOS PARA EL CLCULO DE LA I

1. MATERIA PRIMA PARA UN MES

CLCULO DEL COSTO DE MATERIA PR

Lneas
loony
japanese
flowers

2. MANO DE OBRA PARA UN MES

SUELDOS Y SALARIOS
ADMINISTRADOR
VENDEDOR
CORTADOR
REMALLADOR / HABILITADOR
RECTISTA
TOTAL REMUNERACIONES

Se pagan 15 sueldos al ao:

Sueldos mensuales
Dos gratificaciones
Dos depsitos de Cts
(de medio sueldo c/u)

TOTAL
3. GASTOS POR SERVICIOS PARA UN MES

SERVICIOS
LUZ
TELEFONO / INTERNET
ALQUILER
AGUA
PUBLICIDAD

TOTAL
4. GASTOS DE CONSTITUCIN
CONSTITUCIN DE EMPRESA
1.

NOTARIA
1.1.

Elaboracin de Minuta

1.2.

Escritura pblica

1.3.

Consulta RENIEC (5 accion.)

1.4.

Tramite registral

1.5.

Derecho registral S/. 260.00

1.6. Legalizacin de libros cont. (7 libros)

TOTALES
2.

IMPRENTA

2.1. Factura (2 talonarios qumico)

2.2. Boleta (2 talonarios qumico)
TOTALES
3.
REGISTROS PUBLICOS
3.1. Bsqueda de nombre de empresa
TOTALES
4.

MUNICIPALIDAD DE LOS OLIVOS

4.1.

Licencia de funcionamiento

TOTAL DE GASTOS

5. GASTOS DE ADMINISTRACIN Y VENTAS PARA UN MES

GASTOS DE ADM Y VENTAS
UTILES DE OFICINA
TRANSPORTE

TOTAL

L CLCULO DE LA INVERSIN

EL COSTO DE MATERIA PRIMA PARA UN MES

N MES

Prod. Mensual
3
19
11

Costo x Doc.
S/. 189.07
S/. 214.43
S/. 272.11

TOTAL

CANTIDAD
1
1
1
1
1

12
2
1

15

REMUNERACION
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

1,200.00
500.00
850.00
850.00
1,200.00

SI PAGAS AL MES
SON 15 SUELDOS X AO
LOS PAGAS EN 12 MESES

TOTAL
S/. 120.00
S/. 139.00
S/. 600.00
S/. 30.00
S/. 100.00

S/.

989.00 S/.

MPRESA

SOLES
100.00
800.00
30.00
30.00
120.00
90.00
1,170.00
80.00
80.00
160.00
18.00
18.00
300.00

1,648.00

SEMESTRAL
S/. 720.00
S/. 834.00
S/. 3,600.00
S/. 180.00
S/. 600.00

5,934.00

VENTAS PARA UN MES

TOTAL

S
MES
S/. 525.19
S/. 4,169.55
S/. 3,023.44

S/. 7,718.19

TOTAL

ESSALUD

PAGO REAL

9%
S/.
S/.
S/.
S/.

1,200.00 S/.
S/.
850.00 S/.
850.00 S/.
1,200.00 S/.

1,500.00
1,062.50
1,062.50
1,500.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

1,200.00
18,000.00
1,500.00 COSTO REAL PARA LA EMPRESA

126.00
89.25
89.25
126.00

MENSUAL

SEMESTRE

S/.
S/.

50.00 S/.
200.00 S/.

S/.

250.00 S/.

300.00
1,200.00

1,500.00

TOTAL
(mensual)
1
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

S/.

TOTAL
(semestral)
6
1,626.00
500.00
1,151.75
1,151.75
1,626.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

9,756.00
3,000.00
6,910.50
6,910.50
9,756.00

6,055.50 S/.

36,333.00

DEPRECIACION
TANGIBLE

EQUIPOS COMPUTARIZADOS
COMPUTADORA
IMPRESORA
MAQUINARIAS y EQUIPOS
REMALLADORA
COSTURA RECTA
CORTADORA
PLANCHA
MUEBLES Y ENSERES
MESA DE TRABAJO
MESAS AUXILIARES
MESA DE OFICINA
PLANCHADOR
INSTALACIONES

TOTAL

VALOR

1,400.00
1,200.00
200.00
2,435.00
1,100.00
800.00
400.00
135.00
280.00
80.00
40.00
120.00
40.00
12,000.00

TIEMPO/AOS

VALOR
RESIDUAL

DEPRECIACION
ANUAL

4.00
4.00

1.00
1.00

299.75
49.75

10.00
10.00
10.00
4.00

1.00
1.00
1.00
1.00

109.90
79.90
39.90
33.50

10.00
10.00
10.00
4.00
20.00

1.00
1.00
1.00
1.00
1.00

7.90
3.90
11.90
9.75
599.95
1,246.10

DEPRECIACION
SEMESTRAL

2
149.88
24.88
54.95
39.95
19.95
16.75
3.95
1.95
5.95
4.88
299.98
623.05

FINANCIAMIENTO

MTODO FRANCES
CUOTA
CUADRO DE AMORTIZACION E INTERESES
PERIODO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
TOTAL

CAPITAL
S/. 21,437.69
S/. 20,869.32
S/. 20,292.25
S/. 19,706.34
S/. 19,111.47
S/. 18,507.49
S/. 17,894.26
S/. 17,271.64
S/. 16,639.49
S/. 15,997.66
S/. 15,346.01
S/. 14,684.38
S/. 14,012.62
S/. 13,330.58

INTERES
S/. 328.20
S/. 319.50
S/. 310.66
S/. 301.69
S/. 292.59
S/. 283.34
S/. 273.95
S/. 264.42
S/. 254.74
S/. 244.92
S/. 234.94
S/. 224.81
S/. 214.53
S/. 204.08

S/. 12,638.09
S/. 11,935.01
S/. 11,221.16
S/. 10,496.38
S/. 9,760.50
S/. 9,013.36
S/. 8,254.78
S/. 7,484.59
S/. 6,702.61
S/. 5,908.65
S/. 5,102.54
S/. 4,284.09
S/. 3,453.11
S/. 2,609.40
S/. 1,752.78
S/. 883.05

S/. 193.48
S/. 182.72
S/. 171.79
S/. 160.69
S/. 149.43
S/. 137.99
S/. 126.38
S/. 114.59
S/. 102.61
S/. 90.46
S/. 78.12
S/. 65.59
S/. 52.87
S/. 39.95
S/. 26.83
S/. 13.52
S/. 5,459.38

CUADRO DE RESUMEN SEMESTRAL

INTERESES
AMORTIZACION

1 SEMESTRE
2 SEMESTRE
S/. 1,835.98
S/. 1,497.78
S/. 3,543.43
S/. 3,881.64

AMIENTO

MTODO FRANCES
896.57

ACION E INTERESES
AMORTIZACION
S/. 568.37
S/. 577.07
S/. 585.91
S/. 594.88
S/. 603.98
S/. 613.23
S/. 622.62
S/. 632.15
S/. 641.83
S/. 651.65
S/. 661.63
S/. 671.76
S/. 682.04
S/. 692.48

CUOTAS
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57

S/. 703.09
S/. 713.85
S/. 724.78
S/. 735.87
S/. 747.14
S/. 758.58
S/. 770.19
S/. 781.98
S/. 793.96
S/. 806.11
S/. 818.45
S/. 830.98
S/. 843.70
S/. 856.62
S/. 869.73
S/. 883.05
S/. 21,437.69

S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57
S/. 896.57

DE RESUMEN SEMESTRAL
3 SEMESTRE
4 SEMESTRE
5 SEMESTRE
S/. 1,127.30
S/. 721.45
S/. 276.87
S/. 4,252.12
S/. 4,657.96
S/. 5,102.54

TASAS
BBVA
BCP
INTERBANK
SCOTIA BANK
MIBANCO

INVERSION
FINANCIAMIENTO BANCO
ACCIONISTAS
PLAZO

TIEA
25%
24%
23%
22%
20%

S/.
S/.
S/.

TEA
TEM

51,437.69
21,437.69
30,000.00
30

20%

anual

1.53%

mensual

MIBANCO
TIEA

100%
41.68%
58.32%
meses

0.20 TEM

1.53%

VENTAS
punto de venta
ganancia cliente

12
25%
PRECIOS x 12

LINEAS

USUARIO

635.00
735.00
935.00

loony
japanese
flowers

VENTAS PROYECTADAS
1 SEMESTRE

LINEAS
loony
japanese
flowers

95,200.00
6,350.00
51,450.00
37,400.00

COMISION DEL VENDEDOR

ventas por comision
loony
japanese

75%
4,762.50
38,587.50

flowers

28,050.00

8%

comisin
loony
japanese
flowers

381.00
3,087.00
2,244.00

Comision Semestral
Comision Mensual

5,712.00
952.00

RECIOS x 12
CLIENTE

GANANCIA / UNID
1

508.00
588.00
748.00

127.00
147.00
187.00

2 SEMESTRE

3 SEMESTRE

4 SEMESTRE

101,546.67

107,893.33

114,240.00

6,773.33

7,196.67

7,620.00

54,880.00

58,310.00

61,740.00

39,893.33

42,386.67

44,880.00

5,080.00
41,160.00

5,397.50
43,732.50

5,715.00
46,305.00

CTADAS

29,920.00

31,790.00

33,660.00

406.40
3,292.80
2,393.60

431.80
3,498.60
2,543.20

457.20
3,704.40
2,692.80

6,092.80
1,015.47

6,473.60
1,078.93

6,854.40
1,142.40

Ejemplo:
si el cliente vende a

635.00

el proyecto recibe

508.00

el cliente gana

127.00

si la docena est 635

la unidad est 52.90

5 SEMESTRE

6 SEMESTRE

7 SEMESTRE

120,586.67

126,933.33

126,933.33

8,043.33

8,466.67

8,466.67

65,170.00

68,600.00

68,600.00

47,373.33

49,866.67

49,866.67

6,032.50
48,877.50

6,350.00
51,450.00

6,350.00
51,450.00

35,530.00

37,400.00

37,400.00

482.60
3,910.20
2,842.40

508.00
4,116.00
2,992.00

508.00
4,116.00
2,992.00

7,235.20
1,205.87

7,616.00
1,269.33

7,616.00
1,269.33

125%

unidad est 52.90

8 SEMESTRE

9 SEMESTRE

10 SEMESTRE

126,933.33

126,933.33

126,933.33

8,466.67

8,466.67

8,466.67

68,600.00

68,600.00

68,600.00

49,866.67

49,866.67

49,866.67

margen en el ltimo s

6,350.00
51,450.00

6,350.00
51,450.00

6,350.00
51,450.00

37,400.00

37,400.00

37,400.00

508.00
4,116.00
2,992.00

508.00
4,116.00
2,992.00

508.00
4,116.00
2,992.00

7,616.00
1,269.33

7,616.00
1,269.33

7,616.00
1,269.33

VENTAS PROY
MARG CONT

100.00%
6.67%
54.04%
39.29%
margen en el ltimo semestre

PRESUPUESTO DE COSTOS

COSTOS FIJOS SEMESTRALES

SUELDOS Y SALARIOS
DEPRECIACION
SERVICIOS
TOTAL COSTOS FIJOS

MATERIA PRIMA
LINEAS

loony
japanese
flowers
COMISION VENDEDOR

loony
japanese
flowers
TOTAL COSTO VARIABLE

COSTOS TOTALES

GASTOS DE ADM Y VENTAS

COSTOS
1 SEMESTRALES

2 SEMESTRALES

36,333.00
623.05
5,934.00
42,890.05

3 SEMESTRALES

36,333.00
623.05
5,934.00
42,890.05

36,333.00
623.05
5,934.00
42,890.05

COS
1 SEMESTRALES

2 SEMESTRALES

3 SEMESTRALES

S/.
S/.
S/.

2,363.38 S/.
18,762.98 S/.
13,605.50 S/.

2,520.93 S/.
20,013.84 S/.
14,512.53 S/.

2,678.49
21,264.71
15,419.57

S/.

381.00 S/.
3087.00
2,244.00
40,443.85

406.40 S/.
3292.80
2,393.60
43,140.11

431.80
3498.60
2,543.20
45,836.36

83,333.90

86,030.16

88,726.41

GASTOS DE AD
S/.

1,500.00 S/.

1,500.00 S/.

1,500.00

MATERIALES DE FABRICACION X DOCENA

LINEAs
BOLSAS
CAJAS

UNID

operario x estajo
OPERACIONES TERCERZADAS
PRECIO X UNID
operario x estajo
TOTAL

PRECIO
0
0

S/. 0.00
10

12
DOCENA
0.08

1.00
S/.

1.00

COSTOS FIJOS SEMESTRALES

4 SEMESTRALES

5 SEMESTRALES

36,333.00
623.05
5,934.00
42,890.05

6 SEMESTRALES

36,333.00
623.05
5,934.00
42,890.05

36,333.00
623.05
5,934.00
42,890.05

COSTOS VARIABLES
4 SEMESTRALES

5 SEMESTRALES

6 SEMESTRALES

S/.
S/.
S/.

2,836.05 S/.
22,515.57 S/.
16,326.60 S/.

2,993.61 S/.
23,766.44 S/.
17,233.63 S/.

3,151.17
25,017.30
18,140.67

S/.

457.20 S/.
3704.40
2,692.80
48,532.62

482.60 S/.
3910.20
2,842.40
51,228.88

508.00
4116.00
2,992.00
53,925.13

91,422.67

94,118.93

96,815.18

GASTOS DE ADMINISTRACIN Y VENTAS.

S/.

1,500.00 S/.

1,500.00 S/.

1,500.00

PRECIO UNIT
S/. 0.00
0
TOTAL
12
DOC
S/. 0.00
S/. 0.00

7 SEMESTRALES

8 SEMESTRALES

36,333.00
623.05
5,934.00
42,890.05

7 SEMESTRALES

9 SEMESTRALES

36,333.00
623.05
5,934.00
42,890.05

8 SEMESTRALES

36,333.00
623.05
5,934.00
42,890.05

9 SEMESTRALES

S/.
S/.
S/.

3,151.17 S/.
25,017.30 S/.
18,140.67 S/.

3,151.17 S/.
25,017.30 S/.
18,140.67 S/.

3,151.17
25,017.30
18,140.67

S/.

508.00 S/.
4116.00
2,992.00
53,925.13

508.00 S/.
4116.00
2,992.00
53,925.13

508.00
4116.00
2,992.00
53,925.13

96,815.18

S/.

1,500.00 S/.

96,815.18

1,500.00 S/.

96,815.18

1,500.00

10 SEMESTRALES

36,333.00
623.05
5,934.00
42,890.05

10 SEMESTRALES

S/.
S/.
S/.

3,151.17
25,017.30
18,140.67

S/.

508.00
4116.00
2,992.00
53,925.13

96,815.18

S/.

1,500.00

PUNTO DE EQUILIBRIO
loony
COSTO FIJO TOTAL
COSTO VARIABLE
CANTIDAD PRODUCCIN
PRECIO
MARGEN DE CONTRIBUCION
CANTIDAD DE EQUILIBRIO
UTILIDAD ESPERADA
OPTIMIZACION

japanese
COSTO FIJO TOTAL
COSTO VARIABLE
CANTIDAD PRODUCCIN
PRECIO
MARGEN DE CONTRIBUCION
CANTIDAD DE EQUILIBRIO
UTILIDAD ESPERADA
OPTIMIZACION

flowers
COSTO FIJO TOTAL
COSTO VARIABLE
CANTIDAD PRODUCC

PRECIO
MARGEN DE CONTRIBUCION
CANTIDAD DE EQUILIBRIO
UTILIDAD ESPERADA
OPTIMIZACION

1 SEMESTRE

2 SEMESTRE

3 SEMESTRE

3,083.35
2,744.38
13
508.00
288.45
10.69
522.27

3,060.80
2,927.33
13
508.00
288.45
10.61
785.20

3,036.08
3,110.29
14
508.00
288.45
10.53
1,050.29

85.52%

79.58%

74.30%

1 SEMESTRE

2 SEMESTRE

3 SEMESTRE

24,982.45
21,849.98
88
588.00
338.29
73.85
4,617.57

24,799.67
23,306.64
93
588.00
338.29
73.31
6,773.69

24,599.45
24,763.31
99
588.00
338.29
72.72
8,947.25

84.40%

78.55%

73.33%

1 SEMESTRE

2 SEMESTRE

3 SEMESTRE

18,160.23

18,027.36

17,881.81

15,849.50
50

16,906.13
53

17,962.77
57

748.00
431.01
42.13
3,390.27

748.00
431.01
41.83
4,959.84

748.00
431.01
41.49
6,542.09

84.27%

78.42%

73.21%

4 SEMESTRE

5 SEMESTRE

6 SEMESTRE

3,009.01
3,293.25
15
508.00
288.45
10.43
1,317.74

2,979.36
3,476.21
16
508.00
288.45
10.33
1,587.77

2,960.89
3,659.17
17
508.00
288.45
10.26
1,846.61

69.54%

65.23%

61.59%

4 SEMESTRE

5 SEMESTRE

6 SEMESTRE

24,380.11
26,219.97
105
588.00
338.29
72.07
11,139.92

24,139.84
27,676.64
111
588.00
338.29
71.36
13,353.52

23,990.21
29,133.30
117
588.00
338.29
70.92
15,476.49

68.64%

64.38%

60.79%

4 SEMESTRE

5 SEMESTRE

6 SEMESTRE

17,722.38

17,547.72

17,438.95

19,019.40
60

20,076.03
63

21,132.67
67

748.00
431.01
41.12
8,138.22

748.00
431.01
40.71
9,749.58

748.00
431.01
40.46
11,295.05

68.53%

64.28%

60.69%

7 SEMESTRE

8 SEMESTRE

9 SEMESTRE

2,960.89
3,659.17
17
508.00
288.45
10.26
1,846.61

2,960.89
3,659.17
17
508.00
288.45
10.26
1,846.61

2,960.89
3,659.17
17
508.00
288.45
10.26
1,846.61

61.59%

61.59%

61.59%

7 SEMESTRE

8 SEMESTRE

9 SEMESTRE

23,990.21
29,133.30
117
588.00
338.29
70.92
15,476.49

23,990.21
29,133.30
117
588.00
338.29
70.92
15,476.49

23,990.21
29,133.30
117
588.00
338.29
70.92
15,476.49

60.79%

60.79%

60.79%

7 SEMESTRE

8 SEMESTRE

9 SEMESTRE

17,438.95

17,438.95

17,438.95

21,132.67
67

21,132.67
67

21,132.67
67

748.00
431.01
40.46
11,295.05

748.00
431.01
40.46
11,295.05

748.00
431.01
40.46
11,295.05

60.69%

60.69%

60.69%

O
10 SEMESTRE

2,960.89
3,659.17
17
508.00
288.45
10.26
1,846.61
61.59%

en graficos para cadas linea

13

1 S
10 SEMESTRE

140

23,990.21
29,133.30
117
588.00
338.29
70.92
15,476.49

120
100
80
60
40
20

60.79%

10 SEMESTRE

17,438.95
21,132.67
67

70
60
50
40
30
20
10
0

60
50
40

748.00
431.01
40.46
11,295.05
60.69%

30
20
10
0

CA
PRO

13

10.69

1 SEMESTRE

17

CA
EQU
10.26

10 SEMESTRE

CANTIDAD PRODUCCIN
CANTIDAD DE EQUILIBRIO

CANTIDAD PRODUCC
CANTIDAD DE EQUILIBRIO

CANTIDAD PRODUCC
CANTIDAD DE EQUILIBRIO

CANTIDAD
PRODUCCIN

CANTIDAD DE
EQUILIBRIO

TIDAD PRODUCCIN

TIDAD DE EQUILIBRIO

DAD PRODUCC

DAD DE EQUILIBRIO

260
240
220
200
180
160
140
120
100
80
60
40
20
0

88

73.85

1 SEMESTRE

50

42.13

DAD PRODUCC

DAD DE EQUILIBRIO

50

42.13

1 SEMESTRE

CANTIDAD
PRODUCCIN
117

3.85

STRE

.13

70.92

CANTIDAD DE
EQUILIBRIO

10 SEMESTRE

67
40.46

CANTIDAD
PRODUCCIN
CANTIDAD DE

.13

TRE

67
40.46

CANTIDAD
PRODUCCIN
CANTIDAD DE
EQUILIBRIO

10 SEMESTRE

D
CIN

D DE
RIO

D
CIN
D DE

D
CIN

D DE
RIO

ESTADO DE GANANCIAS Y
PRDIDAS FINANCIERO
1 SEMESTRE
VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS DE AD Y VTAS
UTILIDAD IMPONIBLE
IMPUESTOS

27%

UTILIDAD NETA

95,200.00
83,333.90
11,866.10
1,835.98
1,500.00
8,530.12
2,303.13
6,226.99

2 SEMESTRE

101,546.67
86,030.16
15,516.51
1,497.78
1,500.00
12,518.73
3,380.06
9,138.67

ESTADO DE GANANCIAS Y
PRDIDAS ECONOMICO
1 SEMESTRE
VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE AD Y VTAS
UTILIDAD IMPONIBLE
IMPUESTOS
UTILIDAD NETA

27%

95,200.00
83,333.90
11,866.10
1,500.00
10,366.10
2,798.85
7,567.25

2 SEMESTRE

101,546.67
86,030.16
15,516.51
1,500.00
14,016.51
3,784.46
10,232.05

3 SEMESTRE

107,893.33
88,726.41
19,166.92
1,127.30
1,500.00
16,539.62
4,465.70
12,073.93

3 SEMESTRE

107,893.33
88,726.41
19,166.92
1,500.00
17,666.92
4,770.07
12,896.85

4 SEMESTRE

114,240.00
91,422.67
22,817.33
721.45
1,500.00
20,595.88
5,560.89
15,034.99

4 SEMESTRE

114,240.00
91,422.67
22,817.33
1,500.00
21,317.33
5,755.68
15,561.65

5 SEMESTRE

120,586.67
94,118.93
26,467.74
276.87
1,500.00
24,690.87
6,666.53
18,024.33

5 SEMESTRE

120,586.67
94,118.93
26,467.74
1,500.00
24,967.74
6,741.29
18,226.45

6 SEMESTRE

126,933.33
96,815.18
30,118.15
0.00
1,500.00
28,618.15
7,726.90
20,891.25

6 SEMESTRE

126,933.33
96,815.18
30,118.15
1,500.00
28,618.15
7,726.90
20,891.25

7 SEMESTRE

126,933.33
96,815.18
30,118.15
0.00
1,500.00
28,618.15
7,726.90
20,891.25

7 SEMESTRE

126,933.33
96,815.18
30,118.15
1,500.00
28,618.15
7,726.90
20,891.25

8 SEMESTRE

126,933.33
96,815.18
30,118.15
0.00
1,500.00
28,618.15
7,726.90
20,891.25

8 SEMESTRE

126,933.33
96,815.18
30,118.15
1,500.00
28,618.15
7,726.90
20,891.25

9 SEMESTRE

126,933.33
96,815.18
30,118.15
0.00
1,500.00
28,618.15
7,726.90
20,891.25

9 SEMESTRE

126,933.33
96,815.18
30,118.15
1,500.00
28,618.15
7,726.90
20,891.25

10 SEMESTRE

126,933.33
96,815.18
30,118.15
0.00
1,500.00
28,618.15
7,726.90
20,891.25

10 SEMESTRE

126,933.33
96,815.18
30,118.15
1,500.00
28,618.15
7,726.90
20,891.25

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

INGRESOS
SALDO INICIAL
VENTAS
TOTAL INGRESOS

1 SEMESTRE

5,000.00
95,200.00
100,200.00

EGRESOS
COSTO DE VTA - DEPRECION
GASTOS FINAC
GASTOS DE AD Y VTAS
AMORTIZACION
IMPUESTOS
TOTAL EGRESOS
SALDO FINAL

82,710.85
1,835.98
1,500.00
3,543.43
2,303.13
91,893.40
8,306.60

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

INGRESOS
SALDO INICIAL
VENTAS
TOTAL INGRESOS

1 SEMESTRE

5,000.00
95,200.00
100,200.00

EGRESOS
COSTO DE VTA - DEPRECIAC.
GASTOS DE AD Y VTAS
IMPUESTOS
TOTAL EGRESOS
SALDO FINAL

82,710.85
1,500.00
2,798.85
87,009.70
13,190.30

2 SEMESTRE

3 SEMESTRE

4 SEMESTRE

8,306.60
101,546.67
109,853.27

14,186.69
107,893.33
122,080.03

22,631.55
114,240.00
136,871.55

85,407.11
1,497.78
1,500.00
3,881.64
3,380.06
95,666.58
14,186.69

88,103.36
1,127.30
1,500.00
4,252.12
4,465.70
99,448.48
22,631.55

90,799.62
721.45
1,500.00
4,657.96
5,560.89
103,239.92
33,631.63

2 SEMESTRE

3 SEMESTRE

4 SEMESTRE

13,190.30
101,546.67
114,736.97

24,045.41
107,893.33
131,938.74

37,565.31
114,240.00
151,805.31

85,407.11
1,500.00
3,784.46
90,691.56
24,045.41

88,103.36
1,500.00
4,770.07
94,373.43
37,565.31

90,799.62
1,500.00
5,755.68
98,055.30
53,750.01

5 SEMESTRE

6 SEMESTRE

7 SEMESTRE

33,631.63
120,586.67
154,218.30

47,176.47
126,933.33
174,109.81

68,690.77
126,933.33
195,624.11

93,495.88
276.87
1,500.00
5,102.54
6,666.53
107,041.82
47,176.47

96,192.13
0.00
1,500.00
0.00
7,726.90
105,419.03
68,690.77

96,192.13
0.00
1,500.00
0.00
7,726.90
105,419.03
90,205.07

5 SEMESTRE

6 SEMESTRE

7 SEMESTRE

53,750.01
120,586.67
174,336.67

72,599.51
126,933.33
199,532.84

94,113.81
126,933.33
221,047.14

93,495.88
1,500.00
6,741.29
101,737.17
72,599.51

96,192.13
1,500.00
7,726.90
105,419.03
94,113.81

96,192.13
1,500.00
7,726.90
105,419.03
115,628.11

8 SEMESTRE

9 SEMESTRE

10 SEMESTRE

90,205.07
126,933.33
217,138.41

111,719.37
126,933.33
238,652.71

133,233.67
126,933.33
260,167.00

96,192.13
0.00
1,500.00
0.00
7,726.90
105,419.03
111,719.37

96,192.13
0.00
1,500.00
0.00
7,726.90
105,419.03
133,233.67

96,192.13
0.00
1,500.00
0.00
7,726.90
105,419.03
154,747.97

8 SEMESTRE

9 SEMESTRE

10 SEMESTRE

115,628.11
126,933.33
242,561.44

137,142.41
126,933.33
264,075.74

158,656.71
126,933.33
285,590.04

96,192.13
1,500.00
7,726.90
105,419.03
137,142.41

96,192.13
1,500.00
7,726.90
105,419.03
158,656.71

96,192.13
1,500.00
7,726.90
105,419.03
180,171.01

CUADRO DE BENEFICIO FINANCIERO

SEMESTRE 0

51,437.69
21,437.69

inversion
Prestamo
beneficios brutos
costos y gastos
beneficios netos

1 SEMESTRE

-30,000.00

95,200.00
91,893.40
3,306.60

CUADRO DE BENEFICIO ECONOMICO

SEMESTRE 0
inversion

51,437.69

beneficios brutos
costos y gastos
beneficios netos

1 SEMESTRE

-51,437.69

95,200.00
87,009.70
8,190.30

2 SEMESTRE

101,546.67
95,666.58
5,880.09

2 SEMESTRE

101,546.67
90,691.56
10,855.10

3 SEMESTRE

107,893.33
99,448.48
8,444.86

3 SEMESTRE

107,893.33
94,373.43
13,519.90

4 SEMESTRE

114,240.00
103,239.92
11,000.08

4 SEMESTRE

114,240.00
98,055.30
16,184.70

5 SEMESTRE

120,586.67
107,041.82
13,544.84

5 SEMESTRE

120,586.67
101,737.17
18,849.50

6 SEMESTRE

126,933.33
105,419.03
21,514.30

6 SEMESTRE

126,933.33
105,419.03
21,514.30

7 SEMESTRE

126,933.33
105,419.03
21,514.30

7 SEMESTRE

126,933.33
105,419.03
21,514.30

8 SEMESTRE

126,933.33
105,419.03
21,514.30

8 SEMESTRE

126,933.33
105,419.03
21,514.30

9 SEMESTRE

126,933.33
105,419.03
21,514.30

9 SEMESTRE

126,933.33
105,419.03
21,514.30

10 SEMESTRE

126,933.33
105,419.03
21,514.30

10 SEMESTRE

126,933.33
105,419.03
21,514.30

BASE DE DATOS
tasa de financiamiento anual
tasa financiera semestral
tasa de descuento anual
tasa de descuento semestral
% DEL PRESTAMO
% DE APORTE
TASA FINANCIERA
TASA DE DESCUENTO DEL MERCADO
COK(COSTO DE OPORTUNIDAD)
TASA DE DESCUENTO DEL PROYECTO
(SEMESTRAL)

ATOS
20.00%
9.54%
30%
14.02%

360
180
360 ESTANDAR PARA PROYECTOS
180

41.68%
58.32%
9.54%
14.02% Financiamiento total bancos
4.47% Financiamiento Accionistas

6.59%

Financiamiento mixto

INDICADORES
INDICADORES DE BENEFICIOS FINANCIEROS
INDICADORES FINANCIEROS
1. VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO
VABN
VAI
VANF
2. TIR (tasa interna de retorno financiera)

TIRF
3. RELACION FINANCIERA / COSTO BENEFICIO
VAI
VAB
VAC
B/C
4.- TIEMPO DE RECUPERACION DE LA INVERSION
VAI
BN PROMEDIO
TIEMPO DE RECUPERACION

SEMESTRES
DIAS
INDICADORES DE BENEFICIOS ECONOMICOS

INDICADORES ECONOMICOS
1. VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO
VABN
VAI
VANE
2. TIR (tasa interna de retorno economico)
TIRE
3. RELACION ECONOMICA / COSTO BENEFICIO
VAI
VAB
VAC
B/C
4.- TIEMPO DE RECUPERACION DE LA INVERSION
VAI
BN PROMEDIO
TIEMPO DE RECUPERACION

SEMESTRES
DIAS

CADORES

ENEFICIOS FINANCIEROS

S/.
S/.
S/.

98,460.42
30,000.00
68,460.42

nanciera)

31.24%

STO BENEFICIO
S/.
S/.
S/.

30,000.00
826,522.06
728,061.64
1.09

DE LA INVERSION

ECONOMICOS

30,000.00
14,974.80
2.0033660407

2
1

OMICO
134317.20
51437.69
82879.51

conomico)
25%

STO BENEFICIO
51437.69
919634.64
785317.44
1.10
DE LA INVERSION
51,437.69
17,517.10
2.9364271069

2
169

Valor actual beneficios netos

Valor actual inversonistas (accionistas)
VAN Financiero

Valor actual inversonistas

Valor actual beneficios
Valor actual costos

Valor actual inversonistas

beneficios netos promedio

ANALISIS DE SENSIBILIDAD
SEMESTRE
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

BENEFICIOS
BRUTOS

95,200.00
101,546.67
107,893.33
114,240.00
120,586.67
126,933.33
126,933.33
126,933.33
126,933.33
126,933.33

COSTOS Y
GASTOS

91,893.40
95,666.58
99,448.48
103,239.92
107,041.82
105,419.03
105,419.03
105,419.03
105,419.03
105,419.03

TIR
TASA DE DESCUENTO SEMESTRAL

BENEFICIOS
NETOS

COSTO

PRECIO

9.40%

8.28%

-30,000.00
3,306.60
5,880.09
8,444.86
11,000.08
13,544.84
21,514.30
21,514.30
21,514.30
21,514.30
21,514.30

-30,000.00
-5,334.13
-3,115.44
-906.28
1,292.43
3,479.70
11,601.75
11,601.75
11,601.75
11,601.75
11,601.75

-30,000.00
-4,578.81
-2,531.02
-491.95
1,537.58
3,556.65
11,000.41
11,000.41
11,000.41
11,000.41
11,000.41

31.24%

6.59%

6.59%

6.59%
Inflacin en el Per
2015
2014

4.40%
3.22%

Rango Meta 2016

2.80%

3.00%
3.00%
17.00%
14.00%