FIS - DIME - SC - Declaracao de ICMS e Do Movimento Economico - BRA

Boletim Tcnico
DIME - Declarao de ICMS e do Movimento Econmico do Estado de SC
Produto
Microsiga Protheus - Livros Fiscais - Verso 11
Data da publicao : 05/07/13
Pas(es)
Brasil
Banco(s) de Dados
Chamado
: TGKZHZ/TGZV93
: Todos
Esta melhoria depende de execuo do update de base UPDFIS, conforme

Procedimentos para Implementao.
Disponvel a gerao por meio magntico da DIME - Declarao de ICMS e do Movimento Econmico do Estado de
Santa Catarina na rotina Instrues Normativas (MATA950).
Este arquivo deve ser enviado mensalmente, via internet, utilizando o software DIME.
Procedimento para Implementao
Copie o arquivo de configurao DIMESC.INI. para o diretrio \SYSTEM do Microsiga Protheus.
Antes de executar o compatibilizador UPDFIS imprescindvel:

a) Realizar o backup da base de dados do produto que ser executado o compatibilizador (diretrio
PROTHEUS11_DATA\DATA) e dos dicionrios de dados SXs (diretrio PROTHEUS11_DATA\SYSTEM).
b) Os diretrios acima mencionados correspondem instalao padro do Protheus, portanto, devem ser
alterados conforme o produto instalado na empresa.
c) Essa rotina deve ser executada em modo exclusivo, ou seja, nenhum usurio deve estar utilizando o sistema.
d) Se os dicionrios de dados possurem ndices personalizados (criados pelo usurio), antes de executar o
compatibilizador, certifique-se de que esto identificados pelo nickname. Caso o compatibilizador necessite
criar ndices, ir adicion-los a partir da ordem original instalada pelo Microsiga Protheus, o que poder
sobrescrever ndices personalizados, caso no estejam identificados pelo nickname.
e) O compatibilizador deve ser executado com a Integridade Referencial desativada*.
SIGAFIS DIME - Declarao de ICMS e do Movimento Econmico SC
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O procedimento a seguir deve ser realizado por um profissional qualificado como Administrador de
Banco de Dados (DBA) ou equivalente!
A ativao indevida da Integridade Referencial pode alterar drasticamente o relacionamento entre as

tabelas no Banco de Dados. Portanto, antes de utiliz-la, observe atentamente os procedimentos a
seguir:
i. No Configurador (SIGACFG), veja se a empresa utiliza Integridade Referencial, selecionando a

opo Integridade/Verificao (APCFG60A).
ii. Se no h Integridade Referencial ativa, so relacionadas em uma nova janela todas as
empresas e filiais cadastradas para o sistema e nenhuma delas estaro selecionadas. Neste
caso, E SOMENTE NESTE, no necessrio qualquer outro procedimento de ativao ou
desativao de integridade, basta finalizar a verificao e aplicar normalmente o
compatibilizador, conforme instrues.
iii. Se h Integridade Referencial ativa em todas as empresas e filiais, exibida uma mensagem
na janela Verificao de relacionamento entre tabelas. Confirme a mensagem para que a
verificao seja concluda, ou;
iv. Se h Integridade Referencial ativa em uma ou mais empresas, que no na sua totalidade,
so relacionadas em uma nova janela todas as empresas e filiais cadastradas para o sistema e,
somente, a(s) que possui(em) integridade est(aro) selecionada(s). Anote qual(is) empresa(s)
e/ou filial(is) possui(em) a integridade ativada e reserve esta anotao para posterior consulta
na reativao (ou ainda, contate nosso Help Desk Framework para informaes quanto a um
arquivo que contm essa informao).
v. Nestes casos descritos nos itens iii ou iv, E SOMENTE NESTES CASOS, necessrio
desativar tal integridade, selecionando a opo Integridade/ Desativar (APCFG60D).
vi. Quando desativada a Integridade Referencial, execute o compatibilizador, conforme
instrues.
vii. Aplicado o compatibilizador, a Integridade Referencial deve ser reativada, SE E SOMENTE SE
tiver sido desativada, atravs da opo Integridade/Ativar (APCFG60). Para isso, tenha em
mos as informaes da(s) empresa(s) e/ou filial(is) que possua(m) ativao da integridade,
selecione-a(s) novamente e confirme a ativao.
Contate o Help Desk Framework em caso de dvidas!
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1.
Em Microsiga Protheus Smart Client, digite U_UPDSIGAFIS no campo Programa Inicial.
2.
Clique em OK para continuar.
3.
Aps a confirmao exibida uma tela para a seleo da empresa em que o dicionrio de dados ser
modificado. Selecione o programa U_UPDSIGAFIS.
4.
Ao confirmar exibida uma mensagem de advertncia sobre o backup e a necessidade de sua execuo
em modo exclusivo.
5.
Clique em Processar para iniciar o processamento. O primeiro passo da execuo a preparao dos
arquivos.
apresentada uma mensagem explicativa na tela.
6.
Em seguida, exibida a janela Atualizao concluda com o histrico (log) de todas as atualizaes
processadas. Nesse log de atualizao so apresentados somente os campos atualizados pelo
programa. O compatibilizador cria os campos que ainda no existem no dicionrio de dados.
7.
Clique em Gravar para salvar o histrico (log) apresentado.
8.
Clique em OK para encerrar o processamento.
Procedimentos para Configurao

1. No Configurador (SIGACFG) acesse Ambientes / Cadastros / Parmetros (CFGX017). Crie/configure o(s)
parmetro(s) a seguir:
Nome da Varivel
MV_IT4910
Tipo
Caracter
Descrio
CFOPs de movimentaes de petrleo/energia eltrica com

Substituio Tributria.
Valor Padro
Informe os CFOPs para as movimentaes, separados por

barras (/).
O parmetro MV_IT4910 deve relacionar os CFOPs que identifiquem operaes de petrleo ou energia eltrica
para compor a apurao do Registro Tipo 49, Item 10. Caso no movimente esse tipo de operao, no
necessrio o seu preenchimento, mas necessria a sua criao, para que a mensagem de inconsistncia no
seja apresentada durante o processamento da rotina.
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Nome da Varivel
MV_IT4911
Tipo
Caracter
Descrio
CFOPs de movimentaes com valor do ICMS cobrado por

ST em outros produtos.
Valor Padro

barras (/).
Esse parmetro deve relacionar os CFOPs que identifiquem operaes com produtos que contenham valor do
ICMS cobrado por substituio tributria em outros produtos, para compor a apurao do Registro Tipo 49 Item 11. Caso no movimente esse tipo de operao no necessrio seu preenchimento, mas necessria sua
criao, para que a mensagem de inconsistncia no seja apresentada durante o processamento da rotina.
Nome da Varivel
MV_GIASC01
Tipo
Caracter
Descrio
Este parmetro identifica os contribuintes que so

optantes pelo regime Simples. Deve conter todos os CFOPs,
tanto de entrada quanto de sada, que forem utilizados nas
movimentaes.
CFOPs de movimentaes para contribuintes optantes pelo
regime de apurao Simples do Estado de Santa Catarina.
Valor Padro
Informe os CFOPs para as movimentaes dos optantes

pelo Simples. Deve ser criado um array (entre chaves {})
em que, na primeira posio, devem ser apresentados os
CFOPs, separados por barras (/) e a segunda posio deve
ser deixada em branco, no seguinte formato:
{/CFOP/CFOP/,}.
Nome da Varivel
MV_SIMPLSC
Tipo
Lgico
Descrio
Indica se o contribuinte de Santa Catarina est enquadrado

no processo do Simples SC.
T = Para contribuintes enquadrados no regime.
F = Para contribuintes no enquadrados.
Valor Padro
Caso este parmetro no exista, assumido como padro o

contedo T.
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Nome da Varivel
MV_DIMESC?
Tipo
Caracter
Descrio
CFOPs para movimentaes com servios de

transporte/comunicao/ energia eltrica, para gerao do
registro 48.
Valor Padro

barras (/).
O parmetro MV_DIMESC? deve conter os CFOPs que sero considerados na gerao do Registro 48. O final do
nome do parmetro (no exemplo acima ?) pode ser substitudo por nmeros de 0 a 9, permitindo a criao
de diversos parmetros para suprir a necessidade de vrias configuraes.
Ex: MV_DIMESC0, MV_DIMESC1, MV_DIMESC2, MV_DIMESC9.
Caso o espao disponvel em cada parmetro no seja suficiente, deve ser criado outro na sequncia e atribuir
o contedo restante. Assim, pode ser criada a quantidade de parmetros necessria configurao.
Nome da Varivel
MV_CMPEXTR
Tipo
Caracter
Descrio
Campo da tabela SB5 que identifica se o produto

extrativista, para a gerao do Registro 47.
Valor Padro
Informe o nome do campo da tabela SB5, sem o alias.
O parmetro MV_CMPEXTR deve ser preenchido com o campo da tabela de Complemento de Produtos (SB5)
que identifica os produtos extrativistas a serem considerados no Registro 47. Vale ressaltar que esse parmetro
necessrio somente quando houver casos em que o fornecedor do tipo Produtor Rural (A2_TIPORUR
preenchido) fornea, tanto produtos extrativistas, quanto produtos no extrativistas. Neste caso, ser analisado
o produto e no mais o fornecedor. Caso o fornecedor no trabalhe com os dois tipos de produtos (extrativistas
ou no), tanto o parmetro, quanto o campo a ele relacionado, no precisa ser criado.
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Nome da Varivel
MV_FUNDSOC
Tipo
Numrico
Descrio
Percentual de doao ao Fundo Social para lanamento na

DIME-SC.
Valor Padro
Informe o percentual do valor apurado de ICMS que ser

doado ao Fundo Social.
A criao do parmetro MV_FUNDSOC necessria para a gerao de doao ao Fundo Social no Campo
Outros Crditos da DIME. Esse parmetro deve indicar o percentual do ICMS apurado no ms que ser doado
ao Fundo Social. O limite mximo 5% (cinco por cento). O valor do Fundo Social, bem como o crdito
permitido de 10% sobre o valor calculado, so processados automaticamente por meio do pr-configurador
P9AUTOTEXT.SC.
Nome da Varivel
MV_SIGNRE
Tipo
Caractere
Descrio
Identifica os cdigos de subitem que devem gerar GNREs

independentes na DIME-SC.
Valor Padro
Informar os cdigos de subitem, separados por barras (/).
Nome da Varivel
MV_CMUNSCC
Tipo
Caractere
Descrio
Identifica o campo do Cadastro do Cliente que deve ser

gravado no registro Cdigo do Municpio.
Valor Padro
Informar o campo do cdigo do municpio (Critrio do

Cliente).
Nome da Varivel
MV_CMUNSCF
Tipo
Caractere
Descrio
Informar o campo do cdigo do municpio (Critrio do

Cliente).
Valor Padro
Identifica o campo do Cadastro de Fornecedor que deve

ser gravado no registro Cdigo do Municpio.
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Parmetros MV_CMUNSCC e MV_CMUNSCF so criados por meio do compatibilizador U_UPDSIGAFIS.

Quando se tratar de Prodec, os cdigos de subitem utilizados no devem estar relacionados nesse parmetro.
Nome da Varivel
MV_CFREG47
Tipo
Caractere
Descrio
Indica quais CFOPs devem ser desconsiderados no

processamento do Registro 47.
Valor Padro
Informar o nmero da CFOP (critrio do cliente).
2. No Configurador (SIGACFG) acesse Base de Dados / Dicionrio / Base de Dados, inclua/verifique os

campos indicados nos parmetros e outros campos necessrios ao processamento da rotina:
Tabela SA1 Cadastro de Cliente
Campo
A1_COD_MUN
Tipo
Caracter
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Cd. Municip.
Descrio
Cdigo do Municpio
Help
Informe o cdigo do municpio do cliente.
Campo
A1_MUNSC
Tipo
Caracter
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Cod. Mun. SC
Descrio
Cod. Municip. SC
Help
Identifica o cdigo do municpio, para a gerao do Registro

47 e 48 DIME SC.
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Tabela SA2 Cadastro de Fornecedores
Campo
A2_COD_MUN
Tipo
Caractere
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Cd. Municip.
Descrio
Cdigo do Municpio
Help
Informe o cdigo do municpio do fornecedor.
Campo
A2_TIPORUR
Tipo
Caractere
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Tp.Contr.Soc.
Descrio
Tp.Fornec.ref.Contr.Seg.
Opes
J=Jurdico; F=Pessoa Fsica; L=Familiar
Help
Tipo do fornecedor para efeito do clculo da Contribuio da

Seguridade Social, que pode ser:
J = Jurdico;
F = Pessoa fsica;
L = Familiar.
Campo
A2_MUNSC
Tipo
Caracter
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Cod. Mun. SC
Descrio
Cod. Municip. SC
Help
Identifica o cdigo do municpio, para a gerao do Registro

47 e 48 DIME SC.
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Campo
A2_CCICMS
Tipo
Caractere
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
CCICMS
Descrio
Inscrito no CCICMS
Opes
S=Sim; N=No
Help
Informar se o Estabelecimento inscrito no CCICMS.
Tabela SB5 Dados Adicionais do Produto
Campo
B5_CMPEXTR
Tipo
Caractere
Tamanho
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Prod. Extrati.
Descrio
Prod. Extrati.
Opes
S=Sim; N=No
Help
Identifica se o produto extrativista ou no, para a gerao

do Registro 47 DIME SC.
Tabela SF6 Guia Nacional de Recolhimento
Campo
F6_ACORDO
Tipo
Caractere
Tamanho
15
Decimal
Formato
@!
Ttulo
Num. Acordo
Descrio
Nmero do acordo
Help
Nmero do registro do acordo de tratamento tributrio

diferenciado ou regime especial.
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Os campos Cd. Municip. (A1_COD_MUN e A2_COD_MUN) so utilizados para o transporte dos

municpios requeridos nos registros tipo 47 e 48.
O campo Num. Acordo (F6_ACORDO) foi criado na tabela SF6, pois houve uma alterao no layout,
conforme PORTARIA SEF n. 256, de 21/12/04 (atualizao: 25/09/2007).
Esses campos so de preenchimento obrigatrio, para correta gerao do arquivo.
Procedimentos para Utilizao
1. No mdulo de Livros Fiscais (SIGAFIS) acesse Miscelnea / Arquivos Magnticos / Instr. Normativas
(MATA950) e configure os parmetros da rotina, conforme indicado a seguir:
Data Inicial?: Informe a data de incio do perodo a ser processado.
Data Final?: Informe a data final do perodo a ser processado.
Instr. Normativa?: Informe o nome do arquivo de configurao, sem a extenso .INI. Para este meio
magntico, informe DIMESC.
Arq. Destino?: Informe o nome do arquivo de destino. Exemplo: DIMESC.TXT.
Diretrio?: Informe o nome do diretrio em que ser gerado o arquivo destino.
2. Ao confirmar os parmetros so apresentadas as perguntas especficas da DIME:

Informaes necessrias para o Registro tipo 20 Dados do contabilista responsvel
CPF Contador?
Informe o nmero do CPF do contador responsvel pela declarao.
Nome Contador?
Informe o nome do contador responsvel pela declarao.
Informaes necessrias para o Registro tipo 21 Incio da declarao
Nome do Contribuinte?
Informe o nome do contribuinte a quem se relacionam as informaes.
Tipo de Declarao?
Selecione o tipo da declarao a ser enviada:
Normal, indica se o estabelecimento ainda est em atividade;
Encerramento da atividade;
Sada do regime de estimativa fiscal.
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Regime de Apurao?
Informe o regime de apurao para esta declarao, que pode ser:
Normal, quando se tratar de regime de apurao e que no se enquadre em nenhum dos demais.
Estimativa, quando se tratar de estabelecimentos com estimativa fiscal nos termos do art. 57. Quando
for selecionada a opo Estimativa, a pergunta Tipo de Declarao ? deve estar com o contedo Sada
Regime Estimativa Fiscal.
Bares, restaurantes e similares, quando se tratar de estabelecimentos que possuam regime especial
para bares, restaurantes e similares.
Produtor primrio, quando se tratar de produtor primrio com inscrio no CPP e com regime especial
de apurao do imposto. Quando for selecionada a opo Produtor primrio, a pergunta Porte da
Empresa ? deve estar com o contedo Produtor Primrio.
Porte da Empresa?
Informe o porte da empresa desta declarao, que pode ser:
ME (Microempresa).
EPP (Empresa de Pequeno Porte).
Normal, quando se tratar do regime de apurao e que no se enquadre em nenhum dos demais.
Produtor primrio, quando se tratar de produtor primrio com inscrio no CPP e com regime especial
de apurao do imposto.
Apurao Consolidada?
Informe se o tipo de apurao contida nesta declarao consolidada, onde:
No apurao consolidada, para estabelecimentos que no adotem apurao consolidada.
estabelecimento consolidador, para estabelecimento consolidador.
estabelecimento consolidado, para estabelecimento consolidado.
A consolidao ocorre quando existe a transferncia de dbitos e/ou crditos entre empresas de um mesmo
grupo, como por exemplo, entre matriz e filiais.
Transferncias de Crditos no Perodo?
Informe se houve transferncia de crditos no perodo, em que:
No transferiu nem recebeu crditos - para aqueles que no transferiram nem receberam crditos em
transferncias.
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Transferiu crditos - para este item, o quadro 42 (Dbitos por transferncia de crditos acumulados)
deve ser enviado.
Recebeu crditos - para este item, o quadro 43 (Crditos recebidos por transferncia) deve ser enviado.
Transferiu e recebeu crditos.

Observao:
Essa opo somente deve estar diferente de No transferiu nem recebeu crditos quando o
estabelecimento transfere ou recebe crditos de terceiros, ou seja, caso utilize os cdigos de
subitem para o registro 43 (Crditos recebidos por transferncia). Observe que isso no inclui o
estabelecimento consolidado ou consolidador (entre filiais), ou seja, para transferncias entre
consolidados, essa opo deve estar sempre como No Transferiu nem recebeu crditos.
Tem Crditos Presumidos?

Informe se o contribuinte tem crditos presumidos, por exemplo: Funcultural, Funturismo, Fundesporte.
Tem Crditos por Incentivos Fiscais?
Informe se o contribuinte tem crditos por incentivos fiscais.
Observao:
Conforme a Portaria SEF 081/08 a partir do perodo de referncia de abril de 2008 somente a opo
3 (Informao desnecessria), conforme exemplo na pgina 17, ser aceita pelo validador.
Movimento?
Informe se a declarao contm movimento. As opes so:
Sem movimento e sem saldos.
Sem movimento e com saldos.
Com movimento.
Substituto Tributrio?
Informe se o contribuinte se enquadra em um dos itens abaixo:
Sim, para Substituto Tributrio.
No, para Substituto Tributrio.
Substitudo Solidrio.
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Tem Escrita Contbil?

Informe:
Sim, Estab. Principal: para o contribuinte que possui escrita contbil e est cadastrado no CCICMS
como Primeiro Estabelecimento no Estado ou estabelecimento nico.
No: para contribuinte que no possui escrita fiscal.
Sim, dados informados no Estab. Principal: para o contribuinte que possui escrita contbil e os dados
esto consolidados no Primeiro Estabelecimento do Estado.
Quantidade de Trabalhadores em Atividade?

Informe a quantidade de trabalhadores em atividade na empresa.
Tipo de Apurao?
Informe qual o tipo de apurao foi efetuada no perodo para gerar esta declarao. (Mensal ou Decendial).
Quando essa opo for Apurao Decendial, a Apurao de ICMS executada anteriormente tambm deve
ser na forma decendial, em que a primeira execuo deve compreender os perodos 1 e 2, e a segunda
execuo compreender o 3 perodo.
Filial de
Informe a filial inicial a ser processada, caso a declarao seja consolidada.
Filial at
Informe a filial final a ser processada, caso a declarao seja consolidada.
Observao:
Para que seja processada mais de uma filial, a pergunta Apurao Consolidada ? deve estar
preenchida com o contedo: estabelecimento consolidador. Lembramos que apenas as filiais que
estejam estabelecidas no mesmo estado da matriz sero processadas. Exemplo: o estabelecimento
consolidador, matriz, est estabelecido em Santa Catarina. Neste caso, apenas as filiais em que a UF
seja SC sero processadas.
Observao importante para o preenchimento das telas a seguir (80, 81, 82, 83 e 84):
Somente dever ser preenchida quando:
Declarao Complementar Anual
Na tela do Registro 80, o item Receita Bruta Vendas/Servios deve manter-se zerado quando o contribuinte
tiver escrita contbil (conforme pergunta do assistente). Esse registro deve ser entregue somente quando
tratar-se de Declarao Complementar Anual, caso contrrio, as informaes devem manter-se zeradas.
Para que os Registros 81, 82 e 83 sejam gerados, o contribuinte deve ter escrita contbil (conforme pergunta
do assistente) e preencher as respectivas telas para Declarao Complementar Anual. Quando no se
enquadrar nessas caractersticas, as perguntas devem ser mantidas zeradas no assistente.
Para que o Registro 84 seja gerado, deve haver valores nas informaes solicitadas na tela para este registro,
portanto, deve ser preenchido somente quando tratar-se de Declarao Complementar Anual.
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Informaes necessrias para o Registro tipo 80/90 Resumo do livro de inventrio e receita bruta
Data de Incio do Exerccio?
Informe a data do incio do exerccio a ser encerrado nos registros tipo 80. Essa data utilizada para o
processamento do saldo em estoque no incio do perodo.
Valor do Estoque no Incio do Exerccio?

Informe o valor em estoque na data de inicio do exerccio. Esse valor deve ser informado apenas nos casos
em que o controle de estoques no feito pelo Microsiga Protheus ou caso no queira que esse valor seja
processado automaticamente. Se esse campo estiver com o contedo zero, o Sistema efetua o clculo
automaticamente, com base nos fechamentos de estoque.
Data Final do Exerccio?
Informe a data do final do exerccio a ser encerrado nos registros tipo 80. Essa data utilizada para o
processamento do saldo em estoque no final do perodo.
Valor do Estoque no Final do Exerccio?
Informe o valor em estoque na data do final do exerccio. Esse valor deve ser informado apenas nos casos
em que o controle de estoques no feito pelo Microsiga Protheus ou caso no queira que esse valor seja
Receita Bruta de Vendas/Servios?
Informe o valor da receita bruta de vendas/servios anual do estabelecimento contribuinte.
Observao:
A empresa que possuir escrita contbil no deve informar esse item.
Informaes necessrias para o Registro tipo 81/91 Ativo
Neste assistente, devem ser informados:
Valores a serem totalizados na conta de Ativo
Circulante
Disponibilidades.
Contas a receber do Circulante.
Estoques de mercadorias e matria-prima.
Outros estoques.
Outras contas do ativo circulante.

Observao:
Os valores do Circulante (Quadro 81 e 82) devem coincidir entre as contas do Ativo (Quadro 81) e as
contas do Passivo (Quadro 2).
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Boletim Tcnico
Realizvel a longo prazo
Contas a receber do realizvel.
Outras contas do realizvel.

Observao:
Os valores do Realizvel a Longo Prazo (Quadro 81) e Exigvel a Longo Prazo (Quadro 82), devem
coincidir entre as contas do Ativo (Quadro 81) e as contas do Passivo (Quadro 82).
Permanente
Investimentos.
Imobilizado (Lquido).
Diferido.
Observao:
Os valores do Permanente (Quadro 81) e Resultados de Exerccios Futuros+Patrimnio Lquido
(Quadro 82) devem coincidir entre as contas do Passivo e as contas do Ativo (Quadro 81).
Informaes necessrias para o Registro tipo 82/92 Passivo

Valores a serem totalizados na conta de Passivo
Circulante
Fornecedores.
Emprstimos e financiamentos.
Outras contas do passivo circulante.

Observao:
Os valores do Circulante (Quadro 81 e 82) devem coincidir entre as contas do Ativo (Quadro 81) e as
contas do Passivo (Quadro 2).
Exigvel a longo prazo

Observao:
Resultados de exerccios futuros
Resultados de exerccios futuros.
Patrimnio Lquido
Capital social.
Outras contas do Patrimnio Lquido.
Outras contas de Patrimnio Lquido (valor negativo).

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Boletim Tcnico
Observao:
Os valores do Permanente (Quadro 81) e Resultados de Exerccios Futuros + Patrimnio Lquido
O fechamento das contas de ativo e passivo deve estar coerente, ou seja, com o mesmo valor. Caso
contrrio, o arquivo pode apresentar inconsistncia na validao.
Informaes necessrias para o Registro tipo 83/93 Demonstrao de resultados
Valores da demonstrao de resultados
Outras Receitas Operacionais
(+) Receita bruta vendas/servios.
(-) Devolues/Abatimentos e impostos.

Lucro/Prejuzo bruto
(-) Custo da mercadoria vendida.
Lucro/Prejuzo operacional
(+) Outras receitas operacionais.
(-) Despesas operacionais.

Resultado antes do IR
(+) Receitas no operacionais.
(-) Despesas no operacionais.

Resultado aps o IR
(-) Proviso para o IR.
Lucro/Prejuzo do exerccio
(-) Participaes e contribuies.
Informaes necessrias para o Registro tipo 84/94 Detalhamento das despesas

Estes registros devem ser preenchidos com os valores detalhados relativos s despesas do exerccio anterior.
Informaes necessrias para o Registro tipo 41 Demonstrativo de crditos acumulados
% Crdito nas aquisies
Informe o percentual de crdito do imposto em relao ao total do valor contbil registrado no Livro
Registro de Entradas do ms.
Observe o seguinte:
Os valores registrados sob os CFOPs 1949, 2949 e 3949, quando representarem entradas efetivas de
mercadorias que sero comercializadas pelo estabelecimento aps industrializao ou no, devem
ser includos no clculo deste percentual.
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Boletim Tcnico
Os valores correspondentes aos CFOPs contidos em uma tabela do prprio layout registrado no Livro
Registro de Entradas sero excludos do clculo desse percentual.
Produtos exportados no ms
Informe o valor das aquisies das matrias-primas, material secundrio, material de embalagem, material
de consumo e bens incorporados ao ativo permanente, empregados em mercadorias ou servios que
tenham sido, no perodo, efetivamente exportados.
Produtos com sadas isentas/n.trib.
tenham sido, no perodo, objeto de sada isenta ou no tributada para qual haja expressa autorizao de
manuteno de crdito.
Produtos com sadas diferidas no ms
tenham sido, no perodo, objeto de sadas diferidas nas hipteses dos Artigos 45 e 47, II do RICMS-SC/01.
Saldos Transportados
Difcil de ocorrer, mas no impossvel, pois o software validador possui este tratamento.
Uma das regras do software determina que, quando o valor dos lanamentos do registro 41 (Demonstrativo
de Crditos Acumulados) possui seu somatrio maior que o total do saldo credor da apurao do perodo,
deve-se transportar os valores desse de forma a igualar com o Saldo Credor, observando, nos itens D, E e F
da SRF 021/2006 (3.2.9.6), que o contribuinte fica a cargo de determinar qual valor reduzir. Portanto, atentese a esta regra para o preenchimento dos itens de saldos transportados abaixo: Crditos relativos
exportao, Crditos relativos s sadas isentas e Crditos relativos s sadas diferidas.
Crditos relativos exportao
Valor a ser transportado para o Registro 30 (Clculo do imposto a pagar ou saldo credor) - item 160 (Saldo
credor transfervel relativo exportao).
Crditos relativos s sadas isentas
credor transfervel relativo s sadas isentas).
Crditos relativos s sadas diferidas
credor transfervel relativo s sadas diferidas).
Observao
Essa opo dificilmente utilizada, porque, at o momento, somente devem existir lanamentos na
Apurao de ICMS para os cdigos de subitens 41220, 41230 e 41240 quando a apurao resultar em
um Saldo Credor antes desses lanamentos. Sendo assim, as somatrias dos campos do Registro 41
(Demonstrativo de Crditos Acumulados) sempre sero menores que o Saldo Credor do Registro 30
(Clculo do imposto a pagar ou saldo credor) - item 998 (Saldo Credor para o ms seguinte), devido
aos lanamentos serem efetuados aps haver um saldo credor. Essa consistncia constatada no
prprio software validador - DIME.
Saldo Credor Perodo Anterior
Estes valores somente devem ser informados no assistente da rotina caso a Apurao de ICMS do perodo
tenha Saldo Credor do Perodo Anterior (subitem 009) com valor. Caso haja, a somatria dos valores
17
Boletim Tcnico
distribudos nas quatro opes desse assistente deve coincidir com o valor transportado na Apurao de
ICMS (subitem 009).
Referente exportao.
Referente s sadas isentas.
Referente s sadas diferidas.
Referente a outros crditos no transferveis.
Importante:
Mais informaes e exemplos so encontrados no tpico Informaes teis - item 15 e tambm no
tpico Complementar Exemplos de Lanamentos.
Informaes necessrias para o Registro tipo 44 Crditos presumidos
Total pago no ms aos empregados
Informe o total consignado em folha relativo remunerao do trabalho.
Mdia do exerccio anterior
Informe o total consignado em folha relativo remunerao do trabalho do exerccio anterior.
Observao:
O total pago no ms deve ser sempre maior ou igual mdia do exerccio anterior. Caso contrrio,
pode apresentar erro no validador.
Importante:
Mais informaes e exemplos so encontrados no tpico Informaes teis - item 18 e tambm no
tpico Complementar Exemplos de Lanamentos.
Informaes necessrias para o Registro tipo 45 Crditos por incentivos fiscais
Valor Recibo
Informe o valor do recibo, conforme estabelecido no Decreto n. 3.604/98, art. 41, 2, inciso III.
Informaes necessrias para o Registro tipo 28 Bares, restaurantes e similares
Valores para apurao especial de bares, restaurantes e similares
Dbito sobre o valor das entradas
Informe o valor resultante da multiplicao do valor das entradas sujeitas a tributao pelo regime de
apurao especial pelo percentual de 2,6% definido no RICMS-SC/01, Anexo 2, art. 140, inciso I.
Dbito sobre a diferena entre as entradas/sadas
Informe o valor resultante da multiplicao da diferena entre o valor das entradas e sadas sujeitas
tributao pelo regime de apurao especial pelo percentual de 3,6% definido no RICMS-SC/01, Anexo 2, art.
140, inciso II.
Crdito aquisio atacadistas outras UFs
Preencha com o valor do ICMS recolhido no perodo de referncia da declarao ou em perodo anterior,
incidente sobre bens e mercadorias adquiridos diretamente de empresa atacadista, estabelecida em outra
Unidade da Federao, quando for passvel de crdito nos termos do RICMS-SC/01.
Saldo credor do ms anterior
Valor credor o perodo anterior.
18
Boletim Tcnico
Importante:
Mais informaes e exemplos so encontrados no tpico Complementar Exemplos de
Lanamentos.
Informaes para o Registro Tipo 51 Excluses do valor adicionado no que se refere s entradas
Observao:
Preencha o quadro com os valores que sero excludos da apurao do valor adicionado, se
tiverem sido lanadas em CFOP que caracterize operaes com mercadorias ou servios de
competncia tributria estadual.
Prestao de servio sujeita ao ISS
Valor das entradas sujeitas ao ISS quando no especificados com os CFOPs 1933 e 2933.
25% Transf. Recebidas a preo de venda
Parcela correspondente a 25% do valor da transferncia de mercadorias recebidas de estabelecimentos da
mesma empresa, quando a remessa for feita por preo de venda a varejo, uniforme em todo pas.
Tributo a recuperar incidente na entrada
Tributo a recuperar incidente na entrada de mercadoria transferida a preo de custo para estabelecimento da
mesma empresa
IPI Incidente
Valor do IPI incidente na entrada de matrias-primas e mercadorias, se o estabelecimento for industrial.
Parcela do ICMS Retido
Valor da parcela do ICMS retido a ttulo de Substituio Tributria.
Subsdios concedidos por rgos do governo
Valor do subsdio concedido por rgos do governo na aquisio de mercadorias, matrias-primas e outros
insumos aplicados na atividade da empresa.
Informaes para o Registro Tipo 51 Excluses do valor adicionado no que se refere s sadas
Observao:
Preencha o quadro com os valores que sero excludos da apurao do valor adicionado, se
tiverem sido lanadas em CFOP que caracterize operaes com mercadorias ou servios de
competncia tributria estadual.
Prestao de servio sujeita ao ISS
Valor das sadas sujeitas ao ISS quando no especificadas com os CFOPs 5933 e 6933.
25% Transf. Recebidas a preo de venda
Parcela correspondente a 25% do valor da transferncia de mercadorias remetidas para estabelecimentos da
mesma empresa, quando a remessa for feita por preo de venda a varejo, uniforme em todo pas.
IPI Incidente
Valor do IPI incidente na entrada de matrias-primas e mercadorias, se o estabelecimento for industrial.
Parcela do ICMS Retido
Valor da parcela do ICMS retido a ttulo de Substituio Tributria.
Informaes para o Registro tipo 32 Informaes sobre Substituio Tributria
19
Boletim Tcnico
Dbitos
Informe os valores solicitados referentes aos dbitos da apurao de Substituio Tributria do perodo.
Crditos
Informe os valores solicitados referentes aos crditos da apurao de Substituio Tributria do perodo.
Decndios
Informe os valores solicitados referentes aos decndios ou parcelas de antecipao.
Importante:
Mais informaes e exemplos so encontrados no tpico Complementar Exemplos de
Lanamentos.
Informaes para o Registro tipo 31 Dbitos especficos
Dbito relativo s operaes de importao
Informe o valor incidente sobre operaes de importao, para as quais no haja dispositivo desobrigando o
recolhimento no desembarao aduaneiro, referente aos fatos geradores ocorridos no perodo de referncia da
declarao. Esse valor compreender o valor do imposto recolhido dentro do perodo, bem como o imposto a
recolher em perodo seguinte.
Observao:
Portaria SEF 21/06 - NO informe, neste item, o imposto incidente sobre a operao de
importao, compensado nos termos do RICMS/SC-01, Parte Geral, art. 53, 7, I e 13 e no
Anexo 6, art. 223, II, b;
Dbito relativo aquisio de outras UFs
Informe o valor incidente sobre bens e mercadorias adquiridos diretamente de empresa atacadista, inclusive
distribuidora, estabelecida em outra Unidade da Federao, referente aos fatos geradores ocorridos no perodo
de referncia da declarao. Esse valor compreender o valor do imposto recolhido dentro do perodo, bem
como o imposto a recolher em perodo seguinte.
Dbito por responsabilidade tributria
Informe o valor referente s operaes com previso legal de responsabilidade tributria, exceto os casos de
Substituio Tributria, relativo aos fatos geradores ocorridos no perodo de referncia da declarao. Esse valor
compreender o valor do imposto recolhido dentro do perodo, bem como, o imposto a recolher em perodo
seguinte.
Outros dbitos por ocasio do fato gerador
Informe o valor referente aos fatos geradores ocorridos no perodo de referncia da declarao, relativos s
operaes ou prestaes com previso legal de recolhimento por ocasio do fato gerador, que no se enquadrem
nos itens 10 a 30 deste quadro (Opes 1, 2 e 3 do assistente). Esse valor compreender o imposto recolhido
dentro do perodo, bem como, o imposto que venha a ser recolhido nos perodos seguintes.
Outros dbitos eventuais
Informe o valor correspondente a quaisquer outros dbitos, para os quais haja a determinao expressa de
recolhimento em separado que no se enquadre em outro item deste quadro, tais como: dbitos relativos a
perodos de referncia anteriores, que sero informados pelo valor original. Esse valor compreender o imposto
recolhido dentro do perodo, bem como, o imposto que venha a ser recolhido nos perodos seguintes.
20
Boletim Tcnico
Nmero GNRE dbitos especficos

Caso haja uma determinada GNRE para dbitos especficos, informe seu nmero.
Ex: 000001
Cd.Receita e Classe Venc. Dbitos especficos
Caso haja mais de uma GNRE para Dbitos especficos, informe-as por meio do Cdigo de Receita e da Classe de
Vencimento, separados por hfen (-).
Ex: 1600-10014/
Importante:
Mais informaes e exemplos so encontrados no tpico Informaes teis - item 14 e tambm
no tpico Complementar Exemplos de Lanamentos.
Informaes para o Registro tipo 30 Clculo do imposto a pagar ou saldo credor
Imposto 1 decndio ou 1 parc. antecipa.
Informe o valor do imposto apurado no primeiro decndio ou a primeira parcela da antecipao recolhida. Este
valor ser transportado para o item 090 do Registro tipo 30.
Imposto 2 decndio ou 2 parc. antecipa.
Informe o valor do imposto apurado no segundo decndio ou a segunda parcela da antecipao recolhida. Este
valor ser transportado para o item 100 do Registro tipo 30.
Antecip. Combustveis Lquidos e Gasosos
Informe o valor da antecipao equivalente a 100% do montante devido no ms anterior. Esse valor ser
transportado para o item 105 do Registro tipo 30.
Observao:
Este campo ser preenchido exclusivamente pelo industrial, distribuidor ou atacadista de gasolina, leo diesel,
lcool carburante ou Gs Liquefeito de Petrleo GLP.
Observao importante para o preenchimento das telas a seguir (90, 91, 92, 93 e 94):
Somente deve ser preenchida quando:
Encerramento das Atividades
Para a tela do Registro 90, o item Receita Bruta Vendas/Servios deve estar zerado quando o contribuinte tiver
escrita contbil (conforme pergunta do assistente). Esse registro deve ser entregue somente quando tratar-se de
Declarao de Encerramento das Atividades, caso contrrio, as informaes devem manter-se zeradas.
Para que os Registros 91, 92 e 93 sejam gerados, o contribuinte deve ter escrita contbil (conforme pergunta do
assistente) e preencher as respectivas telas Declarao de Encerramento das Atividades. Quando no se
enquadrar nessas caractersticas, mantenha as perguntas zeradas no assistente.
Para que o Registro 94 seja gerado, deve haver valor nas informaes solicitadas e o Tipo da Declarao deve ser
de Encerramento das Atividades.
Informaes necessrias para o Registro tipo 90 Resumo do livro de inventrio e receita bruta
Data de Incio do Exerccio?
Informe a data do incio do exerccio a ser encerrado nos registros tipo 90. Essa data utilizada para o
processamento do saldo em estoque no incio do perodo.
21
Boletim Tcnico
Valor do Estoque no Incio do Exerccio?

Informe o valor em estoque na data de inicio do exerccio. Esse valor deve ser informado apenas nos casos em
que o controle de estoques no feito pelo Microsiga Protheus ou caso no queira que esse valor seja
Data Final do Exerccio?
Informe a data do final do exerccio a ser encerrado nos registros tipo 90. Essa data utilizada para o
processamento do saldo em estoque no final do perodo.
Valor do Estoque no Final do Exerccio?
Informe o valor em estoque na data do final do exerccio. Esse valor deve ser informado apenas nos casos em que
o controle de estoques no feito pelo Microsiga Microsiga Protheus ou caso no queira que esse valor seja
Receita Bruta de Vendas/Servios?
Informe o valor da receita bruta de vendas/servios anual do estabelecimento contribuinte.
Observao:
A empresa que possuir escrita contbil no deve informar esse item.
Informaes necessrias para o Registro tipo 91 Ativo
Valores a serem totalizados na conta de Ativo
Circulante
Disponibilidades.
Contas a receber do Circulante.
Estoques de mercadorias e matria-prima.
Outros estoques.
Outras contas do ativo circulante.

Observao:
Os valores do Circulante (Quadro 91 e 92) devem coincidir entre as contas do Ativo (Quadro 91) e
as contas do Passivo (Quadro 2).
Realizvel a longo prazo
Contas a receber do realizvel.

Outras contas do realizvel.
Observao:
22
Boletim Tcnico
Permanente
Investimentos.
Imobilizado (Lquido).
Diferido.
Observao:
Os valores do Permanente (Quadro 91) e Resultados de Exerccios Futuros+Patrimnio Lquido
Informaes necessrias para o Registro tipo 92 Passivo

Valores a serem totalizados na conta de Passivo
Circulante
Fornecedores.
Emprstimos e financiamentos.
Outras contas do passivo circulante.

Observao:
Os valores do Circulante (Quadro 91 e 92) devem coincidir entre as contas do Ativo (Quadro 91) e
as contas do Passivo (Quadro 2).
Exigvel a longo prazo
Exigvel a longo prazo.

Observao:
Resultados de exerccios futuros
Resultados de exerccios futuros.
Patrimnio Lquido
Capital social.
Outras contas do Patrimnio Lquido.
Outras contas de Patrimnio Lquido (valor negativo).

Observao:
Os valores do Permanente (Quadro 91) e Resultados de Exerccios Futuros + Patrimnio Lquido (Quadro 92)
devem coincidir entre as contas do Passivo e as contas do Ativo (Quadro 91).
O fechamento das contas de ativo e passivo deve estar coerente, ou seja, com o mesmo valor. Caso contrrio,
o arquivo apresentar inconsistncia na validao.
Informaes necessrias para o Registro tipo 93 Demonstrao de resultados
23
Boletim Tcnico
Valores da demonstrao de resultados

Outras Receitas Operacionais
(+) Receita bruta vendas/servios;
(-) Devolues/Abatimentos e impostos.

Lucro/Prejuzo bruto
(-) Custo da mercadoria vendida.
Lucro/Prejuzo operacional
(+) Outras receitas operacionais;
(-) Despesas operacionais.

Resultado antes do IR
(+) Receitas no operacionais;
(-) Despesas no operacionais.

- Resultado aps o IR
(-) Proviso para o IR.
- Lucro/Prejuzo do exerccio
(-) Participaes e contribuies.
Informaes necessrias para o Registro tipo 94 Detalhamento das despesas

Estes registros devem ser preenchidos com os valores detalhados relativos s despesas do exerccio anterior.
Informaes necessrias para o Registro Tipo 46 (Crditos por regimes e autorizaes especiais), relativo ao
Crdito informado no DCIP.
Neste assistente, devem ser informados os valores informados na DCIP com os respectivos protocolos.
Importante:
Mais informaes e exemplos so encontrados no tpico Informaes teis- item 13.
1. Confira os dados e clique em Finalizar.
2. Ser gerado um relatrio de acompanhamento, contendo todos os registros gerados no processamento do meio
magntico. Configure os parmetros de impresso e confirme.
Informaes teis
1. necessrio efetuar a Apurao do ICMS antes da execuo dessa rotina, pois algumas informaes so obtidas
por meio desse procedimento. Se a apurao efetuada for decendial, essa rotina tambm deve ser decendial. Da
mesma forma, se a apurao for mensal, essa rotina tambm deve ser mensal.
24
Boletim Tcnico
Caso a declarao seja consolidada e o estabelecimento que est efetuando a apurao seja o estabelecimento
consolidador, necessrio efetuar a Apurao do ICMS (MATA953) de forma consolidada, incluindo as filiais que
devem ser processadas e excluindo as filiais que no estejam estabelecidas na mesma Unidade de Federao da
matriz.
Aps o processamento da Apurao do ICMS, para que seja processada mais de uma filial na gerao da DIME, a
pergunta Apurao Consolidada? deve estar preenchida com o contedo: estabelecimento consolidador e
informada qual faixa de filiais deve ser analisada. Lembramos que apenas as filiais que estejam estabelecidas no
mesmo estado da matriz so processadas.
Exemplo:
O estabelecimento consolidador, matriz, est estabelecido em Santa Catarina. Neste caso, apenas as filiais
em que a UF seja SC sero processadas.
Em um mesmo perodo, no podem existir apuraes decendiais e mensais ao mesmo tempo.
2. A apurao deve ser efetuada sempre com a data base do Sistema dentro do perodo apurado.
3. O perodo da Apurao de ICMS na forma decendial, deve ser, na primeira execuo, Perodo 1 e 2 e, na segunda
execuo, Perodo 3. Isso ocorre devido ao fato de que, para alguns estados como SC, a apurao decendial deve
ser efetuada desta forma, pois compreende somente dois perodos (1-20 e 21-30) e no trs como estamos
acostumados a ver (1-10, 11-20 e 21-30). Para mais informaes, verifique, a seguir, o tpico 9.
4. Deve ser gerada a GNRE (Guia Nacional de Recolhimento) para contemplar o registro 33 na respectiva apurao.
5. Caso as GNREs de Dbitos Especficos (Registro 31) devam ser apresentadas em conta grfica, necessrio inserilas na Apurao de ICMS por meio de cdigos de subitens e, tambm, alimentar os campos GNRE e Classe de
Vencimento. Caso contrrio, pode ser utilizada somente a tela do assistente da rotina. Verifique lanamentos a
seguir, no tpico 14.
6. Para o transporte dos municpios requeridos nos Registros Tipo 47 e 48, utilizado o campo A1_COD_MUN para
o Cadastro de Cliente (SA1) e A2_COD_MUN para o Cadastro de Fornecedores (SA2).
7. Arquivo de LOG da DIME: gerado no mesmo diretrio do meio magntico a ser validado no software DIME, o
arquivo logdime.txt, contendo algumas informaes bsicas de inconsistncias que podem causar erros no
momento da validao no software da SEF-SC.
Observao:
Vale lembrar que esse arquivo, em hiptese alguma, substitui a validao do software DIME
disponibilizado pela SEF-SC. Ele apenas funciona como um meio para identificar inconsistncias
rotineiras e bsicas na gerao do meio magntico e auxiliar em possveis solues.
8. As apuraes decendiais devem seguir o RICMS/SC-01, art. 53 3 e 5, que estabelece o perodo em de 1 a 20 e
de 21 a 30, ou seja, 2 decndios. No Sistema h opes para atender a esse artigo na pergunta da prpria
Apurao de ICMS (MATA953). Veja a tela exemplo a seguir:
Em que:
1 e 2 Perodo: Identifica os dias compreendidos no intervalo de 1 a 20.
3: Identifica os dias compreendidos no intervalo de 21 a 30.
9. Para a gerao de algumas das informaes requeridas no Registro Tipo 25 (Resumo da Apurao dos Dbitos),
necessrio incluir alguns cdigos manualmente para alguns itens, conforme segue:
25
Boletim Tcnico
Em Outros Dbitos:
25020
Dbito por diferencial de alquota de ativo permanente;
25030
Dbito por diferencial de alquota de material de uso e consumo;
25040
Dbito de mquinas/equipamentos importados para ativo permanente.
Em Estorno de Crditos:
10.
25060
Outros estornos.
Para a gerao de algumas das informaes requeridas no Registro Tipo 26 (Resumo da Apurao dos
Crditos), necessrio incluir alguns cdigos manualmente para alguns itens, conforme segue:
Em Outros Crditos:
26030
Crdito de ativo permanente.
26040
Crdito por diferencial de alquota de material de uso e consumo.
26050
Crdito de ICMS retido por substituio tributria.
26100
Crdito relativo a operaes de importao.
26110
Crdito relativo aquisio de atacadistas de outras UFs.
26120
Crditos por responsabilidades tributrias.
26130
Outros pagamentos devidos por ocasio do fato gerador.
26140
Total de crditos por regime especial.
26150
Restituio de ICMS.
Observao
O cdigo de subitem 26140 deve ter, nas 15 posies iniciais de sua descrio, o nmero de
identificao do regime especial. Esse nmero alimenta automaticamente o registro 46 (Crditos
por regimes e autorizaes especiais).
Esse item deve ser informado apenas para preenchimento automtico do registro 46, pois o
registro 26 item 140 no deve ser preenchido a partir do perodo de referncia abril de 2008.
Exemplo:
26
Boletim Tcnico
No exemplo acima, observe que possvel inserir mais de um protocolo para o mesmo perodo; basta contemplar
um sequencial ao final do cdigo de subitem, como o registro 26140, que possui 1 e 2 ao seu final.
11.
12.
Para a gerao de algumas das informaes requeridas no Registro tipo 27 (Apurao para empresas no
Regime Simples Santa Catarina), necessrio incluir cdigos manualmente, para alguns itens, conforme
segue:
Em Outros Crditos:
27050
Crdito pela Regularidade no Pagamento.
27070
Crdito na aquisio de Atacadistas de Outras Unidades de Federao.
27080
Saldo Credor do Perodo Anterior Simples.
Para a gerao das informaes no Registro Tipo 30 (Clculo do imposto a pagar ou saldo credor), necessrio
que a Apurao de ICMS possua alguns lanamentos com cdigos especficos na parte de dbito do imposto
e/ou crdito do imposto, conforme segue:
Em Outros Dbitos:
30011
Complemento de dbitos por mudana de regime de apurao.
30020
Saldos devedores recebidos de estabelecimentos consolidados.
30150
Saldo credor transferido ao estabelecimento consolidador.
Em Outros Crditos:
30060
Saldos credores recebidos de estabelecimentos consolidados.
30130
Saldo devedor transferido ao estabelecimento consolidador.
O Anexo I da Portaria SEF n 256 de 21/12/04, com atualizao em 12/06/2009, estipulou quais os cdigos de receita
e classes de vencimento devem ser utilizadas na gerao das guias de recolhimento do Imposto a Pagar ou Saldo
Credor. importante consultar esse anexo para identificar quais cdigos e quais classes so permitidas no ltimo
validador da DIME.
Observao:
Esses itens somente devem ser utilizados quando o estabelecimento for Consolidador, definido
por meio do item Apurao Consolidada no assistente da rotina.
13.
Para a gerao das informaes no Registro Tipo 46 (Crditos por regimes e autorizaes especiais), relativo ao
Crdito informado no DCIP, necessrio preencher as informaes.
possvel que exista mais de um protocolo para o mesmo perodo, por isso foram criados oito campos, para
informar o nmero do protocolo e o respectivo valor. O protocolo o nmero da AUC-DCIP gerado pela SEFAZ.
A soma dos crditos ser aglutinada no registro 30, item 075.
14.
Caso no exista a necessidade de que as informaes do Registro Tipo 31 (Dbitos Especficos) sejam exibidas
em conta grfica, pode ser utilizada somente a tela de assistente da rotina, em que so lanados os devidos
valores e referenciadas as GNREs envolvidas.
27
Boletim Tcnico
Observao:
Estes lanamentos devem estar relacionados s GNREs e Classes de Vencimento na prpria
Apurao de ICMS (conforme tela a seguir). Desta forma, as GNREs especficas para esse registro
so geradas automaticamente.
15.
Para a gerao das informaes no Registro Tipo 41 (Demonstrativo de Crditos Acumulados), necessrio
que a Apurao de ICMS possua alguns lanamentos com cdigos especficos na parte de crdito do imposto,
conforme segue:
Estorno de Dbitos
41220
Estorno de dbito por transferncia de crditos relativos a exportaes;
41230
Estorno de dbito por transferncia de crditos relativos a sadas isentas;
41240
Estorno de dbito por transferncia de crditos relativos a sadas diferidas.
Observao:
Os cdigos de subitem 41220, 41230 e 41240 devem ter, nas 15 posies iniciais de sua descrio, o nmero de
identificao do regime especial. Desta forma, o registro 46 (Crditos por regimes e autorizaes especiais)
alimentado automaticamente. Exemplo:
Neste exemplo, observe que possvel inserir mais de um protocolo para o mesmo perodo; basta contemplar
um sequencial ao final do cdigo de subitem, como o caso do registro 41220, que possui 1 e 2 ao seu final.
Caso no haja a necessidade de mais de um cdigo, pode-se utilizar o nmero sem sequencial, como o 41230 e
41240 do exemplo acima.
28
Boletim Tcnico
16.
Para a gerao das informaes no Registro Tipo 42 (Dbito por Transferncia de Crditos Acumulados),
necessrio que a Apurao de ICMS possua alguns lanamentos com cdigos especficos na parte de dbito do
imposto, conforme segue:
Outros Dbitos
42010
Dbito por transferncia de crditos acumulados relativos exportao;
42020
tributadas;
Dbito por transferncia de crditos acumulados relativos a sadas isentas ou no
42030
Dbito por transferncia de crditos acumulados relativos a sadas diferidas ou com
suspenso do imposto;
42040
Dbito por transferncia de bens do ativo permanente para outros estabelecimentos da
mesma empresa;
42070
Outros dbitos por transferncia de crditos.
Observao:
Para que esses cdigos de subitens sejam tratados corretamente na gerao do meio magntico, a
pergunta Transf. Crdito Perodo deve estar configurada com contedo diferente de No transferiu nem
recebeu crditos. Caso seja necessrio distinguir em conta grfica cada um dos tipos de lanamentos de
dbitos por transferncias de crditos, necessrio lanar cada uma das GNREs na apurao do ICMS,
conforme o exemplo anterior.
17.
Para a gerao das informaes no Registro Tipo 43 (Crditos Recebidos por Transferncia), necessrio que a
Apurao de ICMS possua alguns lanamentos com cdigos especficos na parte de crdito do imposto,
conforme segue:
Outros Crditos
43010
43020
Crditos por transferncia de bens do ativo permanente de outro estabelecimento da
mesma empresa.
43050
Outros crditos por transferncia de crditos.
Observao:
Crdito por transferncia de crditos acumulados;
Para que esses cdigos de subitens sejam tratados corretamente na gerao do meio magntico, a pergunta
Transf. Crdito Perodo deve estar configurada com contedo igual a Recebeu Crditos.
O cdigo de subitem 43010 dever ter, nas 15 posies iniciais de sua descrio, o nmero de identificao do
regime especial. Desta forma, o registro 46 (Crditos por regimes e autorizaes especiais) ser alimentado
automaticamente.
29
Boletim Tcnico
Exemplo:
Nesse exemplo, observe que possvel inserir mais de um protocolo para o mesmo perodo; basta
contemplar um sequencial ao final do cdigo de subitem, como o caso do registro 43010, que possui 1 e 2
ao seu final.
Observao:
A partir da referncia abril de 2008, o valor do item Crdito por transferncia de crditos Acumulados deixa de ser
gerado no Quadro 43 e passa para o Quadro 09, item 070. Desta forma, ao invs do cdigo 43010, deve ser utilizado
o cdigo 09070, continuando a seguir as orientaes supracitadas.
18.
Para a gerao das informaes no Registro Tipo 44 (Crditos Presumidos), necessrio que a Apurao de
ICMS possua alguns lanamentos com cdigos especficos na parte de crdito do imposto, conforme segue:
Outros Crditos
44040
Crdito Presumido - Incentivo gerao de emprego.
44050
Crdito Presumido de estabelecimento abatedor de aves (5%).
44060
44070
44080
Crdito Presumido de estabelecimento abatedor de sunos (6%).
44090
44100
44120
Crdito presumido pela aquisio de ECF.
44130
Contribuio ao FUNDOSOCIAL (Clculo automtico pelo P9AUTOTEXT.SC).
44140
Aplicao no FUNCULTURAL.
44150
Aplicao no FUNTURISMO.
44160
Aplicao no FUNDESPORTE.
44131
P9AUTOTEXT.SC).
Crdito
Outros crditos presumidos.
44190
Observao:
pela
contribuio
ao
FUNDOSOCIAL
(Clculo
automtico
pelo
Os cdigos de subitem 44140, 44150 e 44160 devem ter, nas 15 posies iniciais de sua descrio, o
nmero de identificao do regime especial. Desta forma, o registro 46 (Crditos por regimes e
autorizaes especiais) alimentado automaticamente.
30
Boletim Tcnico
Exemplo:
Neste exemplo, observe que possvel inserir mais de um protocolo para o mesmo perodo; basta
contemplar um sequencial ao final do cdigo de subitem, como o caso do registro 44140, que possui 1 e
2 ao seu final. Caso no haja a necessidade de mais de um protocolo, pode-se utilizar o nmero sem
seqencial, como o 44150 e 44160 do exemplo acima.
Observao:
Para a gerao de doao ao Fundo Social, no Campo Outros Crditos da DIME, verifique a criao e o
correto preenchimento do parmetro MV_FUNDSOC, detalhado no tpico Procedimentos para
implementao.
Complementar Exemplos de lanamentos
Exemplo de lanamentos para o Registro 27 (Apurao para empresas no Regime Simples Santa Catarina)
Neste exemplo de Apurao de ICMS, observe que o contribuinte est enquadrado no Regime Simples, em que o
parmetro MV_GIASC01 est configurado com os CFOPs que indicam as movimentaes que compem a receita
tributvel e, consequentemente, o imposto devido.
As empresas optantes pelo Simples em Santa Catarina tm o direito ao crdito de determinados valores como:
Contribuio para o Fundo Social, Crdito pela Regularidade no Pagamento, Crdito na Aquisio de Atacadistas de
outras Unidades de Federao e Saldo Credores anteriores para o Simples.
31
Boletim Tcnico
Observe que dois cdigos de subitens (44130 e 44131) so apresentados automaticamente, de acordo com o
P9AUTOTEXT.SC (localizado no diretrio SIGAADV ou SYSTEM) e parmetro MV_FUNDSOC, compondo o clculo de
Outros Crditos. J os demais crditos permitidos devem ser lanados manualmente na apurao e transportados
para a DIME.
Aps realizar a Apurao de ICMS do perodo, execute a rotina Instrues Normativas (DIME), atente para a tela do
assistente da rotina e preencha as informaes requeridas:
Nome do Contribuinte
Digite o nome do Contribuinte.
Regime de Apurao
Indique o regime de apurao.
Apurao Consolidada
Indique se apurao consolidada.
Tem crditos presumidos
Informe se a operao possui ou no crditos presumidos.
Movimento
Indique a melhor opo que classifica o movimento.
Tem escrita contbil
Indique se exista escrita contbil.
Quantidade Trabalhadores Atividade
Informe a quantidade de trabalhadores e atividade.
Tipo Declarao
Defina o tipo de declarao.
Porte da Empresa
Selecione a informao que melhor caracteriza a empresa.
Trans. Crd. Perodo
Selecione a opo quanto s transferncias de crditos no perodo.
Tem Crditos por Incentivos Fiscais
Informe Sim ou No.
Substituto Tributrio
Informe Sim ou No.
Tipo Apurao
Indique Sim ou No.
Observao:
Ao observar a tela do assistente, no momento da gerao do meio magntico, veja que deve ser alterado o
parmetro MV_SIMPLSC para T e a pergunta Porte da Empresa para ME (Microempresa) ou EPP (Empresa de
Pequeno Porte), dependendo do enquadramento do contribuinte. A opo usada para o Regime Simples.
Aps a configurao, pode-se avanar em todos os passos sem a necessidade de preencher mais nenhuma
opo dos demais quadros do assistente, no que se refere ao exemplo bsico acima.
Como exemplo de lanamento para o Registro 28 (Apurao especial para bares, restaurantes e similares), veja
a chave de busca do campo Regime de Apurao, que trar esta opo, entre outras.
32
Boletim Tcnico
Para a apurao desse regime, no necessrio efetuar a Apurao de ICMS, pois todas as informaes so
solicitadas no assistente da rotina, conforme listado a seguir:
Dbito sobre o valor das entradas.
Crdito Aquisio Atacadista outras UF.
Dbito sobre a diferena entre Entradas e Sadas.
Saldo Credor Ms Anterior.
Ao trmino do preenchimento, clique em Avanar.

Observao:
Suponha que o estabelecimento possui um saldo credor de R$100,00 (Crdito Aquisio Atacadista outras UF +
Saldo Credor Ms Anterior) e um saldo devedor de R$200,00 (Dbito sobre o valor das entradas + dbito sobre
a diferena entre as entradas/sadas). Nestas condies, a Apurao de ICMS executada na gerao do meio
magntico resulta em Imposto a Recolher no valor de R$100,00 (Dbito - Crdito), em que deve existir tambm
um GNRE de ICMS para o perodo no valor do dbito. Pode-se avanar para outros quadros do assistente, sem
nenhuma outra alterao para esse exemplo bsico.
Exemplo de lanamentos para o Registro 29 (Apurao para contribuintes com regime especial de estimativa
fiscal)
Este registro gerado somente com base na apurao do ICMS, analisando os dbitos e crditos apurados no
perodo, bem como os crditos acumulados no perodo anterior.
Para que o registro 29 seja gerado, a pergunta Regime de Apurao deve estar preenchida com o contedo
Estimativa.
Exemplo de lanamentos para o Registro 31 (Dbitos especficos):
33
Boletim Tcnico
Ao observar a Apurao de ICMS acima, note que no h nenhum saldo credor ou devedor.
Observao:
Caso necessite demonstrar em conta grfica os lanamentos do registro 31 (Dbitos especficos), informe os
cdigos de subitens 31010, 31020, 31030, 31040 e 31050, apontando os campos de GNRE e Classe de
Vencimento. Confirme a Apurao de ICMS, gerando as devidas GNREs para os tais dbitos.
Caso no exista a necessidade de demonstrar em conta grfica os lanamentos do registro 31 (Dbitos
Especficos), informe-os somente no assistente da rotina.
Observao:
No momento de gerao da Inst. Normativa DIME, deve-se atentar para a pergunta Movimento, do assistente
da rotina, que deve indicar que este perodo no possui movimentaes de documentos fiscais, porm, h
saldos de apurao a serem considerados.
Aps selecionar a opo correta da pergunta (sem movimento e com saldos), pode ser gerado o meio
magntico sem mais nenhum preenchimento de outras opes.
Vale lembrar que o exemplo demonstrado trata de um perodo sem movimento, mas com saldo, conforme o
preenchimento da pergunta Movimento. Caso necessite de tratamentos como este em um perodo com
movimento, siga as mesmas instrues para lanamento dos Dbitos Especficos (Registro 31), porm, altere a
pergunta Movimento para a opo Com Movimento, e gere normalmente.
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Boletim Tcnico
Exemplo de lanamentos para o Registro 32 (Informao sobre Substituio Tributria)

Para melhor tratamento das informaes da Apurao de ICMS/ST solicitadas no layout da DIME que no esto no
padro atual do Sistema (tela a seguir Apurao ICMS/ST), foi necessrio implement-las por meio do assistente da
rotina na gerao do meio magntico.
Movimentaes com Sadas de Documentos Fiscais
Apurao de ICMS/ST padro do Sistema

Com os valores fornecidos pelo Sistema por meio da Apurao de ICMS/ST em mos e os outros necessrios para a
gerao desse registro, basta executar a rotina e preencher o Campo Substituo Tributrio com uma opo diferente
de No, no assistente.
Preencha esse assistente conforme informaes da Apurao de ICMS/ST - Por Sadas - (Base Clculo ICMS/ST,
Imposto Retido) e insira outras informaes, caso as tenha em mos.
Posteriormente, preencha o assistente conforme informaes da Apurao de ICMS/ST Por Entradas - (Crdito do
Imposto) e insira outras informaes, caso as tenha em mos.
Para gerao do subitem 075 (Saldos devedores recebidos de estabelecimento consolidados), preencha o valor
manualmente na apurao de ICMS-ST com o Cd. Apurao DIME: 30020 ou na gerao do arquivo DIME SC.
Importante
Os valores decendiais e/ou antecipaes no devem estar embutidos no valor da GNRE gerada
para dbito de Substituio Tributria. O valor da GNRE somente deve ser Dbito-Crdito.
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Boletim Tcnico
Exemplo de lanamentos para o Registro 41 (Demonstrativo de crditos acumulados):
Observe que a Apurao de ICMS acima possui um saldo credor ao final do perodo. Sendo assim, os lanamentos do
Registro 41, no assistente, podem ser considerados, conforme tela a seguir:
Ao executar a rotina Instr. Normativa para a DIME preencha os itens referentes ao Registro 41, de forma a
discriminar os valores das entradas no perodo.
Observao
No exemplo acima, existe o seguinte cenrio:
A Apurao de ICMS possui um SALDO CREDOR de R$ 1.800,00 que se refere s movimentaes de entrada no
valor de R$ 10.000,00, cujas movimentaes possuem R$ 500,00 de entradas de produtos exportados no ms e
R$ 500,00 de isentas/N.Tributadas, indicando que o saldo para o perodo seguinte ser acumulado.
Caso sejam realizados os mesmos lanamentos em uma Apurao de ICMS com saldo devedor, o software
validador apresenta a inconsistncia, exibindo o ndice e a descrio, por fim, no permite a validao completa
e transmisso do meio magntico.
Exemplo de lanamentos para o Registro 43 (Crditos Recebidos por Transferncia):
Basta fazer o lanamento na Apurao de ICMS e, ao executar a DIME, selecione a opo Recebeu Crditos no
assistente da rotina.
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Boletim Tcnico
Exemplo de lanamentos para o Registro 44 (Crditos presumidos):
Ao observar a Apurao de ICMS acima, possvel identificar que dois cdigos de subitens (44130 e 44131) so
apresentados automaticamente, de acordo com o P9AUTOTEXT.SC (localizado no diretrio SIGAADV ou SYSTEM),
compondo o clculo de Outros Crditos. Esses valores devem compor o valor de Outros Crditos lanados em conta
grfica. J os informados na tela do assistente, em Informaes necessrias para o registro tipo 44, so meramente
informativos.
Lanamentos
manuais do
Registro 44
Observao:
As 15 primeiras posies da descrio devem conter o nmero de autorizao disponibilizado pelo fisco. O
demonstrado no exemplo acima somente para ilustrao.
37
Boletim Tcnico
Os valores dos lanamentos manuais acima (cdigos de subitens 44140, 44150 e 44160) no devem ser
superiores a 5% do valor total das sadas.
Aps os lanamentos manuais dos itens 44140, 44150 e 44160 para registro 44 (Crdito Presumido) e
confirmao da Apurao de ICMS, gerando a devida GNRE com o valor do imposto a recolher, basta gerar a
Inst. Normativa para a DIME.
de extrema necessidade que a pergunta Tem crditos presumidos esteja preenchida como Sim.
Tipos de Registros Gerados
Registro tipo 20 Dados do contabilista/responsvel

Tem como base as informaes obtidas por meio do assistente.
Registro tipo 21 Incio da declarao
Tem como base as informaes do SIGAMAT.EMP e perguntas da rotina.
Registro tipo 22 Valores fiscais de entrada
Tem como base as informaes do perodo solicitado no Livro Fiscal (Tabela SF3).
Registro tipo 23 Valores fiscais de sada
Registro tipo 24 Resumo dos valores fiscais
Registro tipo 25 Resumo da apurao dos dbitos
Tem como base as informaes contidas na apurao do ICMS do perodo.
Registro tipo 26 Resumo da apurao dos crditos
Observao:
A partir da referncia maio de 2009 (entrega at 10/06/09) foram feitas adequaes relacionadas
s novas validaes da DIME e DCIP. O validador da DIME passou a criticar alguns CFOPs, visto
que no do direito ao crdito pelas entradas (movimentaes de imobilizado, material de uso e
consumo, etc.) para os quais ou no permitido crdito ou existe campo especfico para ser
lanado, em Outros crditos ou na DCIP, por exemplo.
Para as seguintes operaes no permitida a escriturao do crdito do ICMS no livro registro
de entradas:
I - Crditos e ressarcimentos de ICMS (exemplo: 1.601, 1.602, 1.603, 1.605, 2.603);
38
Boletim Tcnico
II - Operaes com bens de ativo imobilizado (exemplo: 1.406, 1.551, 1.552, 1.553, 1.554, 1.555, 1.604,
2.406, 2.551, 2.552, 2.553, 2.554, 2.555, 3.551, 3.553);
III - Entradas ou aquisies de servios do exterior (exemplo: 3.101, 3.102, 3.126, 3.127, 3.201, 3.202, 3.205,
3.206, 3.207, 3.211, 3.251, 3.301, 3.351, 3.352, 3.353, 3.354, 3.355, 3.356, 3.556, 3.651, 3.652, 3.653, 3.949);
IV - Operaes com material para uso ou consumo (exemplo: 1.407, 1.556, 1.557, 2.407, 2.556, 2.557).
No item Crtica de CFOP no Validador da DIME e Controle na DCIP do Crdito por Pagamento
Antecipado, disponibilizado pelo site da Sefaz-SC, esto relacionados todos os CFOPs de cada
uma das operaes anteriores.
Portanto, no permitido que notas fiscais com os CFOPs relacionados tenham em sua
escriturao valor de ICMS a creditar. Esses documentos no podem ser lanados com
escriturao na coluna Tributados do livro fiscal.
Caso algum documento seja lanado com algum desses CFOPs e com valor de crdito de ICMS, a
seguinte rejeio apresentada: Registro 26 Item 020 - Valor do item no pode ser maior que o
item 030 do quadro 03 deduzidos os eventuais crditos.
Registro tipo 27 Apurao para empresas no regime simples
Tem como base as informaes da apurao para o Simples SC (P9AUTOTEXT.SC).
Registro tipo 28 Apurao especial para bares, restaurantes e similares
Tem como base as informaes obtidas por meio da Apurao de ICMS e do preenchimento do assistente.
Registro tipo 29 Apurao para contribuintes com regime especial de estimativa fiscal
Registro tipo 30 Clculo do imposto a pagar ou saldo credor
Registro tipo 31 Dbitos especficos
Informaes obtidas por meio da incluso de determinados cdigos na Apurao de ICMS. (Mais detalhes no tpico:
Informaes teis).
Registro tipo 32 Informaes sobre Substituio Tributria
Tem como base as informaes preenchidas no assistente.
Observao:
A partir da referncia fevereiro de 2010 foram feitas adequaes relacionadas s novas
validaes da DIME:
Incluso da gerao do item 065 (dbitos por ocasio do fato gerador). A rotina efetua a busca
desse valor atravs da varredura da tabela SF6, totalizando o valor das guias cuja classe de
vencimento seja igual a 19992. Abaixo est a lista dos cdigos de receita que so selecionados:
1554 - ICMS Outros;
1570 - ICMS Antecipado Intraestadual;
39
Boletim Tcnico
1589 - ICMS Antecipado Interestadual;

1651 - ICMS Responsabilidade Tributria;
1716 - ICMS Importao por Operao/Desembarao;
1724 - ICMS Antecipado Atacadistas e Distribuidores por Operao;
1740 - ICMS Substituio Tributria por Operao;
1759 - ICMS Antecipado Regime Especial de Diferimento na Importao.
Os valores dos itens 140 (Imposto do 1 Decndio) e 150 (Imposto do 2 Decndio), no devem
ser levados para o Quadro 11. Desta forma, mesmo informados na Wizard, no sero levados
para o Registro 32 do arquivo texto.
Registro tipo 33 Discriminao dos pagamentos do imposto e dos dbitos especficos
Tem como base as informaes do perodo nas guias de recolhimento (Tabela SF6).
Registro tipo 41 Demonstrativo de crditos acumulados
Informaes obtidas por meio da incluso de determinados cdigos na Apurao de ICMS (mais detalhes no tpico:
Informaes teis) e de informaes apresentadas no assistente da rotina.
Registro tipo 42 Dbitos por transferncia de crditos
Informaes obtidas por meio da incluso de alguns cdigos na Apurao de ICMS (mais detalhes no tpico
Informaes teis).
Registro tipo 43 Crditos por transferncia de crditos
Informaes teis).
Registro tipo 44 Crditos presumidos
Informaes teis).
Registro tipo 45 Crditos por incentivos fiscais
Informaes obtidas por meio da Apurao de ICMS.
Registro tipo 46 Crditos por regimes e autorizaes especiais
Este registro gerado automaticamente por meio da apurao de ICMS.
Registro tipo 47 Compras de extratores, produtores agropecurios e pescadores
Esse registro necessita que o fornecedor seja Produtor Rural e o campo A2_TIPORUR deve estar preenchido.
No deve ser inscrito no CCICMS, campo A2_CCICMS.
40
Boletim Tcnico
H casos em que o produtor rural fornece tanto produtos extrativistas quanto produtos no extrativistas, e esta
distino deve ser apresentada na DIME. Para atender essa distino, necessria a criao do parmetro
MV_CMPEXTR, relacionando um campo da tabela de Complemento de Produtos (SB5) para definir quais
produtos so extrativistas ou no. Esse campo deve ser criado conforme estrutura na seo de Procedimentos
para implementao.
Neste registro devem ser consideradas apenas as efetivas compras de extratores agropecurios e pescadores,
excluindo-se as remessas ou transferncias.
Registro tipo 48 Receita de prestao de servio e fornecimento de energia eltrica
Tem como base as informaes do Livro Fiscal relacionado com o parmetro MV_DIMESC?.
Registro tipo 49 Entradas por unidade federada
Registro tipo 50 Sadas por unidade federada
Registro tipo 51 Excluses dos valores adicionados no ms de referncia
Tem como base as informaes preenchidas no assistente.
Registro tipo 80 Resumo do livro registro inventrio receita bruta (anual)
Informaes obtidas por meio do assistente, preenchido no momento de gerao do meio magntico.
Para esse registro, necessrio efetuar o fechamento do estoque no perodo de entrega da Declarao Anual. Por
exemplo: se a declarao for entregue em 31/06, esse fechamento deve ser na mesma data. Caso no possua o
controle de estoques pelo Microsiga Protheus, a rotina disponibiliza perguntas no momento da gerao do meio
magntico para informar os valores em estoque.
Registro tipo 81 Ativo (anual)
Registro tipo 82 Passivo (anual)
Registro tipo 83 Demonstrao de resultado (anual)
Registro tipo 84 Detalhamento das despesas (anual)
Registro tipo 90 Resumo do livro registro inventrio receita bruta (encerramento)
Para este registro necessrio efetuar o fechamento do estoque no perodo de entrega da Declarao de
Encerramento. Por exemplo: se a declarao for entregue em 31/04, este fechamento dever ser na mesma data.
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Boletim Tcnico
Registro tipo 91 Ativo (encerramento)

Registro tipo 92 Passivo (encerramento)
Registro tipo 93 Demonstrao de resultado (encerramento)
Registro tipo 94 Detalhamento das despesas (encerramento)
Registro tipo 98 Encerramento da declarao
Tem como base o contedo do prprio arquivo.
Registro tipo 99 Fechamento do arquivo
Tem como base o contedo do prprio arquivo.
42
Boletim Tcnico
Informaes Adicionais
A quem se destina
Aos contribuintes que informarem o resumo mensal das suas operaes e

prestaes registradas no Livro de Apurao do ICMS Secretaria da
Fazenda.
Objetivo
As empresas que prestarem informaes registradas em Livro de

Apurao do ICMS devem tambm entregar a DIME em meio magntico.
Prazo de entrega
Mensal - At o dia 10 do ms subsequente ocorrncia do fato gerador.
Competncia
Estadual Santa Catarina
Aplicativo disponibilizado
pelo fisco
DIME
Programa analisador (V 5.0.07)
Legislao contemplada
Portaria SEF n. 256, de 21/12/2004;

Correo na SEF n. 256, de 21/03/2006 e 19/04/2006;
Correo na SEF n. 256, de 19/05/2006;
Correo na SEF n. 256, de 23/06/2006;
Correo na SEF n. 256, de 23/08/2006;
Correo na SEF n. 256, de 27/10/06;
Atualizao 30/04/2007;
Atualizao 22/02/2010.
Atualizao 30/08/2010.
http://www.sef.sc.gov.br/index.php?option=com_docman&Itemid=26
43
Boletim Tcnico
Informaes Tcnicas
Tabelas Utilizadas
SA1 Cadastro de Clientes.

SA2 Cadastro de Fornecedores.
SB5 Dados Adicionais do Produto.
SF3 Livros Fiscais.
SF6 Guia Nacional de Recolhimento.
Funes Envolvidas
MATA950 - Instrues Normativas
Sistemas Operacionais
Windows/Linux
44

FIS - DIME - SC - Declaracao de ICMS e Do Movimento Economico - BRA

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Boletim Tcnico

DIME - Declarao de ICMS e do Movimento Econmico do Estado de SC

Microsiga Protheus - Livros Fiscais - Verso 11

Data da publicao : 05/07/13

Esta melhoria depende de execuo do update de base UPDFIS, conforme

Procedimento para Implementao

Copie o arquivo de configurao DIMESC.INI. para o diretrio \SYSTEM do Microsiga Protheus.

Antes de executar o compatibilizador UPDFIS imprescindvel:

SIGAFIS DIME - Declarao de ICMS e do Movimento Econmico SC

A ativao indevida da Integridade Referencial pode alterar drasticamente o relacionamento entre as

i. No Configurador (SIGACFG), veja se a empresa utiliza Integridade Referencial, selecionando a

Contate o Help Desk Framework em caso de dvidas!

SIGAFIS DIME - Declarao de ICMS e do Movimento Econmico SC

Em Microsiga Protheus Smart Client, digite U_UPDSIGAFIS no campo Programa Inicial.

Clique em OK para continuar.

Clique em Gravar para salvar o histrico (log) apresentado.

Clique em OK para encerrar o processamento.

Procedimentos para Configurao

CFOPs de movimentaes de petrleo/energia eltrica com

Informe os CFOPs para as movimentaes, separados por

SIGAFIS DIME - Declarao de ICMS e do Movimento Econmico SC

CFOPs de movimentaes com valor do ICMS cobrado por

Informe os CFOPs para as movimentaes, separados por

Este parmetro identifica os contribuintes que so

Informe os CFOPs para as movimentaes dos optantes

Indica se o contribuinte de Santa Catarina est enquadrado

Caso este parmetro no exista, assumido como padro o

SIGAFIS DIME - Declarao de ICMS e do Movimento Econmico SC

CFOPs para movimentaes com servios de

Informe os CFOPs para as movimentaes, separados por

Campo da tabela SB5 que identifica se o produto

Informe o nome do campo da tabela SB5, sem o alias.

SIGAFIS DIME - Declarao de ICMS e do Movimento Econmico SC

Percentual de doao ao Fundo Social para lanamento na

Informe o percentual do valor apurado de ICMS que ser

Identifica os cdigos de subitem que devem gerar GNREs

Informar os cdigos de subitem, separados por barras (/).

Identifica o campo do Cadastro do Cliente que deve ser

Informar o campo do cdigo do municpio (Critrio do

Informar o campo do cdigo do municpio (Critrio do

Identifica o campo do Cadastro de Fornecedor que deve

SIGAFIS DIME - Declarao de ICMS e do Movimento Econmico SC

Parmetros MV_CMUNSCC e MV_CMUNSCF so criados por meio do compatibilizador U_UPDSIGAFIS.

Indica quais CFOPs devem ser desconsiderados no

Informar o nmero da CFOP (critrio do cliente).

2. No Configurador (SIGACFG) acesse Base de Dados / Dicionrio / Base de Dados, inclua/verifique os

Tabela SA1 Cadastro de Cliente

Informe o cdigo do municpio do cliente.

Identifica o cdigo do municpio, para a gerao do Registro

SIGAFIS DIME - Declarao de ICMS e do Movimento Econmico SC

Tabela SA2 Cadastro de Fornecedores

Informe o cdigo do municpio do fornecedor.

J=Jurdico; F=Pessoa Fsica; L=Familiar

Tipo do fornecedor para efeito do clculo da Contribuio da

Identifica o cdigo do municpio, para a gerao do Registro

SIGAFIS DIME - Declarao de ICMS e do Movimento Econmico SC

Informar se o Estabelecimento inscrito no CCICMS.

Tabela SB5 Dados Adicionais do Produto

Identifica se o produto extrativista ou no, para a gerao

Tabela SF6 Guia Nacional de Recolhimento

Nmero do registro do acordo de tratamento tributrio

SIGAFIS DIME - Declarao de ICMS e do Movimento Econmico SC

Os campos Cd. Municip. (A1_COD_MUN e A2_COD_MUN) so utilizados para o transporte dos