Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
AULA: AC1101
HUANCAYO 2015
DATOS DEL EQUIPO DE TRABAJO
NOMBRE Y
APELLIDOS
CARRERA
01
Katherine
Cabello coz
Administracin
02
Miguel
Echevarras
rojas
Contabilidad
03
Jhon deyvi
Leonardo
Gmez
Administracin y
finanzas
CICLO
DIRECCIN
CELULAR
Av.9 de octubre
N281
996805168
U2
VII
Av. Leoncio
prado N580
946870135
U2
VII
996805168
VII
De las Penalidades:
2
___________________________________________
Nombre y apellidos: Katherine Cabello Coz
Huella
De las Penalidades:
1
___________________________________________
Nombre y apellidos: Miguel Echevarras Rojas
Huella
De las Penalidades:
___________________________________________
Nombre y apellidos: Jhon Leonardo Gmez
Huella
RESUMEN EJECUTIVO
El presente plan de iniciativa empresarial, cuya actividad es la produccin de juegos
de mesa empresariales en la provincia de Huancayo se divide en cuatro captulos, en
el primer captulo presenta los datos generales, como es el ttulo del plan, la
descripcin de la idea de negocio y las caractersticas innovadoras aplicados al plan,
el segundo captulo se desarrolla el estudio de mercado, realizando un anlisis de la
oferta y la demanda ,que engloban procesos de segmentacin, ficha tcnica, la
definicin del mercado potencial ,disponible y objetivo ,la aplicacin de la encuesta y la
interpretacin de los resultados obtenidos. Tambin se analiza el anlisis de la
comercializacin del producto es decir se define la estrategia a emplear como es la
aplicacin del mix de marketing adecuado para el juego de mesa, como tambin se ve
el ciclo de vida estratgico del negocio. El tercer captulo se desarrolla todo lo
concerniente al estudio tcnico operativo es decir temas como el prototipo del
producto, la ficha tcnica ,la localizacin, la distribucin de la planta y los
requerimientos que se necesitaran para hacer posible y viable la idea de negocio. En
el Cuarto captulo se desarrolla el estudio administrativo, organizacional y legal, temas
como el tipo de empresa, el organigrama, la filosofa empresarial, el rgimen tributario
acogido y el presupuesto de la formalizacin de la empresa. Finalmente en el ltimo
captulo se desarrolla el estudio econmico de la idea de negocio, cuanto es la
inversin, los costos fijos y variables, las proyecciones de venta, el Van, Tir y el
periodo de recuperacin de la idea de negocio.
EXECUTIVE SUMMARY
This plan of entrepreneurship, whose activity is the production of table games business
in the province of Huancayo is divided into four chapters, the first chapter presents
general information such as the title of the plan, the description of the idea business
and innovative features applied to the plan, the second chapter develops market
research, analyzing supply and demand, which include segmentation processes,
technical data, the definition of the potential target market available and the application
survey and interpretation of the results. Marketing analysis also discusses product that
is used as the strategy is the application of appropriate marketing mix for the board
game is defined as strategic life cycle business is also seen. The third chapter
everything related to operating technical study that is issues like product prototype, the
data sheet, the location, the plant layout and the requirements that are needed to
enable viable business idea develops. In the fourth chapter the administrative,
organizational and legal study, subjects like the kind of enterprise, organization,
business philosophy, welcomed taxation and budget formalize the company develops.
Finally in the last chapter the economic study of the business idea, as is investment,
fixed and variable costs, sales projections, the NPV, IRR and payback period of the
business idea develops.
INDICE
RESUMEN EJECUTIVO...................................................................................... 1
EXECUTIVE SUMMARY.................................................................................... 1
CAPITULO I..................................................................................................... 4
1.
ASPECTOS GENERALES.........................................................................4
1.1.
1.2.
ESTUDIO DE MERCADO.........................................................................5
2.1.
ANLISIS DE LA OFERTA.................................................................5
2.2.
ANLISIS DE LA DEMANDA.............................................................6
2.2.1.
SEGMENTACIN........................................................................6
2.2.1.1.
FICHA DE LA SEGMENTACIN................................................6
2.2.1.2.
2.2.1.3.
ENCUESTA............................................................................. 7
2.2.1.4.
RESULTADOS DE LA ENCUESTA.............................................8
ANLISIS DE LA COMERCIALIZACIN............................................15
2.4.
ESTRATEGIAS GENRICAS.............................................................15
2.4.1.
PRODUCTO............................................................................. 15
2.4.2.
PLAZA..................................................................................... 16
2.4.3.
PROMOCIN...........................................................................17
2.4.4.
PRECIO................................................................................... 17
2.5.
CAPITULO III.................................................................................................. 20
3.
PROTOTIPO................................................................................... 20
3.2.
3.3.
PROCESO DE PRODUCCIN..........................................................24
3.4.
LOCALIZACIN.............................................................................. 25
3.4.1.
MACRO LOCALIZACIN...........................................................25
3.4.2.
MICRO LOCALIZACIN............................................................26
2
3.5.
3.6.
REQUERIMIENTOS.........................................................................28
3.6.1.
REQUERIMIENTOS DE RRHH...................................................28
3.6.2.
REQUERIMIENTO DE MATERIALES...........................................28
3.6.3.
CAPITULO IV................................................................................................. 30
4.
TIPO DE EMPRESA.........................................................................30
4.2.
ORGANIGRAMA............................................................................. 30
4.3.
FILOSOFA EMPRESARIAL..............................................................31
4.3.1.
VISIN.................................................................................... 31
4.3.2.
MISIN................................................................................... 31
4.3.3.
OBJETIVOS.............................................................................. 31
4.4.
RGIMEN TRIBUTARIO...................................................................32
4.5.
PROCESO DE FORMALIZACIN.....................................................32
4.6.
PRESUPUESTO DE FORMALIZACIN..............................................32
CAPITULO V.................................................................................................. 33
5.
ESTUDIO ECONMICO.........................................................................33
5.1.
5.2.
5.3.
5.4.
PUNTO DE EQUILIBRIO..................................................................42
5.5.
5.6.
INDICADORES DE RENTABILIDAD..................................................44
5.6.1.
VANE...................................................................................... 44
5.6.2.
TIRE........................................................................................ 44
5.6.3.
PERIODO DE RECUPERACION.................................................44
5.6.4.
BENEFICIO / COSTO................................................................44
6.
CANVAS............................................................................................... 45
7.
CONCLUSIONES................................................................................... 46
8.
SUGERENCIAS..................................................................................... 46
9.
ANEXOS............................................................................................... 46
CAPITULO I
3
1. ASPECTOS GENERALES
1.1.
1.2.
1.3.
SERVICIO
CAPITULO II
2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1.
ANLISIS DE LA OFERTA
2.1.1. CARACTERSTICAS COMPARATIVAS DE LA COMPETENCIA
tems
Malabares Per
Racanofeller
Hasbro
Ubicacin
Pginas Web:
www.relatosmagicos.com
www.empresarioperu.com
Empresas en Chile
Empresa en Espaa
Empresa en USA
Horario
Atencin
24 horas
Atencin
24 horas
Juegos emprendedores
Juego empresarial en
lnea
Juego de mesa.
Monopolio
Es gratuito
Productos
Juegos en Lnea
competencias en lnea del
empresario
Precios y
Formas de
Pago
Servicios
Adicionale
s
Promocin
Monopolio tiene
muchas versiones y
puedes escoger a tu
gusto.
No ofrece
2.2.
ANLISIS DE LA DEMANDA
2.2.1. SEGMENTACIN
2.2.1.1.
FICHA DE LA SEGMENTACIN
SEGMENTACIN
FORMA
GEOGRFICA
GEOGRFICA
DEMOGRAFIC
O
CONDUCTUAL
DESCRIPCIN
Poblacin de la Provincia de
Huancayo
Poblacin de los distritos
Huancayo, Tambo y Chilca
Jvenes de 18 - 34 aos
CANTIDA
D
503139
PORCENTAJE
364010
72%
91618
25%
48558
53%
100%
2.2.1.2.
Universo: 48558
mbito Geogrfico: Distritos de Huancayo tambo y chilca
Mtodo de Muestreo: Aleatorio simple probabilstico
Tamao Muestral:382
Perfil del Entrevistado: Jvenes de las edades de 18 a 34 aos del distrito de
tambo, Huancayo y chilca.
Nivel de confianza:95%
Error de Muestreo:5%
Fecha de Trabajo de Campo:05 al 9 de octubre del 2015
Coordinador del Equipo de Trabajo: Jhon
2.2.1.3.
ENCUESTA
ENCUESTA
2.2.1.4.
RESULTADOS DE LA ENCUESTA
7
Pregunta N1
Grafico N1
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
vlido
Porcentaje
acumulado
Si
315
82,5
82,5
82,5
No
67
17,5
17,5
100,0
Total
382
100,0
100,0
Pregunta N2
Grafico N2
Opciones
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
vlido
27,3
53,0
12,4
7,3
100,0
Porcentaje
acumulado
27,3
80,3
92,7
100,0
Menos de S/.30.00
86
22,5
S/.30.00 - S/.35.00
167
43,7
S/.36.00-S/.41.00
39
10,2
Ms de S/.42.00
23
6,0
Total
315
82,5
No compra
67
17,5
Total
382
100,0
Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Noviembre, 2015
Interpretacin: De los encuestados quienes tienen intencin de
comprar el juego de mesa, el 53.02% de jvenes estn
dispuesto a pagar por el juego de mesa empresarial entre
S/.30.00 a S/.35.00.
Pregunta N3
Grafico N3
Frecuenci
a
247
60
8
315
67
Porcentaje
64,7
15,7
2,1
82,5
17,5
Porcentaje
vlido
78,4
19,0
2,5
100,0
Porcentaje
acumulado
78,4
97,5
100,0
382
100,0
Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Noviembre, 2015
Pregunta N4
Grafico N4
Porcentaje
Porcentaje
vlido
78,1
19,4
2,5
100,0
246
64,4
61
16,0
8
2,1
315
82,5
67
17,5
382
100,0
Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Noviembre, 2015
Porcentaje
acumulado
78,1
97,5
100,0
11
Pregunta N5
Grafico N5
Porcentaje
15,4
48,7
Porcentaje
vlido
18,7
59,0
Porcentaje
acumulado
18,7
77,8
Establecimiento propio
libreras
59
186
jugueteras
55
14,4
17,5
95,2
otros
15
3,9
4,8
100,0
Total
315
82,5
100,0
No compra
Total
67
17,5
382
100,0
Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Noviembre, 2015
12
Pregunta N6
Grafico N6
Internet
volantes
otros medios
Total
No compra
Total
Frecuencia
Porcentaje
69,4
11,0
Porcentaje
vlido
84,1
13,3
Porcentaje
acumulado
84,1
97,5
265
42
8
2,1
2,5
100,0
315
67
382
82,5
17,5
100,0
100,0
13
Pregunta N7
Grafico N7
Frecuenci
a
172
% vlido
% acumulado
45,0
54,6
54,6
78
20,4
24,8
79,4
65
17,0
20,6
100,0
14
Total
No compra
Total
315
82,5
100,0
67
17,5
382
100,0
Fuente: Elaboracin propia, Huancayo. Noviembre, 2015
VARIABLES
TASA DE
CRECIMIENTO
MERCADO
POTENCIAL
MERCADO
DISPONIBLE
MERCADO
OBJETIVO
FRECUENCIA
DE COMPRA
VOLUMEN DE
COMPRA
UNID
PERSONAS
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
0.8%
0.8%
0.8%
0.8%
48558
48947
49339
49734
50132
PERSONAS
83%
40061
40382
40705
41031
41359
PERSONAS
6%
2404
2423
2443
2462
2482
VISITA
UNIDADES
2404
2423
2443
2462
2482
S/.35.00
S/.35.00
S/.35.00
S/.35.00
S/.35.00
S/. 84,140.00
S/. 84,805.00
S/. 85,505.00
S/. 86,170.00
S/. 86,870.00
DEMANDA
UNIDADES
PRECIO
SOLES
VENTAS
SOLES
S/.35.00
ANLISIS DE LA COMERCIALIZACIN
La comercializacin se realizara de manera directa en nuestro establecimiento
y tambin por intermediarios como son las libreras y jugueteras de la
provincia de Huancayo.
2.4.
ESTRATEGIAS GENRICAS
15
Largo:33 cm
Ancho: 33 cm
Espesor: 3 cm
2.4.2. PLAZA
Canales de comercializacin
16
2.4.3. PROMOCIN
Enfocndonos en nuestro pblico objetivo la mayora de ellos utiliza el
internet, lo cual es un medio eficaz para poder llegar a ellos y a la vez
captar clientes potenciales.
2.4.4. PRECIO
El precio fue establecido teniendo como base los resultados de la encuesta y
los costos en lo que se va incurrir.
Precio del juego de mesa: S/35.00
Condiciones de pago: Todos nuestros productos sern vendidos al contado.
En tanto a las libreras y jugueteras se realizaran descuentos del 10% del
total del precio, si las compras son mayores a 5 unidades.
17
2.5.
PRODUCTO
PRECIO
Juego de mesa
empresarial
Caractersticas:
- Ensea a simular la
formalizacin de empresas y
tomar decisiones de
inversin adems como
administrar una empresa
,ahora mediante un juego
online y de manera fsica
- Hecho a base de cartulina
cartn.
- Ms opciones de juego.
- Mayor cantidad de
participantes
- Incrementar un juego
online con la sofisticacin
necesaria para el
entretenimiento y
entendimiento del juego.
18
Banners: ubicados en
universidades y libreras
Talleres de presentacin en
colegios y universidades
PLAZA
Banner: ubicados en
universidades y libreras
Banner: ubicados en
universidades y libreras
Banner: ubicados en
universidades y libreras
PERIODO
INTRODUCCION
CRECIMIENTO
MADUREZ
DECLINAC.
DURACIN
1 ao
2 aos
1 ao
1 ao
ESTRATEGIA DEL
MERCADO
Diferenciacin
Diferenciacin
Diferenciacin
Diferenciacin
2404
4866
2462
2482
S/. 86170.00
S/. 86870.00
DEMANDA
ESTIMADA
VENTAS
ESTIMADAS
S/. 84,140.00
S/.170310.00
19
IMPRESIN DE
COMPROBANTES
DE PAGO
INSCRIPCION DE
TRABAJADORES EN
ESSALUD
INCRIPCION DE
TRABAJADORES
RULETA
LIBROS
LEGALIZACION DE
COMPRA Y
OBTENCION DEL
PERMISOS
ESPECIALES
MUNICIPAL DE
FUNCIONAMIENTO
CONTABLES
NUMERO DE RUC
20
INCRIPCION EN
REGISTROS
FIN
FIN
GANASTE
EMPRESA
FORMALIZADA
PUBLICOS
AVANZA UN PASO
FIN
AUTORIZACION Y
.L.
.L
.
NO AVANZA
3.1.
PROTOTIPO
S.R
E
.
I.
R
LICENCIA
S.A.C.
CAPITULO III
3.2.
Empaque
22
3.3.
PROCESO DE PRODUCCIN
Diagrama de bloques
23
3.4.
LOCALIZACIN
3.4.1. MACRO LOCALIZACIN
Departamento : Junn
24
Provincia: Huancayo
Distrito: Huancayo
5.5
4
FACTORES ECONOMICOS
1.- Costo de Transporte
5
3
2.- Costo de Materia Prima
5
3
3.- Costo de Salario
7
5
4.- Costo de Terreno
5
5
Sub Total
22
16
Ponderado 0.40
8.8
6.4
FACTORES DE SERVICIO PUBLICO
1.- Costo de Servicio de Energa 5
5
2.- Agua y Alcantarillado
5
7
3.- Costo de Servicio de Salud
7
5
4.- Costo de Telfono
5
3
Sub Total
5
7
5
3
3
18
7.2
5
3
5
3
25
20
22
Ponderado 0.10
16
0.2
2.2
FACTORES DE COMUNIDAD
1.- Actitud de la Comunidad
5
5
2.- Fortalecimiento de
5
5
10
Actividades Econmicas
10
Sub Total
Ponderado 0.10
1
1
FACTORES DE DESARROLLO Y POLITICAS
1.- Prioridad como zona
5
5
3
Deprimida
5
8
2.- Facilidad de Crdito 10
Inversin
Sub Total
1.6
Ponderado 0.15
1.5
1.2
1.5
TOTAL GENERAL
17
14.8
16.3
5
5
10
1
5
5
10
26
3.5.
3.6.
REQUERIMIENTOS
27
COST
PERSON
TIPO DE
O
AL
PERSONAL
CANTI DEDICA UNITA
REQUER
DAD
CIN
RIO
(OPERATIV
IDO
DE
DEL
POR
O
(PUEST
PERSO PERSON PERIO
ADMINISTRA
O DE
NAL
AL
DO
TIVO)
TRABAJ
MENS
O)
UAL
Administrativ Gerente
Tiempo
S/.
1
o
General
Completo 750.00
vendedo
S/.
Operativo
1
part time
r
375.00
Vendedo
Tiempo
S/.
Operativo
1
r
Completo 750.00
personal
Tiempo
S/.
Operativo
operativ
2
Completo 750.00
o
COSTO POR
PERIODO MENSUAL
S/. 750.00
S/. 375.00
S/. 750.00
S/. 1,500.00
Descripcin
U.M
precio total
Cartulina normal
pliego
150
S/. 0.40
S/. 60.00
Cartulina cartn
pliego
300
S/. 1.50
S/. 450.00
cola blanca
Balde
S/. 20.00
S/. 20.00
Papel Adhesivo
rollo
S/. 85.00
S/. 255.00
Papel Bond
millar
0.5
S/. 28.00
S/. 14.00
unidad
10
S/. 40.00
S/. 400.00
Unidad
S/. 34.00
S/. 68.00
ganchos de ruleta
bolsa
S/. 7.00
S/. 14.00
piezas importados
docena
50
S/. 1.00
S/. 50.00
28
TIPO
PERSONAL
MAQUINA
O EQUIPO
CANTIDA
D
COSTO
UNITARI
O
Operativa
Cortadora
S/.
2,000.00
Administrativ Computador
a
a
Administrativ
a
Impresora
Operativa
Impresora
tinta laser
COSTO
TOTAL
PRODUCTOS QUE LA
UTILIZAN
S/.
Cortar la cartulina en base
2,000.00 a los moldes
Diseo de los moldes y
S/.
S/.
registros para la
1,300.00 3,900.00
administracin
S/.
Impresin de
S/. 300.00
300.00 comprobantes de pago
Impresin del tablero en
S/.
S/.
papel adhesivo y
1,600.00
3,200.00 empaque
MUEBLES Y ENSERES
UNIDAD DE
MEDIDA
CANTIDA
D
PRECIO
UNITARIO
Escritorio + sillas
Unidad
S/. 200.00
Unidad
S/. 600.00
vitrina
unidad
S/. 200.00
andamios
unidad
S/. 120.00
mesa rectangular
unidad
S/. 600.00
PRECIO
TOTAL
S/. 400.00
S/. 600.00
S/. 200.00
S/. 360.00
S/. 600.00
29
CAPITULO IV
4. ESTUDIO ADMINISTRATIVO / LEGAL /
ORGANIZACIONAL
4.1.
TIPO DE EMPRESA
4.2.
ORGANIGRAMA
30
ESTRUCTURA FUNCIONAL
JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
Lo conforman los dueos de la empresa, las cuales aportaron un capital para la
constitucin de la empresa. Ellos asistirn 2 veces a la semana a reuniones.
GERENCIA GENERAL
Es el encargado de vigilar el desempeo de cada Gerencia y Sub Gerencia,
dialogando y coordinando el trabajo con sus responsables, adems deber
proponer los lineamientos generales de accin, las normas, polticas, reglas,
estrategias para mantener la empresa en condiciones de alto desempeo.
Su asistencia es de 8.00 am hasta 1.00 pm y de 3.00 pm a 6.00 pm cumpliendo
las 8 horas conforme a la ley.
REA PRODUCCION
FILOSOFA EMPRESARIAL
4.3.1. VISIN
31
Ser lder
en la produccin y comercializacin
de juegos de mesa
empresariales en el mercado peruano al ao 2021, promoviendo la educacin
empresarial didctica para el pas.
4.3.2. MISIN
Somos una empresa privada, que se dedica a la produccin y comercializacin
de juegos de mesa empresariales, comprometida con la educacin didctica
de las personas emprendedoras del pas, buscando la satisfaccin del cliente
interno y externo, generando as el desarrollo del pas.
4.3.3. OBJETIVOS
Ofrecer nuevos simuladores empresariales para el 2016.
Vender 2400 juegos de mesa empresariales al finalizar el primer ao.
Aperturar un nuevo local en la capital para el ao 2017.
Desarrollar nuevos juegos de mesa empresariales para el 2016.
4.4.
RGIMEN TRIBUTARIO
PROCESO DE FORMALIZACIN
PROCESO
ENTIDAD
SUNARP
SUNARP
elaboracin de minuta
abogado
SUNAT
Notario
Librera autorizada
ministerio de trabajo
licencia de funcionamiento Y Pago de
anuncio
MINTRA
MUNICIPALIDAD DE
HUANCAYO
11
4.6.
notario
SUNARP
PRESUPUESTO DE FORMALIZACIN
32
PROCESO
Descripcin
costo
SUNARP
S/.
9.00
SUNARP
S/.
18.00
elaboracin de minuta
abogado
S/.
100.00
notario
S/.
200.00
SUNARP
S/.
91.00
solicitud de ruc
SUNAT
S/.
Notario
S/.
20.00
Librera autorizada
S/.
100.00
MINTRA
MUNICIPALIDAD DE
HUANCAYO
S/.
48.00
S/.
314.00
S/.
900.00
8
9
11
ministerio de trabajo
licencia de funcionamiento y Pago
de anuncio
Total
CAPITULO V
5. ESTUDIO ECONMICO
5.1.
CUADRO DE INVERSIONES
CONCEPTO
1.ACTIVOS FIJOS
Maquinaria y equipo
Cortadora
Computadora
Impresora
Impresora tinta laser
U.M
CANT.
P.UNITARIO S/.
TOTAL S/.
S/. 11,560.00
unidad
unidad
unidad
unidad
1
3
1
2
S/. 2,000.00
S/. 1,300.00
S/.
300.00
S/. 1,600.00
Subtotal S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
2,000.00
3,900.00
300.00
3,200.00
9,400.00
II.Muebles y Enseres
Escritorio + sillas
mostrador con puerta
vitrina
andamios
mesa rectangular
Unidad
Unidad
unidad
Unidad
unidad
2
1
1
3
1
S/.
200.00
S/.
600.00
S/.
200.00
S/.
120.00
S/.
600.00
Subtotal S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
400.00
600.00
200.00
360.00
600.00
2,160.00
S/. 1,331.00
S/. 4,556.33
Subtotal S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
5,887.33
1,331.00
4,556.33
5,887.33
2.CAPITAL DE TRABAJO
I.Costos variables
II.costos y gastos fijos
mes
mes
1
1
33
3.GASTOS
PREOPERATIVOS
plan de iniciativa
empresarial
licencias y constitucin de
empresa
publicidad inicial
imprevisto
unidad
S/.
100.00
unidad
unidad
unidad
1
1
1
S/.
900.00
S/.
300.00
S/.
200.00
Subtotal S/.
Total Inversin
S/.
1,500.00
S/.
100.00
S/.
900.00
S/.
300.00
S/.
200.00
S/.
1,500.00
S/. 18,947.33
Cuadro de depreciacin
ACTIVOS FIJOS
I.Maquinaria y
equipo
Cortadora
Computadora
Impresora
Impresora tinta laser
II.Muebles y
Enseres
Escritorio + sillas
mostrador con
puerta
vitrina
andamios
mesa rectangular
% de
depreciac
in
vida
til
aos
valor
S/. 2,000.00
S/. 3,900.00
S/. 300.00
S/. 3,200.00
10%
25%
25%
25%
5
4
4
4
S/.
S/.
S/.
S/.
200.00
975.00
75.00
800.00
S/.
S/.
S/.
S/.
16.67
81.25
6.25
66.67
S/.
400.00
10%
10
S/.
40.00
S/.
3.33
S/.
S/.
S/.
S/.
600.00
200.00
360.00
600.00
10%
10%
10%
10%
TOTAL
10
10
10
10
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
60.00
20.00
36.00
60.00
2,266.00
depreciacin
anual
depreciaci
n
mensual
S/.
5.00
S/.
1.67
S/.
3.00
S/.
5.00
S/. 188.83
Cuadro de Amortizacin
34
Amortizacin
GASTOS PREOPERATIVOS
Porcentaje
Amortizacin
mensual
anual
plan de negocio e investigacin
licencias y constitucin de
empresas
publicidad
decoracin
S/.
100.00
S/.
900.00
S/.
300.00
S/.
200.00
10%
S/.
10.00
S/.
0.83
10%
S/.
90.00
S/.
7.50
10%
S/.
30.00
S/.
2.50
10%
S/.
20.00
S/.
1.67
total
5.2.
S/.
150.00
S/.
12.50
U.M cantidad
mes
2
mes
1
mes
2
mes
1
mes
1
mes
1
mes
1
mes
1
mes
1
Costo Unitario
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
50.00
S/.
90.00
S/.
90.00
S/.
188.83
S/.
12.50
S/.
2,681.33
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
costo Total
1,125.00
750.00
1,500.00
750.00
50.00
90.00
90.00
188.83
12.50
4,556.33
200
U.M Cantidad
pliego
150
pliego
300
Balde
1
rollo
3
millar
0.5
unidad
10
Unidad
2
bolsa
2
precio unitario
S/. 0.40
S/. 1.50
S/. 20.00
S/. 85.00
S/. 28.00
S/. 40.00
S/. 34.00
S/. 7.00
precio total
S/. 60.00
S/. 450.00
S/. 20.00
S/. 255.00
S/. 14.00
S/. 400.00
S/. 68.00
S/. 14.00
35
piezas importados
costo total
docena
50
S/. 1.00
S/. 216.90
S/. 50.00
S/. 1,331.00
costos totales
(Nuevos Soles)
Producto
CTU
juegos de mesa
S/.
CFU
29.44
S/.
CVU
22.78
S/.
6.66
36
En unidades
%
Visitas
mensuales
9%
10%
juegos de mesa
ENE
216
FEB
240
En soles
Visitas
mensuales
ENE
FEB
COSTOS FIJOS
COSTOS
VARIABLES
TOTAL
S/.
4,929.04
S/.
1,439.88
S/.
6,368.92
S/.
5,476.71
S/.
1,599.86
S/.
7,076.57
8%
9%
9%
MAR
192
ABR
216
MAY
216
MAR
S/.
4,381.37
S/.
1,279.89
S/.
5,661.26
ABR
S/.
4,929.04
S/.
1,439.88
S/.
6,368.92
MAY
S/.
4,929.04
S/.
1,439.88
S/.
6,368.92
7%
7%
JUN
168
JUL
168
JUN
JUL
S/.
3,833.70
S/.
1,119.90
S/.
4,953.60
S/.
3,833.70
S/.
1,119.90
S/.
4,953.60
8%
AGO
192
AGO
S/.
4,381.37
S/.
1,279.89
S/.
5,661.26
8%
SET
192
SET
S/.
4,381.37
S/.
1,279.89
S/.
5,661.26
8%
8%
OCT
192
NOV
192
OCT
S/.
4,381.37
S/.
1,279.89
S/.
5,661.26
NOV
S/.
4,381.37
S/.
1,279.89
S/.
5,661.26
9%
100%
DIC
216
TOTAL
2404
DIC
TOTAL
S/.
54,767.13
S/.
15,998.62
S/.
70,765.75
S/.
4,929.04
S/.
1,439.88
S/.
6,368.92
En unidades
%
Visitas
mensuales
9%
10%
juegos de mesa
ENE
218
FEB
242
En soles
Visitas
mensuales
ENE
FEB
COSTOS FIJOS
COSTOS
VARIABLES
TOTAL
S/.
4,970.05
S/.
1,451.85
S/.
6,421.90
S/.
5,522.28
S/.
1,613.17
S/.
7,135.45
8%
9%
9%
MAR
194
ABR
218
MAY
218
MAR
S/.
4,417.82
S/.
1,290.54
S/.
5,708.36
ABR
S/.
4,970.05
S/.
1,451.85
S/.
6,421.90
MAY
S/.
4,970.05
S/.
1,451.85
S/.
6,421.90
7%
7%
JUN
170
JUL
170
JUN
JUL
S/.
3,865.59
S/.
1,129.22
S/.
4,994.81
S/.
3,865.59
S/.
1,129.22
S/.
4,994.81
8%
AGO
194
AGO
S/.
4,417.82
S/.
1,290.54
S/.
5,708.36
8%
SET
194
SET
S/.
4,417.82
S/.
1,290.54
S/.
5,708.36
8%
8%
OCT
194
NOV
194
OCT
S/.
4,417.82
S/.
1,290.54
S/.
5,708.36
NOV
S/.
4,417.82
S/.
1,290.54
S/.
5,708.36
9%
100%
DIC
218
TOTAL
2424
DIC
TOTAL
S/.
55,222.76
S/.
16,131.72
S/.
71,354.48
S/.
4,970.05
S/.
1,451.85
S/.
6,421.90
37
En unidades
%
Visitas
mensuales
9%
10%
juegos de mesa
ENE
220
FEB
245
En soles
Visitas
mensuales
ENE
FEB
COSTOS FIJOS
COSTOS
VARIABLES
TOTAL
S/.
5,019.26
S/.
1,466.23
S/.
6,485.49
S/.
5,576.95
S/.
1,629.14
S/.
7,206.10
8%
9%
9%
MAR
196
ABR
220
MAY
220
MAR
S/.
4,461.56
S/.
1,303.32
S/.
5,764.88
ABR
S/.
5,019.26
S/.
1,466.23
S/.
6,485.49
MAY
S/.
5,019.26
S/.
1,466.23
S/.
6,485.49
7%
7%
JUN
171
JUL
171
JUN
JUL
S/.
3,903.87
S/.
1,140.40
S/.
5,044.27
S/.
3,903.87
S/.
1,140.40
S/.
5,044.27
8%
AGO
196
AGO
S/.
4,461.56
S/.
1,303.32
S/.
5,764.88
8%
SET
196
SET
S/.
4,461.56
S/.
1,303.32
S/.
5,764.88
8%
8%
OCT
196
NOV
196
OCT
S/.
4,461.56
S/.
1,303.32
S/.
5,764.88
NOV
S/.
4,461.56
S/.
1,303.32
S/.
5,764.88
9%
100%
DIC
220
TOTAL
2448
DIC
TOTAL
S/.
55,769.52
S/.
16,291.44
S/.
72,060.96
S/.
5,019.26
S/.
1,466.23
S/.
6,485.49
En unidades
%
Visitas
mensuales
9%
10%
juegos de mesa
ENE
222
FEB
247
En soles
Visitas
mensuales
ENE
FEB
COSTOS FIJOS
COSTOS
VARIABLES
TOTAL
S/.
5,068.47
S/.
1,480.60
S/.
6,549.07
S/.
5,631.63
S/.
1,645.12
S/.
7,276.74
8%
9%
9%
MAR
198
ABR
222
MAY
222
MAR
S/.
4,505.30
S/.
1,316.09
S/.
5,821.40
ABR
S/.
5,068.47
S/.
1,480.60
S/.
6,549.07
MAY
S/.
5,068.47
S/.
1,480.60
S/.
6,549.07
7%
7%
JUN
173
JUL
173
JUN
JUL
S/.
3,942.14
S/.
1,151.58
S/.
5,093.72
S/.
3,942.14
S/.
1,151.58
S/.
5,093.72
8%
AGO
198
AGO
S/.
4,505.30
S/.
1,316.09
S/.
5,821.40
8%
SET
198
SET
S/.
4,505.30
S/.
1,316.09
S/.
5,821.40
8%
8%
OCT
198
NOV
198
OCT
S/.
4,505.30
S/.
1,316.09
S/.
5,821.40
NOV
S/.
4,505.30
S/.
1,316.09
S/.
5,821.40
9%
100%
DIC
222
TOTAL
2472
DIC
TOTAL
S/.
56,316.28
S/.
16,451.16
S/.
72,767.44
S/.
5,068.47
S/.
1,480.60
S/.
6,549.07
38
En unidades
%
9%
10%
8%
9%
9%
7%
7%
8%
8%
8%
8%
9%
100%
Visitas
mensuales
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SET
OCT
NOV
DIC
TOTAL
juegos de mesa
En soles
Visitas
mensuales
COSTOS FIJOS
COSTOS
VARIABLES
TOTAL
224
ENE
S/.
5,109.47
S/.
1,492.58
S/.
6,602.06
249
FEB
S/.
5,677.19
S/.
1,658.43
S/.
7,335.62
199
224
224
MAR
S/.
4,541.75
S/.
1,326.74
S/.
5,868.49
ABR
S/.
5,109.47
S/.
1,492.58
S/.
6,602.06
MAY
S/.
5,109.47
S/.
1,492.58
S/.
6,602.06
174
174
JUN
JUL
S/.
3,974.03
S/.
1,160.90
S/.
5,134.93
S/.
3,974.03
S/.
1,160.90
S/.
5,134.93
199
AGO
S/.
4,541.75
S/.
1,326.74
S/.
5,868.49
199
SET
S/.
4,541.75
S/.
1,326.74
S/.
5,868.49
199
199
OCT
S/.
4,541.75
S/.
1,326.74
S/.
5,868.49
NOV
S/.
4,541.75
S/.
1,326.74
S/.
5,868.49
224
DIC
S/.
5,109.47
S/.
1,492.58
S/.
6,602.06
2492
TOTAL
S/.
56,771.91
S/.
16,584.26
S/.
73,356.17
39
5.3.
TASA DE CRECIMIENTO
0.8%
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembr
e
Octubr
e
Noviembr
e
Diciembr
e
TOTAL
juego de mesa
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
2404
Abril
S/.
7,011.67
Mayo
S/.
7,011.67
Enero
S/.
7,011.67
Febrero
Marzo
S/.
S/.
7,011.67 7,011.67
Junio
S/.
7,011.67
Julio
Agosto
S/.
S/.
7,011.67 7,011.67
Septiembr
e
Octubre
S/.
S/.
7,011.67
7,011.67
Noviembr
e
S/.
7,011.67
Diciembr
e
TOTAL
S/.
S/.
7,011.67 84,140.00
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembr
e
Octubr
e
Noviembr
e
juego de mesa
202
202
202
202
202
202
202
202
202
202
202
Diciembr
e
TOTAL
202
2424
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
juego de
mesa
S/.
7,070.00
S/.
7,070.00
S/.
7,070.00
S/.
7,070.00
S/.
7,070.00
Junio
Julio
Agosto
S/.
7,070.0
S/.
S/.
0
7,070.00 7,070.00
Septiembr
e
Octubre
Noviembr
e
Diciembr
e
TOTAL
S/.
7,070.00
S/.
7,070.00
S/.
7,070.00
S/.
7,070.00
S/.
84,840.00
40
Enero
204
Febrero
204
Marzo
204
Abril
204
Mayo
204
Junio
204
Julio
204
Agosto
204
Septiembr
e
204
Octubr
e
204
Noviembr
e
204
Diciembr
e
204
TOTAL
2448
Enero
juego de
mesa
S/.
7,140.00
Febrero
Marzo
S/.
S/.
7,140.00 7,140.00
Abril
Mayo
S/.
7,140.00
S/.
7,140.00
Junio
Julio
Agosto
S/.
7,140.0
S/.
S/.
0
7,140.00 7,140.00
Septiembr
e
Octubre
Noviembr
e
Diciembr
e
TOTAL
S/.
7,140.00
S/.
7,140.00
S/.
7,140.00
S/.
7,140.00
S/.
85,680.00
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembr
e
Octubr
e
Noviembr
e
Diciembr
e
TOTAL
juego de mesa
206
206
206
206
206
206
206
206
206
206
206
206
2472
Septiembr
e
Octubre
Noviembr
e
Diciembr
e
TOTAL
S/.
7,210.00
S/.
7,210.00
S/.
7,210.00
S/.
7,210.00
S/.
86,520.00
Enero
juego de
mesa
S/.
7,210.00
Febrero
Marzo
S/.
S/.
7,210.00 7,210.00
Abril
Mayo
S/.
7,210.00
S/.
7,210.00
Junio
Julio
Agosto
S/.
7,210.0
S/.
S/.
0
7,210.00 7,210.00
41
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembr
e
Octubr
e
Noviembr
e
Diciembr
e
TOTAL
juego de mesa
208
208
208
208
208
208
208
208
208
208
208
208
2492
Septiembr
e
Octubre
Noviembr
e
Diciembr
e
TOTAL
S/.
7,280.00
S/.
7,280.00
S/.
7,280.00
S/.
7,280.00
S/.
87,360.00
Enero
juego de
mesa
S/.
7,280.00
Febrero
Marzo
S/.
S/.
7,280.00 7,280.00
Abril
Mayo
S/.
7,280.00
S/.
7,280.00
Junio
S/.
7,280.0
0
Julio
Agosto
S/.
S/.
7,280.00 7,280.00
Juego de mesa
AO 1
2404
AO 2
2424
AO 3
2448
AO 4
2472
AO 5
2492
AO 1
S/.
AO 2
S/.
AO 3
S/.
AO 4
S/.
AO 5
S/.
42
mesa
84,140.00
84,840.00
85,680.00
86,520.00
87,360.00
43
5.4.
PUNTO DE EQUILIBRIO
Punto de equilibrio
precio de venta
S/.
35.01
S/.
6.64
margen de contribucin
S/.
28.37
100%
S/.
punto de equilibrio(unidades )
4,556.33
161
S/.
5,639.78
Interpretacin: como mnimo se debe se debe vender 161 juegos de mesa para recuperar todos los
gastos, en soles seria de S/.5639.78. , a partir de ah se puede obtener ganancias.
44
5.5.
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
S/. 84,140.00
S/. 84,840.00
S/. 85,680.00
S/. 86,520.00
S/. 87,360.00
S/. 84,140.00
S/. 84,840.00
S/. 85,680.00
S/. 86,520.00
S/. 87,360.00
Costos Fijos
S/. 54,767.13
S/. 55,222.76
S/. 55,769.52
S/. 56,316.28
S/. 56,771.91
Costos Variables
S/. 15,998.62
S/. 16,131.72
S/. 16,291.44
S/. 16,451.16
S/. 16,584.26
A. BENEFICIOS
INGRESOS POR
VENTAS
TOTAL BENEFICIOS
S/. 0.00
B. COSTOS
Inversiones
Activos Fijos
S/. 11,560.00
Intangibles
S/. 1,500.00
Capital de Trabajo
S/. 5,887.33
TOTAL COSTOS
S/. 18,947.33
S/. 70,765.75
S/. 71,354.48
S/. 72,060.96
S/. 72,767.44
S/. 73,356.17
UTILIDAD BRUTA
-S/. 18,947.33
S/. 13,374.25
S/. 13,485.52
S/. 13,619.04
S/. 13,752.56
S/. 14,003.83
S/. 3,744.79
S/. 3,775.95
S/. 3,813.33
S/. 3,850.72
S/. 3,921.07
-S/. 18,947.33
S/. 9,629.46
S/. 9,709.57
S/. 9,805.71
S/. 9,901.84
S/. 10,082.76
UTILIDAD ACUMULADA
-S/. 18,947.33
-S/. 9,317.87
S/. 391.70
S/. 10,197.41
S/. 20,099.26
S/. 30,182.01
45
5.6.
INDICADORES DE RENTABILIDAD
5.6.1. VANE
Inflacin prom. Anual (se mantiene estable)
Tasa de rendimiento del mercado prom. Anual
Tasa de Riesgo del Inversionista
3.5%
11%
20%
35%
2.5%
S/. 18,672.74
TIRE
PR
S/. 21,873.22
S/. 190,954.80
S/. 160,575.33
1.19
La relacin beneficio y costo representa que por cada S/1.00 de inversin se obtiene un
beneficio de S/0.19
46
6. CANVAS
8. SOCIOS CLAVES
7. ACTIVIDADES CLAVES
2. PROPUESTA
4. RELACIN CON EL
1. SEGMENTO
Universidades
Produccin:
DE VALOR
CLIENTE
Jvenes
simular
emprendedores de
divertidamente
calidad y personalizada a
18 a 34 aos de
Huancayo(UC,UNCP,
Marketing:
temas
nuestros clientes.
edad
UPLA)
Contactar a profesores,
empresariales
provincia
universitarios y tcnicos.
ms cerca a la
universitarios
Huancayo.
realidad
emprendedores
ubicados
en
provincia
Institutos
la
de
Ubicados
en la provincia de
estudiantes
Huancayo(instituto
Huancayo(
la
de
de
Huancayo
continental)
Libreras
de
de
Yamile
,panda)
Imprenta grafica panda
6. RECURSOS CLAVES
3. CANALES
Material directo
Venta directa
Venta,mediante
Recurso Humano
intermediarios (libreras y
jugueteras)
laser
telefnicos
9. COSTOS
5. INGRESOS
Cartulina
Papel adhesivo
Personal de produccin
Personal de ventas
Personal de diseo
47
7. CONCLUSIONES
Se ha logrado realizar el anlisis de viabilidad del plan, realizando todo el trabajo con datos reales en
si la presente idea de negocio es algo innovador ya que es un producto no muy comn, el juego de
mesa ha tenido la aceptacin de nuestro pblico objetivo, dichos datos se han visto reflejado en las
encuestas que se ha realizado, por otra parte la inversin de esta idea de negocio es alto, teniendo
unas ganancias ligeramente aceptables en s ,sacar nuevos juegos de mesa empresariales seria lo
ptimo ya que se puede ofrecer variedad a los jvenes emprendedores ofrecindoles as simular y
aprender temas empresariales ,lo que hoy en da falta el pas es jvenes empresarios ,y que mejor
an ,lo que el primer juego de mesa ofrece es ensear a simular la formalizacin en el Per de una
manera divertida.
8. SUGERENCIAS
Buscar fuentes de financiamiento para poder realizar el proyecto ya que es viable, en si solo
tener paciencia al momento de invertir.
Aumentar la publicidad al inicio del ao para poder penetrar al mercado de manera eficiente.
Realizar nuevos juegos de mesa para poder diversificar la gama de productos de la empresa y
as aumentar las ventas
Modificar algunos colores y temticas del juego de mesa ,adaptndonos a la preferencia de los
jvenes
Comprar los recursos adecuados para poder realizar un producto de calidad.
Innovar el producto para poder sobrevivir en el mercado, y as poder aumentar el precio del
producto y aumentar las ventas.
9. ANEXOS
48
49
50
51